導語：如何才能寫好一篇金融在經濟中的重要性，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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摘 要：隨著社會主義市場經濟體制的確立和改革，企業的管理方式也隨之不斷變化。這些因素導致企業的投資融資方式也相應的發生了改變。回顧我國大中小各企業的發展歷程，不難發現，企業的經營管理正在逐步完善，在計劃經濟時期，企業融資主要依賴自身的原始資金積累和銀行貸款[1]，到了市場經濟時期，企業融資轉變到主要依靠股票和債券，這些融資方式在一定程度上使得企業經營自主性得到很大提高。然而，當今社會，我國經濟飛速發展的現狀為企業的投資管理提出新的要求，企業對此所做出的反應將直接影響到企業自身的未來。本文就企業經營管理中的金融投資問題進行探討，并闡述金融投資管理的重要性和意義，為企業的發展貢獻力量。

關鍵詞 ：金融投資管理 企業經營管理 重要性和作用

隨著世界經濟的發展，金融逐漸成為發展的核心，它不但是整體經濟的循環核心，同時也是經濟發展的助推器。金融是指貨幣資金的融通。是指貨幣、銀行、信用以及與之相關的經濟活動，也包括信貸資金吸收，貨幣流通與運用，外匯、證券的買賣，保險、信托、租賃和貨幣支付結算等。而這些活動都涉及到企業經營管理，因此，金融投資管理實際上是企業就經營管理的一個重要的組成部分。

一、企業金融投資管理的概念

何為企業的金融投資管理，如今已有成熟的定義。企業的金融投資管理又稱資產組合管理[2]，主要是指投資公司等企業決定自己怎樣使用資產進行投資并對自己的資產進行合理分配，采用什么樣的投資方式，什么時候進行投資，怎樣管理資產等，然后從投資過程中收取回報。實踐顯示，企業的投資方式有很多種，在企業的發展過程中，可以通過擴大再生產的方式投資，也就是將已經得到的收益再運用到再生產過程中，也可以購買股票和證券，但是無論采取哪種方式，都要經過前期市場調查，根據調查結果以及自身的情況分析投資方式的利弊，這樣才能選取正確的投資方式使企業得到有效的發展。

企業的金融投資管理沒有一個明確的模式，它可以是受控制的，也可以不受控制；可以是主動的，也可以是被動的；可以明確步驟，也可以是隨機的。但是從大方向上看，企業的投資管理方式可以分為傳統的投資管理方式和現代化的投資管理方式。這種劃分方式的依據是企業所投資產的類型有所不同。傳統的企業投資方式是將企業的剩余資金投入到一個相對發展成熟的企業上[3]，現代企業金融投資管理方式是將企業的所投資金劃分成點，再把企業的資金投資到某一固定的資產類型上，甚至會更加細化，投資到某一個資產產品的某一個點上，比如對于小型公司來說，這類型公司處于發展起步階段，投資回報顯得尤為重要，因此，此類公司會細化自身的投資資產，并對投資方式進行嚴格篩選，找到適合的資產產品進行投資。企業的投資方式直接關系到企業未來的發展，影響企業的運轉，所以，企業對自身的金融投資管理相當重視。

二、企業金融投資管理現狀

（一）銀行貸款支持有限

一些新興企業或者小型企業固定資產少，為了公司的發展，這些企業就會向銀行申請貸款，但我國商業銀行的監控成本高，加之這些企業信用等級低[4]，可抵押的資產也少，這就加大了企業獲得貸款的難度。一般企業所具有的信貸資金都是短期的，中長期較少，因此企業發展缺乏足夠的資金。

（二）資金回收困難

資金是企業發展的保障，但一些企業對投資現狀沒有充分的把握，也缺乏對市場狀況的預判能力和所投企業的信用分析，更沒有進行風險分析，導致資金回收困難，影響企業經營。

（三）融資結構不合理

在市場經濟體制下，企業的融資結構受到了一定的影響，企業的流動性貸款常以不正常的方式流失，這使企業不得不承受巨大的經濟損失，由此引發企業破產，嚴重影響了經濟的發展。

三、金融投資管理在企業經營管理中的重要性

（一）正確的投資管理為企業創造可觀的回報

企業采取正確的方式進行合理投資，可以為企業自身帶來可觀的投資回報，從而使企業能夠有效的融資。金融投資可以為企業帶來巨大的利潤，這就保證了公司的正常經營，為公司的發展打下了堅實的基礎。

（二）金融投資管理完善企業的運行機制

企業采取金融投資的方式進行管理，可以從不同層面上提高公司的辦公效益，不僅有利于公司把握市場經濟運行的現狀，同時也利于公司對經濟發展趨勢的把握，這樣就方便企業完善自身的管理機制，加強企業的管理能力，使企業得到長足的發展。當然，想要達到這樣的目標需要企業做出正確的投資決策，投資是具備一定風險的，這些風險會直接關系到公司發展的成敗。企業投資一旦失敗，就有可能使其資產虧損，甚至走向破產。因此，企業一定要具備一定防風險意識，不斷提高企業自身的投資管理能力，在投資前做好充分的準備，選出正確且適合的投資方式，這樣才能實現金融投資管理的作用，促進企業的發展。

（三）企業金融投資管理能夠為企業創造發展空間

有效的金融投資管理需要以企業人才為基礎，從企業資金、投資項目出發，只有綜合各個方面的因素，企業才能從有效的金融投資中獲得豐厚回報。當企業加強各方面工作管理力度時，企業的發展空間也會隨之得到優化，從而促進企業的發展。比如說企業如果對投資管理人才進行培養，就能在競爭如此激烈的市場環境中占據有利因素，所培養的人才能為企業選擇更合理、更有效的方案，提高企業投資的效率，為企業創造良好的發展環境。

四、加強企業金融投資管理的具體措施

（一）完善金融管理體制，增強風險防范意識

企業金融投資管理具體步驟為：首先，企業要明確投資政策[6]，這是企業投資的第一步，也是極其重要的一步，只有針對市場情形做出正確的投資決策，才能進行后面的投資行為，因此，明確投資政策是投資行為的基礎。但是投資決策也決非易事，做不好可能影響到公司的整體發展，所以在決策時，不僅要了解國家整體的經濟政策，還要結合市場發展的具體情況，更要完善自我管理機制，這樣才能做出合理決策；其次，進行完備的投資分析，企業金融投資管理人員需要對市場上存在的投資方式進行綜合分析，并結合企業自身的情況，選取合適企業發展的投資方式；第三、組建投資組合，選取出正確的投資方式后要組建投資組合，并對投資組合進行修正和完善；最后，對資金組合的業績進行評估總結。除此之外，企業還要具備一定的金融風險防范意識，建立風險防范機制，這樣，在風險來臨的時候，才能起到有效的防范作用，降低企業風險，保存企業根基。

（二）加強投資隊伍建設，確定投資方向

企業在選擇投資時，不僅需要充足的資金，還需要專門的人才。人才是企業發展的基礎，在任何行業都是必不可少的一部分[7]。對于金融投資管理人員，企業不僅要盡可能的吸收人才，還要對本公司的人員進行投資方面的業務知識和技能培訓，從而提高企業的競爭實力。這樣才能夠為企業選取正確的投資方式，促進企業穩步發展。

（三）規范企業預算機制

合理的預算會促進企業的運轉并影響企業的經營活動，所以資金預算是企業經營的關鍵所在，因此，在企業的日常經營中一定要注重預算編制工作。合理的預算編制會為企業的金融投資創造更多的有利條件，但應注意一下幾點：

1.在投資之前，企業的預算管理人員應該進行預算編制的調查和取證，這樣，預算編制才會真實有效；

2.企業預算編制一旦確定就不能隨意更改和調整，即使需要更改和調整，也必須依據科學的程序進行，這樣才能加強預算對資產管理的約束能力，促進企業金融投資的合理進行；

3.對于某些部門存在的虛報預算現象，應進行嚴懲，絕不姑息。預算編制的過程也應保證公平、公正，不能被任何不良因素干擾，以免影響預算的效果；

4.預算編制應盡可能的詳細，這樣做是為了方便考核部門對公司的績效進行準確核對，同時，也方便對各個部門的工作進行指導，對下屬部門也具備一定約束力，能夠提高企業資產的管理和使用效率。

規范企業預算機制，可以為企業的發展提供有效的資金使用效率，使企業各個部門的工作能夠有效進行。

五、進一步落實金融投資管理的措施

（一）金融投資管理人員的責任意識

企業領導應充分認識到金融投資管理的重要性，增強廣大職工的投資意識和抗風險意識。企業職工應具備基本的團隊意識，以公司為家，增強責任感。同時，企業員工也要充分認識到市場經濟條件下激烈的競爭環境，并充分了解公司的整體實力和經濟狀況，這樣，才能使員工與企業團結一致，共同發展。

（二）設置資產管理機構

企業應設立專門的金融投資管理部門[8]，該部門主要負責公司的金融投資管理事宜，審定公司大型投資計劃，測評公司經營業績，部門內部人員應具備較高的專業素質，成員之間能夠達到綜合平衡，團結協作，為公司的發展做出貢獻。

（三）建立資產管理制度

企業應把管理權限和責任落實到各個部門和個人，明確個人分工，劃分職責范圍，做到層層負責，各司其職。并建立輔助賬冊，對公司的投資計劃和資產的使用狀況進行核算，這樣就有利于企業明確公司賬目，方便進行合理投資。

結束語：

企業的管理方式隨著經濟的變革而變革，企業的一系列經濟活動如資金的運用吸收、外匯買賣、信托租賃等都牽扯到企業的經營管理。在現代經濟體系里，貨幣資金是商品價值的表現形式，而企業的經營效果同商品價值的實現息息相關，企業獲取貨幣資金就是商品價值實現。可見，企業的經營管理就是得到貨幣資金，這也就是金融的本質特征。因此，企業的經營管理過程無不涉及到金融投資管理。金融投資管理是企業經營活動的前提，也是企業正常運作的保障。

參考文獻：

[1]張肇良.新時期企業金融投資的新思考[J].財經界,2014(11):9.

[2]蔣瑋瑋.探討金融投資管理在企業經營管理中的運用[J].科學中國人,2014(19):66-66,67.

[3]陳鋒.淺談我國企業金融投資[J].商場現代化,2013(10):137-138.

[4]王華欽.金融投資管理數據平臺的設計與研究[D].電子科技大學,2014.

[5]萬琳琳,陳旭.試論金融投資的現狀及其發展[J].時代金融（中旬）,2014(5):73-73.

[6]馬晨.簡析金融風險預算理論在投資管理中的實踐[J].中國電子商務,2014(17):198-199.

[7]姜超.淺談我國金融風險投資管理[J].全國商情·理論研究,2013(31):43-44.

