導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融科技監(jiān)管的現(xiàn)狀，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

2006年6月銀監(jiān)會(huì)制訂了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》，規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)作為內(nèi)部控制的重要組成部分，內(nèi)部審計(jì)工作旨在審查評(píng)價(jià)并改善商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)以及公司的治理效果，推動(dòng)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營與發(fā)展。迅速發(fā)展的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)在給中小商業(yè)銀行帶來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也給銀行帶來了一系列新的風(fēng)險(xiǎn)。與網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行相關(guān)的案件、客戶糾紛持續(xù)上升，對(duì)銀行的資產(chǎn)安全、聲譽(yù)產(chǎn)生了不良影響，同時(shí)也給內(nèi)審部門帶來了新的課題。2013年，銀監(jiān)會(huì)將信息科技納入監(jiān)管評(píng)級(jí)體系，正式印發(fā)了《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部規(guī)程》和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指引》，以評(píng)級(jí)約束強(qiáng)化信息科技監(jiān)管效能，提升商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)。從相關(guān)披露來看，對(duì)于信息化程度較高的中小商業(yè)銀行，均將“信息科技”風(fēng)險(xiǎn)納入到內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)工作領(lǐng)域，通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部專項(xiàng)審計(jì)、專項(xiàng)檢查等手段深挖信息科技風(fēng)險(xiǎn)隱患，并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題積極整改，同時(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、信息系統(tǒng)建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理。

二、信息化下中小商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

1.信息系統(tǒng)本身帶來的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

信息化提高了銀行業(yè)務(wù)處理的速率，加快了銀行數(shù)據(jù)處理、集中、縫隙的速度，但同時(shí)也存在著銀行數(shù)據(jù)或者審計(jì)數(shù)據(jù)被盜用、泄露的可能性。信息系統(tǒng)本身的某些特定程序被惡意修改、不法分子攻擊網(wǎng)站套取利益、利用非法手段進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移等案件屢見不鮮，這些給客戶和銀行帶來了巨大損失，如果審計(jì)人員沒在第一時(shí)間審計(jì)出系統(tǒng)本身的固有風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)使審計(jì)工作走入誤區(qū)，給出不恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)意見。由此可見，信息系統(tǒng)本身的穩(wěn)定性和安全性是內(nèi)部審計(jì)工作所要面對(duì)的困難之一。

2.創(chuàng)新金融產(chǎn)品、金融電子化帶來的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

如上所說，商業(yè)銀行創(chuàng)新金融產(chǎn)品、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)給內(nèi)部審計(jì)工作帶來了新的挑戰(zhàn)，主要原因在于：

（1）創(chuàng)新金融產(chǎn)品很多都是針對(duì)不同的客戶開發(fā)的，產(chǎn)品不具有同質(zhì)性，審計(jì)起來耗時(shí)巨大；很多金融產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)復(fù)雜，內(nèi)部審計(jì)人員沒有專門的知識(shí)，無法進(jìn)行深入審計(jì)。

（2）對(duì)網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)僅停留在對(duì)內(nèi)部人員舞弊的審計(jì)方面，忽視外部客戶操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)本身風(fēng)險(xiǎn)以及法律風(fēng)險(xiǎn)。

（3）網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等電子銀行業(yè)務(wù)缺乏專業(yè)人才。內(nèi)部審計(jì)人員可能只是在整體業(yè)務(wù)流程層面有所了解，對(duì)于信息系統(tǒng)結(jié)構(gòu)、程序等方面的知識(shí)能力不足。

三、對(duì)策和建議

1.防控系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系

首先，及時(shí)完善信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的法律法規(guī)。商業(yè)銀行信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的法律法規(guī)的建立落后于信息技術(shù)的發(fā)展及金融產(chǎn)品的更新。其次，建立完整的信息技術(shù)監(jiān)管指標(biāo)體系及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。通過建立監(jiān)管指標(biāo)體系及風(fēng)險(xiǎn)性預(yù)警系統(tǒng)來加強(qiáng)信息科技審計(jì)力度，逐步實(shí)現(xiàn)信息科技內(nèi)部審計(jì)常態(tài)化。最后，規(guī)范科技外包服務(wù)管理與建設(shè)獨(dú)立的項(xiàng)目開發(fā)與測(cè)試團(tuán)隊(duì)并重，有效降低信息科技風(fēng)險(xiǎn)。

