導語：如何才能寫好一篇個人信用的重要性，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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1 當前中藥藥劑學實驗教學過程中存在的問題

1.1 教學模式

陳舊，方法單一目前，中醫藥院校的中藥藥劑學實驗教學普遍依附于理論課開設，實行的仍然是實驗教材-教師講解-學生操作-實驗報告的傳統實驗教學模式，而且考核評價體系也不完善，將學生的實驗報告作為其實驗成績的主要考核指標。在實驗過程中，實驗教師像一名講解員，而學生就像一位操作工，做一步看一步，手忙腳亂。由于沒有實驗考試，學生也容易產生一種只注重實驗報告輕實驗操作過程的心理，甚至出現部分學生在實驗過程中不認真，抄襲實驗報告的情況，難以達到預期的教學目的。

1.2 教學內容

簡單落后，操作工藝技術、配套教學設備與生產實際嚴重脫節目前，全國絕大多數中醫院校中藥藥劑學實驗教學內容主要為單向驗證性實驗，而且僅局限于散劑、丸劑、煎膏劑、顆粒劑等老劑型的制備實驗，選取這些老劑型的代表制劑，給出既定的處方、工藝，學生進行簡單的制備操作實驗，而對于其劑型的選擇、處方設計、制備方法的選擇及相關影響因素的考察基本未涉及，對于劑型制備完成后的質量檢驗也缺乏關注。實驗過程中多采用手工作坊式操作，如采用手工擠壓制粒、膠囊板手工填充膠囊、手工熔封安瓿等，與制藥企業機械化的生產實際相差太大，學生并沒有真正掌握與生產實際相似的制劑設備的特點與使用技術、實驗記錄與報告的書寫，與制藥生產實際中藥品研發的技術要求嚴重脫節，沒有直觀的藥品生產GMP 概念。

1.3 教學設施和師資力量不足，實驗教學資源匱乏

近年來，各院校對實驗室建設加大了投入力度，但由于學生人數眾多、課時有限，教學儀器設備仍然無法滿足每個學生動手操作的需要;很多院校雖然都建有校外實訓基地，由于制藥行業的特殊性，學生到了校外實訓基地后，也只能參觀一下，很少有機會進行實際操作;再加之實驗指導教師長期從事教學和基礎科研工作，很少深入到藥廠一線，對藥廠實際生產情況知之甚少，缺乏生產實踐經驗，講課內容枯燥，照本宣科，無法講清實際生產情況，導致教學成了空中樓閣。

2 基于應用創新型人才培養的中藥藥劑學實驗教學改革建議與措施

2.1 改革實驗教學模式，創新教學手段和方法

2.1.1 獨立設課，增加教學課時

將中藥藥劑學實驗教學從理論教學中分離出來，獨立設課，增加實驗課時，使實驗課時略超過理論課時，達到1.2∶1 左右。

2.1.2 充分利用

現代教學手段，輕松式教學在實驗教學前，充分利用多媒體課件、自制教學視頻、網絡交流平臺等現代教學手段，輕松式教學，激發學生的學習興趣和參與熱情。例如，在片劑的制備實驗開始前，先播放在藥廠中拍攝的壓片機的生產、檢修(如更換沖模)視頻，應用視頻技術對實際操作進行講解，讓學生了解企業大生產壓片機的設備結構、工作原理及操作要點，開拓學生的實驗思路。課后，通過網絡共享，學生還可以反復學習，加強印象，達到事半功倍的效果。

2.1.3 課堂上師生互動

教學，建立既能發揮教師的主導作用、又能充分體現學生認知主體作用的雙主教學模式 課堂上，教師不再以板書講解為主，而是通過設問、現場引導的方式來指導學生參與整個實驗過程。例如，在每次實驗開始前，教師根據實驗內容的重點、難點，結合相關知識點串聯起來進行提問，或隨機抽取學生上臺講解實驗，由原來的老師講變為學生講，學生回答或講解的效果納入學生實驗的平時成績。這樣通過給學生一定的學習壓力，既可以督促學生克服惰性，做好課前預習，又可以鍛煉學生獨立思考能力和表達能力。實驗開始后，學生已經心中有數，不再手忙腳亂，而且能夠對實驗過程出現異常結果和現象進行正確地判斷，并給出合理的解釋。完成實驗后，要求學生結合實驗內容、實驗現象、實驗結果認真寫出實驗小結體會，為避免學生間相互抄襲，要求當場完成并上交實驗報告。教師根據學生的操作、原始數據記錄、實驗結果與討論、操作注意事項等內容當場評分。

2.1.4 課堂外實行開放

自助式教學法，彌補實驗課時不足開放自助式教學法具有開放、自主和自助的特點。這種方法從實驗項目、參與人員到實驗時間都是開放的，學生以預約形式在實驗室開放時間內完成各種實驗。實驗室開放是實驗教學中培養學生創新意識和創新能力的重要舉措，可以彌補課堂實驗教學的不足，發揮學生學習的主動性，使學生真正成為教學實驗的主體。在開放時間內，學生可以加強操作訓練，不僅可以對實驗課中失敗的實驗項目進行分析、重做， 還可以對綜合設計性實驗項目進行預做;學生還可以利用節假日等課余時間，通過預約參與各級大學生創新性項目、各種學科競賽培訓以及各種興趣小組的創新試驗研究和科技活動，學生擁有充分的自主權，自選實驗，自主探索，凸顯學生與學習的自主性。

2.1.5 加強實驗

考核，期末安排實驗考試學生一人一組，臨時抽簽選題(題庫為整個學期的實驗項目)，口試與操作考試相結合，口試在操作考試前進行，內容應涵蓋實驗課的相關知識點、操作要點及注意事項，最后綜合學生口試、操作、實驗結果當場評分。這樣，將考試作為學生學習的指揮棒，加強學生對平時實驗課的重視。

2.2 與時俱進，優化實驗教學內容

2.2.1 精簡驗證性

實驗刪減臨床應用較少劑型(如散劑、煎膏劑)的制備實驗;保留常用劑型(如顆粒劑、片劑、膠囊劑、軟膏劑、栓劑、注射劑等)制備實驗;適當增加新劑型(如滴丸)制備實驗;避免重復性實驗操作，如顆粒劑、膠囊劑和片劑的制備前期工序(如藥材的提取、濃縮、精制、制軟材、制粒、干燥)基本一致，可增加每組藥材用量，3 個制劑的制備實驗合在一起開設，制成干顆粒經整粒后，1/3 使用顆粒包裝機進行顆粒分裝，1/3 使用膠囊填充機進行膠囊填充，1/3 添加適量劑后使用壓片機壓片，同時增加膠囊劑與片劑的崩解度比較實驗內容，讓學生直觀感受到同種藥物制成的不同劑型對藥物崩解時限的影響。

2.2.2 增加綜合性

實驗一是從市場購買中藥制劑樣品，整合中藥鑒定學、中藥學、中藥化學、中藥藥劑學、分析化學的相關實驗內容開設中藥制劑的定性鑒別、重量或片重差異、含量測定、崩解時限以及溶出度檢查等質量評價綜合實驗。二是將新技術、新工藝(如緩釋技術、控釋技術、固體分散技術)引入到普通劑型(如片劑)中，并與傳統工藝進行比較試驗。

2.2.3 增設設計性實驗

在某一階段性實驗結束后，有意識地就該階段的劑型和技術，適當安排一個階段性的設計題。例如，在各常見劑型制備實驗完成后，給學生某一處方，要求學生根據處方臨床用途及各藥材性質，通過查閱文獻資料，結合所學知識來選擇合適劑型，設計藥材提取純化工藝、處方篩選、成型工藝、制定質量標準等試驗研究方案，通過小組討論、全班研討，選出較佳方案后再予以實施，最后根據實驗結果優選出最優方案。這樣既避免了學生相互抄襲、相互依賴的弊病，又驗證了理論知識，還掌握了科研工作的一般思路與基本方法，有助于培養學生獨立思考、獨立完成實驗的能力。

2.2.4 加強藥廠見習、實訓環節為加強理論聯系

實踐，避免學生紙上談兵，適當安排課時組織學生到藥廠(或醫院制劑室、模擬藥廠)進行實地參觀，利用假期安排兩周左右基地輪崗實訓。學生通過輪崗實訓，使其能基本掌握制藥企業生產、藥品質量檢測等相關崗位的操作規程和流程，綜合能力得到較大提高。

2.3 面向企業生產實際，搭建校內外實踐實訓平臺

2.3.1 最大限度模擬生產、經營企業的實際場景，開展模擬藥廠和模擬藥房建設我校模擬藥廠總投資約300 萬元，先后購置了熱回流提取雙效濃縮機組、V 型混合機、槽型混合機、搖擺式制粒機、多功能流化制粒包衣機、旋振篩、中藥制丸機，膠囊填充機、軟膠囊制備機、滴丸制備機、旋轉式壓片機、拋光機、鋁塑泡罩包裝機、顆粒包裝機、電子計數瓶裝機、口服液灌軋機、安瓿拉絲灌封機、印字機等一批中試生產設備，可以完成中藥材的提取、濃縮、干燥，原輔料的粉碎、過篩、混合、制粒(制丸)、壓片、膠囊填充、包裝(袋包裝、瓶包裝、泡罩包裝)以及洗瓶、配液、灌裝、封口、印字等制劑單元操作。通過組織學生到模擬藥廠進行認識見習、生產實訓，讓學生重點掌握與制劑生產、質檢有關的儀器設備的結構、原理、性能、操作方法，培養學生從事制劑生產、工藝設計、質量控制與管理工作的能力。

我校模擬藥店完全模擬社會藥房建設，中藥飲片柜臺、處方藥柜臺、非處方藥柜臺、保健品柜臺、收銀臺一應俱全。通過組織學生到模擬藥店現場參觀見習、開展藥師工作實踐訓練，讓學生牢固掌握藥房的機構設置和人員職責、藥品擺放和飲片斗譜原則、藥品調劑的操作程序、特殊藥品(如麻醉藥品、精神藥品)及藥物的處方調配和保管制度以及其他藥店相關事項，為學生儲備今后作為藥師為臨床藥學服務所需的專業知識。

2.3.2 校企協同培養，與藥廠共建中藥類專業校企合作人才培養示范基地為適應經濟社會發展對高等藥學教育提出的相關要求，我校與湖南華納大藥廠有限公司在人才培養、資源共享等方面展開積極合作，共建了湖南省中藥類專業校企合作人才培養示范基地(以下簡稱基地)。經過幾年的建設發展，基地已經具備了較為完善的教學設施條件和有效的管理運行模式，基地立足于學校教學資源，依托企業產業優勢，通過實施專業教育進企業、教師進車間、學生進崗位、技術能手進校園人才培養工程，將課堂由學校延伸到企業，產學結合，在實戰環境中培養學生的制劑技能和綜合素質。

2.3.3 借鑒電子、電力等其他專業領域實踐教學的成功經驗，建設虛擬仿真實驗室，開展虛擬仿真實訓教學由于制藥行業的特殊性，限制了學生在制藥企業生產真實場景中進行實習實訓的機會，而虛擬仿真技術的出現，為解決這一難題提供了契機。藥物制劑生產虛擬仿真系統通過采用3D 技術模擬藥廠生產車間的實際狀態，以藥品生產實踐操作為主線，整合現代藥品生產工藝、藥品生產質量管理規范、藥物制劑設備、崗位標準化操作規程、藥品生產質量控制以及車間管理等內容，將原來繁雜的現場講解、演示委托給計算機，利用電腦仿真具有的可重復性與自動引導性的特點，設置各種可能的選項、障礙、問題，引導操作者逐步熟悉和掌握制藥企業的潔凈區管理、制劑生產設備操作、檢驗崗位操作、生產文書填報、GMP 實施與管理等方面的知識。學生通過第一人稱或第三人稱的視角來扮演生產人員角色， 彌補了當前實驗教學脫離生產實際的弊端，提高了學生的學習興趣;同時，學生通過對各制劑崗位操作的仿真實習與仿真操作考核，讓他們在充滿趣味的切身體驗中加深了對制藥企業藥品生產實際的認識和理解，提高了學習效率。同時，實訓系統通過設立課堂教學、仿真操練、在線考核功能模塊，可以滿足教師授課、學生自學、綜合考評的多項要求，使得24h 開放實驗室成為可能，極大地減輕了教師的勞動強度。目前，國內已開發出藥品生產(GMP)虛擬實訓仿真平臺、中藥制藥(GMP)實訓仿真平臺、靜脈用藥集中調配中心實訓仿真系統、藥房管理虛擬實訓系統等藥學類相關仿真教學軟件，為中藥藥劑學虛實結合的現代實踐教學模式的實施提供了軟件支持。

2.4 提高實驗教學

師資隊伍的整體素質實驗教學師資隊伍水平的高低，對培養學生的實際動手能力和創新精神起著至關重要的作用。可以說，師資隊伍是立教之基、興教之本、強教之源，高素質的教師隊伍是推動教育教學改革發展的根本保證。因此，加強師資隊伍建設是提高實驗教學質量的重要環節。依托我校藥學院建立的人才培養基地和教學實習基地，一是利用寒暑假有計劃地選派年輕教師去藥品生產企業進修實習，讓他們深入到企業生產一線，接受技能培訓，豐富實踐經驗，了解最新的藥品生產技術及其發展趨勢，提高自身的專業素質和實驗教學能力;二是聘請來自企業生產一線的高級技術人員擔任實訓教師，充實實驗教學師資隊伍。同時，制訂和完善實驗教學管理制度，比如制定《實驗教學過程管理規范》、建立《實驗教學的學生評教制度》，嚴格規范實驗教學流程和教師的授課行為，督促教師嚴謹治學，提高實驗教學質量。

3 討論

篇2

本文首先介紹了有關個人信用方面的基本理論，而后對當前社會環境下，建立我國的個人信用體系之重要性不言而喻，最后依據我國的國情與當前個人信用體系建立之存在問題，提出了幾條建設性的建議與意見。