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貨幣政策將保持連續性

耶倫在國會作證時首先強調聯邦公司市場委員會（簡稱FOMC）貨幣政策制定方略將保持高度連續性。目前美聯儲采用的貨幣政策工具主要有三：一是傳統的聯邦基金利率；二是資產購買，即量化寬松政策；三是前瞻指引。預計這三種政策工具在未來一兩年的運用都將大體延續伯南克時期的操作思路。

首先，耶倫的“鴿派”風格將延續，就業市場將可能是她作出決策時最關心的問題。耶倫一直傾向于借助寬松貨幣政策解決低通脹、高失業問題，未來這一風格將在她的決策中得到更多體現。在國會證詞中談及美國經濟時，她特別指出美國就業市場的復蘇之路遠未結束。從她的發言可看出，綜合評價美國就業市場走勢才是重點。推進就業的持續增長將是她未來一段時間的政策著力點，這也決定了她的政策風格可能較伯南克更偏寬松。

其次，逐步退出量化寬松政策的既定方針不變。2013年12月FOMC會議啟動QE退出之旅，分別將長期國債和抵押貸款支持債券的每月購買規模從最初的450億美元和400億美元降至400億美元和350億美元。此后，盡管2013年12月和2014年1月的新增就業數據均遠低于市場預期，FOMC在1月的會議上仍堅持再次調降資產購買規模，使每月資產購買數量降至650億美元。這意味著美聯儲仍對未來美國經濟走勢保持樂觀，耶倫也表示應當審慎地解讀前兩個月的就業報告，很可能是極寒天氣暫時性拖累了經濟活動。她同時還指出，只有美國經濟前景發生顯著變化才會促使美聯儲考慮暫停縮減計劃。同時，她還指出美聯儲高度關注國際金融市場走勢，近期的波動并未給美國經濟前景帶來實質性風險。這暗示國際市場的動蕩將不會成為美聯儲暫緩收縮資產購買規模的理由。

最后，超低聯邦基金利率仍將保持較長時間，并將強化前瞻指引對市場預期的引導。如前所述，耶倫更看重就業，立場更為寬松。在非常規貨幣政策向常規貨幣政策轉換過程中，延續接近于零的聯邦基金利率將是耶倫所看重的。在國會證詞中她也再次強調，基于當前預期，FOMC認為即使失業率降至6.5%以下，在一段時間內繼續維持當前的目標利率水平都是適宜的，特別是考慮到通脹仍將持續低于2%的目標水平。這一說法首次出現于2013年12月的FOMC會議聲明，旨在進一步強化前瞻指引的作用，引導市場對超低利率的穩定預期。因此，盡管1月美國失業率已經降至6.5%，但這并不意味著美聯儲距加息時日不遠。美聯儲將會考慮更多經濟指標，特別是能反映就業市場復蘇的一系列指標，甚至有可能將失業率的閾值下調。預計0-0.25%的聯邦基金利率范圍將可能延續至2015年下半年。

貨幣政策的透明度和信息

溝通將進一步強化

耶倫高度重視溝通對于貨幣政策有效性的作用，她認為貨幣政策具有特殊性，其效果高度依賴公眾能否準確獲知未來數月甚至數年的政策信息。因此，美聯儲對今天經濟形勢的影響力主要取決于其打造未來預期的能力，尤其是要幫助公眾了解美聯儲今后會如何實施政策，以及這些政策可能給經濟形勢造成的影響。

耶倫將美聯儲由“從不解釋”到“追求透明度”的改變稱為“信息溝通革命”，她是這場革命的鼎力支持者，曾在提名聽證會上旗幟鮮明地承諾，她將強烈支持美聯儲成為一個高度開放與透明的機構。

可以預見，耶倫領導下的美聯儲，特別是FOMC，在政策制定上將愈發強調與公眾的溝通，通過引導市場預期來發揮經濟運行的自動穩定器功能。未來一段時間內美聯儲引導預期的重點將在于盡可能平穩地使市場適應從非常規貨幣政策到常規貨幣政策，從超寬松貨幣環境到正常貨幣環境的轉換。

金融監管將更趨嚴格，

系統重要性金融機構和

影子銀行體系將是監管重點

構建更完善的銀行監管框架體系。耶倫認為金融監管的核心目的在于確保金融穩定，努力減少金融危機的威脅，而完善的資本和流動性規則是最為有效的監管工具。2013年7月，美聯儲表決批準了巴塞爾協議Ⅲ，標志著美國銀行業進入了更為嚴格監管的時代。這只是個開始，耶倫公開表示將積極支持巴塞爾委員會在打造全球銀行監管基礎方面的工作，將進一步細化杠桿率、流動性覆蓋率、凈穩定資金比率等指標，并將繼續改進《多德―弗蘭克法案》所要求的審慎標準。同時，她認為巴塞爾委員會應盡快建立全球銀行可比的基于風險的資本規則，因為全球金融體系的穩定性主要取決于全球銀行的資本充足性。耶倫的上述表態說明她希望推行更為嚴格的資本和流動性監管，但她認為這應是由巴塞爾委員會牽頭推動的全球銀行業的共同行為，她并不希望看到只是美聯儲強化監管而導致美國銀行業在國際競爭中處于不利地位。

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金融風險管理通常指的是通過金融管理策略與科學的管理措施，減少企業資金運作的金融風險，避免企業金融操作帶來的經濟損失。從微觀角度分析，金融風險管理的有效性就是指的可以降低企業金融操作風險，避免企業經濟損失的管理方式。例如企業在風險投資中，進入股票市場和期貨交易市場，管理人員通過科學、有效的策略正確投資，正確管理，準確的預測金融風險環境，采取最佳的方式適當規避金融損失，讓企業在投資中獲利。另外從宏觀角度分析，金融風險管理可以確保金融市場的穩定發展，降低國內金融投資出錯的概率，確保經濟活動中資金的高效運用，確保經濟整體的穩定發展。

二、金融風險管理的措施

隨著全球經濟發展速度的加快，金融活動與金融投資的方式在不斷改變，金融風險管理的策略也需要不斷創新。金融服務業的興起與發展，要考慮到金融投資的風險，還要考慮到金融管理方式與過程中的控制力的變化，財務控制與分析是幫助金融風險管理的有效手段，財務控制與財務分析可以最快的辨別金融風險，通過金融風險判斷科學管理金融風險，降低風險發生的概率。

（一）金融風險的特點

第一，金融風險本身是根據市場變動所產生的，因此具有不確定性和不穩定性，其產生的因素和根源也是客觀的，金融活動本身因為貫穿整個經濟投資整體，為了保證經濟市場的持續穩定發展和資金有效的運營，因此金融投資的管理者與負責人必須要科學、合理的處理股市蕭條與暴跌的情況。金融風險會對經濟市場與社會發展造成一定的影響，人民的生活水平，收入狀況、國家稅收、企業生存年限都會成為受影響的目標。金融危機的到來會對社會中的每一個人、每個企業、每個國家造成不同的影響。第二，金融風險是可以疊加和重復積累的，金融風險的發生具有不確定性，而且還具有重復疊加的特性，很多金融風險可以一層一層的疊加，積累直到一個市場和經濟秩序的崩潰。金融風險本身是可以通過統計學預測的，一旦有對市場和企業具備不利因素的金融風險被判斷時，需要采取措施保證企業盡量降低損失，減少金融風險帶來的危害，在一定程度上降低損失。第三，金融風險還表現出了一定的消極性與積極性，企業對待金融風險的管理措施需要透過現象看本質，要清晰、客觀的判斷金融風險，清晰的認識不同的發生原因，這樣才能在動態的經濟環境中掌握金融活動的風險，求得穩步發展、獲得利潤。

（二）金融風險的防范

在金融風險的防范中，首先，應加大對金融活動的風險評估。比如對客戶經營能力和抵御風險能力進行評估，確保資金投向的安全性。其次，做好企業的經營狀況分析，對其經營狀況進行嚴格的審核，確保金融風險的最小化。再次，加強金融行業技術水平的發展，減少因技術問題導致金融風險的可能性。此外，還應加強金融市場建設，在逐步完善金融監管的同時，減少政府對金融市場的直接干涉和控制，促進金融活動市場化、法制化不斷完善和健全?？傊?，任何經濟活動都存在一定的風險，對于金融風險的管理我們應該堅持科學的、謹慎的管理原則，增強業務能力，最大可能的規避可能存在的風險。

三、我國企業財務控制的現狀和對策

（一）企業財務控制的現狀

首先，企業對金融風險管理及財務控制的認識還不足，企業財務控制的內部結構還不完善，對金融風險管理的程序還不夠健全，方法還不夠成熟。在金融危機后，大部分企業財務控制的方向發生了改變，企業深刻認識到“資金鏈”的重要性，企業金融市場中資金投資與運作的能力還需要逐步增強，通過資金運作提升企業經營實力，改善企業經營活動能力，提高企業經營業績，讓企業獲得更多的利潤。另一個方面，企業需要在財務控制上穩步提升管理與控制能力，要樹立正確的財務管理目標，通過加強金融風險管理的方式去應對金融風險的潛在發生幾率。其次，金融危機環境日漸復雜，對我國金融市場與經濟環境造成了一定的影響，我國企業的財務控制水平通過應對復雜金融市場與經濟環境的方式得到了改善，但是仍然存在一些細節問題：第一、財務控制的環境尚不理想，企業內部組織框架尚不完善，一些財務人員對自身工作的認識不足，無法深刻體會財務控制對企業發展的重要性及金融風險管理對企業生存發展的重要性，以致財務控制達不到預期效果。第二，財務控制的內部信息交流體制不健全，企業缺少統一的、能有效操作的財務管理交流系統和制度，對于市場風險、業務風險等方面的信息資源相對匱乏，增加了企業決策的風險。第三、我國財務管理部門對企業預防金融風險管理的政策性建議無法得到企業的重視，影響了企業的可持續穩定發展狀態，財務部門的監管體系也尚需完善，導致了企業財務控制能力的降低。

（二）完善財務控制的措施

為提高企業經營的有效性和效率性，財務報告必須確保其可靠性和安全性，遵從提高企業效益的同時減少企業資產損失風險的原則。首先，完善財務控制環境。企業高管應認識到財務控制的重要性，以及財務評估在企業規避經營風險中的重要作用，建立有效的金融風險預警和防范機制，有效規避金融風險。一方面確保企業各部門的獨立性，避免其他部門高管對財務部門、審計部門工作效果的影響。另一方面實施恰當的授權、問責制度，確保制度的執行，激發員工的工作熱情和風險防范意識。其次，企業上下應充分認識金融風險評估的重要性。一方面不斷提高財務部門評估風險的能力，加強其對金融風險評估意義的認識。另一方面鼓勵和培養廣大員工參與到企業風險評估中，培養員工的風險意識。