2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門建設(shè)

篇2

監(jiān)管對(duì)信息化建設(shè)新要求

過去五年，我國銀行業(yè)信息科技建設(shè)取得了長足進(jìn)步，全國銀行機(jī)構(gòu)信息科技總投入和科技人員數(shù)量逐年增加，多家銀行機(jī)構(gòu)將IT風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理。從總體情況看，影響我國銀行業(yè)信息科技穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵問題正在有序解決，信息科技治理穩(wěn)步提升。銀行在信息化建設(shè)保持迅速發(fā)展的同時(shí)，也面臨三個(gè)矛盾：一是信息化建設(shè)復(fù)雜度不斷提升與資源和管理能力發(fā)展滯后的矛盾，與銀行業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展相比，信息科技在組織機(jī)構(gòu)、人才、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)等方面均儲(chǔ)備不足；二是應(yīng)急管理能力提升與業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能力相對(duì)滯后的矛盾，我國銀行機(jī)構(gòu)災(zāi)難備份和應(yīng)急管理能力穩(wěn)步提升，但與業(yè)務(wù)連續(xù)性管理全面要求還有差距，對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性的認(rèn)識(shí)還有待深化；三是電子銀行蓬勃發(fā)展與信息科技風(fēng)險(xiǎn)突出的矛盾，截至2010年，超過100家國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，交易總金額增長迅猛，已成為銀行主要交易渠道，由此帶來的容量壓力顯現(xiàn)，同時(shí)，手機(jī)銀行業(yè)務(wù)增長迅速，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)驟增。

為推動(dòng)提升我國銀行業(yè)信息化建設(shè)與信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理水平，加強(qiáng)行業(yè)信息交流和共享，探討“十二五”銀行業(yè)信息科技發(fā)展戰(zhàn)略，中國銀監(jiān)會(huì)開設(shè)了中國銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理年會(huì)并將其制度化。在2011年11月舉辦的“中國銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理2011年會(huì)暨銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理高層指導(dǎo)委員會(huì)第一次會(huì)議”上，監(jiān)管部門針對(duì)銀行信息化建設(shè)面臨的矛盾和潛在風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合行業(yè)現(xiàn)狀與特點(diǎn)，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)提出了新的要求：

夯實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)。銀行應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)治理和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)工作，從戰(zhàn)略角度啟動(dòng)和開展數(shù)據(jù)治理工作，將數(shù)據(jù)治理與IT治理、公司治理有機(jī)結(jié)合起來。加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)建設(shè)，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化、透明化提出了前所未有的高要求，特別是對(duì)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性、一致性和及時(shí)性要求很高，這些都要通過IT系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。銀行要統(tǒng)籌開展IT架構(gòu)規(guī)劃，保證資源投入，切實(shí)完成符合新監(jiān)管要求的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施和應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)，并通過這一過程促進(jìn)系統(tǒng)全面整合和共享，不僅為風(fēng)險(xiǎn)管理，也為產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)經(jīng)營、管理決策等應(yīng)用系統(tǒng)的架構(gòu)提升奠定基礎(chǔ)，進(jìn)一步發(fā)揮信息科技引領(lǐng)作用，促進(jìn)IT戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的協(xié)同。

切實(shí)提升銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理能力。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將信息科技風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，培養(yǎng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生抵御能力。注重IT治理，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)把握信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要矛盾，挖掘深層次問題，解決形似神不似的問題；加強(qiáng)信息科技規(guī)劃，建立專門管理團(tuán)隊(duì)，完善規(guī)劃的制訂、評(píng)價(jià)、更新機(jī)制，全面開展應(yīng)用架構(gòu)、數(shù)據(jù)架構(gòu)、基礎(chǔ)架構(gòu)的規(guī)劃整理工作；加強(qiáng)IT內(nèi)部審計(jì)，發(fā)揮審計(jì)第三道防線的作用。

