導語：如何才能寫好一篇現行公積金政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：現金分紅；債務政策穩健性；公司業績；資本市場

中圖分類號：F234.4 文獻標識碼：A 文章編號：1000—2154（2013）09—0048—11

一、引言

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摘 要 住房公積金制度是我國住房保障體系的重要組成部分，自建立以來為改善城鎮職工住房條件發揮了重要作用。但隨著經濟體制的改革和房地產業的快速發展，住房公積金制度在執行過程中也面臨著資金效率和風險管理等挑戰，存在著公平缺失和制度違背的現象，因此應該從公積金使用上進行相應的調整。本文分析了目前住房公積金制度執行過程中所遇到的問題，并提出了一些解決調整措施。

關鍵詞 住房公積金制度 公平缺失 調整措施

一、現行住房公積金制度管理狀況分析

1、住房公積金制度區域性覆蓋不平衡

目前我國住房公積金制度在發展和執行過程中呈現出明顯的地區性不平衡現象，主要表現在資金整體運用和融資效率狀況存在比較明顯的差異。在東部沿海經濟發達的地區，住房公積金個人購房貸款發放率一直較高，如北京、天津等地的資金運用率平均達到85%以上。而在經濟發展相對落后的中西部地區，住房公積金的資金運用率只有50%左右，究其根本，就是因為各地區社會經濟發展水平不平衡，導致住房公積金制度的發展水平不同。

2、住房公積金制度覆蓋人群范圍小

由于原先國家住房分配主要解決的是城鎮在職職工住房問題，因此該制度主要覆蓋對象為城鎮企事業單位內成員及其家屬，這就導致住房公積金制度實際執行中沒有實現全面覆蓋，從而導致很大一部分人被排除在了公積金制度之外。這部分人主要包括：沒有參加公積金制度的集體企業和個體企業的職工；相對困難企業的職工；沒有單位的城市居民（包括個體從業者）；在城市工作的農民工。而我國目前的弱勢社會群體正是由后三部分人構成，目前的住房公積金制度無法幫助這類人解決最現實的住房問題。以天津為例，從公積金資金借款人職業分析來看，“三資”企業職工占39.8%，中高級管理人員占36.5%，科研人員和專業技術人員占9.3%，其他人員占14.4%，其中，高收入者占25%，中等偏上收入者占62%，低收入者占13%。

3、住房公積金制度在執行過程中存在利益的不公平性

（1）公積金繳納職工和未繳納職工實際收入存在不平衡

《住房公積金管理條例》中對公積金的繳納有明文規定，但很多企業特別是非公有制企業對公積金的繳納存在排斥的態度，導致很多職工沒有享受到住房公積金政策的惠好。這樣，未繳納公積金的職工在實際的經濟利益上和已繳納公積金的職工存在很大的差別，從而造成利益的不公平性。

（2）公積金實際繳存比例存在不平衡

由于近年來不同行業和不同企業的收入差距拉大，各地執行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大。繳存基數高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達到30%，而繳存基數低的單位其繳存比例僅為5%，相差達到6倍。以天津市為例，住房公積金管理中心規定，繳存比例最高為單位和職工各15%，繳存比例最低為單位和職工各5%，相差也達到了3倍之多。

（3）公積金實際繳存基數存在不平衡

由于《住房公積金管理條例》未規定繳存基數的上限，要求繳存基數原則上不超過所在城市平均工資的2-3倍，但無強制性。這就造成了由于不同行業和不同單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數差距大。

4、住房公積金資金使用上存在的不平衡

現行的住房公積金主要可用于支付購買商品房房款，通過商業銀行進行個人住房公積金貸款和支付還貸。由于房價高，職工收入水平和住房需求狀況之間存在差距，公積金存款人和實際使用人不能很好的匹配，造成相當一部分人沒有能力買房，不能充分享受這個制度的益處，而部分高收入人則通過這個制度反復低成本買房，推高房價從而加劇社會的不公平和貧富差距。

二、現行住房公積金制度調整措施分析

1、擴大住房公積金制度的覆蓋范圍

首先應該改變目前我國的用工制度，所有企業用工必須經過勞動部門的批準和登記，強制性實行職工住房公積金繳納制度；二是住房公積金管理部門要對登記過的工作人員進行跟蹤，對下崗再就業人員和外來務工人員均建立起住房公積金制度；三是對無業人員和自由職業者拓展住房公積金融資渠道，探索這類人員參加公積金繳納制度的可能性。總之要盡最大努力擴大住房公積金制度的覆蓋范圍。

2、建立梯度住房公積金制度

由于市場經濟的改革和發展，不同地區不同單位和行業收入存在差別是不可避免的。對于公積金繳存基數和繳存比例上的差異，應該從政策上加以引導和改變。繳存政策方面可以參考個稅累進遞增的繳交機制，在公積金制度中反向操作，建立住房公積金政策與房價、職工工資年收入水平的聯動機制，采取梯度遞減的繳交基數和繳存比例，合理確定每個梯度的繳存比例和繳存基數，充分發揮住房公積金的保障機制。

3、建立更加合理的住房公積金資金使用制度

在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲蓄模式體現多存多貸的原則，適于在中低收入居民中開展。此外，要擴大住房公積金使用對象，個人賬戶的住房公積金不僅可以用于購房、還購房貸款，而且可以用于支付房租，特別可以用于廉租房和經濟適用房等加強對特別困難和低收入人群補助。

4、完善住房公積金制度監管體系

要充分發揮住房公積金管理委員會的作用，利用全國住房公積金信息網監控住房公積金的歸集和使用情況，并利用大眾媒體提高住房公積金信息的透明度，讓全社會共同監督其使用情況。推進住房公積金從現行的“行政化”管理向政策性住房金融的轉變。建立以同級監管為主、上級監督為輔的監管機制，建立除個人住房公積金貸款以外的其他支出項目財政專戶和資金共管制度。

三、總結

目前我國的住房公積金制度還不太完善，存在很多公平缺失的地方。住房公積金制度制定者和管理人員應該結合目前公積金制度中存在的問題和具體的實際情況，制定出更加合理的公積金管理制度，首先應該擴大覆蓋范圍，讓更多人能夠享受到公積金制度帶來的惠好；其次應該努力消除公積金制度中存在的不公平性和制度缺失的地方，只要這樣才能讓我國的住房公積金制度的優越性發揮的更好。

參考文獻：

[1]徐笑虹.我國住房公積金監管問題研究.時代金融.2010（6）.