再次，需要加強企業金融投資整體方案的完整性，通過完善企業財務控制制度與財務管理方式，保障各部門對不同環境下經濟投資方式與風險投資方式的應對策略，通過對本崗位經濟建設發展的一些認識，不斷提高財務管理制度的有效分析，確保企業在財務管理方面的預防能力不斷提高，在金融風險中可以建立有效的預防措施，保證企業會擁有源源不斷的資金供應，在投資中可以讓企業獲利。第四、加強企業內部各個部門與資源的聯系和交流，保證企業內部信息交流的充分性，增強企業內部信息交流的全面性，提高信息分析的準確性，改善企業預防金融投資風險的能力，降低企業投資帶來的損失。第五、企業要培養專業性的財務管理與控制人才，提升企業管理隊伍的素質，讓這些管理人員專門負責企業的金融風險管理與財務控制方向，保障金融風險的科學經營與發展，提升金融管理的效果，幫助企業獲得長期的生存與發展的機會，而且要保證財務信息的獨立性，防止財務信息的泄露，提高財務部門的管理能力，加強財務部門對突況的應急能力，減少企業經濟損失。在企業財務管理人員的選擇方面也要慎重，要選擇財務管理控制專業性知識豐富，實踐經驗較強的人員，還要不斷提高企業財務管理部門所有人員的財務管理與分析知識，可以最快速度的分析出存在的金融投資風險，最快的判斷金融風險可能發生的各種情況。同時，專業的財務人員可以通過穩定企業資金流，確保企業在金融波動前能有效的預知和防范。第六，增強企業金融風險管理與財務控制的執行力度。再好的政策沒有執行就是空談，再好的方式、方法，沒有執行就看不到效果。因此在金融風險管理與財務控制中必須增強其執行力度，才能確保其管理效果。

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關鍵詞：FAHP；低碳；航運金融；人才；勝任力模型

一、 引言

由于低碳熱潮和航運金融繁榮的促進作用，在我國，對于低碳航運金融的人才需求不斷攀升，如何培養和運用此類人員尚屬盲區。所以如何建立低碳航運金融從業人員勝任力成為相關企業人力資源部門的重大課題。

二、 形勢與理論

1. 低碳經濟形勢。作為一個時代的新生詞，“低碳”已經成為全世界關注的焦點?！堵摵蠂鴼夂蜃兓蚣芄s》建立和發展的目標就是降低各個國家碳排放量，在2009年哥本哈根世界氣候大會上總書記宣布了控制溫室氣體排放的行動目標，定下了我國節能減排的基調。但是，《聯合國世界城市化展望》2009年修訂版中顯示中國各年份的人口增長情況均大大超出印度、歐洲、巴西、美國、俄羅斯等地區，可見中國預達到降碳的目標并無可能寄希望于總量上機械式的方法，因此中國的各個行業必將選擇高效率“低碳經濟”的道路。

低碳航運和低碳金融正逐漸成為低碳經濟的一部分，首先，航運業作為清潔生產和消費范疇，已經納入中國低碳指數樣本股的計算，社會對航運業還有造船業的低碳要求也越來越高。國際大氣污染防治（IAPP）證書已被要求用于所有的船舶主機和輔機上。船舶燃油中硫含量在2005年被控制在4.5%，二氧化硫控制區域為1.5%，在2010年已經達到1%并預計在2015年將達到0.1%。另一方面，IMO已針對性限制船舶9大氣體排放，并準備若干年內完成“船舶減碳指標X”，希望通過能效設計指數（EEDI）公式，從船舶設計和建造階段規范船舶能效水平?？梢?，低碳航運是我國低碳經濟的重要組成部分。其次，為發展低碳經濟，國際上已經有了大舉動。巴西國家經濟社會開發銀行推出各種信貸優惠政策，為生物柴油企業提供融資，巴西中央銀行設立了專項信貸資金。渣打銀行、美國銀行、匯豐銀行等歐美金融機構通過發展綠色信貸來應對全球氣候變化問題。由聯合國環境規劃署發起，于1992年成立了以可持續發展金融為宗旨的UNEP FI。從建立之初的28家銀行發展到目前包括中國上海銀行、興業銀行、招商銀行和深圳發展銀行200余個會員。由此可見，低碳金融已經成為低碳經濟的重要組成部分。

2. 低碳航運金融人才形勢。高端航運人才缺口大已經成為上海建設“雙中心”的桎梏。從事航運金融、航運保險、海事法律信息服務、航運人才中介這樣知識密集型崗位的人才處緊缺狀態。而根據2009年統計顯示上海國際航運中心人力資源總需求量約為30萬人，其中核心人才近10萬人。從專業分類看，上海急需的航運人才缺口約為15.6萬人。上海航運從業人員總量估計為21.99萬人，其中只有1 770人符合高端航運人才界定，而倫敦的航運高端服務業雇員則達到14 300人，差距顯著。中國銀監會上海監管局副局長張光平在某論壇上表示：“要鼓勵在滬金融機構加強航運金融人才的隊伍建設，發展具有國際競爭力的航運融資服務體系需要一批精通飛機、船舶營運管理經驗的專業團隊，來構建船舶融資市場的網絡，培育航運投融資市場的規模，支持上海國際航運和金融中心的建設”。而低碳航運金融人才由于限定范圍較小不論從總量上還是比例上都無法形成規模。

3. 勝任力模型理論。勝任力最早可以追溯到美國古典管理學家泰勒1911年進行的“時間――動作研究”。1954年Flanagan首次提出了“關鍵事件”法被認為是勝任力的萌芽。1993年，LyleM. Spencer定義勝任力為個體所具備的某種或某些潛在特質，這些特質與高績效員工的工作表現具有高度的因果關系。而早在1973年McClelland博士對這些個人特質進行描述，他認為這些特質可以準確預測一個人在復雜工作情景及重要職位上的行為表現。綜上，勝任力模型就是為了達到某個職位的某種績效狀態的行為所要求員工具備的知識、技能、能力和特質的集合。通常構建勝任力模型有三種方法，即歸納法、演繹法和限定選項法。本文采用演繹法，根據勝任力洋蔥模型的知識、技能、品質、態度價值觀、社會角色和動機這6個維度說明低碳航運金融人才所需勝任力的指標。并經過對大量材料分析，試圖性的建立低碳航運金融人才勝任力模型并根據邏輯推導和數學模型的應用確立各個指標的重要性以便勝任力模型的應用。

4. FAHP原理。FAHP作為一種多準則決策手段可以有效處理不易定量化變量。其基本原理是將研究的復雜問題看作一個包括諸多因素的大系統，通過分析系統的各個因素，分解形成各因素之間相互聯系的有序層次。A.L.Saaty曾提出將AHP分析方法分為四個步驟，本文所采用的FAHP則來源于學者張吉軍對AHP的改進。為了便于計算，在一致性的檢驗上FAHP運用矩陣原有的性質第一步確定一個同其余元素的重要性相比較得出的判斷有把握的元素：r11，r12，……，r1n。第二步要對R第二行元素進行調整，直到第一行元素減第二行的對應元素之差為常數為止。最后，上面步驟如此繼續下去直到第一行元素減去第n行對應元素之差為常數為止。用最小二乘法求權重向量W=[w1，w2，……，wn]T，問題就變成求解如下問題：

三、 模型構建

1. 低碳航運金融人才勝任力模型要素?；谘堇[法的要求，可以確定組織戰略及核心價值觀為FAHP的目標層，確定崗位角色職責作為準則層，確定高效特質素質為指標層。雖然航運金融包括保險、結算和保管等業務，由于航運保險可以獨立成體系將不予討論。所以，本研究主要將密切相關低碳航運金融的金融人才分為銀行服務類和衍生品服務類進行討論。這兩類人才均屬于低碳航運金融組織，前者常出現在各個銀行的航運金融部門，后者常則存在于證券公司的相關航運與低碳類股票和基金服務團隊。為了積極開展低碳航運金融業務，開發低碳航運金融衍生品，本研究把低碳航運金融視為一個促進低碳航運市場快速發展為組織戰略的整體。

首先，從銀行類的低碳航運金融講，自2009年起，建設銀行、交通銀行、浦發銀行、中國銀行等相繼組建航運金融部門。中國工商銀行上海分行某負責人對記者表示：“中資銀行船舶融資的專業人才需要進一步培養”。所以銀行類低碳航運人才可視為是融資類。銀行類要針對國內航運企業的融資困難，對于自愿減排、“碳信用”良好的航運企業提供利率較低的貸款，加大低碳環保在航運企業信貸審查中的效力，簡化推出“碳銀行”服務，嘗試“碳信用”業務。進而可推出銀行類低碳航運金融人才需要具備勝任力指標見表1。

其次，從衍生品類低碳航運金融講，據統計資料顯示，當前全球每年與航運相關的金融交易規模高達幾千億美元，其中，船舶貸款規模約3 000億美元，船舶租賃交易規模約700億美元，航運股權和債券融資規模約150億美元，航運運費衍生品市場規模約1 500億美元，海上保險市場的規模約250億美元。而上海目前在這些領域中的全球市場占比不足1%。低碳航運方面相關的衍生品規模更微乎其微。衍生品類低碳航運金融組織要設立促進環保和可持續發展的航運碳基金，推出航運碳期貨、航運碳掉期交易等各種碳金融衍生品，豐富低碳航運金融產品，以促進低碳航運市場快速發展。進而可推出衍生品類低碳航運金融人才要具備的勝任力指標亦見表1。

2. FAHP勝任力模型要素權重。基于FAHP的基本步驟，通過求指標層對于目標層的權重來確定各個指標層對目標層的影響，即可得出在低碳航運金融人才勝任力模型中的各個必備要素在整個勝任力模型中的重要程度。根據勝任力冰山結構模型，知識和能力位于水平面以上，為表象即便于衡量的維度，而態度價值觀、個性和動機都處于水平面以下屬于潛在部分不易于辨別和衡量。所以本數學模型中α1，α2，…，αn只包括知識維度和技能維度。由于作為低碳航運金融部門中的工作人員，其個人工作可能包括準則層中的所有項，或者是這些關鍵責任的混合體。且準則層中的所有崗位責任都毫無疑問的促進了低碳航運金融市場的快速發展，所以這里只討論指標層對于準則層的重要度。

第一步，將指標層的金融理論知識、信貸知識、低碳航運知識、財務知識、對航運業了解、相關英語知識、相關法律知識、辦公軟件分別設為α1，α2，…，α8。

第二步，經過多次為數為15-20個專業人員小組討論后，小組人員來自不同海事局、航運相關學校教師、學生和相關航運企業，確定了矩陣中的rij權數。在確定權數時采用0.1-0.9標度，標度意義如表2，并經過一致性調整即可得出代表銀行類低碳航運金融人才的知識勝任力指標矩陣R1：