同時(shí)，成立銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理高層指導(dǎo)委員會(huì)，以加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)信息科技發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)指導(dǎo)；深入傳導(dǎo)監(jiān)管要求，為銀行信息化建設(shè)提供決策咨詢；促進(jìn)部門、行業(yè)之間的溝通交流，促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)之間的相互協(xié)作。銀監(jiān)部門將努力完善信息科技審慎監(jiān)管框架，不斷提升信息科技監(jiān)管有效性。

創(chuàng)新對(duì)信息科技的內(nèi)在要求

21世紀(jì)的銀行業(yè)是以信息科技為基礎(chǔ)的，信息科技已完全“集成”到銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理過程，與其“一體化”，成為其不能缺少的組成部分。銀行轉(zhuǎn)型和電子銀行發(fā)展對(duì)科技創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。

我國銀行業(yè)在經(jīng)營模式上最顯著的變化之一，是電子銀行高速發(fā)展。電子渠道在降低成本、擴(kuò)大交易規(guī)模、加快產(chǎn)品創(chuàng)新速度等方面的作用日益顯著。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年，國內(nèi)某大型銀行電子銀行的交易量相當(dāng)于其17000個(gè)物理網(wǎng)點(diǎn)的交易量。在電子銀行體系中，業(yè)務(wù)、科技密不可分，業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)，都需要信息科技最直接、最有力的支持。

銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的一個(gè)重要機(jī)制，是銀行內(nèi)部有功能完善的業(yè)務(wù)流程，具備高度差異化的產(chǎn)品功能與定價(jià)功能，而合理的業(yè)務(wù)流程需要各應(yīng)用系統(tǒng)之間良好的互聯(lián)互通和數(shù)據(jù)信息共享。

銀行業(yè)圍繞業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和流程銀行改造，以及客戶信息和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的整合，要求信息科技有更快的響應(yīng)能力、更安全的保障能力、更強(qiáng)大的支持能力，達(dá)到有效細(xì)分市場(chǎng)，有效識(shí)別客戶，滿足客戶個(gè)性化、綜合化要求的經(jīng)營目標(biāo)。這需要銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)一步促進(jìn)信息科技與業(yè)務(wù)的融合，增強(qiáng)信息科技創(chuàng)新與服務(wù)的能力，充分發(fā)揮信息科技引領(lǐng)作用。

“十二五”期間，我國銀行業(yè)發(fā)展的方向，是銳意進(jìn)取，科學(xué)創(chuàng)新，不斷提高發(fā)展質(zhì)量和水平，確保更加安全、穩(wěn)健，更加有競(jìng)爭力。信息科技要承擔(dān)起提升金融創(chuàng)新能力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，提高發(fā)展質(zhì)量的使命。首先，信息科技要成為推動(dòng)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)差異化戰(zhàn)略的關(guān)鍵原動(dòng)力。創(chuàng)新是銀行業(yè)發(fā)展的源泉，創(chuàng)新的核心已經(jīng)不是簡單地增加產(chǎn)品種類，而是要跟蹤消費(fèi)者需求，以信息科技的廣泛深入應(yīng)用，開展一系列的制度、流程、產(chǎn)品的再造和創(chuàng)新，提升競(jìng)爭力。樹立科技引領(lǐng)的理念，逐步推動(dòng)信息技術(shù)與業(yè)務(wù)發(fā)展的深度融合，為可持續(xù)發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。其次，信息科技要成為構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的助推器。銀行機(jī)構(gòu)要建立一體化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)，貫穿風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略制訂、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)管理和壓力測(cè)試各個(gè)環(huán)節(jié)，這要求銀行機(jī)構(gòu)以業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，以信息科技為手段，加快建立數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)數(shù)據(jù)治理，提高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量精細(xì)化，風(fēng)險(xiǎn)決策科學(xué)化，風(fēng)險(xiǎn)管理體系化。