關鍵詞：個人信用信用體系重要性

前言

個人信用體系建設仍處于起步階段，大部分銀行個對建設個人信用體系的必要性還缺乏清晰的認識，少數行進行了一些嘗試，但是個人信用信息的準確性、完備性和規范性都較差，可用性不強。也正由于此，中國目前銀行業在進行金融資產業務運作過程中，因缺乏對貸款客戶的信貸狀況、發展前景、產品市場狀況等影響償債能力的相關因素的情況調查，對客戶信用缺少跟蹤管理，對企業、個人的狀況大多僅限于申請貸款時的靜態資料，導致銀行業在資產保全工作方面缺乏周密性和前瞻性，使得企業乃至個人的失信行為增加了銀行經營成本，更在無形中造成銀行業的慎貸心理和促使信貸投放行為的弱化。

建立個人信用體系，要在全社會進行信用教育，形成“誠信為本、操守為重”的信用文化。要讓人們真正認識到，個人信用是“第二個身份證”，是“消費通行證”將在今后的生活中扮演著越來越重要的角色，應當有效地加以維護。

一是由于銀行間自身信用體系不健全，除人行的信貸咨詢系統外，沒有建立走系統、完整、規范的信用登記制度。個人信用建設仍處于起步階段，大部分銀行期建設個人信用體系的必要性尚缺乏明確的認識，少數進行了一些嘗試，但個人信只的難確性、完備性和規范性都比較差，可用性不強。二是社會各有關部門之間綜合信用管理體系缺位。目前僅有銀行在這方面的探索，其他社會機構尚不存在這力面的意識。現在銀行放貸可依靠作參考的僅有信貸登記咨詢系統、自身體系的企業信用評估系統，這就具有極大的局限性。三是信貸登記咨詢系統資料積累少，頁咨詢性差，利用率極低，制約了信貸信用體系的創建。信用體系的建立，依賴于鑷行的信貸登記咨詢系統，是信用體系建立的基礎。而銀行信貸登記咨詢系統運布。

一個人信用體系概述

1.信用的內涵和產生

在我國，信用概念最早見諸于西周時期。據文獻記載，中國周朝即有“賒”和“欠”等信用銷售的相關記載。例如孔子的弟子就曾以“掛帳”形式賒購日用生活品。當然，這只能算是最基本的個人信用行為。

在《資本論》中，馬克思用19世紀英國信用管理體系的豐富歷史來探討信用，形成了較為豐富和完整的信用理論。馬克思認為信用是經濟上的一種借貸行為，是以償還為條件的價值的單方面讓渡。換句話說，信用是價值運動的特殊形式，即信用是對高利貸資本的揚棄，信用管理體系是作為高利貸資本的反作用而發展起來的;信用是貨幣運動的結果，與貨幣經營業聯系在一起；信用是隨著資本主義生產方式的不斷發展而建立起來的，信用管理體系以社會生產資料在私人手里的壟斷為前提，是包含貨幣本身揚棄的資本的運動;信用管理體系揚棄了資本的私人性質，它是促使資本主義發展到它所能達到的最高和最后形式的動力。

2.個人信用體系相關理論闡述

個人信用體系，是指由個人信用制度、個人信用管理機制、個人信用保障機制所構成的完整體系，旨在監督、管理和保障個人信用活動的有效進行。個人信用體系根據成本收益原則，使個人信用違約成本大大高于違約收益。在使用個人信用的過程中，任何理都會通過成本收益的比較，在短期的違約收益和長期的個人信用損失之間做出明確選擇，規范其行為向守約和長期化發展。建立個人信用體系的目的在于:通過具有法律強制性的外部約束力量制度來規范個人信用活動當事人的信用行為，引導個人內在心態變革和守約意識的提高，從而建立起信用良好的市場經濟運行秩序。

1.2.1信息不對稱理論

所謂信息不對稱，簡單的說就是指由于外在環境的復雜性、不確定性，行為參與者對特定信息的擁有是不相等的，有些參與人比另一些參與人擁有更多的信息。由于受客觀條件的限制，信息的這種不對稱在任何一個系統中總是普遍地、長期地存在的。由于信息不對稱的存在，擁有較多信息的一方，就擁有對其他人的權力優勢和地位優勢，將使處于信息劣勢的一方處于不利選擇的境地，在市場中，這將導致低質的商品或服務排斥優質的產品或服務，系統的效率低下，資源浪費嚴重，甚至可能導致交易的失敗。

經濟學認為，之所以存在信息的不對稱，是由于現實生活中私有信息的存在。私有信息又稱隱蔽信息或隱藏信息，通俗的講就是我所知道而你不知道的信息。在信息經濟學中，交易關系因為信息不對稱而規范為委托一關系，交易關系中擁有信息優勢的一方(知情者)稱為人，不具有信息優勢的一方(不知情者)稱為委托人，如在保險關系中，投保人即為人，保險人即為委托人;在借貸關系中，借款人即為人，貸款人即為委托人。在委托一關系中，交易雙方實際上是在進行著一場信息博弈，人(知情者)所擁有的信息影響委托人(不知情者)的利益，換言之，委托人不得不為人的行為承擔風險。因此，私有信息的存在導致了信息不對稱:一些人了解的情況比其他人的要多。

信息不對稱可以分為事前的信息不對稱和事后的信息不對稱，前者因隱藏信息容易導致逆向選擇問題，而后者因隱藏行為則容易產生道德風險問題。逆向選擇，是指交易雙方由于信息的不對稱，擁有信息不真實或信息較少的一方(不知情者)會傾向于作出錯誤的選擇。道德風險，是指交易當事人在追求自我利益時會不負責任地損害他人的利益。

個人信用體系所涉及的借貸關系完全符合信息不對稱中的委托一理論，借款人即為人，貸款人即為委托人。在償還債務的可能性上，借款人作為知情者擁有隱藏信息并可能作出隱藏行為，而貸款人則為不知情者，因而很可能導致逆向選擇和產生道德風險問題。關于貸款人的逆向選擇，可以設想存在著兩類借款人:“誠實”的和“不誠實”的。

關于借款人的道德風險。由于借款人和貸款人的利益并不一致，而且貸款人無法對借款人進行充分的監管，這就會誘使借款人進行高風險的投資，即使項目失敗，有關損失也不必由借款人獨立承擔。在這種利益的驅使下借款人容易從事不利于貸款人的經營活動，即為借款人的道德風險。根據以上分析，從經濟學角度來看，借貸關系或債權債務關系同樣存在著信息不對稱。當許多客戶想向貸款人申請貸款時，貸款人的首要工作就是采取一套程序化的評價體系對客戶提供的資料所反映的信息進行嚴格審查，從而甄別出“誠實”和“不誠實”的借款人及“安全的”和“風險的”融資項目，這就是信用的目的所在。說到底，信用的目的就是要克服借款關系中的信息不對稱問題，以盡可能挖掘和發現借款人的隱藏信息和隱藏行為，從而防范逆向選擇和道德風險。

1.2.2交易成本理論

是指在一定的社會關系中，人們自愿交往、彼此合作達成交易所支付的成本，也即人一人關系成本。它與一般的生產成本(人一自然界關系成本)是對應概念。從本質上說，有人類交往互換活動，就會有交易成本，它是人類社會生活中一個不可分割的組成部分，零交易成本的世界根本不存在，社會生活中的任何交易及關系行為都必然要花費代價。

在個人信用方面，受信人提供個人基本材料和個人資信證明，授信人審查受信人資信狀況，雙方都需要花費大量的時間和精力，成本都較高;而且，同樣作為受信人，可能會因為授信人的不同，而需要多次提供同樣信用資料，從授信人的角度看，如果受信人資料不真實，則其信用風險將加大。而我國目前社會信用基礎十分薄弱，惡意申請購房貸款、助學貸款，信用卡惡意透支、手機惡意欠費等失信現象層出不窮。個人信用缺失導致個人信貸市場上形成“格雷欣法則”:即信用不良者驅逐信用優良者。為消除信用缺失帶來的影響，各商業銀行都采取逐個審閱貸款客戶個人資料的做法來保障信用信息的真實。這樣，對于商業銀行來講，其成本很高。

如果建立了個人信用體系，授信方因為能從信用機構獲取借款人的真實信用資料，而減少了自己去實地考察借款人信用狀況的成本;而且，借款人信用資料通過信用機構提供，可以保證信用信息的真實、有效。同樣，受信方不必每申請一次信用、每獲得一筆信用額度，都必須提供相關個人資料，通過信用機構來提供信用信息，受信方也節約了交易成本。即是說，個人信用體系的建立，有利于降低授受信雙方的交易成本，提高效率。

二建立我國個人信用體系的重要性

1.我國個人信用體系的建立和發展

自中國人民銀行建立了企業和個人信用信息基礎數據庫以來，我國信用體系建設迄今己取得了重要成果。2002年，人民銀行建立的銀行信貸登一記咨詢系統實現了全國聯網運行，2006年升級為企業信用信息基礎數據庫。2006年1月個人信用信息基礎數據庫實現了全國正式聯網運行。隨著人民銀行企業和個人征信系統建設的不斷完善，國內很多商業銀行己將查詢企業和個人征信系統納入信貸業務審核流程。可以說，企業和個人征信系統已經對商業銀行改進信貸行為產生了巨大的作用。另外，我國第三方信用評級市場已經開始復蘇，各種信用評級產品逐步應用到商業銀行信貸業務中對我國商業銀行信貸行為產生了重要影響。

2000年7月1日，上海成立了全國第一家專業性個人信用中介機構——上海資信有限公司，并正式開通了個人信用聯合征信服務系統，開啟了我國個人信用體系構建的先河。短短幾年時間，我國個人信用體系建設就取得了一定的進展，但仍然很不完善，存在著一些問題。隨著市場經濟的深化，我國居民的第二份人生檔案正在建立，并隨著居民的日常經濟活動而完善，刷卡消費、貸款買房、貸款購車,以及其他個人信貸消費，甚至電話費、物業費、水電費等所有通過銀行系統結算的信息都被記錄在個人信用數據庫中，成為終生不可更改的記錄，人生的第二檔案——個人信用記錄。

2.建立我國個人信用體系的重要性

2.2.1建立和完善個人信用體系有利于保障市場經濟秩序

信用是現代市場經濟的一個基本構成要素，現代市場經濟不僅有著完備的信用形式、發達的信用工具，而且有著健全的信用制度和規范的信用關系。發達國家信用體系的一個重要特征是信用信息具體到個人。這是因為，在社會經濟生活中，個人是最基礎的行為主體，企業、政府等都可以看成是建立在某種契約基礎上的由個人結成的組織，其各種行為都是通過個人的行為來實現的。個人的經濟活動會在多個層面以多種方式表現出來，這些都需要完善的個人信用體系的支持。完善個人征信體系可以通過科學、公正的方式和方法來客觀反映經濟主體的信用狀況，降低或打破市場信息的不對稱，以信息公開來督促經濟主體自覺提高信用水平，進而維護市場秩序和公平競爭。

目前，涉及個人不良信用記錄的現象已經深入到我國經濟生活和社會生活的各個方面，如惡意購房貸款、助學貸款、信用卡惡意透支、手機惡意欠費等。這些事件嚴重破壞了市場經濟秩序。個人信用制度通過嚴格的法律、制度和社會準則，以及由此形成的道德規范，對個人形成外部約束力，使背離信用的行為受到懲罰，使違約所帶來的損失遠遠大于收益，從而使誠實守信成為全社會共同遵守

的行為準則。另外，政府對市場交易規則的制定和秩序的維護、個人所得稅的征收、經營性收入的征稅以及整個社會的穩定運行，都離不開個人信用體系的支撐。因此，個人信用體系的建立成為我國社會信用管理體系所面臨的緊迫課題。

2.2.2．建立個人信用制度是融入國際社會的現實需求

隨著我國與國際接軌的腳步不斷加快，盡快建立和完善信用體系成為一項必不可少的工作。另外，個人信用聯合征信作為一個產業，具有巨大的發展空間，許多外國征信公司早就瞄準了我國內地的市場，試圖憑借資金、技術和經驗等方面的優勢，進入并占領我國的個人征信和評估市場。在這種情況下，加快我國個人信用體系的建設步伐，盡快發展我國的個人征信業，并使其具備良好的成長性和競爭力，就成了當務之急。

三建立我國個人信用體系的建議

1.建立我國個人信用體系的三個前提

建立我國的個人信用制度，應注重從宏觀上對個人信用制度進行深層次的探討，即注重對個人信用制度的框架建設進行理論上的研究。只有解決好這個問題，對個人情用制度的建設有了總體上的把握，才能使該制度中每項具體規定更具科學性和可操作性。針對我國的現實狀況，框架建設應包括三個方面。

3.1.1以賬戶資料為中心的個人資信檔案的建設及內容實體建設

個人信貸檔案是開展個人信用業務的基礎，在國外個人信貸檔案包含的內容是非常豐富的，不僅有賬戶資料、消費者個人資料、就業資料還有從政府、法庭、稅務部門獲得的公共資料。而在我國的個人信貸檔案后記載的內容是很不全面的，記錄大多停留在消費者個人資料和就業資料上，賬戶資料和公共資料的記錄還是一項空白。而后兩者恰恰卻是信貸發放者是最為重視的信用信息。之所以出現這種情況是有一定的歷史原因的，由于長期以來我國商業銀行重視對工資產業務的開展，在很大程度上忽視了對私人的信貸服務，使得個人信用體系的建立和大戰缺乏所必須的業務基礎。所以，為了擺脫目前的落后局面，我們應在已有的消費者信用記錄的技術長大力發展個人金融業務和商家分期付款業務，以此壯大信用制度賴以存在的業務基礎，并通過對消費者償還資金狀況的連續記錄，不斷使個人資信檔案尤其是賬戶資料的內容得到充實。

只有以完善的個人金融服務體系和發達的信用支付工具為支撐的個人賬戶資料管理才是真正的個人信用管理。只有這兩項得到發展，我國個人資信檔案的實體資料才能真正的得到充實，才能真正形成切實有效的信用資料來源。