R1=0.50 0.48 0.49 0.54 0.44 0.51 0.52 0.590.52 0.50 0.51 0.56 0.46 0.53 0.54 0.610.51 0.49 0.50 0.55 0.45 0.52 0.53 0.600.46 0.44 0.45 0.50 0.40 0.47 0.48 0.550.56 0.54 0.55 0.60 0.50 0.57 0.58 0.650.49 0.47 0.48 0.53 0.43 0.50 0.51 0.580.48 0.46 0.47 0.52 0.42 0.49 0.50 0.570.41 0.39 0.40 0.45 0.35 0.42 0.43 0.50

同理得出代表銀行類低碳航運金融人才的技能勝任力指標矩陣R2和衍生品類低碳航運金融人才知識和技能的矩陣R3和R4。

第三步，由模糊層次矩陣性質：rij=0.5+b（wi－wj），i，j=1，2，…，n其中，0＜b≤0.5，b是人們對所感知對象的差異程度的一種度量，但同評價對象個數和差異程度有關，當評價的個數或差異程度較大時，b值可以取得大一點。由于低碳航運金融人才需要復合型人才，所以崗位所需素質相對平均，即b取值要求相對小，在此設為0.2。將b=0.2和各個rij帶入FAHP方法方程（1）得出R1個元素權重向量W1=[0.17，0.27，0.22，-0.03，0.47，0.12，0.07，-0.28]，由于求出權重是相對重要性，所以允許負數的存在。再將結果用w1+w2+…+wn=1驗證，其結果約等于1，即結果有效。同理可得并經檢驗W2=[0.45，0.1，0.6，-0.15]，W3=[0.03，0.23，0.33，0.53，0.13，-0.02，-0.22]，W4=[0.22，0.37，0.32，0.12，-0.03]。

在經過模型計算后，得出勝任力指標層冰山水平面以上知識和技能對于準則層兩種崗位的重要程度，由于本研究得出的是相對重要度指標，所以可看出各個指標層重要程度排序，即對于銀行類低碳航運金融人才知識維度重要性排序為α5＞α2＞α3＞α1＞α6＞α7＞α4＞α8，技能維度重要性排序為α3＞α1＞α2＞α4。對于衍生品類低碳航運金融人才知識維度重要性排序為α4＞α3＞α2＞α5＞α1＞α6＞α7，技能維度重要性排序為α2＞α3＞α1＞α4（每個字母所代表指標見表1）。

四、 結論與建議

低碳航運金融人才是順應經濟發展和環保理念應運而生的產物，作為銀行類低碳航運金融人才，對航運類的了解尤為重要，結合相當的信貸知識和低碳航運知識后以便對低碳相關航運項目進行評估和審核，當然作為現代行業高端人才，英語、法律、辦公軟件和財務知識也必不可少但相對較為不重要，結合低碳的信貸審核技能最為重要，溝通和服務客戶技能也需掌握。作為衍生品類低碳航運金融人才，掌握航運和低碳相關的金融知識是首要素質，金融、英語等知識較為次要，證券分析交易的技能最被看重，低碳航運金融相關衍生品研發技能日益重要，而營銷溝通等技能較為次要。

對于低碳航運金融人才勝任力模型的構建和重要程度分析具有重要意義。一方面，可以應用在未來低碳航運金融人才的招聘、培訓、考核和人力資源規劃中。另一方面，在面臨低碳航運金融人才缺口大，層次低的現狀下，對我國培養此類人才的機制上可以起到指導作用。目前，我國高校還未形成此類專業設置，所以低碳航運金融人才的培養只能依托專業培訓機構或企業對航運金融人才進行升級。第一，國家人力部門建立綠色低碳航運網站，開設低碳航運金融業務操作指南、低碳航運信貸業務等網絡課程，為航運金融相關人才提供交流平臺，培養低碳意識。第二，各個沿海港口地區政府，可以建立專門的低碳航運人才培訓計劃，將其化為地區人才計劃的一部分，鼓勵社會團體和高校的按照低碳航運金融人才勝任力模型指標對人員進行培養。第三，在航運金融企業進行崗前培訓和再培訓時，要做好對低碳航運金融人才在低碳信貸及審核以及低碳航運證券分析交易知識的傳輸。

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全球系統重要性金融機構的概念

全球系統重要性金融機構（G-SIFI）是指在金融市場承擔關鍵功能，具有全球性特征的金融機構。這些機構一旦發生重大風險事件或經營問題，可能對全球經濟和金融體系造成系統性風險。

系統重要性金融機構可能并不是在金融體系中居于絕對重要地位，而是該類機構在特定的支付清算網絡中處于核心和節點位置，它的缺失直接引發金融基礎設施出現問題，進而導致整個體系中的個體聯絡發生問題，并且造成金融體系無法正常運轉。

系統重要性金融機構通常要針對不同細分市場，可以劃分為行業和區域。如在行業上可以區分為系統重要性銀行、系統重要性保險公司等，它們在各自行業的業務網絡中處于節點位置。從區域看，由于監管的性質和機構的跨境分布，形成全球系統重要性和區域系統重要性。在完全開放市場，區域和全球概念差別不大，只是監管職能的執行方不同；在分割市場中，區域概念的重要性增加，如中國國內的系統重要性自成體系，與全球的連接并不十分密切，從而使我國一些在全球排名居前的金融機構沒有被列入全球系統重要性金融機構的名單。

全球系統重要性金融機構的評定

評定系統重要性銀行的標準，包括銀行規模、與其他銀行關聯度，以及在某類業務或市場中的可替代性。同時，評價的另一項重要標準，就是銀行在全球市場的影響力。由于全球系統重要性銀行關系到全球金融系統的穩定，因此需要具備額外的抵御損失的能力。

具體而言，系統重要性銀行將被分成4類，最高級別要求擁有超過巴塞爾Ⅲ下限（7%）2.5%的普通股一級資本緩沖。其他級別依次分別為超過7%下限2%、1.5%和1%。如果無法達到資本金要求，監管者有權暫停其股息派發，并施加限制措施。在特定條件下，對于滿足最高的附加資本要求的系統重要性銀行，還必須額外滿足1%的附加資本要求，這就使系統重要性銀行可能面臨最高3.5%的附加資本。

國際保險監督官協會（IAIS）了《全球系統性重要保險人：建議評定方法》（《G-SII評定方法》），闡述了風險池、可保利益、現金賠付模式的概念，將規模、全球活動、金融體系內關聯、非傳統與非保險活動、不可替代性作為評定指標。

國際保險監督官協會要求總資產超過600億美元、國外保費占總保費收入5%以上或總資產超過2000億美元、國外保費占總保費收入在0%-5%之間的企業及財政擔保保險人向監管當局上報相關的會計數據，并且與國際清算銀行就機密信息的安全取得達成協議，對全球系統重要性保險人有更深入更清楚的了解。

對我國大型金融機構監管的影響

隨著我國對于全球經濟影響力的提升，部分大型中資綜合性金融機構在國際銀行和保險領域的影響力越來越大。因此，有必要參照相關國際機構對于重要性金融機構的相關監管規定，強化對于大型金融機構的監管。

首先，提高資本金要求，增加普通股占比形式增資。提高銀行的資本充足率和保險公司的償付能力是控制銀行和保險機構風險的核心指標，不僅可以防止其過度的市場參與，而且可以在出現問題時增強對潛在損失的吸收能力，從而避免出現系統性風險。

其次，提高信息披露要求，增加市場運作透明度。對于大型金融機構應當參照全球系統重要性金融機構披露評估體系中的各項指標信息，尤其要披露機構內部中的機構和機構依存關系、機構和總體金融體系依存關系、結構性和系統重要性數據。同時，作為危機恢復與處置計劃的一部分，大型綜合金融機構還應當具備短時間內（如24小時）提供基本信息的能力，如集團內部關聯信息、支付清算和核心管理系統的相關信息、內部運營數據、危機管理的角色和定位，以及機構運營的監管和法律框架等。

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【關鍵詞】金融 精準扶貧 難點 對策

1引言

改革開放以來，我國經濟得到迅速發展。在收獲發展成果的同時，也凸顯出一些矛盾和短板，其中，貧困人口生活困難的問題較為突出。針對這一問題，我國提出要對貧困人口實施精準扶貧，并從多渠道、多途徑研究采取扶貧措施，金融精準扶貧就是其中之一。了解把握精準扶貧的必要性和推進金融精準扶貧工作的難點，是開展金融精準扶貧的基礎前提，針對難點提出相應的解決措施是確保扶貧工作有效進行的重要保證。因而，本文從實施精準扶貧的必要性出發，探討金融精準扶貧過程中遇到的難點，并提出相應的解決對策，希望對推動貧困人口脫貧、促進國家經濟社會的健康可持續發展有所幫助。

2精準扶貧的重要性

了解精準扶貧的重要性是開展金融精準扶貧工作的前提，也是有效促進貧困人口脫貧、縮短貧富差距的認知基礎，以下是本文總結的精準扶貧的重要性，希望對于廣大參與這項工作的機構和人員正確認識精準扶貧有所幫助：

2.1有利于促進社會公平

精準扶貧是實現貧困人口脫離貧困、縮小我國的貧富差距的有效舉措。實施精準扶貧，有利于提高貧困人群社會價值創造能力，體現人生價值和社會尊重，提升貧困人群的社會消費水平，使其享受到相應的社會福利和保障，享受和其他人群一致的社會待遇，共享改革開放帶來的發展成果，從而促進社會公平的實現。

2.2有利于促進經濟的有效發展

根據木桶理論，一個人的發展取決于其短板而不是長板。同理，一個國家經濟社會的發展水平取決并受制于貧困人口的生存狀況而不是富裕人群。只有貧困人口得到有效的發展（至少脫離貧困），國家的經濟才能步入更有效率、更科學有序的發展軌道。精準扶貧正是補齊發展短板的有效措施，通過精準扶貧，能夠有效改善貧困人群的生存狀況和生活水平，促使逐漸縮小貧富差距，進而促進國家經濟發展更加平穩和扎實有效。

2.3有利于維持社會穩定

在貧富差距越來越大的背景下，貧困人口因幾乎占有不到社會的的資源稟賦而逐漸成為社會的“邊緣”甚至是“弱勢”群體，在被“擠壓”的生存狀態下，極易形成怨天尤人甚至仇視社會的心態，一定條件下還可能激化，這種狀態長期積累對社會的安全穩定十分不利。而精準扶貧在經濟和民生保障上促進社會公平的同時，在對貧困者心理的疏導上，也將逐步建立其對社會的認同感和幫助實現自我價值，對維持社會穩定起到了積極的正面作用。

3金融精準扶貧的難點

實施金融精準扶貧面臨兩方面難點，一在于“貧”，二在于“準”。首先是如何判定“貧（貧困人群）”，即符合怎樣的條件和標準才算貧困；其次要解決“準（精準）”，即如何通過建立完備的制度和機制，對各種類型的貧困人群做到精準施策，確保脫貧。“貧”是工作的標的，“準”是過程中的要求。認清這兩個問題是金融精準扶貧工作有效開展前提和基礎。圍繞“貧”和“準”，本文認為有以下難點：