風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)信息科技內(nèi)在要求

隨著IT技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展應(yīng)用，信息科技成為銀行運(yùn)行中最關(guān)鍵的因素，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征也隨之發(fā)生了顯著變化。信息科技應(yīng)用最顯著的效果，就是帶來了交易量的高速發(fā)展，同時(shí)也增加了市場(chǎng)的復(fù)雜性和脆弱性，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)的傳染性，實(shí)質(zhì)上形成了新的風(fēng)險(xiǎn)類型。2010年以來，世界范圍內(nèi)銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)。例如，2011年4月，韓國農(nóng)協(xié)銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)遭黑客攻擊，導(dǎo)致部分?jǐn)?shù)據(jù)被刪除和篡改，大量服務(wù)器癱瘓，系統(tǒng)服務(wù)中斷三天，影響正常業(yè)務(wù)開展；澳大利亞國民核心系統(tǒng)故障。這些事件體現(xiàn)了信息科技風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性、傳導(dǎo)性和放大效應(yīng)。

篇3

關(guān)鍵詞：社會(huì)信用體系；信用環(huán)境；中介組織信用

中圖分類號(hào)：C91 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2015年4月1日

一、引言

隨著黨的十八屆三中全會(huì)提出“建立健全社會(huì)征信體系，褒揚(yáng)誠信，懲戒失信”，2014年6月14日，國務(wù)院印發(fā)《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020）》，部署加快建設(shè)社會(huì)信用體系、構(gòu)筑誠實(shí)守信的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境。社會(huì)信用體系建設(shè)是當(dāng)前社會(huì)各界關(guān)注的熱點(diǎn)話題。當(dāng)前，我國的經(jīng)濟(jì)組織方式正經(jīng)歷著根本性的轉(zhuǎn)軌，以契約化交易為基礎(chǔ)，以健全、高效的法律體系和執(zhí)法體系為依托和補(bǔ)充的社會(huì)信用體系尚未建立起來；而原先植根于人格化交易的“身份信用”體系則因市場(chǎng)半徑的急劇擴(kuò)大而日益喪失其規(guī)范性作用。在這種特殊的經(jīng)濟(jì)社會(huì)背景下，如何繼承傳統(tǒng)的信用道德資源促進(jìn)我國信用體系的順利轉(zhuǎn)軌，如何構(gòu)筑適應(yīng)我國現(xiàn)狀和未來發(fā)展的社會(huì)信用體系，已經(jīng)成為一項(xiàng)重要而且緊迫的研究課題。

二、我國社會(huì)信用體系發(fā)展現(xiàn)狀及原因分析

我們主要運(yùn)用中國信用小康指數(shù)作為中國社會(huì)公共信用綜合指數(shù)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，其中“中國信用小康指數(shù)”主要從政府公信力、人際信用、企業(yè)信用等方面進(jìn)行測(cè)評(píng)。從表1可以看出，本年度我國政府公信力、企業(yè)信用分別比上年提升了5.71和16.58個(gè)百分點(diǎn)，人際信用卻下降了3.42個(gè)百分點(diǎn)，呈現(xiàn)出10年內(nèi)最大的降幅，但是社會(huì)公共信用整體上提升了5.7個(gè)百分點(diǎn)。（表1）