3.1.2以實現個人信用信息共享為目的的計算機互聯網建設及載體建設

有了信用資料的實體記錄，重要的就是要實現記錄在各個信用使用者之間的傳輸，也就是信息載體的建設。隨著計算機互聯網技術在金融業中的應用，使得傳輸速度不僅大幅度提高，傳輸成本也大大降低了。因此我國要建立個人情用制度，重要的一環就是要進行高效率的信息傳輸網絡的建設。從我國目前的實際情況出發，個人信用資料的傳輸網絡可以分三步來進行：①以現有的聯行間數據傳輸系統為基礎，將各個聯行通過消費信貸業務或信用卡業務所獲得的消費者信用資料集中起來，針對每個消費者建立相對完整的個人信用資料庫。當消費者與本系統內任何一家銀行發生信用關系時，該銀行可通過聯行系統從個人信用資料庫獲取有關該客戶的信用狀況，并同時將自己所了解到的情況經聯行系統報送該庫保存，從而實現了消費者信用資料在各個銀行系統內的信息資源共享；②建立各銀行系統問的數據傳輸網絡。由于我國實行總行一級法人制度，因此可將個人信用資料庫集中于總行管理，并由各總行簽訂銀行間個人信用資料的長期交換和使用協議，從而實現個人信用資料在各銀行系統間的信息資源共享；③建立專門從事個人情用管理的社會中介機構，并實現該機構與政府、法院、公安、稅務部門及各銀行總行之間的計算機聯網，該機構可有償從這些機構獲取個人信用資料，并經過處理有償地向這些機構提供報告，從而在該機構真正建立起能夠提供消費者各方面信用資料的完整的個人信用檔案。

3.1.3為充分利用實體、載體資源，使其更有效結合并加強充分發揮作用的法制建設

有了信用資料的實體內容，也有了傳輸載體，為了使二者更有效的結合，在更大的范圍內發揮作用，從而保障個人信用不致被濫用的重要前提是健全的法制建設。我國與西方有一個根本不同，那就是西方的信用體系是建立在發達的市場經濟基礎上的，而我國正處在由計劃經濟向市場經濟轉軌的過程之中，市場部發達，信用基礎薄弱。這種情況下，要建立起信用社會就必須依靠絕對的權威，就必須靠政府以法制的形式強制推行。

2.我國建立個人信用體系的建議

經驗表明，完善而有效的個人信用體系對經濟增長起著十分重要的推動作用。與發達國家相比，我國目前正處于市場經濟轉型的特殊時期，個人信用體系十分落后，基本上還處于建設初期階段，個人信用的缺失已成為我國經濟發展的絆腳石，在日益成熟的市場經濟中，信用關系不僅遍布經濟生活的各個領域且與市場關系緊密相連、錯綜復雜，因而健全的個人信用體系不僅是市場經濟健康發展的基礎和前提，更可為市場經濟又好又快發展提供保障。

3.2.1加快個人信用立法步伐

在我國，個人信用數據源至少與10個以上的政府部門有關，或者由這些部門負責管理。除國家《保密法》、《商業銀行法》、《稅收征收管理法》、《儲蓄存款管理條例》等法律法規對數據有限制規定以外，目前尚沒有其它對個人信用數據進行管理的政策法規，也沒有對某些不可以向社會公開的個人信用數據進行嚴格界定。修改后的法律應明確規定，何種個人數據可以向社會開放、開放的方式、數據處理和傳播的方式和范圍以及時限等等。另外還應對《擔保法》、《合同法》、《貸款通則》等有關個人信用方面的條款作出適當的修改和補充。應該建立界定數據開放范圍的法律或法規，其中包括必須開放哪些數據，以及對不依法開放數據的機構如何懲罰；其次，應盡快出臺關于界定數據保密范圍的法律或法規，即在強制性公開大部分信用數據源的同時，確定必須保密的部分，以及確定信用數據經營和傳播的方式。同時，有必要建立一個關于政府部門、企業和公民個人必須依法提供真實數據的法律或法規，并設置嚴懲提供虛假信息和數據行為人的條款。

隨著我國個人信用制度的逐步建立，信用調查機構在開展聯合信用活動中不可避免會觸及一些個人隱私。因此，在個人信用立法中，應該對保護個人隱私權進行明確規定。有關保護個人隱私權的法律法規，應盡量體現以下幾個方面的內容：一是信用必須取得被信用者的同意，即被信用者應該擁有信用活動的知情權，這應成為聯合信用的前提條件。同時，除了法定的強制性提供信息外，信用機構在進行提供個人信用信息的商業行為時，應事先征得被信用者的許可。這樣可以保證信息不被濫用，并減少信用機構和被信用者之間的糾紛。二是信用必須符合一定的法定程序，要在國家法律、法規許可的范圍內以合法的手段開展聯合信用工作，而不能采取竊取、騙取、奪取等非法手段。三是在信息收集方面應該僅限于對客觀事實的描述和記載，在信息評估方面應該以國際通行的慣例和中國的國情為依據，要始終堅持客觀、公正的價值取向。四是除法律規定以外不得向第三方隨意泄露個人信用信息，個人信用資料的使用應該有明確的目的和合理的范圍，即信息服務對象應該是根據法定的或約定的事由，在“善意使用”的原則下確定。五是賦予被信用者及時消除錯誤信息、更新過時信息的權利，即信息調查機構對收集、存儲的信息應該進行動態監測，注意信息的準確性和時效性。六是必須對聯合信用過程中侵害個人隱私權的不法行為者追究民事責任甚至刑事責任，給予相應的法律制裁。

3.2.2普及信用知識

個人征信體系建設的一個重要內容是加強征信宣傳教育，普及信用知識，培育征信市場。加強征信宣傳教育的目的是讓大家了解征信、提高信用意識，培育現代信用文化，促使每一個人重視自己的信用記錄，提高全社會的信用意識。因此要把強化信用意識作為社會主義市場經濟倫理建設的重要內容，讓“誠實守信”和“履約踐諾”觀念深入人心，把信用道德作為社會主義市場經濟的內在要素和力量，增強全民信用觀念，努力形成與市場經濟發展相適應的健康、和諧、積極向上的思想道德規范。作為當代青年群體佼佼者的大學生，絕大部分在校享受著助學貸款、信用卡等金融服務，畢業離校走向社會后，將更是各種金融服務的受益者。因此，大學生群體信用記錄的好壞，不僅關系到大學生自身的形象和利益，也直接關系到全民的道德水準和文明素質。因此，必須加強在校大學生的征信宣傳教育。

3.2.3充分利用信用評分體系推動個人信用業務發展

建立信用評分的目的除了掌握個人客戶真實的信用狀況和防范經營風險外，更主要的是促進銀行個人消費信貸等業務的發展。如對于信用評分評定的高等級客戶，可以推出個人消費額度貸款，借款人可以在額度的有效期內反復循環使用貸款。同時在貸款期限內，本金可隨時償還，利率隨信用等級浮動，使廣大消費者得到更方便的金融服務。銀行可以針對性地設計和推出消費信貸業務品種，對不同的消費信貸品種和貸款對象，在利率、期限、還款方式等方面向消費者提供多種選擇，并逐漸向為消費者提供“度身定做”服務的方向發展，在深度和廣度上.不斷開發創新，最大限度滿足消費者的需求，為消費者提供一流的服務，促進個人消費信貸業務的快速發展。

3.2.4建立信用管理政府協調機構

政府對信用行業的管理方式與該國信用管理法律體系的狀況密切相關。法律法規越完善，政府的直接管理職能就相對弱化，信用行業的發展也比較規范;法律法規不健全，政府或中央銀行的直接管理職能就更為重要一些，信用行業的發展狀況更容易受政府行為的影響。我國信用行業的發展只有十幾年的歷史，由于相關的法律法規缺乏，因此，在加快立法進程的同時，還需要政府對該行業進行相應的管理和監督。

篇3

關鍵詞：信用制度；理論綜述；重構

中圖分類號：D922.23文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2007）10-0219-03

我國學界對信用制度研究起步較晚（20世紀90年代中后期才真正成為關注的熱點），但經過十幾年的努力，在對域外有關理論進行揚棄的基礎上，理論研究開始深入、全面地進行，逐步形成了關于信用制度的一套理論。認真總結國內外理論界研究成果，對于建立適合我國國情的信用制度，具有重要的理論意義和現實意義。

1我國信用制度研究理論綜述

我國信用制度的建設首先是經濟界和實業界關注的焦點，因此理論界關注信用制度的建設起步于貨幣信用制度和個人信用制度建設建設的研究。

（1）上世紀90年代末期（主要是1997-1999年），有關貨幣信用制度建設的研究。

這一時期銀行體系改革是多元化思路，與此相對應，信用制度的研究以貨幣信用制度的研究為重點。如葛兆強提出國家壟斷信用應向國家調控信用轉化，以形成多元化的金融體系。儲幼陽呼吁應建立商業信用為基礎，銀行信用為主導，多種信用為補充，中央信用為主導的信用制度。夏德仁認為，貨幣的產生為市場資源配置創造了前提條件，建立在貨幣關系基礎上的銀行信用關系進一步提高了資源配置效率。

（2）1999-2000這一時期，信用制度的建設步入個人信用制度建設階段。

隨著1996年我國經濟通貨緊縮的出現，以個人消費信貸啟動宏觀經濟的觀點受到普遍重視，這階段的信用制度研究主要涉及以下方面：

①探討個人信用制度的總體構架。李守軍闡述了建立個人信用制度的意義，分析缺乏信用記錄、個人資料、專業中介機構等多種問題，提出建立實名制個人賬戶、完善配套措施、健全法制、培育專業機構等對策建議。邵祖華提出在大城市信用卡檔案記錄基礎上，逐步建立個人信用制度的設想。②消費信貸分析研究。徐世楊等闡述了消費信貸開展的必要性、可行性和基本內容，建議建立個人消費信用信息庫，制定個人消費貸款資信標準，形成違背消費信用的懲罰措施。余文鑫針對住房信貸制度提出進行計算機聯網，加強信用調查，深化產權改革，進行住房保險，完善法律體系等對策建議。③相關法律問題分析。楊松才介紹了美國消費信用相關的幾個原則。包括《誠實貸款法》（1968）的披露原則，即一項信用法律文件的所有條款都必須明白無誤地披露；《平等信貸機會法》（1974）強調的平等原則，禁止僅僅由于種族、宗教、民族、膚色、性別、婚姻狀況或者年齡方面的原因而拒絕提供信貸；《公正信用報告法》（1970）體現的真實原則，即信用報告應當公正真實；《公平債務收取慣例法》（1977）體現的正當原則，對討債機構的行為進行規范約束。

（3）2001年后我國形成信用制度的研究熱潮。

此階段我國信用制度的研究向多角度展開，重點集中在以下幾方面：

①信用建設的必要性研究。關于信用建設的必要性，張萱是從如下角度進行分述的。一是從市場經濟運行秩序的本質要求、交易費用的降低、市場經濟效率的提高等方面，論證信用是市場經濟的內在規定和客觀要求，提出市場經濟就是信用經濟的論斷；二是從適應WTO規則要求和提高國際競爭力的視閾，闡釋信用是我國步入國際市場、自覺進入經濟全球化進程的必然要求；三是從我國目前信用缺失的嚴重性和滯礙我國市場化健康發展的立場，論述加強信用建設的緊迫性和重要性；四是從西方經濟學重視市場經濟發展與人文精神互動的思想，闡釋誠實、信用、創新等道德是市場經濟發展不可或缺的社會文化因素等。②信用文化建設分析。光認為，政府不能對金融機構提供隱含擔保，不能行政組織債轉股，建立信用制度首先要規范政府行為。曉亮認為，要對封建文化進行揚棄，并在社會主義道德建設中強調誠信，加強道德教育，嚴格執法程序，發展中介組織，試辦道德法庭。③信用缺失現象的研究。首先是關于信用缺失的表現：劉軍、張志勝在《信用缺失與信用制度建設》中認為企業信用缺失的主要表現是：一些企業不講信譽，不遵守信用契約；企業之間相互拖欠貨款嚴重，假冒偽劣商品充斥市場，坑蒙拐騙、漏稅騙匯；證券市場違規事件不斷，一些企業不償還企業債務。政府信用缺失表現為：政府官員知法犯法、虛報業績、摻水數字、欺上瞞下；一些行政機構或官員行政決策失誤多，效率低等。個人信用缺失表現為個人消費信貸發展緩慢。銀行信用缺失表現為存在著呆賬、壞賬和不良資產等問題。其次信用缺失的危害：劉軍、張志勝撰文指出我國信用缺失的危害性表現為：首先信用缺失影響宏觀經濟健康運行，包括信用缺失影響消費需求、影響投資等；其次，信用缺失危及社會穩定；信用缺失阻礙中國社會主義市場經濟現代化。再次信用缺失的原因：劉軍、張志勝認為信用制度不健全是信用缺失的主要原因。表現為：首先征信體系不健全，企業及個人信用登記、信用評估、信用擔保、信用轉讓、信用監督等一系列信用制度沒有建立，各市場主體在業務往來中對信用的發現、甄別和防范異常困難。其次社會信用的法律約束和保障機制乏力，我國目前已經制定有關信用的法律有《民法通則》、《合同法》、《擔保法》、《票據法》、《刑法》等，但迄今沒有完整系統的規范信用的法律。信用立法不夠完備，不能有效地制裁失信者，切實保護債權人的利益。④信用制度的完善研究。馬經針對我國失信嚴重的情況，提出要建立完善信用管理制度，如信用監測、評級制度，加大失信行為的成本約束，建立全國統一的銀行賬戶，建立信用保險制度，加強對商業銀行的風險監管等；同時要加快市場經濟體制改革，創造良好的外部環境，如加快建立現代企業制度，切實轉變政府職能，加快建立符合市場經濟要求的倫理制度，完善信用法制建設等。黎越等介紹了國外的信用制度經驗，如在奧地利申請信用卡和個人消費貸款的條件比較寬松，但對各戶信用的監管卻有一套完善的程序和制度。各銀行和金融信貸機構一般通過相互合作或向銀行同行業同業協會等查詢各戶的信用資料。