3.1金融精準扶貧的對象易出現偏差

實施金融精準扶貧，首先需要明確的是：哪一部分人群（符合什么條件和標準的人群）屬于金融扶貧對象，需要對其進行扶貧脫困。確定扶貧對象是開展金融精準扶貧工作的前提，對象不確定，金融精準扶貧工作就無從談起。目前，我國對于金融精準扶貧對象的選取在條件、標準等方面還沒有明確規定，僅從家庭年收入多少進行考量的判定方法和標準，對于金融精準扶貧工作并不完全科學和適用。貧困人口并不一定都適于金融扶貧。比如，因病致貧、因殘致貧、喪失勞動能力的貧困戶，致貧因素如無法徹底解決，只能通過政策兜底來解決。另外，缺乏知識、資金、技術等資源要素的貧困戶，即使有強烈脫貧意愿，但因為既沒有前期信用積累，也沒有產業、固定資產抵押，往往也不是基層金融機構青睞的對象。特別是一些金融機構仍是以追求利益最大化為目標，僅考慮到收益和風險因素，不給基層金融機構和信貸人員松綁，信貸資金投放給較為富裕的農戶或者企業的現象就不能避免。這些都導致扶貧目標的偏差。

3.2金融精準扶貧的體系不健全

在廣大貧困農村，金融體系不健全的問題比較突出。隨著前些年撤鄉并鎮等區劃調整和國有銀行業績考核等多重因素，一些國有銀行撤并了縣級支行，農信社撤并了一些鄉級網點，導致信貸服務主體缺位。農業發展銀行作為專門的農業政策性金融機構，卻不涉足農村一般資金供應，致使它的功能尚未充分發揮。保險機構的業務范圍也僅僅是政策保險，擴大保險業務范圍的顧慮多、動力小。擔保機構投入到精準扶貧中的還不多，為數不多的投身其中的擔保機構在和銀行、保險公司合作過程中往往條件苛刻。

3.3金融精準扶貧的配套措施不足

扶貧工作不僅僅是給貧困人口投放貸款，更重要的是建立健全配套措施，使貧困人群能夠自食其力，改善生產生活的條件，真正擺脫貧困，共享社會發展成果。然而，我國的金融精準扶貧往往多注重資金的“貸”與“收”，現有涉及扶貧的金融產品單一，其他配套措施以及基礎設施建設方面的工作也做得不夠，特別是廣大銀行、保險、擔保等金融機構針對產業扶貧、易地搬遷扶貧、生態扶貧、教育扶貧等方面的金融產品創新缺乏積極性和主動性。

3.4金融精準扶貧的綜合條件欠佳

我國幅員遼闊，貧困人口主要集中在地形復雜的山區丘陵和邊遠地區，那里還缺少金融機構營業網點和信息化聯通手段，加上貧困人口信用意識薄弱，且農村征信體系和金融法制尚不健全，都給金融精準扶貧工作的開展帶來較大的困難和挑戰。甚至是在一些偏遠的貧困地區，有些農戶把扶貧貸款資金看成是國家給予的補貼資金，而且認為不需要歸還。

4實現金融精準扶貧的有效對策

在了解金融精準扶貧工作重要性的基礎上，針對我國金融精準扶貧工作中的難點，本文提出了以下幾點解決措施，希望對于金融精準扶貧工作的開展有所啟示和幫助：

4.1科學確定金融精準扶貧的對象

明確扶貧對象是開展金融精準扶貧工作的首要任務。在明確扶貧的對象時，要針對不同地區的貧困人群的基本狀況，在生產資料占有、家庭收入、勞動能力、認知水平、從業技能等多方面，分別制定標準和條件，結合金融精準扶貧的特征要素進行綜合評判，采用科學的方法進行甄別。在人群區分上，把因病致貧、因殘致貧、喪失勞動能力的貧困戶，充分納入政策兜底范圍；把缺乏知識、資金、技術等資源要素的貧困戶，進一步明確產業扶貧、易地搬遷扶貧、教育扶貧的基礎上，進而納入金融精準扶貧的范圍。在手段上，可以借助現代信息技術手段，在明確金融扶貧對象時，將基本情況輸入計算機，通過云端服務器形成大數據，再利用智能識別功能，依據設定標準、條件，準確鎖定區域乃至全國范圍符合條件的貧困人群，通過實現工作的數據化、手段的信息化來完成扶貧對象的選定工作，大大減少人工成本和工作量，為進而確定相應的扶貧方法、推進金融精準扶貧后續工作的實施奠定基礎。

4.2建立健全金融精準扶貧的體系

農村金融機構的蓬勃發展，金融體系的不斷完善是實現金融精準扶貧的基礎。我國各貧困地區要根據本地農村經濟發展的實際情況，來形成具有特色的金融體系，打破傳統的壟斷格局，形成以農信社、國有商業銀行、政策性銀行為主體，村鎮銀行、保險機構、擔保公司、小額扶貧貸款公司及其他金融組織為補充的金融體系。

國有商業銀行、農信社等銀行機構要著重增加并下沉貧困地區的營業網點和ATM，使信貸服務主體到位不缺位。農業發展銀行作為專門的農業政策性金融機構，要在傳統的對糧棉油收購的金融服務業務的基礎上，按照供給側改革的思路，在對農業基礎設施、農業技術推廣、農業產業化龍頭企業等方面進行業務拓展，充分發揮它政策性銀行的優勢。村鎮銀行的發展要按照“低門檻、嚴監管”的原則來進行，將其作為增加直接服務基層的金融機構的重要補充。同時，還要鼓勵更多的保險公司、擔保機構、小額扶貧貸款公司投入到金融精準扶貧大潮中去。

4.3創新發展金融精準扶貧的措施

要想推進金融精準扶貧的產品創新，既要依靠各級政府部門的大力推動，也需要金融單位出臺政策給基層機構和人員松綁。

目前我國各地已經把扶貧攻堅作為一項最重要的指標納入對貧困地區黨委、政府的考核。各地政府也陸續出臺了金融精準扶貧的政策，主要包括：引導銀行業機構加強貧困地區基層網點建設，著力打通金融服務“最后一公里”；政府主動增強財政和金融政策的對接，例如，財政出資建立的風險補償基金或擔?；穑媳ｋU、銀行等機構的金融產品，探索建立“政銀企互保”等多種合作形式，既解決貧困人口脫貧動力問題，又為金融機構降低風險，推動各金融機構跨機構、多領域推出創新的金融產品。

金融機構也要在政策上向金融精準扶貧傾斜。國開行和農發行要發揮提供中長期信貸資金的優勢，加大對貧困地區基礎設施、公共服務設施、移民搬遷、生態保護、教育扶貧等領域的資金投放；商業銀行特別是涉農銀行業機構要建立專項工作機制，通過市場機制引導加大扶貧信貸投入，扶持生產和就業。金融機構的內部考核也有側重，比如提高基層機構和信貸員不良貸款容忍度等。

4.4創造完善金融精準扶貧的綜合條件

我國貧困人口信用意識薄弱，農村征信體系和農村金融法制尚不健全的問題急需解決，確保金融扶貧工作在合法合規和有序健康的軌道運行。

增強貧困人口的信用意識，建立農村征信體系。進行觀念教育，培養誠信意識，樹立“守信光榮，失信可恥”的理念。綜合多方面信息，以鄉村為單位開展信用評級活動，分別對農民個體、農村、鄉鎮進行信用評級，并建立誠信檔案，在貸款方面向“信用戶”、“信用村”、“信用鎮”傾斜。健全農村金融法律法規。用法律手段來維護借貸雙方權利。將農村金融機構的業務納入法律規定的范圍，同時也將借款者拖欠貸款等不良行為的懲治措施逐步寫入法律，逐步采取強制措施。同時，金融精準扶貧監管機制要與獎懲機制有機結合起來，對方法新、實施效果好的金融扶貧項目，及時給與鼓勵和獎勵，為金融精準扶貧工作的持續健康開展創造有利條件。

5結束語

金融精準扶貧是幫助貧困人群脫貧脫困而采取的有效對策之一，開展金融精準扶貧工作，對減少貧困、保障和實現社會公平，促進全民共享經濟發展成果以及維護社會的穩定等都具有十分重要的作用和深遠意義。因此，要高度重視起金融精準扶貧工作，努力創新金融精準扶貧的方式方法，充分發揮金融扶貧在整個扶貧事業發展中的帶動作用和“造血”功能，為實現全面小康社會建設目標、推進我國經濟社會可持續發展提供保障。

參考文獻：

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關鍵詞：金融投資；經濟全球化；金融保險業

隨著經濟全球化程度的不斷深化，國際間的金融投資已經成為一種必然的發展趨勢，雖說這一現狀是金融市場不斷完善的表現，能夠在很大程度上加速世界資本的流通，但是還是有很多國家的本土行業會因此受到波及。經濟全球化是各國經濟之間交流密切、共同發展的產物。金融投資是西方國家放寬對于資本的管制之后才出現的，從經濟學的角度來說，這種變化足夠影響到很多投資業務的決策。隨著我國改革開放，引進了大量的外資，國際金融開始走進我們的視線，但是由于金融化還是根據西方的經濟體制，對于發展中的我們來說，其實一些細節并不是很適合我們國家的實際情況。就目前情況來看，對國內企業而言金融保險業在一定程度能夠及時且有效地規避風險。

1 經濟全球化對金融保險業的影響

1.1 利率、匯率的不規律變化

利率、匯率的變動風險是由于未來市場的不確定性導致利率、匯率甚至股票價格的變動而帶來的風險。經濟全球化也就是指我們在獲得世界這個大市場的同時，也要接受來自世界這個大范圍的沖擊，如果金融環境不穩定那么就很容易會影響金融行業的穩定和發展，極其容易引發金融危機。金融危機之后市場波動性變大，儲戶的信用極易受到干擾。匯率的不規則變動還有影響到某些進口商品的價格以及國家的出口業務，這樣就會在某些行業內對國內的產業結構進行沖擊，不利于本國工業的發展，如果這個影響進一步的擴大，也很容易影響世界資本市場的穩定。

因此面對經濟全球化所帶來的風險，我們應該從金融行業的投資業務以及金融市場運作機制方面來制定出有針對性的措施。這樣一來，才能夠進一步降低市場風險對我們國家金融市場的影響，避免不規律的匯率、利率的波動，也只有這樣才能夠保證我們的經濟平穩發展。