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Abstract:The housing common reserve fund system is an item of housing system of safeguards which Our country Government implements, has established staff's self-safeguard mechanism, accumulated long-term, the stable policy-type housing savings for the cities staff, is advantageous in the housing fund accumulation, turnover and the policy-type mortgage loan system's establishment, enhances the cities staff to buy constructs the housing ability. The article through to our country housing common reserve fund system's present situation analysis, and will aim at the existence the question to propose future development direction. By solves the cities low income community's accommodation well, the promotion society is harmonious.

關鍵詞：住房公積金制度 現狀 趨向

Key words:Housing common reserve fund system present situation trend

【中圖分類號】F83 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-7069（2009）-06-0107-02

一.我國住房公積金制度的發展現狀

（一）管理體制日趨完善，監管體系基本確立

自新的《住房公積金管理條例》實施以來, 全國343個設市城市中有341個成立了住房公積金管理委員會, 制定了管委會章程、議事規則和決策程序, 民主、科學、自主的住房公積金決策機制正在形成。人員素質和管理效能明顯提高。按照“統一決策、統一管理、統一制度、統一核算”的原則, 管理中心基本建立了對分中心、管理部的內部授權管理制度, 初步健全了住房公積金歸集、提取、使用、核算和內控機制等方面的規章制度, 管理水平有了新的提高。2003年3月, 經國務院批準, 建設部住房公積金監督管理司成立(和住宅與房地產業司合署辦公) , 此后各省市也陸續成立了住房公積金監督管理辦公室, 明確了監管職能, 完善了監管制度。國家建立了由建設部、財政部、人民銀行等11個部門組成住房公積金工作聯席會議制度, 就有關住房公積金重大問題進行研究和協調。住房公積金年度審計制度普遍建立。住房公積金監督管理信息系統正加緊建設。我區按國家要求, 對各盟市住房公積金管理委員會和管理中心的管理目標考核工作正在展開, 對住房公積金監管力度不斷加大。

(二)管理運行日益規范, 業務發展迅速正常

絕大多數管理中心能認真執行住房公積金財務管理辦法和會計核算辦法, 實行增值收益分配方案和管理費用預決算報財政審核、管委會審批制度, 進一步規范公積金銀行專戶設立, 嚴格執行規章制度, 規范公積金管理和使用。同時, 大多數管理中心建立了公積金個人查詢系統, 有些地區開通住房公積金網站和投訴電話, 實行定期公告制度, 主動接受社會監督。建設部2006 年1季度統計表明全國住房公積金繳存和貸款繼續保持穩定增長趨勢。全國住房公積金繳存總額已突破1萬億元。住房公積金繳存率為60.53%。全國個人住房貸款余額占繳存余額比例(個貸率)為44. 93%;貸款逾期率繼續保持在較低水平,全國平均逾期率0.125%。住房公積金運用率為52.05% ,全國住房公積金銀行專戶存款占繳存余額的27. 27%。項目貸款和擠占挪用資金較去年初減少了2.35%。

二.我國住房公積金制度存在的問題

（一）覆蓋率較低,融資渠道窄

住房公積金在實施中擴大覆蓋面難度較大,如一些民營企業、城鎮私營企業、外商投資企業的職工還未建立住房公積金制度。大量自由職業者、進城務工人員,要在城市買房或租房居住,但目前住房公積金并沒有覆蓋到他們身上。由此可見我國尚未建立自愿式住宅儲蓄制度作為住房公積金制度的補充,公積金籌集渠道過于狹窄。

(二)繳存比例不規范、分配不公

對于行政事業單位的職工,住房公積金由財政負擔,而一些財政困難的地方,有的則不能為職工繳存住房公積金。對于企業職工,由于近幾年不同行業、企業的收入差距拉大,各地執行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等。由于企業單位負擔的住房公積金是作為成本費用在所得稅前列支,個人獲得的住房公積金收入也不計入個人應繳所得稅基數。因而,一些效益好的單位提高繳存比例過大,使得人工成本失去控制,企業合理避稅。而另一些單位工資尚不能如期全額發放,按比例繳存住房公積金更無從實現。造成新的分配不公,影響到國民收入的初次分配。

（三）制度使用不公平，保障功能單一

參與公積金繳存的購房人可獲得優惠利率貸款,而購房人多是中高收入者,較低收入者購房因貸款所需數量大而不能滿足需要。雖然住房公積金作為政策性低息貸款,比商業銀行發放的住房貸款利率低1 個多百分點,然而部分中低收入者,卻難于通過這個渠道獲取融資購房。全國住房公積金的個人貸款率一直徘徊在50 %左右,公積金作為政策性住房金融作用受到限制,國家現行政策沒有統一的規定,各地自行出臺的政策存在很大差異。公積金可以用于購房或維修住房,但不能用于租賃住房,導致無力購房的低收入家庭享用不到繳存的住房公積金;而低存低貸實際上是讓這部分家庭蒙受了利息損失。

三.我國住房公積金制度的未來走向

我國住房制度市場化改革成效顯著,城鎮居民住房條件得到較大改善,絕大部分中等以上收入家庭實現了“居者有其屋”的理想。但由于住房保障政策不到位,中低收入家庭的住房問題日益突出,住房問題成為壓在中低收入居民頭上的“新三座大山”(住房、教育、醫療)之一。為了改善中低收入家庭住房狀況,國家建立了廉租房、經濟適用房、住房公積金等住房保障制度,前兩者屬于政策性住房開發,以增加政策住房的供給,后者屬于政策性住房消費保障,然而它們之間缺少支持與配合,這在很大程度上削減了彼此的保障功能。住房公積金制度在國外不乏成功的經驗,但在我國由于就業壓力大、就業不充分、用工不規范,另外我國房價收入比比發達國家要高很多,中低收入家庭很難得到公積金帶來的實際利益。鑒于住房公積金制度保障功能發揮不足,現行的住房公積金制度逐步改良,以完善我國政策性住房金融體系。