劉軍、張志勝認為首先要加強信用方面立法與執法，包括從立法上明確法律責任，從司法和執行上落實法律責任。其次，完善政府的信用監督與管理，主要是轉變政府職能、依法行政和充分發揮政府在信用管理上的宏觀指導、調控與監督作用。再次，建立覆蓋全社會的信用記錄和監督體系，要建立資信檔案，傳播誠信記錄；運用信用評估，劃分信用優劣；加強信用評級隊伍建設；大力發展信用中介機構，充分發揮行業協會的作用。郭愛萍從我國信用重建的基本思路和我國信用重建的對策性建議兩個方面提出重建我國信用制度的對策。基本思路是要建立“普遍主義”的信任關系――契約倫理，法制與道德建設并重。重建對策包括大力倡導信用理念，提高全社會的信用意識；加快體制改革，理順各種信用關系；進一步完善法律法規，增強經濟主體的信用約束；建立完善的社會信用體系，保障信用制度的運行；大力強化政府信用，打造信用政府。

2信用制度研究的評析

經過十幾年，我國信用制度研究取得了可喜的成果。從信用理論的研究，到信用制度建設的研究，認識不斷深化，取得了豐富的研究成果。主要表現在：

（1）明確了信用的概念、功能、法律屬性、類型等基本理論，為我國信用制度建設實踐提供了理論依據。

（2）運用現代經濟學原理進行理論闡述，交易成本經濟學、信息經濟學、博弈論、現代契約理論、現代產權理論等得到不同程度的應用。

（3）充分論證了信用制度建設的必要性、重要性。由于我國經歷了幾十年的計劃經濟時期，長期只有國家信用，因此，在從計劃經濟向市場經濟轉軌的過渡時期，人們普遍缺乏商業信用觀念；此外，幾千年的諸子百家文化以及解放后的歷次政治運動，形成了復雜的人際關系，契約精神缺乏生長的土壤。因此，信用制度的建設，首先是信用文化的建設，這幾年的理論探討，為我國今后信用制度建設奠定了基礎。

（4）對于如何借鑒國外經驗進行了有益的探索。事實上，目前不少觀點正是在國外經驗總結基礎上形成的，如借鑒國外經驗建立失信懲罰機制，仿照西方企業加強信用管理等。因此，只有在比較中找出差距，才能有的放矢，逐步提高。

（5）論證我國信用制度建設的艱巨性。近兩年的理論研究和各地的信用實踐表明，信用制度建設需要產權改革、文化重塑、法制建設、網絡技術等多方面的支持與配合，它是一項長期的、復雜的系統工程，需要我們做出不懈的努力。

但是，對信用制度研究也有不盡人意之處，我國信用理論研究存在的主要缺陷表現在：

①信用制度建設缺乏系統的理論支撐。國外資本主義已經發展了500多年，信用制度有上百年的悠久歷史，但國外基本缺乏對信用制度建設的系統理論研究，而國內對信用制度的研究只有僅十年左右的時間，尚未形成權威的、系統的研究體系。

②缺乏對信用制度模式建設的研究。西方發達國家的信用制度經過150多年的發展，已逐漸形成了三種基本模式可供我們借鑒。分別是公共征信和私營征信并存的歐洲模式、信用服務全部由私營機構提供的美國模式和信用信息僅限于向會員提供信用信息查詢服務的日本模式。而我國在這方面由于沒有針對國情進行系統充分的論證研究，至今沒有找到適合我國國情的信用制度模式，而這個問題恰恰是研究中國信用制度的基本問題，應首先得到解決。

③在建立和完善我國信用法律制度的研究方面，學者們的研究主要著重在介紹國外信用法律制度的成果，有針對性的實證研究較少，缺少建立和完善我國信用法律制度具體對策的研究。

3我國信用制度的重構

3.1我國信用制度的模式構建

我國建立信用制度模式，不可能完全照搬他國模式，應從我國國情出發，根據政府與市場主體的功能分析，構建我國的信用制度模式。認為構建我國的信用制度應將政府的宏觀調控與市場信用主體的自由發展兩者有機地結合起來，以政府為主導建立信用制度，以社會為主體來構建整個信用機制。政府在國家信用管理體系中應起到協助建立失信約束和懲罰機制并監督行業規范發展的作用，其職能在于扶植和監督信用機構的正常運行，推動信用制度立法，并且保證政府各部門的公共信息向社會開放，同時監督市場經濟主體間依法公平、公正地披露信息和取得使用信息的義務和權利得以實現，保護公平競爭。而企業與個人的信用征信、信用評估、信用擔保、信用調查及咨詢服務從市場競爭的自由性及公正性來考慮則應交給市場主體來操作，讓從事征信服務的企業采取市場化運營模式。為此，應在全國設立若干家信用征信機構，這些機構在業務上應既有競爭，又各有側重。在地域上有一定的分工，在服務對象上有所傾斜，如有的主要為銀行、保險公司、信托公司等金融機構服務，有的為零售商服務等。同時還應允許各中小城市建立地方性信用服務公司，這類機構的服務對象應主要是本地區的各類客戶。

3.2完善信用法律制度建設

任何制度的建立和完善，都離不開立法的支持。信用法律制度就是國家對經濟體進行信用等級鑒定、以及其它鑒定而出具信用證明或報告，規范其使用方法、有關處罰和獎勵等法律、法規的總和。世界上信用法律制度比較先進的有美國、英國、德國等國，這些國家的信用法律制度都是值得我國借鑒的。

借鑒美國的經驗，我國信用制度的立法需要從以下方面來進行規范：

（1）在立法模式上，應建立一個信用制度基本法和相關單行法規配套的模式。

（2）在信用制度基本法方面，應制定《信用信息基本法》，美國稱之為《信息自由法》，用來規范全社會各種信息主體采集、傳播和使用信息的基本行為規范，以創造良好的信息環境。

（3）在單行配套法律方面，應在以下兩方面完善相應的信用法律法規：

①應制定全國統一的《企業信用管理法》、《個人信用管理法》、《公平使用信息法》等規范信用的專門法，將企業信用體系和個人信用體系納入法制化軌道，明確對涉及個人隱私、商業秘密和國家安全的信息等特殊信息的保護措施，保證征信企業能夠合理采集和使用信用信息。

②完善現行《公司法》、《證券法》有關民事責任的規定，加大失信者的違規成本。

3.3以企業家個人信用作為企業信用的基礎，整體規劃企業家個人與企業信用體系

一直以來，我們將信用分為國家信用、企業信用、個人信用等，在經濟活動中，尤其重視國家信用和企業信用，忽視個人信用。在經濟普遍發達的征信國家，信用制度更側重對個人信用的管理。依照此理念，提出以企業家（主要指企業的董事長和高管層領導）個人信用作為企業信用的基礎，使中小企業信用與企業家個人信用相結合，整體規劃企業家個人與企業信用體系。因為中小企業的特點決定了企業信用和個人信用緊密相關，通過強化對中小企業高級管理者的信用培訓，實現企業自身的信用增長。具體應從以下兩方面來建立企業家個人信用。

（1）建立企業家個人信用體系。要完善企業家個人信用，借鑒國外個人信用發達國家的經驗，企業家個人信用制度應由個人資信檔案登記制度、個人資信評估制度、個人信用風險預警機制、個人信用風險管理制度和個人信用風險轉嫁機制等具體內容構成，形成完整的企業家個人信用體系。

（2）應注重企業家個人的資產信用。我國過去過分強調個人的道德信用而忽視個人的資產信用，這不利于個人信用制度的發展。在使用個人信用的過程中，任何理人都會通過成本――收益的比較，在短期的違約收益和長期的個人信用損失之間作出明智的選擇，規范自身行為，向守約和長期化發展。建立個人信用制度的目的正是在于通過具有法律強制性的外部約束力量――制度，來規范個人信用行為，從而建立起良好的市場經濟運行秩序.

（3）建立企業家聲譽機制，提高企業的信用管理水平。企業家聲譽機制指構成對企業家聲譽進行評價的社會網絡關系。聲譽機制由兩個部分組成：①企業家聲譽的評價內容，包括：企業家的知識信息、企業家行為的道德水準、企業家公眾形象、企業家的社會地位；②構成對企業家聲譽進行社會評價的機制，這是一個動態的機制，具體包括完善的產權制度、規范的政府行為、良好的信息傳輸體制和有效的法律環境等動態機制。一個企業可以選擇以下三種途徑對企業家進行有效的激勵約束，使企業家的聲譽充分發揮出來：①企業與企業家簽訂延長期限的合同，保證企業家具有長遠預期，因為只有對未來有長遠預期的企業家才會在經營管理活動中注重自己的聲譽，激勵約束自己的行為，克服“機會主義”傾向；②培育充分競爭的經理市場機制，完善的經理市場有利于激勵那些對未來存在良好收益預期的企業家不斷提高其自身聲譽，以實現其長期收益。③通過法律機制的約束，對企業家失信行為嚴懲不怠，且其懲治成本要遠遠高于他們由于失信而獲取的收益。

參考文獻

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［2］儲幼陽.構建金融改革中的信用制度［J］.貴州財經學院學報，1998，(2):14-17.

［3］夏德仁.貨幣信用制度與市場效率的提高［J］.財經問題研究,1998,(2):6.

［4］李守軍.關于建立我國個人信用制度的探討［J］.中國金融,1999,(12)：28-29.

［5］邵祖華.建立具有中國特色的個人信用制度的構想［J］.中國金融,2000,(4):38.

［6］徐世楊，徐昌奇.對建立個人消費信用制度的幾點思考［J］.金融與經濟,1999,(5):35-36.

［7］余文鑫.關于建立居民住房信用制度的探討［J］.決策借鑒,1999,(6):24-25.

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深入貫徹落實科學發展觀，不斷強化社會信用環境建設，進一步融洽政銀企關系，增強黨委政府、相關部門和金融機構對金融生態建設和社會征信的重要性認識，營造全社會恪守信用、遠離非法集資、全力維護金融穩定的局面，打造“誠信”，爭創“金融信用區”，保持轄區經濟金融良性互動。

二、宣傳活動的主題和目的

主題為“誠信和諧金融”。通過多層次、多渠道、多角度宣傳普及金融知識，讓社會公眾都來了解金融、關注金融事業、支持金融工作，學會運用現代金融知識為自己的工作和生活服務，并為全區經濟金融健康有序發展提供可靠保障。

三、宣傳內容

（一）金融生態建設知識。介紹金融生態的概念、金融生態建設的重要性及主要措施，介紹信用農戶、信用村隊、信用街道等農村信用體系建設內容等。

（二）征信知識。介紹個人征信知識的相關內容，包括征信的概念、個人信用信息基礎數據庫、什么是個人信用報告、如何查詢個人信用報告、如何擁有良好的個人信用記錄、個人信用報告如何保護個人隱私等問題。

（三）打擊非法集資知識。介紹非法集資活動的牲征、表現形式及其危害性，介紹非法集資的常見手段，引導公眾拒絕高利誘惑，遠離非法集資。

（四）國債知識。介紹國債發行種類、認購方式、到期實物國庫券的兌付網點、方式、政策等。

（五）人民幣反假知識。介紹假幣識別技術、貨幣真偽鑒別知識，開展反假貨幣法律法規、愛護人民幣宣傳等。

（六）利率知識。介紹利率水平、計息規則，我國利率市場化情況等。

（七）結算工具知識。介紹銀行卡基本知識、安全用卡常識，常用支付結算工具(支票、匯票、本票、電子支付、電話銀行)種類、特點，如何正確使用各類支付結算工具(包括社會公眾跨行匯款可用的途徑、價格及到賬時間)。

（八）人民幣銀行結算賬戶知識。介紹人民幣銀行結算賬戶(單位、個人)的種類及功能，如何正確開立各類銀行結算賬戶，使用銀行結算賬戶應注意的問題等。

（九）民間金融知識。介紹有關民間金融及其風險防范知識，引導合理的民間借貸和投資行為，提高對非法金融活動識別的意識和能力。

（十）外匯管理知識。介紹個人外匯相關知識，包括個人結匯和購匯的管理、個人對外貿易外匯資金管理、個人外匯投資管理、個人外匯賬戶及外幣現鈔管理等相關規定。

（十一）保險知識。介紹個人保險相關知識，如何讀懂保險合同，個人如何投保與理賠及退保與風險防范等知識。

（十二）證券知識。介紹證券知識，介紹各種證券產品的特點與風險，引導人們正確認識證券產品。

（十三）家庭理財知識。介紹個人理財的基本知識，認識各種理財工具，引導居民樹立正確的投資理念。

（十四）反洗錢知識。介紹洗錢犯罪行為特征及其危害性，宣傳《反洗錢法》涉及公民權利與義務方面的內容，提高社會公眾的反洗錢意識。

四、宣傳形式

（一）集中式廣場宣傳。年6月份，在商量販廣場擺攤設點、懸掛標語開展金融知識普及宣傳周集中活動。要求全區所轄金融機構、人壽保險公司、財產保險公司、金融生態環境各成員單位參加。各街道同步在各自轄區開展形式多樣的宣傳活動。

（二）陣地式網點宣傳。充分利用金融機構網點開展廣泛宣傳。各金融機構要在其營業網點采取張貼海報、懸掛橫幅、電子滾動屏幕顯示、設置展板和宣傳欄、散發資料等形式進行宣傳。形成金融生態宣傳的常規態勢。

（三）陣地式網站宣傳。在區經濟和信息化局網站，開辟金融生態建設專欄，建設為常年宣傳的窗口。

（四）陣地式電視宣傳。適時在電視臺設置專題活動，加強對金融知識和金融生態建設的宣傳。

（五）流動式基層宣傳。農商行要把宣傳的重點放在農村，要豐富宣傳形式，深入各街道、重點村隊開展巡回宣傳。

五、組織領導

區金融生態建設宣傳活動由區金融辦和人行蔡甸支行組織實施；區金融生態建設工作領導小組各成員單位、各金融機構、各街道要創新方式方法，大造宣傳之勢。

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關鍵詞：民商法；個人信用；企業信用；政府信用；信用體系

地溝油、三鹿奶粉、毒膠囊、染色饅頭等一個個耳熟能詳的社會性事件提醒著我們民商法信用體系的構建是必然趨勢，因為它能夠有效的約束企業、民眾和政府的行為，幫助市場經濟在誠實信用原則的約束下良性發展。