1.2 投資風險增大

隨著經濟全球化的趨勢不斷加強，使的銀行與非銀行機構以及企業之間的業務往來變的更加密切了，因此這樣單一經濟結構對整個金融體系的沖擊就會加大。另一方面來說就是，因為經濟全球化的影響下，西方的思想文化和經濟體制都會或多或少帶給我們一定影響，就拿西方的金融投資自由化來說，因為金融投資自由化的推動作用，銀行審查客戶方面的工作也變的比以前放松了。因此這就會導致客戶的違約率不斷上升，這些都給我國金融行業的發展帶來很大的潛在風險。

另外，雖然經濟全球化會加劇國際間的資本流動，但是從本國工業的發展角度而言，還是應該控制一下資本的引入，尤其是當一個國家的金融行業如果外資占的比率較高的話對這個國家的發展其實是沒有太多好處的。這樣能夠避免因為外資引入而產生消極影響，但是現在很多發展中國家都沒有意識到這一點，在發展本國經濟的過程中已經過度依賴外資，這就導致了他們國內的很多行業的資金都處于為國外壟斷的地位，最終在一定程度上制約他們的經濟發展。因此作為受資方來說，對于資金的引入一定要結合自己的實際情況，做到量力而行，特別是對于經濟全球化下的金融風險日益嚴重的今天，這一點顯得尤為重要。

1.3 我國融入世界資本市場的難度增加

經濟全球化格局下，各個國家之間的經濟依賴程度不斷加大，經濟周期的大幅度波動、結構調整與價格起伏不可避免地會傳遞到國內市場，這樣一來各國宏觀經濟管理的難度將進一步加大。現行國際金融貨幣體系的風險管理能力難以適應國際金融市場的快速發展，由于投機性資本的大量存在，將會導致金融危機風險的系數大大增加。另外，就是國內的金融監管方式與國外的監管方式相比存在著很大的滯后性，美國從很早的時候就對金融行業實行分業經營、分業監管了，并且他們的“縱向管理方式”能夠為規避風險提供一定可參考性。而我國的“分業經營、分業監管”當中的“一行三會”因為缺乏一定的協調機制，因此他們在很多問題上都不能發揮預期的作用，再就是關于國內法律當中金融控股公司合法地位的問題，這些因素都會對我們的金融行業融入世界資本市場帶來一定的風險。

2 經濟全球化下金融保險業避免出現問題的措施

2.1 內外部管理齊頭并進

在經濟全球化之下要完善保險金融業的管理，避免其出現更大的問題就需要從維持內部金融機構的問題以及外部外匯環境的穩定這兩方面來進行?，F如今國內的很多金融公司以及保險公司都意識到了風險管理工作的重要性，并且成立了相關的風險部門來對日常業務中可能出現的風險進行劃定。公司內部要建立起完善的管理制度，明確責任劃分；建立起處罰措施，對待公司經營中不合理的現象要提高他們的違約成本，可以說面對復雜的金融環境，這樣做的目的是為我們業務的穩定性增加了一道保險杠。但是除此之外我們還應該做的就是正確認識外匯業務在公司總體業務中的作用，審慎對待外匯業務，清楚其在維持國際資本市場穩定中的重要作用。在進行這類業務的經營時應該考慮總體價值，不能一味的追求短期的利益，這樣齊頭并進，內外兼顧的管理方式在經濟全球化之下一定能夠為相關金融保險公司帶來新的轉機。

2.2 完善風險管理工作，正確對風險進行評估

現在經濟全球化，是機遇與挑戰并存的。我們能做的就是順應潮流，趨利避害，利用其中優勢的部分來推動現有金融行業的進步，因此應當用謹慎的態度去對待國內相關出臺的經濟政策和福利。因此還是適時的需要政府部門的適當干預，只有這樣才能及時的應對金融投資的風險，減少投資的經濟損失。經濟全球化的影響下，各國之間的政治、經濟、思想文化等方面的交流都越來越密切和多樣化，這是帶給各國的機遇當然也是一種挑戰，金融危機、風險轉移，美國爆發的金融危機也同樣給世界各國帶來經濟重創，這讓我們認識到了風險評估的重要性。對于投資者來說首先一定要具備較好的心理素質，要知道風險存在的必然性，并且掌握一定的風險投資的知識，一旦出現意外能夠及時收手，最大程度減少自己的經濟損失；其次要將風險管理工作日常化，落實到各項工作的細則當中，這樣才能夠形成長效的風險管理機制；最后對待風險的評估要從多個角度來進行，如果說我們進一步想要抵御風險，還需要聯合其他國家的金融保險行業中的公司，這樣才能夠使得全球范圍內的市場環境真正的變的穩定。

3 金融保險業如何在經濟全球化的勢頭之下更好的發展

3.1 改革金融監管體制

雖說經濟全球化下國際資本市場的競爭在不斷加劇，但是從某種方面來講還是需要依靠資本流通中的監管工作來提高其資本運作穩定性的。隨著經濟全球化的發展，我們只能順應金融自由化的大趨勢，但是存在的種種風險都使得我們認識到金融監管的重要性。西方國家雖然大力推行金融自由化，但是在利率、匯率、資本輸出和輸入等方面還是存在著一定的限制和要求。在我國要想使得金融行業取得重大發展，首先要降低政府干預的程度，政府職能部門如果過分干預不利于金融行業的穩定運行；其次還要提高金融監管的功能性，讓金融監管部門在一些問題上有獨立解決的權利，這樣會使得管理的協調性更高，管理中出現的問題及漏洞更容易被發現；最后金融監管體制要充分尊重市場運作的規律，這樣一來能夠幫助國內從事這些行業的公司不斷去自我完善。

3.2 進行市場細分

國內的金融保險行業早已經不是過于過去“被壟斷”的局面了，很多新型公司推出的新的理念也迅速在這個行業當中嶄露頭角，再加上經濟全球化的沖擊之下，他們面對的經營環境就更不穩定了。往好的一方面說，經營環境的穩定性不高，那么他們就只能通過不管提高自身服務質量的方式來留住顧客。在準確評估現有的市場之下進行細分，這樣也能夠幫助企業利用自己的優勢來獲取最大的利益，有助于提高企業的核心競爭力。另外，了解顧客當下迫切的需求，然后推出相應的產品，也能夠幫助企業不斷開拓市場，鞏固現有的市場占有率。這對于一些小規模的金融企業來說，無疑是一個新的發展機遇。經濟全球化之下我們不一定需要去追逐多么大的“蛋糕”，只需要把手里的蛋糕“分好”，一樣能夠在其中找到自己的發展點。

3.3 用多種方式加強對保險營銷人員的管理

“員工”是企業在經營過程中最難以把握的一個因素，尤其是在經濟全球化的影響之下，員工的思想狀況也變的很難把握了?，F代社會科技的發展為人們帶來了好的生活條件，但是對于企業來說也就意味著必須滿足員工更深層次的需要，他們才會付出相應的價值。當一個員工想要追求更深層次的職業追求時，一味的物質激勵其實是不合時宜的。對于保險行業人員的管理可以從深挖保險的內涵開始，將企業文化與公司內涵相結合，在通過日常的規章制度將其傳遞給員工，得到員工的認同。達到這個條件之后我們才能夠去“要求”員工為公司的經營做出更深層次的“付出”。這方面的工作還是輔之完善的激勵機制，不應該僅僅依靠物質手段來對員工進行激勵，激勵的制度要有重點、有針對性，不能將其變成“獎勵”。

綜上所述，經濟全球化是各國間資本流動不斷加劇的產物，是世界發展的必然趨勢，是符合市場經濟規律的。但是因為各個國家所面臨的行業環境各不相同，因此經濟全球化是一個機遇與挑戰并存的發展點。為了能夠彌補經濟全球化給我國金融行業帶來的風險，我國的金融保險業也是采取了一系列的措施來規避經濟全球化為其帶來的風險，但是很多時候都是收效甚微。本文根據筆者的經驗對以上問題做出了簡要的總結，希望能夠對經濟全球化下金融保險行業的改革提出一點思考。

參考文獻

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篇8

關鍵詞：多德——弗蘭克法案；金融監管改革；系統風險；道德風險；影子銀行

中圖分類號：F837.12 文獻標識碼：A

文章編號：1007—7685（2013）09—0068—04

為應對此次國際金融危機，美國出臺了《多德——弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》（簡稱《多德——弗蘭克法案》），對金融監管體系進行了一系列改革。但由于美國一些非理性的政治因素和利益集團的游說等干擾因素的存在，導致此次美國金融監管改革存在重大缺陷，而這些缺陷將會由于金融全球化和美國經濟在世界經濟體系中的地位，而影響整個世界金融體系的安全。因此，應在總結美國金融監管改革主要成效的基礎上，認真反思其改革方案中的重大缺陷。

一、美國金融監管改革的主要成效

美國金融危機的爆發源于其金融監管體系存在缺陷。該體系使得影子銀行在金融系統中迅速膨脹卻不受監管，加之政府為其提供的各種顯性和隱性的擔保，激發了這些影子金融機構的道德風險，促使他們利用各種金融創新手段去從事“監管套利”。而美國過于寬松的金融監管體系只關注個別金融機構穩定的形式性監管，無法應對混業經營下大型金融集團的系統性風險。金融危機爆發后，美國政府最終頒布了《多德——弗蘭克法案》，試圖對金融監管體系進行較為全面的改造，并取得了一些成效。

（一）加強對系統風險的監管力度

國際金融危機后，美國試圖對過去只注重金融機構本身的穩健性，但忽略大型金融機構倒閉的系統性風險的金融監管體系進行改革。為了加強對金融體系系統風險的監管力度，專門設立了系統風險委員會，而且將一些具有系統重要性的非銀行金融公司確認為金融機構，將其納入系統風險監管范圍，甚至會在必要情況下將其拆解。美國財政部下設一個專門辦公室，負責收集、分析與金融危機相關信息。同時，進一步整合了監管權力，對過去分散的金融監管權進行集中，擴大了美聯儲的職責與權限，以應對那些規避監管的套利行為，監管所有的具有系統重要性的金融機構，以維持金融系統的穩定。

（二）對解決道德風險問題做出了有益嘗試

為了解決金融機構的道德風險問題，此次美國金融監管改革采取了一系列措施。其中的主要措施是解決由金融機構“大而不倒”所引發的道德風險問題。美國限制了金融機構倒閉時來自于監管制度的干預，限制甚至徹底解除政府對于倒閉金融機構的援助。當大型金融機構遇到經營困境時，允許其在無法或者不適合被救助的情況下暫時關停。同時，免除那些對金融機構倒閉負有責任的管理人員的職務，由股東與債權人承擔金融機構倒閉的成本，取消用納稅人的錢進行救助的傳統救助方式。通過市場機制約束金融機構的投資行為，甚至在必要情況下對大型金融機構的高風險投資行為進行事后征稅。這些措施都有效降低了金融機構中的道德風險。