現行住房公積金制度的發展,借鑒美國經驗,強化政府責任,發展政府支持力度更大,政策優勢更加明顯,以住房抵押貸款擔保和低息貸款為核心的政策性住房金融。美國實行以住房抵押貸款為核心的公共住房金融政策模式,就是以住房這種不動產作為償還債務的擔保獲得貸款的借貸行為。在美國購買住房一般首付比例為房款的20%左右,余款運用貸款解決。為了解決貸款風險問題,美國建立了別具特色的抵押保險機制,為住房抵押信貸設立專項住房抵押保險。為了實現“人人享有良好住房”的政策目標,聯邦住房管理局為中低收入家庭的住房抵押貸款提供100%的保險,同時根據全國住房價格的變化和居民家庭收入水平等因素確定抵押貸款保險數額的上限,這樣既體現了向中低收入家庭傾斜和扶持弱小階層的政策取向,也防止了利用政府擔保的抵押貸款購買過于奢侈住房的傾向。公營住房抵押貸款保險機制的建立,大大增強了住房抵押貸款金融機構的信心,降低了中低收入階層的住房貸款門檻。此外,美國還成立了專門的政策性住房金融機構,即聯邦住房貸款銀行,為中低收入階層提供低息貸款,為中低收入階層解決住房問題提供了很好的保障。我國尚未有直接面向中低收入家庭的低息或無息貸款,還未建立完善的政策性住房抵押貸款風險擔保機制,低收入家庭貸款缺乏擔保主體,住房金融機構放貸條件苛刻。我們建議政府加大對中低收入家庭住房金融的支持力度,為中低收入家庭住房抵押貸款提供風險擔保,為中低收入家庭住房貸款提供貼息,從而提高中低收入家庭購房融資的能力,降低購房成本。住房是重要的民生問題,良好的環境和適宜的住所是所有居民的基本人權。政府作為公共福利的實現者對城市住房問題負有不可推卸的責任。在現行住房公積金制度中政府主要扮演政策制定者、組織者、倡導者的角色,并通過減免一定的所得稅給予間接的財政支持,沒有深層參與和直接財政支持。隨著對住房這一民生問題的關注程度不斷提高以及國家財力的增強,政府有必要也有可能在政策性住房金融中扮演更加積極、負責的角色,投入更多財力,使中低收入家庭獲得更多政策支持。

結束語：

總之，住房公積金制度是城鎮住房制度改革的重要成果, 是一項正在不斷開拓創新的事業, 這項事業需要一批熱愛人民、忠于職責、默默無聞、無私奉獻的有志之士為之奮斗。

參考文獻：

[1]董振國.呂福明.濟南.千呼萬喚的經濟適用房為何成了“棄兒”[N].經濟參考報.2008.

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找準房地產去庫存的“短板”

首先，應該明確房地產去庫存的思路，就是要在供給側與需求側兩端同時發力。否則，無論怎樣對供給側改革，如果“老百姓”租房購房的支付能力得不到提高和保障，那么房地產去庫存的效果也將大打折扣。

其次，要弄清楚現階段城鎮住房需求的主力軍是誰？當前我國正加快推進新型城鎮化建設和實施全面建成小康戰略，催生大批越來越多的“新市民”（姑且把城鎮個體工商戶、自由執業者、農民工以及在民企私企、社團等非公有制單位的從業人員稱為“新市民”，下同）是個大趨勢，每個“新市民”都渴望在城鎮解決住居問題。這一批又一批的“新市民”就蘊藏著巨大的住房需求，無凝“新市民”是前和未來城鎮化住房需求的主力軍，即剛需住房群體。

最后，要分析房地產供求目前不能很好對接的原因何在？許多“新市民”面對高房價和制度的缺失以及收入的不穩定，只能寄希望于房價的下跌或“望房興嘆”。概括來說，大多數真正需要租房或購房的“新市民”，要么租房缺少儲蓄支付，要么買房缺少貸款支持，其實質就是缺乏一種有效的住房制度作保障。試想，只要“新市民”能夠像“國有員工”一樣能擁有自己的住房公積金，能貸能取能用，就能給其租房購房提振足夠的信心和底氣，豈有不消費之理！

由上述分析可以看出，房地產去庫存中在需求側的最大“短板”就是“新市民”這支住房剛需主力軍，缺失住房公積金制度這個“橋”而使住房供求不能順利對接，只能望房卻步。因此，房地產去庫存遭遇“瓶頸”而乏力，正是住房制度在剛需領域缺失的表現。

分析其“短板”的主要成因

20多年的實踐證明，住房公積金制度能為行政機關、事業單位、國有企業等廣大從業員工解決住房問題提供一種保障機制，是我國住房制度改革最成功的典范。近年來，許多地方已開啟了“新市民”繳存住房公積金、異地轉移接續、異地貸款互認、繳存對沖還貸以及網上營業廳、掌上公積金、公積金云服務等諸多新業務與新服務。特別在2015年國家一系列的穩增長舉措中，讓住房公積金走進了“住房金融”的舞臺中央，再次證明住房公積金是一項保民生、能金融、去庫存的好制度，職工擁有住房公積金就擁有住房消費的基本保障。但現行的住房公積金制度，是20多年前針對解決國有行政企事業單位從業人員住房問題所設計的，己經不能適應今天的發展需要了，它將“新市民”這個龐大群體阻革在住房制度體制之外，使大批的“新市民”只能視住房公積金為“水中花”和“鏡中月”。當前，推進住房公積金制度覆蓋“新市民”，最大的“瓶頸”就是繳存擴面難。除用工“老板”直接抵觸外，關鍵還有相當部分的“新市民”也不能樂意接受。為什么？主要問題是陳舊的住房公積金制度不能與時俱進而貼近廣大“新市民”就業流動性較大、勞動報酬偏低、住居條件困難、權益保障缺乏、家庭開支較多等困難，繳存提取使用還不十分靈活便捷。即住房公積金制度和政策比較僵化而不得“新市民”人心。這就是住房公積金制度當前推進擴面難的主要成因，必須結合“新市民”這些客觀情況改革住房公積金繳存、提取、貸款政策，努力實現“應提則提、應貸則貸”，讓更多“新市民”主動繳存使用住房公積金，使之更接地氣、更助民生。改革推進住房公積金制度擴面工作，既去庫存又促發展，何樂而不為呢？

牽住去庫存的“牛鼻子”

改革住房公積金現行體制，創新住房公積金繳存使用政策，加大住房公積金行政執法力度，大力推進住房公積金制度擴面，讓越來越多的“新市民”自愿繳存使用住房公積金，以此租房買房養房，就牽住了房地產去庫存的“牛鼻子”，何愁去庫存沒有希望！

首先，改革住房公積金現行管理體制，賦予管理機構政策性住房金融職能，建立全省資金統籌管理辦法，讓更多資金用于投放住房公積金貸款，支持更多“新市民”購房，從而在更大程度上引領房地產去庫存。針對現行房地產市場分化發展和分散的住房公積金管理體制，有的地方住房公積金貸款已出現資金流動性不足現象，而有的地方住房公積金又出現資金“沉睡”現象，建立全省乃至全國住房公積金拆借管理辦法或統籌管理辦法，在住房公積金管理中心之間進行無擔保資金融通十分必要。如制定“協議借款，有償使用，保值歸還”的拆借原則，便于在系統內調劑資金余缺，既防止增值收益外流，又降低融資成本，盤活部分“沉睡”的住房公積金，把“死錢”變為“活錢”，大力發放住房公積金個人住房貸款，最大可能地支持“新市民”解決住房問題。“以用促建促繳”是增加資金有效供給的重要方式，是用足用活住房公積金的關鍵舉措，是從制度上解決融資難、成本高、資金短缺的最佳途徑，也是當前房地產業去庫存的可行措施之一。