1.民商法中的信用

1.1 民商法中信用的基本含義

在民商法中，信用其實就是民事主體對與其交易或者未與其交易的其他民事主體的信賴和評價。這種信賴和評價的基礎來自于交易中的民事主體對自己義務履行的情況[1]。具體到具體的民事活動進行之前，參與民事行為的民事主體可以根據對方的履行義務狀況、根據他人對其的信用評價等了解交易對方的信用狀況。根據這些被了解的狀況來決定自己是否與其發生交易，來降低自己的交易風險。在進行具體的民事行為中，根據已經達成一致的合同或者承諾，信用體現在民事主體履行合同約定或者承諾約定的義務的狀況。在民事活動結束后，可能還涉及到對違約責任或者侵權責任的承擔和賠償問題。

1.2 民商法中信用的特征

民商法中的信用的特征有以下三個部分組成：第一，信用是一種信息，是民事主體對其他民事主體的一種判斷，幫助民事主體判斷風險，決定為或者不為相關的民事行為。第二，信用其實是民事主體資格。一個具有信用的民事主體，必然擁有民事權利能力和民事行為能力。如果其不具備，也就不存在對其民事信用的評價的可能。第三，信用的高低直接與民事主體的財產利益掛鉤。比如企業，高信用可以較容易獲取貸款，較容易發生交易，較容易獲取利潤。這些直接關系到企業最終的財產利益。

1.3 依主體對民商法信用的劃分

其一，個人信用。個人信用的建立流程是：個人提出申請――授信主體對個人申請進行審核――授信主體對符合審核條件的個體授予信用。目前較為常見的兩種個人信用分別是：消費者對所購物品的價金延期付款和消費者先行貸款，然后分期償還[2]。其二，企業信用。自企業按照《公司法》等相關法律制度合法成立之后，法律就賦予了其獨立的民事主體資格，它能夠獨立的參與經濟活動，也具備了承擔債權和債務的能力。在實際經營過程中，通過與相對人的經濟合作，逐步的為他人所評價，獲取專屬于自身的信用。其三，政府信用。即包括地方政府和中央政府在內的所有政府機構對社會公眾所有承諾的履行情況。比如說，國債和地方債，作為債務人的政府需要在合同約定的日期內產還債務。

2.民商法信用體系構建面臨的問題

民商法信用體系的構建是必須且緊迫的，但是現階段其構建仍然存在諸多問題。其一，對于信用原則諸多法學家和立法者仍然沒有共同的認定，雖然很多專家從不同角度對其進行了分析，但是共識尚未達成。其二，雖然誠實信用原則在民法體系中占有重要地位，但是無論是企業還是個人對信用原則并不明確，司法實踐中也鮮有依照誠實信用原則判決違約或賠償的。其三，信用原則在具體的民事法律規范中地位并不顯著。即使《民法通則》將其列為重要的帝王原則，但是具體的民商事法律規范中鮮有將信用原則作為自己的指導性法律原則的。其四，我國的市場經濟并不發達，目前仍處于探索階段，在信用體系構建方面經驗尚淺。

3.構建民商法信用體系的建議

3.1 強化誠實信用原則的地位

誠實信用原則在民商事法律規范中的地位不言而喻，但仍應繼續強化。第一，在《民法通則》的指導下，將誠實信用原則徹底有效的貫徹落實到具體的物權、債權和人格權的法律制度中；第二，在具體的民事法律規范中，對民事主體的權利、義務、責任進行清晰界定和劃分，保障當事人權利，促進當事人履行義務，違法法律規范時嚴格追究當事人責任。在具體的法律執行中讓民事主體意識到誠實信用的重要性；第三，嚴厲打擊地方保護主義，促進各企業能夠平等地參與到經濟競爭中來，在平等中促進誠實信用；第四，用司法救濟作為誠實信用的有力保障。當違背信用，侵犯對方當事人合法權利時，需有完善的司法救濟制度，對違反誠實信用的行為進行懲罰，以提高誠實信用原則的被重視程度。

3.2 以確立信用權保護信用利益

信用權應當在立法中被確立，作為單獨的人格權的一種[3]。享有信用權的主體包括了所有的民事主體，民商事法律保護民事主體的信用權。當然，信用權的構建絕不只是在法律條文中確認，更需要有具體的法律規范對其進行救濟。在具體的運行過程中，信用權的確立、實施能夠有效的保護當事人的信用利益，主要指財產性利益。另外，整個社會的信用體系的構建必須以信用權的確立作為前提和保障。

3.3 構建不同信用主體的信用體系

首先，加強對企業信用體系的構建。企業在現階段的經濟生活中普遍存在信用短缺的現象，所以對企業信用體系的構建一方面能夠有效打擊信用缺失的企業，更重要的是能夠保護具有良好信用的企業。比如說，三鹿奶粉中出現三聚氰胺事件，很多民眾對國產奶粉不信任，這樣因為一家企業的失信行為帶動了整個行業的負面效應不應當是信用體系完備的社會出現的現象。所以，如果每一個企業都有自己的信用體系，那么消費者在選擇的時候就可以信賴，而不容易受其他企業的違規行為影響。

其次，完善個人信用體系的構建。個人信用體系的構建可能和個人隱私權的保護產生沖突，重點在于平衡這兩者之間的關系。對于個人信用體系中不應當過多涉及個人隱私，僅限于與其可能發生交易的民事主體通過固定信息系統查詢。比如說打算授信的分期付款或延期付款的商戶可得查詢。

再次，以政府公信帶動社會誠信。政府在信用體系構建中應當起到引領和指導性作用，并且對構建信用體系研發一定的信用系統。政府自身需要嚴格的履行債務，同時監督企業和個人遵守信用完成民商事活動。

上述所有主體的信用體系的構建并不單單是立法問題，更是一種社會信息系統的構建。這需要牽涉到工商、稅務、銀行、法院等等系統信息共享。對于失信企業錄入統一社會信用系統，并且為相關人員享有信息，作為將來是否為有關民事行為的判斷依據。

4.結束語

科學的、有效的民商事信用體系的建立是經濟高效健康發展的必然基石。個人、企業和政府都需要是信用體系的監管對象，構建民商事信用體系也必須以這三個主體為中心進行構建。以此真正滿足民眾的信息需求，保障信用良好的企業的利益獲取。

參考文獻

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[2]章淵. 關于民商法信用體系構建的思考[J]. 法制博覽（中旬刊），2014，03：70-71.

[3]姜浩. 民商法信用體系的構建研究[J]. 法制與社會，2013，10：275-276-287.

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【關鍵詞】信用；個人信用管理；企業信用管理；政府信用管理

1.信用

信用（Credit）是經濟和市場范疇的一個概念，是社會經濟發展到一定階段的產物。根據《英文韋氏詞典》的解釋，信用為“The system of buying and selling without immediate payment on security”。由此看出，信用是以授信人、債權人對于受信人、債務人所作還款承諾和能力有沒有信心為基礎，決定是否同意產生授信人到受信人經濟價值的轉移，其中定義有明確的時間因素。在西方經濟學中，“信用”是一個純經濟概念，它表示價值交換滯后所產生的活動，主要突出體現為商業流通領域的賒銷行為。

在《中國大百科全書》中，信用的定義是借貸活動，以償還為條件的價值活動的特殊形式。在商品交換和貨幣流通存在的條件下，債權人以有條件讓渡形式貸出貨幣或賒銷商品，債務人則按約定的日期償還借貸或償還貨款，并支付利息。信用作為一種社會交往的關系，這種關系也是一種建立在信任基礎上的能力，即不用立即付款就可獲取資金、物資、服務的能力。

2.信用管理

2.1 個人信用管理

王良（2003）在《社會誠信論》中，從誠信的本質、社會倫理等方面論述了社會誠信體系的建立，但他的研究偏理論化，只能在宏觀上提供指導，缺乏可操作性。

張中秀（2002）的《個人信用指南》一書對個人信用評分的設計以及美國個人信用體系和評分機構都做出詳細的介紹，有一定的可操作性，但本書的研究角度側重于金融行業，主要用于銀行對個人用戶的信用評估。

王紹輝等（2004）認為個人信用評價的內容應該包括能反映個人信用水平和還款意愿等若干方面內容。并運用統計方法論來評價個人信用，建立綜合評價模型、客觀評價模型、主觀評價模型來評價個人信用。

2.2 企業信用管理

吳晶妹（2002）認為信用管理的基本含義是對于消費者個人的信用和企業的資信狀況進行管理，管理的內容包括征信數據的收集和處理，使之變成征信產品，然后以征信產品為工具，從技術上保證信用交易的成功實現。從信用管理水平影響一國經濟的作用看，在經濟普遍發達的征信國家，信用管理更側重對消費者個人信用的信用管理。而在廣大的發展中國家，信用管理的側重點在于企業信用管理。企業信用管理有廣義與狹義之分。廣義的信用管理指企業為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進行的管理活動，其主要目的是為了籌資或投資服務。狹義的信用管理是指信用銷售管理，其主要目的是提高競爭力、擴大市場占有份額。

波特在其代表作《賒銷管理手冊》（1998）中首次比較全面地提出了賒銷管理理論，他的理論認為賒銷管理是一個企業發展壯大的加速器，將極大促進企業的健康發展，波特提出了一維即按時間劃分的賒銷管理模式，注重賒銷過程的嚴密性，從各個賒銷環節嚴格監控和管理企業的賒銷，降低企業的信用風險。他的理論為企業賒銷管理做出了開創性的貢獻，但同時也帶有了粗糙和簡單的缺點。

Jamal，Sarkar，Wang等（2000）建立了在固定需求量、延期付款的條件下，購買者的經濟訂貨批量。Shinn，S W（1997）建立了在價格敏感條件下，購買者的經濟訂貨批量模型。他的研究同時得出結論，在價格敏感的條件下，消費者的最終需求不會因為信用期限的長短而影響最終需求量。以上研究的出發點都是從受信角度建立模型，即在授信方給予固定商業信用的情況下，研究如何選擇確定最優的反應策略。

Alexander，G L和J M Gahlon（1980）是最初研究優化信用周期和現金折扣的學者，但由于當時的模型過于簡單，得出的結論在理論界、實務界反響不大。

Kim，J Hwang H，Shinn等（1995）則研究了在單位價格固定情況下，銷售方應提供的最優信用周期，以上的研究都是在假設最終需求是固定時得到的。Amy Hing-Ling Lau，Hon-Shiang Lau（2000）在此基礎上建立了需求不確定的季節性產品信用政策模型。

P L Abad和C Kjaggi（2003）則在最終需求是價格敏感的條件下，綜合考慮購買方和銷售方的狀態函數情況下，建立了確定產品價格和商業信用期限的綜合商業信用模型，該模型比傳統的商業信用模型考慮了更多的因素。

Kevin Cowan和Jse De Gregorio利用智利的私營信用報告公司SINA-COFI提供的數據，驗證了信用報告的數據對預測拖欠的作用，發現正面信息和負面信息都對解釋拖欠起了重要作用。他們還發現信息共享使放貸額增加，且信用記錄中的歷史越長，這種作用越大。

Jarl G Kallberg和Gregory F Udell利用鄧白氏公司提供的信息，以圖表表示證明貿易或商業信用數據的預測作用大大超過僅有財務報表數據的預測作用。他們的研究模型考慮到了大多數公司向不止一個放貸人借款，從而促使放貸人交流信息的情況。

Allen N Berger，Leora F Klapper，Margaret J Miller和Gregory F Udell研究了公共征信機構數據在經濟分析方面的作用。他們利用阿根廷中央銀行公共征信機構提供的1998-1999年數據進行研究，發現小公司是一個信貸市場中信息最不透明的部分，他們更多的依賴關系銀行，更有可能與小銀行合作。

王慶成、王化成（1995）從風險準備金提取、資產重組等方面研究了信用風險化解機制。趙德武（2000）從財務管理角度研究了應收賬款的成本計算、風險測定、風險準備金提取比例等風險分析和監控方法，通過綜合考慮賒銷增加帶來的管理成本、收賬成本、機會成本、壞賬成本等因素，分析賬齡與呆、壞賬之間的關系，建立即時發現逾期賬款并進行及時處理的策略。易平（2001）、許文珍（2002）等分別從假賬甄別、會計準則、信息披露、舞弊表現形式等方面研究了企業信用管理相關的法律問題。黃新炎（2004）深入對當前我國國有企業財務管理中存在的問題進行了分析，其中關于應收賬款管理的相關問題分析包括應收賬款現狀、形成原因及后果分析。賀蓓（2006）從應收賬款管理的各個環節著手進行分析，旨在通過制度約束來減少企業的壞帳損失，已達到降低財務風險的目的。王霞、沈向光（2006）認為應收賬款的形成原因包括商業競爭、銷售和收款的時間差以及企業自身管理水平低下等，并提出了信用管理對策，包括事前，事中和事后控制。王本燕（2007）、胡業鳳（2007）研究企業應收賬款現狀的基礎上，從應收賬款的成因進行分析，提出一些關于企業加強應收賬款管理的構想和對策。任海芝（2007）利用實地考察的方式對當地國有企業應收賬款管理中存在的問題現狀進行了分析，并進一步分析出存在這些問題的原因，具體包括制度不夠完善，相關人員重視程度不高以及會計人員素質低下等。