（三）提升對影子銀行的監管力度

鑒于影子銀行在此次金融危機中暴露出的諸多問題，美國從多方面著手，對影子銀行進行嚴厲監管。如，通過沃爾克規則，限制銀行控股公司從事自營交易活動。加強對金融衍生品的監管力度，提高金融創新產品的透明度。對標準化衍生工具進行集中結算，加強對場外復雜衍生工具交易的監管。要求將非香草頭寸（Nonvanilla Posi—tions）分離出來，并將其納入資本充足的子公司（用于商業對沖的衍生工具除外）。對抵押貸款活動、對沖基金披露、評級機構中利益沖突解決方案進行一系列改革，要求證券機構對基礎資產保有充分利益，對基金進行風險控制，并建立公司薪酬制定與公司治理的股東參與機制。

二、美國金融監管改革的缺陷

在此次金融監管改革過程中，來自華爾街金融行業內的政治游說發揮了很大作用，他們甚至幫助監管改革法案起草者來起草改革方案。這必然導致美國金融監管改革存在一些重大缺陷。

（一）系統風險未能得到完全控制

美國金融監管改革并沒有切實解決金融體系的系統風險問題。首先，對于解決具有系統重要性的金融機構的“太大不能倒”問題，美國金融監管改革所采取措施的力度還遠遠不夠。此次設立的系統風險委員會，由于缺乏必要的運行資金，導致其事后處理機制難以落實。同時，此次改革不僅限制了向那些非存款性金融機構提供流動性的權限，而且對于與其有重要聯系的金融機構，沒有預先設置救助機制。這意味著一旦具有系統重要性的非存款機構出現嚴重問題時，監管機構對于其倒閉可能帶給整個金融體系的沖擊將束手無策。此外，基于大型金融機構倒閉而設計的很多事后救助措施明顯缺乏可操作性，導致這些大型機構在出現倒閉困境時，進入有序破產清算程序成為唯一的選擇。其次，聯邦存款保險公司并沒有足夠能力處理大型金融機構的倒閉問題。在美國寬松的金融監管環境下發展起來的大型金融機構，不但規模龐大、業務復雜，而且這些機構之間的關系也很復雜，而金融監管改革中規定負責有序破產程序的聯邦存款保險公司，一直都是銀行和儲蓄機構及貸款協會的接管者，而這些以存款業務為主的金融機構在業務結構方面要簡單很多。因此，由聯邦存款保險公司處置倒閉的大型金融機構，顯然缺乏足夠的經驗和能力。盡管聯邦存款保險公司可以不斷從錯誤中積累經驗，但毫無疑問需要付出很多成本，而且由于這些大型金融機構具有系統重要性，其倒閉會給整個金融體系造成沖擊和危害，所以這個經驗積累過程的代價之大也將會難以估量。

（二）道德風險未能徹底消除

美國金融監管改革并沒有徹底消除金融業內的道德風險問題，過去普遍存在的政府擔保的錯誤定價問題依舊存在。盡管出臺了諸多措施以試圖消除金融業內的道德風險問題，但美國政府對于金融機構的隱性擔保仍然存在，且具有很大的任意性。政府的隱性擔保導致金融業道德風險泛濫、市場紀律缺失，鼓勵了這些金融機構進行“監管套利”和過度從事高風險業務。其中，美國的存款保險制度是政府隱性擔保的典型之一，該制度的不合理性一直以來受到學者們的批評。存款保險制度使得銀行股東和債權人這些本來應該承擔銀行監督責任的主體反而獲得了溢價的政府擔保，進而產生道德風險問題，更關心銀行的收益而放松對銀行的監督。盡管政府擔保是美國金融監管體系中數十年來一直為人詬病的老問題，并且是此次金融危機爆發的一個重要原因，但美國金融監管改革在存款保險重新定價問題上沒有推出新措施，使這個老問題繼續留存下來。此外，金融監管改革后，美國的大型保險公司仍能通過標準保險合同中的最小擔保進行杠桿操作，對于可能出現的問題，此次金融監管改革也沒有提供相應的解決方案。①而且與大型金融機構倒閉面臨的問題一樣，金融監管改革所規定的有序破產清算制度在細節上增添了更多的不確定性，而且聯邦存款保險公司也沒有處置復雜的大型保險機構的經驗。

（三）影子銀行未能完全納入金融監管體系之內

美國此次金融監管改革并沒有注意到一些存在問題的具有系統重要性的影子金融市場，其中最為典型的就是美國的回購協議市場。美國的投資銀行過度依賴于利用回購協議進行的短期融資。在美國，通過回購協議進行融資是大部分影子銀行杠桿運作的基礎，所以影子銀行也最容易在回購協議市場上遭受擠兌，加之回購協議的高杠桿性和系統重要性，擠兌的負面沖擊無疑會波及整個金融體系?；刭弲f議市場存在的擠兌風險是引發2008年美國次貸危機的重要原因之一。但令人驚訝的是，美國參議院和眾議院的金融監管改革提案中，都沒有提及回購協議市場監管改革問題。在最終出臺的《多德——弗蘭克法案》中，對于回購協議市場的監管，也僅僅是提到美聯儲可以（不是一定）對系統重要性的金融機構短期融資的額度進行限制，要求對金融機構的短期融資活動進行研究。影子銀行處于不同金融監管機構之間的監管空白地帶，隱藏著大量風險，甚至會引爆金融危機。同時，監管的放松及混業經營使得金融機構能夠利用金融創新手段規避金融監管，其中一個重要原因是美國金融監管的管轄范圍是按照金融機構組織形式進行劃分的，而此次金融監管改革對此毫無改變，仍未按照金融機構的實際功能進行監管。如，按照美國相關法律規定，業務類似于商業銀行的工業貸款公司并不屬于銀行，工業貸款公司的控股公司也不受美聯儲的監管。所以像美國國際集團這樣的公司，可以將其旗下的儲蓄機構轉變為工業貸款公司，這一方面可以使自身不再作為儲蓄機構的控股公司而接受聯邦的監管，而是受到工業貸款公司注冊所在州的監管；另一方面，美國國際集團仍可繼續經營同樣的產品和服務。此外，雖然沃爾克規則部分地分離了商業銀行業務與投資銀行業務，但其對自營業務的定義模糊，使商業銀行的監管者很難區分哪些屬于美國證交會監管的自營交易，哪些屬于商業銀行監管者負責的客戶交易。一位頗有名氣的衍生品交易員在接受《紐約時報》采訪時就坦言：“你可以用客戶交易這個名頭來包裝你所做的任何事情?！睂嶋H上，在金融監管改革之前，很多希望通過自營交易來增加利潤的商業銀行，都在為他們的自營交易創造著新的身份。所以，從這個方面來說，由于未能進行明確的業務區分，導致改革后的影子銀行繼續逍遙法外，在金融體系中通過變換身份來撈取巨額利潤，并不斷給金融體系積累風險。

三、美國金融監管改革的缺陷值得借鑒

鑒于美國此次金融監管改革存在的缺陷，對于我國來說，一方面，要對這些監管缺陷可能引發的金融風險有所準備；另一方面，也要引以為鑒，有針對性地完善我國的金融監管體系和各項具體管理制度。

（一）建立事先、事中和事后兼顧的監管機制

應重點監管大型金融機構，避免其產生的問題演化為系統風險，采取事先、事中和事后兼顧的監管措施，防范和控制那些具有系統重要性金融機構的倒閉所產生的系統性風險。首先，設立事先監管制度，通過完善資本充足制度和杠桿率監管制度，防止金融機構盲目擴張業務，保證其具有可維持清償能力的充足的流動性。其次，當具有系統重要性的金融機構出現倒閉風險時，允許金融監管機構對它們進行及時救助，避免因救助不及時而導致的對整個金融體系的負面沖擊。同時，金融監管機構的及時救助可以避免由于猶豫是否救助，而給金融市場帶來的不確定性，以及可能由此引發的金融體系內的系統性風險。最后，建立快捷、有效的事后有序清算制度。在出現問題的金融機構必然面臨倒閉結果時，迅速使其在有經驗的權威機構的控制下進行有序清算破產，在保障金融機構資產價值最大化的同時，通過及時、有序清算，消除由于金融機構倒閉而帶來系統性恐慌和擠兌事件等的可能性。

（二）以收取庇古稅的方式消除道德風險、內化負外部性

美國的金融危機暴露出了金融機構作為現代經濟體系必不可少的組成部分，在給社會經濟帶來福利的同時，也會產生負外部性。因此，有必要建立合理的監管制度，使金融機構冒險經營所產生的負外部性內化為成本，消除金融機構經營中的道德風險。從美國的金融監管改革中可以發現，道德風險問題存在的關鍵，在于監管法律始終沒有要求金融機構為政府提供的保障措施付費，所以金融機構可以低價甚至免費享有這些保障帶來的好處。因此，在我國金融監管制度構建過程中，應努力消除政府給予金融機構的顯性和隱性的廉價甚至免費的政府保障，讓金融機構自己承擔經營過程中產生的外部性，從而將其負外部性內化為成本。對于這一點，可以考慮向金融機構收取庇古稅的方式來實現。一方面，當金融機構從事高風險業務時，通過收取庇古稅，抑制金融機構的逐利沖動。另一方面，在盡量消除金融機構道德風險的同時，以收取庇古稅的方式籌集救助基金，在金融機構發生問題時，使用救助基金進行自我救助。如此，便可以使金融機構自己救助自己，承擔其過度冒險而產生的負外部性，而不是由政府即納稅人來承擔風險。收取庇古稅可以在保持社會公平的基礎上，在很大程度上消除金融機構中的道德風險，促進金融體系的穩定發展。

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【關鍵詞】信任；金融市場；作用效果

信任作為一種社會資本在經濟活動中具有重要意義。早在亞當?斯密時代，信任的重要性就引起了人們的關注，但直到20世紀中后期，隨著新制度經濟學派的興起，人們才逐漸認識到交易成本、不完全信息以及社會和文化等因素對經濟發展的重要作用，并開始從社會資本的角度對信任進行系統性研究。

金融體系就像一幢摩天大廈，由各類金融機構、各類金融產品通過金融市場相互連接，組成了一個復雜的、精巧的有機體。這座摩天大樓除了看得見的建筑主體之外，還有看不見的基石，那就是良好的信用和堅定的信任。單個金融機構的失敗不會影響整個金融體系的穩定，就像一扇窗戶的破損不會影響大廈的穩定，但基石的破損便會導致整個大廈的傾覆。金融危機就像一座大廈的倒塌，它的基石發生了動搖，信任不復存在，信用煙消云散。可以說，金融體系是現代經濟的核心，堅定良好的信用則是現代金融體系的核心。

一、信任的經濟學詮釋

（一）信任的一般解釋

無論從社會學、心理學還是從經濟學角度看，信任都存在普遍的社會信任和特殊信任之分。社會信任主要關注人們對包括陌生人在內的一般社會大眾的整體信任水平，而特殊信任僅局限于特殊的個體、區域或組織機構，常常針對特定情景。