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[關鍵詞]住房公積金；制度；住房保障

[中圖分類號] F063.1 ［文獻標識碼］ A[文章編號] 1673-0461（2011）10-0035-03

我國現行住房公積金制度在近幾年逐漸暴露出了一些問題，如何發揮其住房保障功能值得我們深入研究,構建全國性的住房公積金模式或許是一種現實選擇。

一、現行住房公積金制度暴露的一些問題

隨著社會的發展，市場經濟制度的不斷完善，住房逐步實現了商品化，人們已經習慣了住房消費。房地產市場和金融市場經過多年的發展，已經日趨完善。住房公積金制度建立之初的那些任務都已經不存在了。我國現行住房公積金制度并沒有適應新時期經濟和金融環境的變化，從而導致其基礎功能的缺失，具體表現為管理體制的落后、管理機構的混亂無章，住房公積金制度覆蓋率較低、覆蓋面較窄，住房公積金使用效率低，發展不平衡，住房公積金風險管理問題日益突出，擠占挪用現象嚴重等。以下我們僅對比較突出的的一些問題進行分析。

第一，我國住房公積金提供住房保障的覆蓋率問題。據中華人民共和國住房和城鄉建設部公布的《2008年全國住房公積金管理情況通報》顯示[1]，截至2008年末，全國住房公積金提取總額為8,583.54億元，僅占住房公積金繳存總額的41.47%，全國應繳職工人數11,184萬人，實際繳存職工人數為7,745萬人，存繳人數比例仍不足70%。住房公積金制度建立的最初設想，就是通過發放住房公積金個人住房貸款解決職工的住房問題，但是在住房公積金制度運行的20年中，真正通過個人公積金貸款改善住房條件的人占總繳存人的比例太低，基本上不到20%（世界銀行估計是17%），其目的可以說沒有完全體現出來。

第二，運行中顯現的“公平性問題”。隨著我國住房公積金制度住房保障作用的日益體現，整個社會越發關注住房公積金制度的公平性，這包括“繳交公平”和“使用公平”兩個方面。我國規定所有企業都必須為職工建立公積金賬戶并按月繳交，同時還必須按國家規定以不低于上年度月平均工資的5%足額繳交。雖然繳交基數調整政策對高收入者進行“限高”，但如何能確保低收入者繳交是更為重要的一個方面。比如，為了相對縮小最高和最低繳交額之間的差距，一些地區不得不通過強制性手段對一些困難企業提高繳交要求，并規定全市最低的“保底繳交額”來實現。從“使用公平”角度，近年來我國社會貧富差距迅速拉大，高收入的購房者占比迅速上升，他們對住房貸款依賴程度低，房貸政策的調整基本不影響他們的購房需求，于是收入較高且有能力通過市場解決住房問題的那部分群體比收入較低且無法通過市場來解決住房的群體有更多的機會提取或貸款使用公積金，享受公積金制度帶來的優惠。我國現行公積金制度并沒有提高占比較高的中低收入職工家庭的“使用機會”，因此公積金制度的基礎功能并沒有完全體現普遍性和基礎性。就我國國情而言，無論從更好地發揮住房公積金制度在住房保障體系和廉租房制度建設中的作用來看，還是更好地解決公積金“繳存”和“使用機會”的公平性，都需要進一步改革和完善住房公積金制度。

第三，巨額公積金處于“閑置”狀態。長期以來，我國住房公積金資金大部分用于發放個人住房貸款，少量用于購買國債，但一部分資金仍處于“閑置”狀態。據《2008年全國住房公積金管理情況通報》顯示，截至2008年末，全國住房公積金使用率（個人提取總額、個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存總額的比例）僅為72.81%，住房公積金運用率（個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存余額的比例）僅為53.54%，全國住房公積金銀行專戶存款余額為5,616.27億元，扣除必要的備付資金后的沉淀資金為3,193.02億元，沉淀資金占繳存余額的比例為26.35%，并且前兩者呈現出下降趨勢，后者呈現出上升趨勢。此外，公積金制度發展與各地經濟發展速度呈明顯的正相關性，經濟發展的快慢直接導致了全國住房公積金發展不平衡的局面。經濟相對發達地區對貸款需求量大，公積金歸集量無法滿足貸款的需求，住房公積金存貸比高達90%，出現貸款無資金，采取候貸現象[2]。經濟相對落后地區公積金歸集量大，貸款需求量低，造成資金大量沉淀，住房公積金運用率不到30%，甚至一些地區長期在10%左右徘徊，出現大量資金沉睡銀行的現象。

第四，住房公積金的增值收益較低。住房公積金作為福利性基金本身具有較強的局限性，主要是獲取資金的途徑較少，增值收益不高。住房公積金的基礎功能決定了公積金的管理人要把主要的精力放在尋找和救助弱勢群體上，資金注重安全性，增值不是其重點工作。評價福利性基金機構管理者好壞的標志是解決實際困難的能力，不是資金運作、增加收益的能力。此外資金籌集的主動性差，吸引力不強，導致資金的規模增長較慢，對保障對象的保障能力偏低。可以說，公積金的封閉經營割斷了其與資本市場的聯系, 限制了住宅消費的融資來源，制約了市場機制在住宅資金配置中的作用，不利于統一自由的金融資本市場的形成。盡管住房問題的解決需要政府的支持，但是政府的支持不能代替市場。公積金住房融資模式的發展應該建立在市場機制的基礎上。

二、住房公積金制度的發展需要更好的發揮住房保障功能

從本質上說，建立住房公積金制度是國家推行住房制度改革的重要措施，是解決群眾住房問題的有效辦法，也是實施住房保障制度的主要內容，設立住房公積金可以有效滿足為中低收入人群提供住房保障的需求，實現住房保障功能的重要途徑則需要通過政府為解決中低收入職工家庭住房問題提供一種政策性融資渠道，也就是通過“低進低出”利率制的公積金制度來完成。因此，發揮住房公積金體系的住房保障功能可以通過對不同收入人群的不同支持來實現。