韓家平、蒲小雷（2001）提出的“3+1”信用管理模式，它的體系是一個客戶信用調查的評估機制，一個交易中的債權保障機制，一個交易后的信用管理的應收賬款管理和回收機制以及一個獨立的信用管理部門，但“3+1”信用管理模式也存在缺陷，即僅有企業授信管理，缺乏企業受信管理，但企業授信與受信均為企業信用不可或缺的組成部分。有鑒于此，陳曉紅教授等人（2001）提出包含企業授信管理和企業受信管理的企業信用管理的全過程控制法。總的來看，這個方法是行之有效的管理方法，但它同樣存在漏洞，不具有普遍應用性。謝旭（2002）提出了全程信用管理模式，所謂全程信用管理，從事前、事中、事后三方面，通過全面控制企業交易過程中各個關鍵業務環節，達到控制客戶信用風險，提高應收賬款回收率的目標。按照過程控制和系統分析的原理為企業制定全程信用管理計劃。陳臻（2006）主要將企業全程信用管理理論運用到企業中，有很高的實踐意義。徐明亮（2004）闡述了企業全面信用管理的重要性，分析當前我國企業信用管理的現狀和存在的問題，并探討提高我國企業信用管理水平的措施和對策。文亞青（2007）提出“三位一體企業全面信用管理體系的構建及應用”，他提出了由企業全體員工參與、囊括企業生產和經營環節，由道德信用、經濟信用和法制信用三者有機結合的、以建立高效有序的企業信用文化、滿足顧客和員工的信用需求、提高企業經濟效益為根本目的的一種嶄新的企業管理理念和方法。也為今后的企業信用管理體系構建研究提供了新的思路。

邢凱旋（2004）從國有企業信用缺失的危害，國有企業信用缺失的原因以及加強企業信用管理的對策和建議幾個方面進行了分析。張的勇（2005）主要針對中小企業的信用問題產生的深層原因和中小企業信用建設現實情況，要從改善中小企業信用制度基礎，完善中小企業信用管理體系，和加強中小企業信用管理等方面治理中小企業信用問題。

周漢華（2002）認為市場失信的實質是法律的失范，信用制度的建立與法律制度的建立是一個相互促進的演進過程，同時與法制演進的方式聯系在一起。要確立適應市場經濟的信用體系必須改變己有的變法模式，即變控制―命令變法模式為合作式規制模式。張維迎（2003）認為法律和信譽是維持市場有序運轉的兩個基本機制。在商業社會，企業是信譽的載體。中國企業不重視信譽的原因在于產權不明晰和政府對經濟的任意干預。法律制度的運行離不開執法者的信譽。進一步，法律的判決和執行依賴于當事人對信譽的重視程度。當人們沒有積極性講信譽的時候，法律就失去了信譽基礎。沒有了信譽基礎，法律所起的作用是非常有限的。康勇（2005）從制度設計角度提出加強信用管理需要建立科學合理的信用政策、日常催款制度。

夏敏仁、林漢川（2005）對企業信用評級信用風險防范進行了研究，運用比較研究與實證分析相結合以及現代數理統計方法和借助于統計工具相結合的研究方法，研究出多套企業信用評級方法。何軍峰（2011）運用AHP法對于企業進行信用評級，主要選取中國神華和山西焦化兩個上市公司進行實證分析。趙道升、陳永豐、林凱瓊等（2011）對臺灣農民創業園農戶信用評級進行分析。阮渝生（2004）在建立企業信用管理績效評估指標體系的基礎上，利用多層次模糊綜合評價方法對企業信用管理績效度進行衡量。王春蘭（2005）研究了信用管理績效評價指標的選取及相關評價方法。

陳文玲、王飛（2006）從南寧市經濟發展現狀及面臨的主要矛盾和問題出發，全面分析了南寧現代企業信用體系建設研究，個人信用征信體系研究，政府信用建設研究，現代金融的社會信用體系研究等四個方面，具有很強的實踐意義。王康（2006）從信用管理的基本理論、我國企業信用管理工作的實施現狀、西方信用管理工作的現狀和成功經驗進行分析，提出了建立和完善我國信用管理體系的建議。紀峰（2007）認為現代的信用管理思想應以客戶為中心展開，而客戶關系管理（CRM，Customer Relationship Management）正是進行客戶信用管理的有效工具，其中一些思想和方法可以在信用管理體系的建設中得到很好地實踐。通過對CRM的分析提出企業信用管理系統建設的解決方案。張勇（2007）對我國企業信用管理現狀進行了分析，并提出了建立完善的企業信用管理流程，包括對新客戶授信決策、客戶信用風險的中期監控、應收賬款的跟蹤管理與催收和信用風險的轉嫁的全過程管理。葉（2008）從企業信用客戶管理、企業賒銷管理、企業信用風險管理、企業信用評估、企業信用管理制度、企業信用文化等發面對企業信用管理進行了分析研究。張旋（2011）從成立專門的信用管理部門、構建企業信用控制管理體系、協調銜接好信用管理部門與其他部門的關系三個角度來研究企業內部信用管理體系，其中，企業信用控制管理體系又從事前、事中、事后控制管理體系來分析。

2.3 政府信用管理

劉江翔（2003），政府信用就是政府在不斷地履行對民眾的承諾或約定的過程中，而獲得民眾對其信任的一種狀態，它是民眾對政府行為可信程度的主觀反映，并對政府的行政效率產生直接影響。并從倫理學和政治學的角度對政府信用與官德建設進行系統深入的論述。

毛黎青（2006），政府信用即政府對公眾在委托契約中賦予的期待和信任的責任感及其回應。其核心就是公眾對政府的信任和政府行為對公眾的信用。從而分析了政府行為的各個方面，從外部環境制度和內部環境制度兩個方面來構建我國政府信用的制度。

3.總結

當前的信用管理研究，多數是針對銀行、保險等金融行業以及傳統企業內部的信用管理。對個人信用管理、政府信用的管理的研究相對較少。企業信用管理的理論主要從社會公正角度、經濟制度層面、企業管理層面、財務角度、信用管理模式、信用管理的工具模型等來分析。

參考文獻

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[4]張勇.我國企業信用管理現狀及對策分析[D].江蘇:江蘇大學,2007.

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政治學家威爾遜和犯罪學家凱琳提出“破窗理論”即人為的打破了一個建筑物的玻璃窗戶，而這扇窗戶又得不到及時維修，別人就可能受到某些暗示性的縱容去打爛更多的窗戶玻璃，最后造成一種無序的局面。近年來，“破窗理論”在我國作用的效果越來越明顯。由于信用破壞者沒有得到及時適度的懲罰，搭失信便車的事屢見不鮮：經濟糾紛和債權糾紛案件逐年增多；不斷翻新的假貨迫使百姓選擇超前儲蓄放棄即期消費，由逃廢債務、合同欺詐、劣質假冒等失信行為導致的直接經濟損失直接影響到國民經濟增長率。

從整個社會看，計劃經濟時代的信用僅為資源配置中的輔助手段，造成信用制度基礎薄弱；經濟轉軌初期的信用微觀主體在法律上沒有實現真正的人格化；在信用體系建設的各種法律法規及市場經濟新的道德規范不夠健全的情況下，買賣雙方的信息不對稱和契約的不完全性直接誘導失信行為頻繁發生。例如市場經濟中揭出的大案、股市中現出的黑幕、安然公司的破產等無疑都與信用問題直接有關。

從經濟發展的內在需求看，構筑信用經濟關乎市場經濟的成敗。隨著改革的深入，粗放增長方式帶來的邊際效應進入加速遞減階段，集約式增長方式成為社會發展的動力，政府已經能夠承擔起解決信用問題可能付出的高成本。因此，政府不能再忽視社會生活中日益嚴重且影響市場經濟縱深發展的信用缺失問題，應該采取理性的決策，同時誘導其他相關因素改變博奕結果。

二、市場經濟中的信用問題

第一，個人信用制度不健全。在歐美國家，信用已成為人們社會生活中的第二身份證，發達國家中完善的個人信用制度為銀行的大量富余資金提供了最佳投向，同時對拉動內需，促進經濟增長起著舉足輕重的作用。由于長期對個人信用的漠視，我國雖然從1999年起在上海開展了個人信用聯合征信業務，但很多地區公民的信用記錄仍為零，滯后的個人信用制度成為制約消費貸款的“瓶頸”。

第二，企業信用狀況不佳。一是向社會提供劣質假冒商品，拒不履行合同承諾，侵犯他人商標權。二是利用變更法人代表、資不抵債、兼并、解散、破產、多頭開戶等手段套取銀行貸款、逃廢銀行債務。三是在破產時采取“大船擱淺，艦板逃生”先分后破；否認抵押貸款中“抵押”的法律效力；借清算組接管破產企業前的“真空時空”，隱蔽、私分或轉移財產；資產評估不實，職工安置費用高，破產費用開支大；拍賣不規范，低于評估價出售破產財產的方法，肆意逃廢銀行債務。

第三，銀行信用監控及評價體系不完善。一方面，由于銀行業不斷的進行金融創新，使傳統的貨幣概念和測量口徑趨于失效，增加了金融監管的難度，削弱了金融監管當局的監控能力；另一方面，我國銀行業的客戶信用評價體系存在評價工作的專業性與權威性不足、指標數據來源有缺陷及評價指標的設置不夠健全的問題，直接影響銀行貸款質量下降。

第四，體制改革中信用問題突現。隨著鄉鎮機構的撤并、人員精簡等體制改革的逐步落實，旗縣區銀行在金融債權管理方面存在清收難、轉化難、保全難的問題。其一，基層機構撤并后承貸主體發生變化，原借款憑證失去原有法律效力，致使金融部門討債無門。

第五，信用缺失阻礙電子商務發展。

電子商務是企業、消費者和政府相關利益主體不可回避的一個商業命題，由于缺乏與信息產業相適應的信用環境致使網上金融發展緩慢。就信用卡而言，其業務在制度法規、核算手續、監督管理等方面不健全，而且信用卡作案的頻頻發生使人們懷疑其“信用”程度。在社會信用體系不完備的情況下，安全性決定了消費者選擇傳統結算方式。與實體經濟一樣，離開信用這一基礎，會使電子商務的交易額縮減、交易成本增加、發展難以為繼。電子商務系統的特性表現出虛擬經濟對信用的需求的迫切性和重要性。

三、構建信用管理體系的思路

（一）發揮政府的行政管理職能作用，引導社會信用。首先，要加強自身信用體系建設。制定的政策法規要有連續性和穩定性，不能因領導變更而推卸政府承諾，要切實有效的維護產權。其次，要明確與信用管理有關的政府部門在整個社會信用體系中的地位與作用，及相應的管理目標和內容；減少政府對市場主體的管制范圍和程度，引導市場主體進行制度選擇與創新。第三，以市場經濟為中心建立相應的道德價值秩序。加大誠實守信的社會道德教育。第四，應協調并整合企業信息資源，建立相對完整的資信數據庫和有效的信息傳遞機制，推動和保障行業信用體系建設，維護網絡交易的安全與信用，并通過立法的方式為網絡經濟提供剛性的信用規則，推動互聯網行業的穩步發展。第五，增強在信用制度建設中的監督與服務功能，建立企業和個人信用檔案，并將其與失信檔案共同納入法律管理辦法。第六，要以誠信為基礎建立高效率的城市市場，創造誠信的投資環境以提升城市競爭力。

（二）健全信用法制，確保政府、銀行、企業多方共贏發展。我國應在信用立法方面借鑒西方國家的成功經驗，改變現有的維護信用的法律條款在多部法律中被涉及的現狀，制定信用方面的專門立法，建立有效的制約和懲罰失信行為的法律機制，加快信用立法步伐，同時借鑒國際銀行業成熟、有效的評級方法，探索符合我國國情的客戶信用評價體系，使政府、銀行、企業多方在開放寬松的社會經濟環境中公平的享有和使用信息資源，從而達到多方共贏發展的目標。

（三）強化企業自身素質，建設企業信用管理體系。首先，現代企業要以誠信為重要的經營理念，認識到現代市場經濟中這種新型資本的重要性。其次，在建設企業信用管理體系時，把信用貫徹到內部管理、客戶服務、員工教育、同業競爭中，形成強大的信用約束機制，建立失信懲戒機制和信用監督機制，建立健全財務制度和有注冊會計師認可的財務報表，加大企業信息的透明度。第三，建立“3+1”企業信用管理模式。“3”指企業內部三個不可分割的信用管理機制即前期信用管理階段的資信調查與評估機制、中期信用管理階段的債權保障機制以及后期信用管理階段的應收賬款管理和追收機制；“1”指企業內部建立一個獨立的信用管理機構（人員），全面管理企業信用賒銷的各個環節。

（四）建立健全信用中介組織。一方面要發揮中介組織評審、仲裁、公證等作用，把規范行業行為、監督執行行規行約的行業自律職能落到實處；另一方面，健全信用中介服務中從事征信、信用評級、商賬追收、信用管理等業務的機構。

（五）以先進的科學技術建立電子商務信用系統。一是利用高科技建立專業化的資信信息機構和組織系統，客觀、公正、獨立地為企業和個人傳導信息。二是采取會員制解決信用問題，可借鑒環球金屬網的會員制操作方法：在硬件上構建CA認證系統，采用IBM公司的防火墻技術確保網站安全；制定整套網上交易規則和會員章程以確保交易的有序性和可信度。三是實行IC卡式的數字身份證，打擊網絡欺詐行為。四是建立高科技平臺上的電子化監管系統。

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摘 要 個人住房抵押貸款業務以其風險低、業務范圍廣、經營收入穩定的特點，正日益受到我國各大商業銀行的青睞。但是隨著個人住房抵押貸款業務規模的不斷擴大，個人住房抵押貸款業務的風險也不斷的出現，本文闡述我國商業銀行個人住房抵押貸款業務的發展現狀，根據住房抵押貸款的自身特性，詳細分析了我國商業銀行個人住房抵押貸款主要面臨的風險，說明了加強商業銀行個人住房抵押貸款風險防范的重要性和必要性。