我們分別對(duì)10年間我國不同層次的信用變化進(jìn)行分析。其中，政府公信力一直處于上升區(qū)間，從2005年剛剛及格的60.5上升到了2014年的74.1，政府公信力指數(shù)的平均值為64.53，總的增長幅度為22.5%，每年的平均增長幅度為2.07%。可見，這與政府在公開透明、依法行政、打擊腐敗、功能轉(zhuǎn)型等方面做出的一系列努力分不開，但是如果政府變革的速度跟不上公眾意識(shí)覺醒的速度，政府公信力就會(huì)呈現(xiàn)出下降趨勢(shì)。但是，目前政府信用問題仍然存在，在作為一般市場(chǎng)參與者的場(chǎng)合，少數(shù)地方政府和部門在政府采購等環(huán)節(jié)，存在制度不規(guī)范，或者有制度不能完全執(zhí)行，草率甚至尋租現(xiàn)象，在政府作為公權(quán)力行使者環(huán)節(jié)，少數(shù)地方政府和部門存在政策缺乏連續(xù)性，缺位錯(cuò)位情況，特別在實(shí)施涉及群眾利益行政行為過程中，少數(shù)地方政府承諾不能兌現(xiàn)，誠信缺失，造成了較壞的影響。所以，我國政府還需要進(jìn)一步加快推進(jìn)各項(xiàng)改革，讓人們進(jìn)一步的得到改革的紅利，不斷提升政府公信力。

企業(yè)信用在2005～2008年間出現(xiàn)小幅度下降，在2009年呈現(xiàn)出一波增長勢(shì)頭，而2012開始進(jìn)入了增長區(qū)間，特別是在2014年增長幅度創(chuàng)歷史新高，十年間企業(yè)信用指數(shù)的平均值為55.81，處于不及格的水平。但是，企業(yè)信用平均增長幅度為2.53%，總體增長幅度為27%。可見，一方面與政府的不懈努力分不開，我國政府通過前期不斷地推進(jìn)建立、完善中小企業(yè)信用體系，逐步培育提升中小企業(yè)的信用意識(shí)，使更多的小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)一步誠實(shí)守信、守法經(jīng)營、規(guī)范管理，并為其提供各方面的資金支持，最終于2014年2月“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”正式上線運(yùn)行，但是還需要進(jìn)一步完善；另一方面很多企業(yè)自身的信用意識(shí)也在不斷提升。主要是面對(duì)我國宏觀經(jīng)濟(jì)整體結(jié)構(gòu)上的進(jìn)一步調(diào)整，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化升級(jí)等，以及我國金融市場(chǎng)中IPO注冊(cè)制改革的進(jìn)一步推進(jìn)，直接融資的占比將會(huì)呈現(xiàn)大幅度提升的趨勢(shì)下，各家企業(yè)都提前布局，不斷提升自身的企業(yè)信用。但是，我國現(xiàn)階段企業(yè)信用體系仍存在很大問題，如立法和執(zhí)行環(huán)節(jié)存在很大漏洞，征信資料尚未放開，各部門各單位之間的資料未能實(shí)現(xiàn)共享，征信企業(yè)和中介組織不發(fā)達(dá)等等。

值得注意的是，人際信用指數(shù)的平均值為67.31，高于政府公信力和企業(yè)信用，但是人際信用變化率在2008年開始進(jìn)入增長區(qū)間并在2013年達(dá)到歷史最高的3.24%，但是2014年該變化率突然下降了3.42%，10年間中國人際信用整體增長率為2.26%，平均每年的增長率為0.24%，與企業(yè)信用和政府公信力整體變化率相比，人際信用變化率只占其9%和11%。可見，隨著我國政府與企業(yè)信用的不斷提升，我國人際信用一直處于一種較差的環(huán)境下，而社會(huì)環(huán)境的急功近利成為主要的“殺手”。而整體上，我國社會(huì)公共信用從2005年及格的60.2提升到2014年的70.2，該指數(shù)的平均值為62.77，基本處于及格線，但總體增長幅度為17.1%，平均年增長率為1.61%。可見，隨著相關(guān)法律法規(guī)的完善，我國商業(yè)環(huán)境的改善、同時(shí)企業(yè)的商業(yè)倫理意識(shí)和公民的社會(huì)公共意識(shí)的不斷提升，我國社會(huì)信用的建設(shè)還是取得了一些成績的，同時(shí)也將面臨著更大的改革壓力。