一般來講，影響居民住房狀況的因素主要有兩個，一個是住房的供給機制制度；另一個是住房金融制度[3]。對于中低收入階層，這兩種因素都直接影響了低收入居民住房條件的改善，因此要改善低收入階層居民的住房條件，既要建設立體式的住房融資制度，又要完善住房供給保障體系。比較而言，中等收入階層更需要特定的住房融資制度來實現住房條件的改善，而低收入人群則更需要保障性住房的支持。在住房融資制度方面，應當盡可能的簡化住房公積金貸款手續，適當放寬個人購房貸款的政策條件，擴大貸款政策額度，因地制宜，采取靈活、簡便的方式以滿足廣大職工的不同信貸要求，積極支持中低收入階層改善居住水平，讓住房公積金發揮出更大的保障作用。

除了對通過市場購房解決住房問題的職工給予低于商業貸款利率的公積金貸款的支持以外，那部分沒能力通過市場來解決住房問題的職工也應納入住房保障范圍。近年來，許多大中城市推出的經濟適用房制度客觀上起到了平抑房價，促進中低收入階層居民住房條件改善的作用，但在具體執行當中管理和監督的不足，使經濟適用房已經成為不少高收入居民購買多套住房的重要對象。為解決這一問題，一方面應完善居民收入的核查制度，嚴格各類住房的購買條件，提高政府有限財力的作用成效；另一方面，有必要進一步細分由政府主導的經濟適用房制度，設立專門針對低收入階層居民的成本房供給制度，增加廉租住房的供給量。

尤為重要的是，可以通過增值公積金的投資收益來更好的解決廉租房建設的資金問題。目前，住房公積金制度對中低收入者的住房建設供給保障主要體現在用增值收益的一部分支持廉租住房建設上，盡管增值部分被無償的用于具有公共產品性質的住房保障引起了很大的爭議，但如何迅速提升增值收益并迅速擴大廉租房建設資金規模才是當務之急。大幅提高公積金投資的增值收益，不僅可以為廉租住房的建設提供充足的資金來源，也可以通過合理分享廉租房的收益，保證公積金繳存人的利益。筆者認為我國公積金的投資渠道可以拓展到我國基礎設施建設領域，住房公積金可以進入一些收益穩定但投資期限比較長而又有一定保障性的領域，比如房屋租賃市場。對于一些低收入或者低保人群來說，很難承擔市場化的房價，于是買房便成為了一句空話，為了保障這些人的居住條件，必須大力開發租賃住房，現階段開發商受資金回籠時間的限制，只能將房屋出售而不能出租。住房公積金一旦介入這個領域，不但可以有效的緩解這一矛盾，也能夠拓寬公積金的投資渠道，提高投資收益率。

三、構建全國性住房公積金管理中心模式的設想

從機構建設角度，可以建立統一全國的公積金管理機構，成立全國的住房公積金管理中心[4]。現階段公積金的運行體系是“住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作”，這種模式存在很大弊端。大多數地方的住房公積金管理委員會根本就是流于形式，沒有起到決策監督的作用。現階段大多數地方公積金管理中心暴露出很多缺點：機構設置簡單、責權劃分不清、管理中心和銀行均需記賬的矛盾、管理中心如何實現對銀行的監督等。現行體制下，由于公積金的地域性質，住房公積金咱不能跨地區使用，這無形當中降低了公積金的使用效率，在一定程度上損害了公積金繳存人的合法權益。各地在住房公積金政策的執行過程中實施的舉措也不太一樣，《住房公積金管理條例》中對公積金日常業務的規定主要是方向性的指導意見，具體的操作是各地區根據本地區的實際情況規定的（如公積金繳存比例、貸款條件等），造成公積金制度監管困難，風險難以控制。設立全國的住房公積金管理中心，可以有效的防止地方政府對公積金繳存資金的挪用，保障公積金繳存人的利益。

從公積金的運營角度,在設立全國性的住房公積金管理中心模式下，可以研究制定統一的公積金政策，建立規范的業務操作流程，為職工建立全國范圍內統一的住房公積金賬戶，建立全國范圍的與銀行賬戶聯網的公積金管理信息系統和賬務系統，設立住房公積金的跨區域歸集和使用模式（具體的運作模式下文將作深入分析），建立規范化的公積金運行監管監督體系，提高住房公積金體系的風險管理能力。

從職能分工角度，住房公積金的歸集和個人貸款發放可以分機構運作。住房公積金制度建立的最初設想，就是通過發放住房公積金個人住房貸款解決職工的住房問題，雖然在住房公積金制度運行的十幾年中真正通過個人公積金貸款改善住房條件的人占總繳存人的比例卻不高，但是不可能否認出現這種狀況是與住房公積金制度的目標定位和運行是分不開的。住房公積金制度設計個人住房貸款這一金融工具，是為了提高大眾居民住房支付能力，解決住房金融的“市場缺失”的問題，那時候的商業銀行并沒有大規模的開展個人住房貸款業務。現在，經過多年的市場經濟體系建設，我國居民已經逐步習慣了貸款買房，而各商業銀行也已經將個人住房貸款業務當成了重要的業務品種和利潤來源，當年的那些問題已經不存在了。公積金管理中心是直屬于政府的事業單位，其工作人員的數量受到編制的限制，而維持這種業務的運行需要大量的人力物力成本，對于那些相對比較小的公積金管理中心，普遍感到工作人員緊張，一方面沒有足夠的人力去擴大公積金的歸集范圍；另一方面又由于貸款的工作量過大疏于風險控制。當公積金管理中心不在發放個人貸款，就可以有足夠的人力去擴大公積金的歸集范圍，增強公積金的保障職能。發放公積金貸款本身就屬于傳統金融業務，它與銀行的個人住房貸款業務沒有本質區別，可以說現行公積金管理模式造就了極大的資源浪費和重復建設的情況。相對于公積金管理中心，銀行更具有專業性優勢，也有很強的資源優勢，而事實表明各地公積金管理中心未能充分利用這些優勢卻沿襲著銀行的發展軌跡獨自摸索，從效率上看是不高的。并且，公積金管理中心沒有自有資本金，缺少風險管理手段，也沒有合理的配貸機制，對于發放的貸款的后期管理工作存在著諸多的問題。筆者建議，公積金中心可以將這部分職能完全授予選定的商業銀行，公積金中心只是在信貸政策上提出規定和建議，由商業銀行負責公積金歸集和向住房公積金繳存職工發放個人住房貸款，并且要求貸款風險由商業銀行承擔，這樣既解決了住房公積金管理中心管理不夠專業的問題，又能夠利用商業銀行成熟的系統和風險防范體系應對可能產生的風險。