關鍵詞 商業銀行 個人住房抵押貸款 抵押貸款風險

民以居為安，住房歷來備受關注，但高額的房價讓很多人只能望房興嘆，人們開始選擇住房抵押貸款購房，伴隨著這個市場的擴大，住房抵押貸款不良率也開始攀升潛在風險已逐漸顯現。然而與當前國有銀行較高的企業貸款不良率相比個人住房抵押貸款不良率相對較低，銀行重視眼前情況而忽視個人住房抵押貸款期限長潛在風險大的特點，此業務被各家銀行作為優質業務著力發展忽視對風險的認識和研究。然而美國次貸危機的爆發，表明商業銀行在經濟處于上行周期時，個人住房貸款的發展如果對其風險不加以認識和防范，會給銀行帶來重創。因此加強對個人房地產抵押貸款的管理關系到我國金融，甚至是整個國民經濟的穩定和發展。

一、我國商業銀行個人住房抵押貸款及其風險暴露

隨著經濟的發展，收入的增加，居民消費觀念的改變，購買住房的人數在上漲。個人住房的銷售面積從2001年的1.850億平方米到2010年前11個月8.25億平方米。全國個人住房抵押貸款余額也從2003年1.18萬億元2009年9.59 萬億元，目前我國商業銀行的消費貸款規模總量中個人住房貸款占八成。可見我國---住宅市場的興旺帶動了購房信貸的快速增長。越來越多購房者選擇采用個人住房抵押貸款購買住房。商業銀行為爭取更多的信貸客戶，不斷創新貸款方式。住房市場有出現泡沫的風險，政府也在加大調控，并在2010年四月份重拳出擊，出臺了樓市的“國十條”。政策的高集中說明住房市場的風險越來越大。

二、商業銀行個人住房抵押貸款風險及成因分析

在目前我國的經濟體制環境個人住房抵押貸款風險發生有其可能性和必然性，這主要是個人住房抵押貸款自身的特性和市場環境等諸多內外因素決定的，具體而言，我國商業銀行個人住房抵押貸款主要面臨以下幾個方面風險：

（一）信用風險表現及成因

個人住房抵押貸款中的信用風險通常又被稱為違約風險，在貸款中由于借款人在信用活動中存在不確定性，如違約或信用等級下降，不能依合約按期償還住房貸款本息而給銀行帶來經濟損失。通常導致借款人違約的原因有三個：自然原因或社會原因等客觀原因；借款者經濟利益比較厚的故意違約行為；借款者由于品性不佳的欺詐違約。現有信用風險管理體系主要有以下缺點：

1．個人信用資源普遍缺乏

個人信用資源主要包括個人身份證明、納稅記錄、資產價值和債務記錄等多方面的綜合個人信息。它是建立個人信用管理體系的基本素材，商業銀行只有擁有了較為完備的個人信用資源的前提下，才可能對個人信用狀況進行客觀公正的評估，個人信用資源是我國商業銀行發放貸款的主要依據。我國從2006年開始，中國個人信用信息基礎數據庫正式運行。雖然央行宣稱通過3年時間打造的這個數據庫，涵蓋了97.5%的個人信貸和100%的企業信貸。四年過去了，很多應該納入信用范疇的參數仍未納入，而且個人信用資源分散，工商、稅務、銀行、保險。公安、法院等部門。大部分機構的數據未公開，機構之間也未建立起資源共享機制。使得商業銀行在向個人發放貸款時能借以判斷的資料不充分，不但增加了商業銀行的交易成本降低了銀行服務效率，其調查準確性和及時性也得不到保證，個人信用風險難以得到有效地事前控制。

2．個人住房抵押申請者資信狀況的變化產生的信用風險

個人住房抵押一般期限較長，其還款期限通常20～30 年左右，個人資信狀況面臨著巨大的不確定性。由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，使個人住房貸款申請者資信狀況發生變化，信用的缺失以及個人支付能力的下降，加大了銀行的信貸風險，由于信息不對稱，借款人可以利用虛假的經濟收入證明、抵押物重復抵押、故意隱瞞抵押物共有人押等欺詐行為騙取銀行的貸款。在個人信貸業務的決策過程中，銀行處于信息劣勢地位，只能憑借購房者提供的資料判斷貸款的可行性，即便是這些近期的資料不具備準確性。

3．個人住房抵押貸款信用風險轉移機制存在缺陷

個人信用檔案的建立可為銀行發放住房貸款提供事前評估的依據而降低信用風險管理要求將個人信用風險真正控制在可接受的范圍之內。目前我國商業銀行個人住房信貸的信用風險管理存在許多不足之處，尤其是由于缺少功能完善的信用擔保、保險等配套工具，商業銀行的個貸風險常被固化，風險轉移制度的缺陷往往使風險累積，妨礙了住房信貸業務的正常發展。隨著個人貸款業務規模的發展，這一影響還將變得更加突出。第一，個人信用制度的缺失將造成銀行交易成本過高。銀行審核個人貸款的程序無法簡化，銀行發放一筆數萬元的個人貸款與發放一筆數百萬元的企業貸款費用相當，銀行交易成本大大提高。第二，個人信用制度缺失的現狀導致銀行過度依賴房產抵押。但抵押只是一種事后的風險釋放，是一種手段而非目的。我國的社會制度特性缺乏社會保障的現狀使得法院對無力還貸的借款人難以做出強制性判決或采取強制性執行手段，住房信貸的事后風險也無法得到有效控制。

（二）利率風險表現及成因

近年來央行不斷調整貸款基準利息，國內商業銀行的個人住宅抵押貸款面臨的利率風險不斷增大。固定利率下通貨膨脹風險一般比浮動利率下的大，因為后者往往隨通貨膨脹而上浮。房地產金融的長期性決定了其通貨膨脹風險也較大由于我國房地產市場正處在房價虛高、投機盛行的發展階段，與貸款利率風險相伴隨的抵押物價值貶損風險和潛在的違約風險也逐步成為現階段我國商業銀行個人住房抵押貸款的主要風險源。個人住房抵押貸款利率風險原因主要有以下幾點：

1．宏觀經濟走向的不確定性

2006-2007年住宅需求旺盛，房價持續上漲，住房投資額占固定資產投資超常規的高速增長。06年中央采取了緊縮的財政政策、住房結構調整，07年從緊的貨幣政策，銷售量開始大幅萎縮。隨著樓市由熱轉冷，2008年下半年，政府改變調控政策，向行業連續施以援手，一向緊收的房地產政策逐步放松。2010年由于房價過度上升，政府又開始實行從緊的房地產政策。在國家住房政策的不斷調整下，經濟走向的不確定性將加大宏觀政策的不確定性，從而增加商業銀行住房抵押貸款中的利率風險。

2．房貸利率的調整缺乏靈活性

現階段我國的利率還沒有完全市場化，個人住房貸款的利率是按法定利率的調整而調整的。2002 年3月1 日開始實施的《個人住房貸款管理辦法》第四章第十四條規定“（個人住房貸款）期限在1 年以內（含1年）的，實行合同利率，遇法定利率調整，不分段計息；貸款期限在1 年以上的，遇法定利率調整，于下年初開始，按相應利率檔次執行新的利率規定”。這種調整利率的做法，看似利率風險從銀行完全轉移給了借款人，銀行不再有風險，但實際并非如此。利率的調整是中央銀行決定的，商業銀行并沒有自，中央銀行調整可能會嚴重滯后于市場環境的變化。

3．通貨膨脹的壓力

近年來，我國中央銀行配合政府的積極財政政策，加大了貨幣投放的力度，貨幣Ml、M2 增幅及增速逐年加大。2005年CPI環比增長1.8%，2007年環比增長5.9%。2008年一年，雖然世界各國經濟受到經濟危機的嚴重打擊，各國的經濟普遍下降嚴重（見圖1）。近期公布2010年11月CPI為5.1%，通貨膨脹一旦發生，銀行發放住房抵押貸款便會孕育更大更多的利率風險。央行大幅度加息的可能將使商業銀行面臨利差縮小、收益大幅度減小的可能。商業銀行所持有的抵押物―住房的相對貶值（相對于原名義價格）將使銀行資產面臨大幅度受損的可能。

（三）提前還貸風險表現及成因

提前還貸是指借款人在謀其償還的本金額超過當期預定償還的本金額，主要包括對部分貸款余額提前償還和一次性清倉所有貸款余額。個人住房抵押貸款業務發展至今，提前還款已經成為個人住房貸款風險中一個重要方面。住房抵押貸款的提前還貸行為造成了住房抵押貸款組合現金流較大的不確定性，從而給銀行的資金管理帶來較大的不良不利影響。提前還貸是銀行對資產負債的期限匹配難度加大。如何有效防范提前還款風險，不僅是我國商業銀行發展個人住房貸款業務面臨的重要問題，也是順利推進個人住房抵押貸款證券化的必要途徑。理性借款人會隨時在對自己有利的情形下采取提前還貸行為，以期在購房中的成本支出達到最小化。那么這種收益的獲得必然是以銀行的損失來承擔為條件的。提前還貸風險原因如下：

1．預期利息收入減少，回收資金閑置的損失

由于住房抵押貸款中利率比儲蓄利率高的很多，而且安全性較高，是銀行信貸資產中獲取利潤的主要產品，然而隨著提前還貸率提高，銀行的預期收益不能實現，從而付出的服務無法得到回報。提前還貸率越高給銀行造成的預期收入的損失也就越大。舉一個最簡單的例子，假設存一筆利率為8%的10萬元十年等額本息抵押貸款，根據每月住房抵押貸款的現金流提前貸款的話，銀行會遭受到預期利息收入。如果借款人提前一年歸還貸款會損失611.31元，數額相對不大，而提前九年就有37839元的損失，而在住房抵押貸款中，平均的年限在二十到三十年，可見預期損失的利息是相當大的。

2．增加銀行服務成本，可能增加市場風險和通貨膨脹風險

由于提前貸款行為的不確定性，是的銀行不能按照正常的貸款程序來處理，只能提供額外的人力來完成相關的各種操作，從而造成了人力資源的大量浪費。一般來說，銀行所增加的服務費用與提前還貸次數成正比變化，而與提前還貸無關，即提前還貸率越高，那么銀行服務的費用越大。提前還貸行為在一定條件下可以增加市場風險和通貨膨脹風險。如果其他貸款的報酬率低于住房抵押貸款利率，那么提前還貸行為會增加銀行的市場風險。當通貨緊縮時發放的住房抵押貸款購買力風險較小，如果借款人提前還貸會增加商業銀行的購買力風險。

（四）其他風險

在個人住房抵押貸款中出了信用風險，利率風險，提前還貸風險外，還包括其他風險：銀行的流動性風險，像個人住房貸款這樣的房地產消費貸款期限長，一般借款期限長達10～20 年，甚至可達30 年，流動性較低，商業銀行發放大量個人住房貸款會占用巨額資金。近年來個人住房貸款發展勢頭很猛，毫無疑問，我國個人住房貸款很快就會接近甚至超出20%的警戒線，個人住房貸款的流動風險日益突出。抵押物變現風險，由于房地產金融中大多以房地產作借款的抵押物，當借款人不能按期還款時，貸款銀行要處分抵押房地產從中求償，如果抵押物難以處置，銀行缺乏現金來應付提款等需要就會形成流動性風險。抵押貸款資金來源和運用的結構風險。商業性個人住房消費貸款的資金來源，基本依賴于儲蓄。儲蓄的資金有短期性和隨意性的特點，不能滿足住房信貸數量大和期限長的要求，導致存貸資金不能在結構、數量和時間上合理掛鉤。用短期的資金發放長期的貸款，容易使銀行形成支付危機，從而給住房金融的進一步發展背上巨大的包袱，隱含著巨大的金融風險。

三、結束語

隨著我國個人住房抵押貸款業務的發展，商業銀行進行這方面的風險管理將會越來越重要，從現狀中看我國的在住房抵押方面的風險管理機制缺失。面對新形勢下銀行住房信貸的發展的新趨勢，我們應立足于我國經濟、金融發展水平，借鑒國際上的風險管理方法，結合自身特點，逐步探索出一套符合我國國情的行之有效的風險管理觀念、方法和工具。為了銀行住房抵押貸款的安全性和收益性。不斷地完善銀行的個人信用體系，提高對利率風險、信用風險、提前還貸風險等相關住房信貸市場的風險發現和預防機制，加強員工的素質教育及業務培訓等。只有這樣我國的住房抵押貸款市場才能不斷的發展，銀行的穩定性，盈利性才能不斷提高，商業銀行才能獲得穩定發展。

參考文獻：

[1]商業銀行個人住房按揭貸款風險防范.合作經濟與科技.2009.12:83-84.

[2]2009年金融機構貸款投向統計報告.

[3]王崇潤.個人住房抵押貸款風險影響因素實證研究.北京:經濟科學出版社.2005.9:72-83.

[4]閻敏.現階段國內商業銀行個人住房貸款的利率風險定價及啟示.當代經濟科學.2008.10.

[5]張東.住房金融.北京財經經濟出版社.2004.4:257-261.