長期以來，國外學者對信任的研究主要集中在對社會信任的研究。從心理學角度看，信任是個體特有的對他人誠意、善意及可信性的普遍可靠的信念。從社會學角度看，信任是個體對另一個人言辭、承諾及口頭或書面陳述的可靠性的一般期望。鄭也夫在《信任論》中提出：信任是一種態度，相信某人的行為或周圍的秩序符合自己的愿望。表現為對自然與社會的秩序性、對合作伙伴承擔的義務和對某角色的技術能力的三種期待。

從經濟學角度看，社會信任更多地體現為交換與交流的媒介。這種媒介可以采用介紹人、信物、誓言、抵押等形式，也可以采用其他形式，但本質是信任感。信任是在交易達成之前，委托人認為人不會利用其信息優勢損害自己利益的一種肯定性預期，或是在不確定下對交易對象合作行為的樂觀預期。有學者提出信任是簡化復雜性的機制之一。信任是很多經濟交易必需的公共品。信任是在風險中追求最大化功利的有目的行為，是一種可以減少監督與懲罰成本的社會資本形式。

（二）信任的金融解釋

信任在金融市場中的作用體現為特殊信任，也稱金融信任。金融信任是指在金融市場上投資者對經濟前景、上市公司、管理層以及股票分析師等的信任程度，它直接影響到金融決策及經濟效果。

具體來看，金融信任包含信念和偏好兩方面內容。從信念上看，是對他人值得信任程度的預期；從偏好上看，是由個體特征決定的個體本身的信任度和被信任度。其中，信念部分隨著經歷和信息的變化不斷更新，而偏好部分是相對穩定的特征，是一種經過社會學習而形成的個人人格特質的表現。在金融市場中，投資者不僅需要根據既有信息對金融產品本身的風險和收益進行分析，也要考慮金融信任，即投資者需要確信所有的信息和數據是正確的和可以依賴的，也需要對整個金融市場及運行機制具有信心。這一方面依賴于金融市場的客觀特征，如信息和數據的正確性和可靠性；另一方面也依賴于投資者的主觀特征，比如對金融市場信心不足的投資者投資金融產品的意愿較低。

由此可見，金融信任對于吸引投資者、增強投資者信心以及促進金融市場的健康發展有重要的現實意義。

二、構建信用與信任體系

建設安全穩定的金融體系，防范新的危機產生，首先必須鞏固信用與信任基石。在這個過程中，政府、金融機構、中介組織、工商企業、家庭個人都是必不可少的締造者與關聯者。

（一）政府對信任構建的主導作用

政府要加強自身信用建設，強化市場對政府的信心與信任。從以前的幾次經濟危機來看，盲目樂觀、過于寬松的宏觀經濟政策和不夠審慎的監管政策是引發危機的重要原因。政府需要盡快樹立自身良好形象，增強市場對政府調控和管理經濟事務能力的信心。政府要提高對經濟運行態勢的預判能力，制定和執行更加穩健的宏觀經濟政策，防止發生類似之前歐洲國家所發生的財政危機、債務危機，防止發生由通貨膨脹引發的貨幣危機，以及經濟不穩定、政策不協調或政策失當而導致的匯率危機。同時要加強和改善金融監管，著力修補監管體系中存在的漏洞，防范監管真空和監管套利，提高監管者識別風險、防范風險和處置風險的能力，加強包括跨國和跨市場在內的不同監管者之間的信息共享與監管合作，提高監管的有效性。

（二）機構強化信用體系的建設

金融機構要強化信用建設和社會責任。投資人和存款人的信任是金融機構生存與發展的源泉所在，金融機構應該加強信用建設，維護信譽。金融機構要致力于良好公司治理建設，提高風險管理能力，構建有效的內控體系，制定更加安全、穩健、科學的激勵政策，約束不審慎經營和過度冒險的短期行為。同時要建立高標準的資本儲備和流動性儲備，提高資本吸收損失的能力和對風險資產的覆蓋范圍，一方面用于約束和防范過度投機和過度冒險，另一方面有助于提高公眾對金融機構的信心。美國次貸金融危機表明，當危機來臨時，只有充足的資本和流動性才是惟一可靠的。因此，美國金融救助法案最終將購買不良資產計劃改為向問題機構注資來增強市場信心。企業要建立良好的信用文化。企業應建立更加審慎的財務管理理念，不能總是靠投機、靠銀行的過度貸款支撐擴張，要實施更加有效的公司治理、更加穩健的財務政策，而且要建立良好的資本和流動性的管理。家庭和個人也有責任為建設良好的信用體系規范自己的金融行為。

三、總結

保證投資者具有一定程度的金融信任水平，提高投資者對整個金融市場及運行機制的信心，有利于提高投資收益，并減少市場中的非理。提高投資者對社會的整體信任水平，有利于廣大投資者參與金融市場，有利于促進市場競爭，提高金融市場的有效性。因此，應將誠信建設擺在突出位置，大力推進政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設，建立健全社會誠信體系，從而保障金融市場的良性運行和協調發展。

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關鍵詞：金融;風險管理;企業;財務控制

金融行業的不穩定性隨著我國政策及匯率的不斷改變而逐步提升，從而也提高了金融風險的發生率。金融行業的收益向來具有不穩定、不確定性、波動大的特點，這也加劇了企業經營的風險。隨著我國科技的高速發展和進步，高科技電子及信息技術不斷被運用，這也培養出了一大批電腦高手。但是很多電腦高手為了經濟利益，通過黑客或者一些病毒軟件將破壞的魔爪伸向企業，導致企業的機密被泄露，給企業造成經濟損失的同時也阻礙了金融行業的發展。

一、金融風險管理

1.為什么要做好金融風險管理。做好金融風險管理主要是促進社會經濟的穩定性以及可持續性發展，減少金融風險的發生率，避免不必要的損失。比如在買賣股票時，首先對股票的價格做好充分的統計和分析工作，預測后期走勢情況，選擇合適的點位進行買賣，力爭將風險最小化，利益最大化。由此看出，做好金融風險管理可以在一定程度上規避一些風險和損失，不但能保證資金高效使用，而且對社會經濟活動資金流的穩定起到促進作用，以保持整體經濟的穩定和可持續發展。2.金融風險有什么特點。不確定性、不穩定性和客觀性是金融風險的主要特點，同時也有一定的累積性和疊加性。金融風險不但會導致股市暴跌和國家經濟極度蕭條的情況，而且還給國家的穩定和國民的生活質量及水平產生巨大的影響，2007年金融危機的發生就是很好的體現。國家物價普遍上漲，眾多企業宣布破產、倒閉，導致失業率逐步攀升，整個社會都惶恐不安、叫苦不迭。即便是再強大的國家、企業或者個人也經受不住這樣的壓力。但是，金融風險也并不是說來就來的，一般都經過了時間的醞釀和一系列問題的積累，由于不重視、不解決或者其他因素的影響而導致金融風險的爆發。所以，事先做好科學的分析和預測，能在危機發生時做到臨危不亂，減少一定的損失和危害。3.如何防范金融風險。加大風險評估力度、做好企業經營狀況的分析工作、提升金融行業技術的發展水平、加強金融市場的建設等是預防金融風險發生的有利舉措。加大對企業或個人的經營能力和承受風險的能力評估，可以有效的保障資金投向的安全性；對企業的經營狀況進行仔細的審核和分析，可以將金融風險降到最小化；提升金融行業技術的發展水平可以降低由于技術問題而引起金融風險的幾率；加強金融市場的建設使金融市場更規范，降低了政府對金融市場的控制和干涉，而由專門的監管機構監管，更法制化。

二、企業財務控制

1.企業財務控制的現狀。企業財務控制管理是企業管理中最基本的工作，企業財務控制管理工作的好壞直接影響著企業的經營。由于2007年金融危機的前車之鑒，很多企業逐漸開始重視企業財務控制管理，但是目前我國的企業財務控制管理還非常不完善、不成熟。這在很大程度上主要還是由于有些企業對財務控制管理的重要性和認識有所欠缺，沒有構建完善科學的企業財務控制體系，同時，企業財務工作人員工作效率低下，沒有發揮出良好的作用以推動公司的發展，導致企業陷入危機中。2.完善財務控制的有效措施。要想保證企業經營的效率和有效性，就必須樹立以提高企業效率為目的、以減少企業資產損失及風險為原則的核心目標。具體實施措施為以下幾點：（1）提高企業管理人員對財務控制重要性的認識。營造良好的財務控制環境，明確財務風險評估對企業經驗起到的重要意義和作用，構建出完善有效的風險防范機制和風險預警。（2）建立完善的企業財務部門的管理制度。保證企業各部門的自主性和獨立性，防止財務信息泄漏，并給予財務部門適當的問責權利，免受其他部門管理人員對財務部門工作的影響，提高財務部門地位，確保財務部門的正常運行，確保企業的資金穩定和安全。（3）樹立、培養企業員工的風險意識。企業在經營中，要鼓勵員工參與到企業的風險評估中去，做到人人參與公司經營，讓員工感受到自己在企業中的作用及責任，以此提升員工的風險意識。（4）完善企業管理機制。制定完善的企業各部門規章管理制度，明確各部門及部門工作人員的職責，使每個人都能為企業的發展做出有利的貢獻，促進企業的發展速度。（5）加強企業內部信息交流。增強企業內部信息交流使得信息分析更加全面和準確，提高了企業的防風險能力。（6）聘請專業的金融風險管理和企業財務控制管理人才。金融風險管理和企業財務控制管理工作是否有效、到位，直接影響著整個企業的經營。對于人才的選擇不可小視，必須選擇對市場具有敏銳的直覺和洞察力、科學和專業的分析能力的金融風險管理人才。財務控制管理必須選擇有足夠的專業理論知識和豐富經驗的謹慎、正直的人才。只有這樣，才能確保企業正常、順利的運作。（7）加大金融風險管理與企業財務控制的執行力度。即便有再好的方法和政策，倘若沒有良好的執行力度，那么也就是紙上談兵，達不到理想的效果。

三、結語

2007年的金融危機對我國的經濟秩序造成了巨大的影響，同時也讓我國中小企業正確認識了金融市場，了解到了金融風險管理的重要性。在未來，我國企業一方面需要不斷調整企業發展方向，通過企業財務管理與控制策略，加強企業的管理科學性，增強企業在金融風險控制中的生存能力。企業要通過財務控制與分析的方式提前預判企業金融市場投資存在的風險與問題，并做出重要的改進，進一步完善企業的財務控制方式，確保企業在金融市場中可以穩定、安全、有效的發展，加強企業自身運營的有效性，讓企業有實力應對金融危機與市場的挑戰。

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