很顯然，設立全國性的公積金管理中心具有重要意義。從成本投入看，建立全國統一的公積金管理系統，要比各地分別建設自己的公積金管理系統的成本低很多，維護起來也十分的方便。從資金的使用效率看，全國的住房公積金統一運作，將極大的提高公積金的使用效率。目前全國不同地區之間公積金的資金使用率是很不平衡的，東部發達地區的資金緊張，而中西部地區的資金長期閑置，在住房公積金的全國統籌流通之后，這種局面將得到改善，使資金得到充分的利用。全國集中使用住房公積金，還能有效的拓寬公積金的投資渠道，提高公積金歸集資金的投資收益率，改變目前住房公積金的“低存”狀況，向公積金繳存人支付更高的利息收入，既體現了公積金制度的保障特性，又降低了無法使用公積金的繳存人的不公平程度。

[參考文獻]

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A Study on the Construction

of China's Housing Accumulation Fund System

Yin Zhifeng 1，Chen Yu 2

（1. Industrial and Commercial Bank of China Limited，Beijing 100140，China；

2. Central University of Finance and Economics，Beijing100081，China ）

篇6

【關鍵詞】 住房公積金 流動性不均衡 分析 對策

近幾年，隨著住房公積金制度的深入和職工住房需求的擴大，住房公積金個人貸款得到快速發展，已成為廣大職工購買住房的重要資金來源，對改善職工住房條件、建立住房保障體系發揮著積極作用。我國目前住房公積金管理是屬地管理體制，在區域內歸集和使用，有的地區歸集量較大，使用量也相對較大，甚至出現當年歸集不足當年使用，長期使用率居高不下，資金流動性嚴重不足的情況。有的地區雖然歸集了一定總量，由于受職工住房消費觀念、公積金管理保守觀念等因素影響，住房公積金使用率明顯偏低，資金流動性過剩。這種差異在全國各省、區之間存在，在一個省范圍內的地區之間也存在，有的使用率高達90%以上，有的卻不足30%。在現行全國住房公積金管理體制的背景下，對住房公積金流動性不均衡問題進行分析和尋求對策十分必要。

一、住房公積金流動性不均衡問題產生的主要原因

一是地區發展不平衡，資金歸集總量不對等。發達地區公積金繳存正常，欠發達地區繳存有限。二是繳存職工住房消費觀念有地域差別，住房公積金使用需求不同。有的地區住房消費較熱，職工改善住房條件觀念超前，住房消費需求旺盛，申請住房公積金支持購房積極，尤其是利率上調后，住房公積金貸款成為廣大購房者的首選。有的地區房地產市場不夠發達，特別是一些以工、礦業為主的城市，職工長期居住在工礦區過去的福利住房和周邊的自建房里，居民住房消費觀念相對滯后，使用住房公積金購房也相對較少。三是住房公積金管理、運作觀念不同。有的地區以住房公積金扶持職工住房消費為目的，積極開展個貸業務，有的地區求穩怕擔風險，對職工使用和貸款條件過高、程序復雜、品種單一，管理理念保守，公積金使用不暢，以致使用率較低。

二、住房公積金流動性不平衡的弊端

住房公積金流動性不均衡會導致有的地區資金嚴重不足，有的地區資金過剩，資金不足和資金過剩都會影響住房公積金制度作用的發揮。使用率過高，公積金備付金率不足，首先是影響繳存職工正常使用，一些地區采取節流措施，降低貸款限額、提高貸款及提取使用門檻，個別城市甚至出現了輪候貸款的情況，給群眾造成政策不連續之感，影響公積金制度的良性發展。其次，備付金過低甚至導致管理中心臨時使用風險準備金或增值收益存款以周轉，這種違規占用有較大潛在風險，極端的甚至會造成政府信用危機。而使用率過低，資金流動性過剩，首先是不能真正發揮住房公積金政策主旨作用，影響單位、職工繳存的積極性，給公積金擴面工作帶來負面影響。其次是體現不出公積金政策導向作用，難以構建政策性和商業性并存的房地產金融市場，影響職工住房水平的提高和本地區房地產業的發展。再次是資金不被正常方向使用，容易誘發當地政府和管理中心違規擠占挪用或投資，從而帶來管理和投資風險，少數的還滋生腐敗，損害了公積金事業和行業形象。

三、實現住房公積金流動性均衡的措施與設想

我國現存的公積金管理體制是以國家和省監管、設區城市管理機構運營的模式，設區城市（以下簡稱城市）是公積金運作的基本“單位”，并管理著數量不等的縣級管理部和不同行業、政區的分中心。受經濟發展、消費觀念及公積金管理理念、管理手段等因素影響，城市住房公積金流動性不均衡現象將長期存在，這是不能回避的現實，尤其是現有政策及管理體制下，這一癥結幾乎無法破解。要想解決這一問題，必須要解放思想、轉變思路，另辟蹊徑。首先政策上應尋求突破，這是決策層的問題。比如有限放開公積金使用渠道，對廉租房及經濟適用房等社會保障性住房建設的項目貸款解禁，這將對住房消費市場和金融市場不發達城市提高資金運用率起到積極作用。比如建立全國性的公積金資本市場，制定靈活的利率政策等等，本文將不展開。在現有政策許可，或者說不突破底線情況下，要改變城市間流動性不均衡問題，筆者提出“自我平衡、區域融通”的建議。所謂“自我平衡”是指城市管理中心運用綜合手段，保證本地區資金使用率運行在合理區間內，并使市本級與分中心、管理部保持結構性平衡，保持本地區計劃期內的可持續性發展。所謂“區域融通”是指打破資金使用上的條塊分割局面和地域限制，跨城市融通公積金。“自我平衡”是解決流動性不均衡問題的基礎，做到了自我平衡，流動性不均衡將迎刃而解。“區域融通”是手段，做到了區域融通，流動性不均衡問題的解決將變得可能。

1、“開源、節流、內部統一”實現“自我平衡”

（1）大力推進擴面工作，努力提高歸集總量。擴面開源是“自我平衡”的前提和基礎性工作，是水之源、木之本，也是擺在各地管理中心面前的重點和難點問題。首先，各級黨委政府要高度重視。住房公積金制度是住房社會保障制度的重要組成部分，黨委政府要從貫徹十七大精神、構建和諧社會的高度，把加速解決困難職工住房問題和改善全體職工住房條件作為重大的民生工程來抓，把住房公積金制度與養老、失業等社會保障制度放在同等重要的位置，營造政府、社會對住房公積金普遍重視的氛圍，大力推進全員建立住房公積金制度。其次，建立政府部門間的協同聯合工作機制。住房公積金擴面工作不是公積金管理部門一家能做好的，各相關職能部門如工商、稅務、勞動、財政、人事、工會等應當積極配合，形成合力，發揮強大的行政推動力。再次，完善配套措施。針對不同群體制定靈活的歸集和使用政策，使繳存者“進得來，留得住”。最后，加大部門執法力度。要提高公積金立法層次，國家要將《條例》上升到人大立法高度，省級人大也應制定適合本行政區域內的公積金法規。要充實公積金管理機構的行政執法力量，避免公積金執法工作寫在紙上、說在口上、消失在行動上。