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【關鍵詞】民商法；信用體系；構建策略

中圖分類號：D92文獻標識碼A文章編號1006-0278（2015）09-109-01

一、分析構建民商法信用體系的重要性

（一）市場信用體系的需求較大

對于一個人來說，信守承諾是良好的品行表現。而市場經濟發展過程中的商品交換活動，不僅僅是陌生的交易需要交易雙方具有良好的信用，即使是熟人間的交易行為也是需要良好的信用來維系的。良好的信用，有滿足市場的交換規律，也能夠幫助交易雙方實現各自的合理利益。因為在信息制度的基礎上所建立的商品交易活動非及時性是其主要的特點，為了確保交易活動能夠順利實現，在日常的經濟活動當中急需建立與之相適應的法律體系以及信用機制。信用制度如果能夠向體制化發展，也提示著我們社會范圍內將逐步形成信用體系。從直觀方面來看，信用體系有助于消費費，可以使交易更加方便，緊急經濟事件也可以及到及時的處理，可使消費者的生活質量得到提升；對于生產企業來說，信用體系的構建有助于市場當中的企業擴大交易的規模，并提升企業的信譽。從宏觀角度來看，信用交易可幫助企業擴大自身的生產規模與經濟規模，并作用于社會的經濟發展，也能規范市場當中交易雙方的行為，維持社會的良好經濟秩序。

（二）市場對信用立法的需求

資金拖欠問題，一直是我國企業面臨的較大問題。長期以來，資金拖欠始終未得到緩解，而且還向著愈演愈烈的態勢在發展，導致人們在觀念當中的信用貶值。這使得金融運行以及社會的經濟發展會有較為嚴重的影響，筆者認為，由于信用偏低將會出現下列問題，首先，銀行對于企業將會失去信任度，而原來已有的監督機制也逐步失效。對此，銀行對于信貸安全的要求將會越來越高，而市場將會出現資金供給不足的現象，生產的發生也將受到制約。從法律的視角來看，急需建立完善的信用體系，尤其是我國的民商法信用體系的構建，已成為當前經濟環境優化的重要措施。

二、基于法律視角探討我國民商法信用體系的構建策略

（一）在誠實的基本原則上堅持信用的法制性

自從我國加入WTO，我國企業既面臨著國內的競爭，還面臨著外來的壓力和挑戰，并在競爭當中尋求企業自身的發展。面對世貿組織，對于我國的信用提出也更高的要求，而信用也成為了市場經濟建設的重要環節。我們常說的體系，指的是由多個個體形成的有機整體，而信用體系的基本原則也要充分地融入到人權、物權以及債權等相關法律制度當中，并充分的貫徹實施，將誠實信用理論滲透到我國的民商法所涉及的經濟領域當中。由于誠信立法有助于民事責任的明晰、可使政府主觀操控經濟的行為得以避免等等，為上述目的能夠得以實現，避免使誠信原則擺脫紙上談兵的弊端，必須以可操作性與實用性為基礎，充分地分析民商法相關法律制度，并逐步完善。

（二）要將政府信用的導向性充分發揮出來

良好的政府信用有利于推進我國的經濟發展，作為社會信用構成的一項重要因素，行政法規必須逐步完善，要使政府信用的導向性所具備的重要作用充分地發揮出來。所以，必須完善有關的法律法規，既要用其來規范市場，還要通過法律法規對政府行為進行約束，還要提升政府工作人員法律觀念，強化其責任意識，使政府內部建設一支高素質的工作隊伍。另外，對于市場的調節以及國家的宏觀調控是當前推動我國經濟快速發展的重要手段，因政府負責宏觀調控的操控，所以政府信用與我國的信用制度的建立有著極為密切的關系。因此，政府必須充分發揮自身的信用導向性，將政府職能方面也要充分地重視信用機制的立法。

（三）個人信用體系要不斷完善

對于構建民商法信用體系來說，構建個人信用體系具有重要的意義。在信用法律制定的過程當中，必須全面貫徹我國的人體權，尤其是憲法當中關于人體權的有關規必須嚴格落實。但是，開展此項工作具有一定的難度，主要是信息并非實用性的產品，對征信和實用的合法性進行認定困難較大。

（四）公司信用建設要加強并完善

從法律的視角來看，信用是市場主體童叟無欺的重要保障，也是信用體系構建的根本。若市場主體未滿足信用要求，就必須對自己做出的行為負責。因此，面對信用的缺失，完善信用體系，急需法律與有關部門對市場主體信譽的充分重視。在市場當中，決定公司信譽的優良，主要是人和資本，所以公司信用的建設與完善可從下列兩點著手：第一，平衡并協調市場當中的利益主體。我們所說決定公司信譽優良的人指的是公司內部的利益主體，可以保護公司信用并對公司信用建設進行強化與維護的利益主體。首先，公司具備法人資格的人有著相關義務的承擔，主要造機構來決策，而機構的構成則是自然人，這也是利益主體的重要來源。所以，人的信用與公司信用的關系是極為密切的。其次，公司成員的利益和目標，存在一定的個性與共性，公司人員若缺少對公司利益方面的追求，公司則會逐步失信，治理目標將難以實現。第二，對于公司資產信用要進行優化。資產與資本這兩個概念有著較大的差異性，筆者認為對公司信用進行優化可在公司注冊的初期，延續法定制資本的使用，這個過程當中要兼采資產信用，使二者有機結合，為企業信用發展奠定基礎。

在本文中分析了我國構建民商法信用體系的重要性，并基于法律的角度探討了我國民商法信用體系的構建策略，旨在完善民商法信用體系，促進我國經濟的繁榮發展。

參考文獻：

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一、我國電子商務信用中存在的問題

目前,我國對電子商務信用保障問題無論在理論探討,還是實際工作中,雖然都取得了很大的進展,但依然面臨著許多不可忽視的問題。我國電子商務信用環境與西方發達國家相比,差距還很大,在建立電子商務信用保障體系中,還存在著許多制約因素。

1.普遍缺乏信用意識和信用道德規范

我國經濟是由計劃經濟脫胎而來的,社會信用經濟發育較晚,市場信用交易不發達,社會普遍缺乏現代市場經濟條件下的信用意識和信用道德規范。信用保障體系還未完全建立,社會信用缺失反過來影響到電子商務活動中;與市場經濟緊密相關的信用規則還不成熟,企業的市場行為隨機性大,不少企業的誠信度還不高;我國電子商務法律法規還不完善,缺乏明確的法律法規對電子商務進行規范。國內企業的交易多限于面對面的進行,網上信用意識較差。很多企業與個人對于信用的重要性缺乏應有的認識,企業不講信用照樣可以生存和發展,社會上信用缺失行為非常盛行。面對信用程度較低,三角債情況嚴重,假冒偽劣商品泛濫的現實商業環境,這種現實狀況無疑制約了電子商務信用狀況的改善。

2.企業內部電子商務信用管理制度不健全

西方企業信用意識較強,內部電子商務信用管理機制較為健全,同時擁有先進的技術和發達的個人資料網絡。西方企業信用部門在電子商務交易之前,就對客戶信用進行評估,較好地為電子商務的發展奠定了基礎。然而我國企業的電子信息技術設備配置較落后,信息化水平比較低,企業內部電子商務信用管理制度還不健全,大多企業根本就沒有設置信用管理部門,交易之前缺少對客戶資料的調查,對客戶的信用狀況缺乏應有的了解,在電子商務中錯誤選擇交易對象,進而發生違約現象是實屬必然。

3.信用中介服務落后

目前,我國缺乏完善的國家信用管理體系,而且社會信用中介服務行業發展滯后,信用管理行業的市場化程度很低,信用中介機構很多沒有自己的信用資料數據庫,即使有規模也普遍偏小,信用信息不完整。就是有一些機構為電子商務企業提供信用服務和信用產品,例如信用抽查報告、資信評級報告等,市場規模也很小且經營分散,而且行業整體水平不高。同時,我國信用數據的市場開放度低,缺乏企業和個人信息的正常獲取和檢索途徑,這種情況無疑增加了解決電子商務信用問題的難度。

4.國家缺乏有效的法律保障和獎懲機制

市場經濟是信用經濟,也是法治經濟。信用問題的解決離不開法律的保障。然而我國法制建設還不健全,尤其是在信用法制建設方面更是明顯落于社會與經濟發展的步伐。我國現有的法律法規不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規范和約束。同時有法不依和執法不嚴的問題也相當嚴重,在一些失信和電子商務詐騙案件的審理中,還存在嚴重的地方保護主義傾向。社會上更是缺乏嚴格的失信懲罰機制,這都為電子商務信用問題的解決增加了難度。

5.網上虛假、不健康甚至違法商業信息

互聯網的使用形式是多種多樣的,因此網絡營銷中商業信息的形式也是多種多樣的,如廣告、郵件、新聞組、BBS等都可以作為一種信息和傳播形式。同時,由于互聯網的廣泛性和信息者的隱蔽性,是誰在什么地方的商業信息,對網絡消費者來說是很難判別的,這就為不道德的營銷者違反道德及虛假的商業信息提供了機會。

二、解決電子商務信用問題的對策探討

電子商務作為一種商業活動,信用是其存在和發展的基礎。要從根本上解決我國電子商務的信用問題,筆者認為應該采用如下措施加以規范和促進電子商務信用機制建設:

1.樹立企業及個人信用

企業和個人是電子商務活動的主體。而目前有些網站信息不可靠,待售商品的內容和圖形設計缺乏真實性;也有賣方不守信用,不能按質、按量、按時交貨甚至違約而給買方帶來風險。所以,企業要想保證電子商務的順利進行,獲得更多的收益,除了采取必要的安全技術措施外,還需要樹立企業信用,樹立高質量、高安全性的企業服務形象,誠信經營,做一個對社會負責的企業,消除客戶、消費者對網上交易的擔憂,創造良好的電子商務安全發展的社會環境。

在電子商務安全發展的過程中,強調企業信用的同時,不能忽視了個人信用。個人信用作為社會信用的基礎,是維護網絡環境下一切交易活動正常運行的保證。在缺乏個人信用保障的環境下,個人信用的缺乏勢必帶來網上交易成本的增加、成功率的減少。電子商務的優勢在此情況下難以發揮,發展進程將嚴重受阻。有些個人消費者可能在網上進行惡意透支,或使用偽造的信用卡騙取賣方的商品,造成賣方的風險。在電子商務時代,個人將在思想觀念、知識體系、競爭方式上有巨大的變化,在工作和生話方式上也將變化,要想適應數字生活的環境,享有電子商務帶來的便捷性,就必須有良好的公德意識,樹立個人信用。

在安全技術作保障的前提下,只有樹立起企業和個人信用,才能促使電子商務的順利進行。

2.健全企業內部的電子商務信用管理機制

企業在進行電子商務的過程中,應建立一套完善的信用管理機制,對客戶進行追蹤調查,以保障企業的切身利益,促進電子商務信用體系建設。具體來說,應從以下兩方面入手:(1)構建網上信用銷售評估模型。西方企業信用部門在電子商務交易之前,首先通過兩種方式評估客戶信用,一種方式是根據客戶的財務報表進行評估,另一種方式是開發出適合本行業特點和本企業特征的信用評估系統。而我國大多數企業還只是停留在感性認識階段,只有一部分外貿企業吸收了最近幾年的經驗教訓,已經開始重視收集客戶的信息資料,并取得了良好的效果:應收賬款逾期率、壞帳率大幅下降,企業效益明顯回升。我國企業在以后的電子商務活動中,應引入適合本企業的網上信用銷售評估模型,確保網絡交易的安全。

(2)加強網上客戶關系管理(CRM)。我國電子商務企業應對賒銷客戶的檔案進行定期(一般是半年)審查,根據客戶信用信息的變化,及時調整信用額度;另外隨著電子商務在我國的發展,企業應建立完善的網上客戶檔案,并定期進行跟蹤調查,以便更好的維護企業自身利益。

3.加強電子商務法律法規的建設

建立電子商務活動中的信用機制,需要有完善的法制環境,必須依靠政府以法律手段強制推行。如果電子商務發展僅以企業為主體,信用機制僅依靠企業或行業的自律規范,是不充分、不全面的,信用機制需要政府的干預。國家應該根據電子商務活動的特殊規律,制定相應的法律法規,大力營造良好的電子商務信用環境,以法律的形式對電子商務中的企業和個人的權利和義務及各自的行為規范做出明確的規定,使得建立和實施信用制度有法可依。有相應的法律法規作保障后,可以提高人們網上購物的信心,促進電子商務的發展。

4.建立專業的第三方信用服務認證機構

在整個電子商務交易過程中,尤其是電子支付過程,為實現電子商務的安全交易,認證機構有著不可替代的地位和作用。認證機構作為第三方來承擔網上安全電子交易認證服務、簽發數字證書并確認用戶身份的服務機構,目的是使交易雙方彼此相信對方的身份。認證機構還扮演著一個交易雙方簽約、履約的監督管理的角色,交易雙方有義務接受認證機構的監督管理,從而保證交易的安全進行。因此必須建立一個能夠進行信用評估、發放和管理認證證書的由多個用戶信任的權威性機構。它不僅要對進行網絡交易的雙方負責,還要對整個電子商務的交易秩序負責。我國應在借鑒國外成功經驗的基礎上,結合我國特點,依據公平、公正、獨立的原則,建立和培育我國的個人和企業信用認證機構。由信用認證機構建立起信用記錄檔案,對個人和企業信用做出整體評價,以保證評價結果的客觀與公正,以促進電子商務的順利發展。

5.成立信用查詢組織

對企業來講交易對象的信用是十分重要的。電子商務區別于傳統交易模式的一個根本保證是整個社會交易環境對信息流的依賴性大大加強。信用查詢組織調查并匯集各行各業的信用狀況,向查詢人提供被調查企業領導決策者的品格、企業經營宗旨、信譽、以往的信用程度和企業的經營能力等,以便在進行電子商務活動前,能進行有效身份的鑒別。交易者的信用和失信記錄隨時都可歷歷在目。通過信用查詢,掌握對方的信用程度,以降低信用風險,保證電子商務的安全。

6.發揮政府職能的作用

政府在保障企業產權、明確信用主體方面應發揮一定作用。政府主管部門在加大信用宣傳力度的同時,應采取各種激勵措施,推動和保障行業信用體系建設,建立一個完善健全的信用管理體系,包括國家關于信用方面的立法、執法;政府對誠信行業的監督管理;行業自律等方面。中央政府應將電子商務信用體系的建設作為國家重大的社會系統工程,領導、組織、協調、統一各地、各部門的信用系統建設工作,認真解決目前國內信用體系面臨的信用信息條塊分割的問題。努力維護網絡安全、信息安全、網絡交易安全、網絡交易的信用以及網絡知識產權。

7.加強網絡技術的開發和應用

電子商務的騰飛離不開良好的商務信用,信用問題中的信息安全技術是相當重要的。故而要改進電子商務的信用現狀必須不斷加強網上安全認證技術的開發和應用,如數據挖掘技術的開發、信息安全技術的開發、信用系統數據平臺建設、數據倉庫的整合與數據采集(建立基于統一格式和智能化的數據倉庫系統)以及制訂政府信用相關數據和信息的采集、交換和存儲標準、電子簽章、CA認證等服務體系。因此,必須大力培養網絡技術骨干,加強網絡技術的開發和應用,為電子商務的發展提供一個良好的信用環境。