三、我國社會(huì)信用體系構(gòu)建對(duì)策建議

根據(jù)目前我國的實(shí)際情況，我國的社會(huì)信用體系建設(shè)應(yīng)采用政府推動(dòng)與市場(chǎng)培育相結(jié)合的思路，積極探索政府推動(dòng)，循序漸進(jìn)，市場(chǎng)化的原則，最終建立涵蓋國家、地方和行業(yè)三個(gè)層次，政府為主體，行業(yè)協(xié)會(huì)、中介機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充，實(shí)現(xiàn)聯(lián)合征集、權(quán)威評(píng)估、信用公示的社會(huì)信用體系。

（一）政府信用的構(gòu)建。建立政府信用體系，政府工作的著力點(diǎn)：一是制定規(guī)則、搞好規(guī)劃、培育市場(chǎng)需求和服務(wù)主體、加強(qiáng)協(xié)調(diào)監(jiān)管、提供基礎(chǔ)服務(wù)；二是牽頭并動(dòng)員社會(huì)力量持之以恒地開展全社會(huì)的誠信教育和制度化規(guī)范宣傳，使符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的信用道德文化蔚成風(fēng)氣。提高政府公信力，推進(jìn)政府誠信建設(shè)，以黨政機(jī)關(guān)的誠信服務(wù)帶動(dòng)全社會(huì)的誠信建設(shè)。以誠信辦事、誠信服務(wù)的實(shí)際行動(dòng)取信于民。立黨為公、執(zhí)政為民，這是“三個(gè)代表”重要思想的本質(zhì)要求，也是各級(jí)黨政機(jī)關(guān)加強(qiáng)誠信建設(shè)的根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。

（二）企業(yè)信用的構(gòu)建。企業(yè)信用建設(shè)是社會(huì)信用體系的核心組成部分，企業(yè)信用本來就已經(jīng)包含個(gè)人信用的內(nèi)容和因素，企業(yè)信用建設(shè)好了有利于推動(dòng)個(gè)人乃至全社會(huì)信用建設(shè)。

1、建立企業(yè)信用管理體系，強(qiáng)化企業(yè)信用意識(shí)。政府信用體系建設(shè)構(gòu)建了企業(yè)信用體系建設(shè)的外部平臺(tái)，企業(yè)還應(yīng)進(jìn)行自身的信用管理建設(shè)。建立誠信經(jīng)營管理理念。

（1）完善企業(yè)信用信息聯(lián)合征信體系。建立工商、稅務(wù)、物價(jià)、統(tǒng)計(jì)、技監(jiān)局、海關(guān)、外匯管理局、金融、公安、財(cái)會(huì)、信息產(chǎn)業(yè)局等行政執(zhí)法部門等多家單位聯(lián)網(wǎng)形成的企業(yè)信用信息網(wǎng)是由政府推動(dòng)、市場(chǎng)化運(yùn)作的企業(yè)信用信息聯(lián)合征信體系。

（2）改善企業(yè)信用狀況是社會(huì)信用體系建設(shè)的重點(diǎn)和當(dāng)務(wù)之急。一方面要以強(qiáng)化約束監(jiān)督，促進(jìn)誠信經(jīng)營為目標(biāo)，建立以信用信息征集、信用狀況調(diào)查、信用評(píng)價(jià)、信用自律和失信懲戒為主要內(nèi)容的企業(yè)外部信用制度；另一方面要培養(yǎng)和樹立企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理，防范來自外部的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）有關(guān)政府部門積極依托現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，不斷提高監(jiān)管水平。金融管理、工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)等部門分別建立信用登記系統(tǒng)、紅盾信息網(wǎng)、CTA工TS稅務(wù)管理系統(tǒng)、企業(yè)質(zhì)量檔案和質(zhì)量信息庫，不斷完善企業(yè)信用評(píng)價(jià)、監(jiān)督管理、責(zé)任追究等信用制度，科學(xué)評(píng)定企業(yè)的信用等級(jí)，提高市場(chǎng)經(jīng)營主體的資信透明度。同時(shí)，還利用舉報(bào)投訴系統(tǒng)、不良行為警示系統(tǒng)和監(jiān)督處理系統(tǒng)，向全社會(huì)公布企業(yè)不良行為，促進(jìn)企業(yè)守法經(jīng)營。