（2）做好資金運用規劃，確定合理的使用比例。如何保障住房公積金制度健康有序發展，充分發揮其在住房社會保障領域中基礎性和主導性的作用，規劃運用好資金是關鍵。對于住房公積金使用需求高的地區，要量入為出，結合本地區年度和近幾年的歸集預期，來規劃設計使用標準和貸款限額，基本保持總體使用率控制在75%～85%區間內，不可一味追求過高使用率而產生備付不足，造成政策不穩的情況。一些地區出現的輪候貸款現象，就是公積金的平衡性和可持續性出現了偏差，缺乏及時調控所帶來的結果，其負面、消極的影響尚未引起公積金管理者和決策層的普遍重視，筆者認為不宜提倡。對于住房公積金使用需求偏低的地區，也應結合本地實際加大住房公積金政策宣傳力度，梳理業務流程，提高辦理效率，促進廣大職工優先選擇公積金貸款。管理部門應更新理念，對購房職工做到應貸盡貸，依據資金總量計劃，適當提高貸款限額，使住房公積金在滿足職工使用環節上做到平穩均衡。

（3）強化城市內公積金管理，真正實現“四統一”。按照現行規定設區城市住房公積金實行統一管理，目前，市對所屬縣（市）的公積金實行垂直管理，縣級公積金管理的人財物和核算基本上做到了“四統一”，在資金調度上不存在障礙，公積金貸款也能實行市縣一體化互貸，市縣之間和縣與縣之間歸集和使用的均衡發展變得容易。但分中心是授權管理的，資金單獨列賬，當前無論是中央國家機關直屬或各省屬的分中心（中心）還是其他城市的行業類分中心，都無法真正實現與市中心政策完全一致，中心與分中心之間的資金不能互貸，形成同一個城市公積金的“楚河漢界”。建議強化同一城市內公積金“四統一”管理，本市內的市中心、分中心、管理部所歸集的公積金能夠在全市內統一調度使用，公積金貸款業務實現通貸，做到同一城市內公積金歸集使用實現自我均衡發展。

2、積極創新思路，實現資金、業務“區域融通”

“區域融通”事涉管理體制，也比較敏感。但住房公積金既然是改革的產物，就應當具備自我革新的內在元質，我們切不可采取本本主義，守缺抱殘。目前我國的住房公積金在行業內調度、融通還沒有具體的規定和做法，但就一個地區來說，即便結合了本地實際，精心制定了資金運用規劃，確定了合理的使用比例，仍然還會有不同程度的資金流動性不均的問題存在，這是各地區住房公積金管理機構自身無法解決的。在大的政策環境不變的背景下，可以探索在一個省（區）范圍內做到住房公積金資金或貸款業務跨地區流動。由省（區）出臺指導文件，規范條件、方法、責任等，由管委會研究批準，合作地區管理中心之間可以簽訂雙邊協議，也可以由省公積金監管機構居中調度，聯合本轄區內所有愿意參加的城市，簽訂多邊協議，明確權利和義務。

（1）實行資金跨地區融通。由使用率高、資金不足的地區管理中心向使用率低、資金充足的地區管理中心申請融資合作，由融入地管理中心按不低于三個月存利率標準向融出地管理中心結付利息，雙方簽訂合作協議，以保證共同遵守。協議內容必須報經本地公積金管委會批準后方可實施。跨地融資方案僅適合資金量不大、期限不長的資金應急之需所選擇。

（2）實行貸款業務跨地區流動。由資金充足地區向資金不足地的公積金繳存購房職工發放公積金貸款。具體通過雙方管理中心簽訂協議建立互惠互利、風險共擔的合作關系，委托購房人所在地管理中心進行批量業務，負責貸前審查、業務辦理，按放貸地管理中心放款條件代為審批，報放貸地管理中心確認，憑購房地房屋抵押手續和審批表等要件，由放貸地異地批量放款。放貸地在異地委托銀行開立賬戶，委托銀行按月扣收還貸，購房人所在地管理中心負責逾期催收。跨地區業務流動方案適合貸款期限不長的業務。

住房公積金屬地歸集使用狀況已經不適應地區之間業務發展的需要，在當前大的政策環境不變的情況下，本文僅對各地資金流動性不均衡問題作一些初淺的分析，探討一些不成熟的思路，僅供參考。

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篇7

【關鍵詞】 住房公積金制度 問題 解決方案

Abstract ： The paper mainly analyses the existing problems in China's current housing accumulation fund system， and then puts forward the solutions.

1.我國現行住房公積金制度存在的問題

1.1公積金歸集方面存在的問題

1.1.1歸集額不斷增長，覆蓋率卻在下降。公積金的繳納呈現兩極分化趨勢：一方面有條件的單位根據自身的經濟承受能力，在規定的范圍內不斷提高住房公積金繳存比例和繳存額，為職工謀求福利。另一方面，破產企業、私營企業、經濟效益比較差的企業及改制后的部分企業私自停繳、欠繳職工的住房公積金的現象比較嚴重，致使已建公積金職工人數大量流失，欠繳額不斷增加，呈現出歸集額增長，覆蓋率卻下降的不對稱局面。

1.1.2分配不公，貧富差距進一步拉大。目前不同行業、不同企業、不同職位的人群工資收入差距越來越大，兩極分化的趨勢十分明顯，然而住房公積金的繳交仍沿用老辦法，造成高的畸高、低的過低，而公積金繳交中的不合理現象又反過來作用于住房公積金的權利和義務分配。買得起房、符合住房公積金貸款條件的人往往是中高收入的職工，而收入較低的職工因為還貸能力有限，存在還貸風險不易得到住房公積金貸款。

1.1.3體制缺陷，對公積金欠繳執法難。盡管《住房公積金管理條例》賦予住房公積金管理中心督繳的行政職權，但這個權力相當有限，以致中心不能有效的履行法定職責。

1.1.4私營企業建立住房公積金意識被動，影響繳存覆蓋率。私營企業主認為住房公積金與己無關，繳存住房公積金會增加企業負擔。

1.2住房公積金制度執行中存在的問題

1.2.1保障功能范圍小。由于政府職能轉變，事業單位改革，財政國有經濟戰略性調整，供養人員逐步減少，國企改制，國有單位職工也將減少。很多非公有制單位的職工、個體工商業者、社會自由職業者、進城務工人員尚未參加住房公積金制度，非公有制經濟單位基本上游離于制度之外等因素都在一定程度上影響了住房公積金的歸集，因此制度覆蓋面范圍有縮小的趨勢。