2、凈化企業(yè)外部信用環(huán)境，規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭秩序

（1）加強(qiáng)生產(chǎn)和流通等經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的誠信建設(shè)，堅(jiān)決打擊制售假冒偽劣商品等行為。生產(chǎn)企業(yè)要把誠信建設(shè)的著力點(diǎn)放在嚴(yán)格生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，完備生產(chǎn)條件，確保產(chǎn)品質(zhì)量上。流通行業(yè)要在繼續(xù)改進(jìn)服務(wù)態(tài)度、完善售后服務(wù)的基礎(chǔ)上，著力解決好杜絕假冒偽劣商品的問題。不斷增加示范街、示范店的數(shù)量，同時(shí)把活動(dòng)向批發(fā)市場(chǎng)、私營企業(yè)和個(gè)體勞動(dòng)者延伸，進(jìn)一步擴(kuò)大活動(dòng)覆蓋面。

（2）加強(qiáng)服務(wù)行業(yè)的誠信建設(shè)，努力做到規(guī)范服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。各類服務(wù)行業(yè)要根據(jù)誠信建設(shè)的要求，全面推廣規(guī)范化服務(wù)，制定出適合自身工作特點(diǎn)、簡明具體、易于操作、便于考核的規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和保證措施，落實(shí)到每個(gè)服務(wù)企業(yè)和每個(gè)服務(wù)人員。

（3）加強(qiáng)社會(huì)中介組織的誠信建設(shè)，促進(jìn)守法經(jīng)營和公平競(jìng)爭。積極探索在各類中介組織中加強(qiáng)誠信建設(shè)的有效方式，把發(fā)揮政府部門的管理作用同發(fā)揮行業(yè)組織的自律作用結(jié)合起來，加強(qiáng)對(duì)中介組織從業(yè)人員的思想政治教育和職業(yè)道德教育，引導(dǎo)他們自覺按照國家有關(guān)法律法規(guī)開展經(jīng)營服務(wù)活動(dòng)。

（三）個(gè)人信用的構(gòu)建

1、在重點(diǎn)行業(yè)重點(diǎn)人群中進(jìn)行個(gè)人信用建設(shè)。利用先進(jìn)信息技術(shù)構(gòu)建社會(huì)誠信獎(jiǎng)懲信息平臺(tái)：建立了失信約束監(jiān)督機(jī)制和過錯(cuò)追究制度、責(zé)任賠償制度、違規(guī)違紀(jì)警示制度。逐步建立個(gè)人信用檔案，健全個(gè)人信用體系。全國正在建立人口基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫試點(diǎn)，為全社會(huì)建立個(gè)人信用檔案，健全個(gè)人信用體系打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2、積極引導(dǎo)人們維護(hù)自身誠信形象。要特別注重對(duì)青少年思想道德和誠實(shí)守信品質(zhì)的宣傳教育，從娃娃抓起，要從孩子懂事開始，深入淺出地進(jìn)行誠實(shí)守信品德的宣傳教育。

（四）中介組織信用的構(gòu)建。政府應(yīng)認(rèn)真抓好中介組織的誠信建設(shè)，按照法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行業(yè)自律”的方式，研究制定行業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)的管理辦法，促進(jìn)其守法經(jīng)營和公平競(jìng)爭；促進(jìn)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作的社會(huì)信用信息調(diào)查、資信評(píng)級(jí)和信用管理服務(wù)制度建設(shè)。另外，政府部門還應(yīng)為中介組織積極開放公用信用信息披露系統(tǒng)，促進(jìn)并規(guī)范信用中介服務(wù)行業(yè)的健康發(fā)展。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]鐘楚男.個(gè)人信用征信制度.中國金融出版社，2002.