1.2.2地區發展不平衡。區域行業間業務發展的不平衡性進一步加大繳存差距，導致各地經濟發展的不平衡，進一步加大住房公積金繳存余額存在較大差異。

1.2.3住房公積金的效用不高、業務范圍有待拓展。從住房公積金存貸比率上看住房公積金使用還沒有最大限度地投入到住房消費市場。如何一方面加大資金籌集力度，另一方面在繼續加大個人住房公積金貸款投放的同時，進行多元化投資和運作，確保資金的保值增值，使住房公積金受惠于民是一個亟待解決的現實問題。

1.3公積金風險方面存在的問題

按照我國現行《信房公積金管理條例》的規定，住房公積金管理中心“負責公積金的歸集、保值和增值，具體金融業務（貸款、結算、開立賬戶、繳存和歸還）委托銀行辦理”。但是，按照中國人民銀行頒布的《貸款通則》，銀行作為“受托人只收手續費，不承擔貸款風險”。由此可知，已歸集的住房公積金由住房公積金管理中心具體運作，既然住房公積金管理中心是公積金資金的經營運作主體，那么資金運作的風險理應由住房公積金管理中心來承擔。但按現行政策，住房公積金管理中心可能難擔其任。

信用風險是金融活動中最基本的風險，具有綜合性、傳遞性、擴散性和突發性。住房公積金貸款面向個人，涉及面廣，在尚無個人信用檔案可查的情況下，要逐個準確調查確定借款人信用等級幾乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人單位收入證明作為其是否有能力履約的主要依據，考察是只是某一時期的靜態收入水平。市場是多變的，個人收入常有起伏，某一時期的收入狀況也并不能完全反映一個人的信用狀況，以此作為信用依據，隱含的風險極大。

2.完善住房公積金制度的解決方案

2.1加強住房公積金歸集手段

加強住房公積金的宣傳工作，通過大力宣傳住房公積金制度的重大意義，努力使住房公積金制度真正深入人心、家喻戶曉，為深入推進住房公積金制度創造良好的輿論環境和群眾基礎。按“明確重點、狠抓難點、依法管理、積極促繳”的思路，采取有計劃分步驟實施的辦法、逐個解決系統、領域的問題、積極推進公積金制度向非公有制經濟領域延伸，把公積金制度的覆蓋面擴大到外資、民營、私營企業和組織，開拓在農民工中實行住房公積金制度，將他們納入城市住房社會保障體系。嚴格執行國家關于住房公積金的歸集，對于高收入者公積金的繳存額實行限高封頂政策，防止不同階層公積金繳存差距擴大化，建立和諧發展的公積金制度。

2.2規范住房公積金運營管理制度，提高公積金的效用

2.2.1建立規范化的運營管理制度和完善的內部管理制度，大力推進住房公積金管理的標準化，進一步健全和完善住房公積金歸集、提取、貸款、財務、計算機系統、檔案管理等業務管理辦法規范化，規范業務流程，制訂行之有效的內部控制措施。

2.2.2提高公積金的效用，促其保值增值因地制宜確定個人住房公積金貸款運作方式注意兩點，公積金歸集與個人住房貸款方式的協調一致，能夠實現以貸促繳，最大限度地化解風險，保證公積金的流動性、安全性和增值性。

2.3對住房公積金潛在風險的防范與化解

2.3.1必須重視對預售樓盤的貸前調查

對預售樓盤的開發、銷售主體進行合法性審查，查驗企業營業執照、房地產開發資質證書、銀行資信等級證明等證照。對預售樓盤進行嚴格審查，驗證土地使用證、規劃許可證和建筑工程許可證及商品房預售證，并提交項目總布圖。對預售樓盤工程進度進行現場勘查，以確保多層住宅在房屋結頂、高層住宅達到完成總投資2/3之后再發放個貸；掌握預售樓盤的預售進度情況等。

2.3.2必須加強對預售樓盤個人住房公積金貸款的貸中審核

對申請貸款的商品房預售合同進行驗證，即購房人所提供的購房合同必須是在當地的房地產權屬登記部門已進行預售合同網上備案登記的，以防止購房人虛假購房套取貸款或房地產開發公司違規交易、一房多貸情況的發生。建立面談制度，落實知情告知權。凡屬土地或在建工程抵押的預售期房，房地產開發公司在預售合同中應載明土地或在建工程已抵押的有關情況，管理中心通過貸中的面談制度落實購房人對工程抵押的知情權，做好抵押預登記備案。

2.3.3加強貸后跟蹤管理

對按揭預售期房，管理中心在取得抵押《房屋他項權證》前，對借款人所發生的逾期貸款，如達到三期逾期時，應及時向承擔階段性擔保的房地產開發公司發出《履約保證責任通知書》，責成其償還借款人所欠的借款本息或全部債務；直至借款合同終止或辦妥住房抵押登記，管理中心執管《房屋他項權證》。必須密切關注預售樓盤的預售情況，特別是以土地或在建工程抵押的預售樓盤，一旦出現較大風險（如銀行進行抵押），即停止向該樓盤繼續發放住房公積金個人貸款。同時嚴格督促房地產開發公司履行雙方簽訂的《合作協議》，在住房竣工交付使用后的6個月內辦妥預售樓盤公積金貸款住房的抵押登記手續，并將《房屋他項權證》交管理中心執管。以此解除房地產開發公司的階段性連帶保證責任，退回其所交納的履約保證金，否則應將保證金作違約賠償金，并保留繼續追索權。

住房公積金的發展是國家經濟、金融、國民生活質量等綜合指標的具體體現，是我國經濟體制成熟程度的重要標志之一，也是推動國民經濟健康發展的動力。住房金融業的發展與深化，會進一步推動我國住房建設和國民經濟快速持續穩定地增長。

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篇8

關鍵詞：住房公積金制度；居民住房保障；住房公積金銀行

一、住房公積金現存問題

（一）住房公積金體制問題

體制“碎片化”。我國現行的住房公積金監督管理的實際情況背離政策設計初衷。公積金管理主題多元，但效果分散，層次不明，權責不明，五大機構變成五大孤立“碎片”， 造成資金歸集、管理、運用效率低下，也為資金非法擠占、挪用埋下隱患。各地“孤島化”現象嚴重：由于全國住房公積金管理體制不統一，省級沒有主管部門，市級設立中心，各地的管理體制也不相同。縱向無貫通，橫向無聯系，各地住房公積金體系成“孤島”。此現狀也加劇了區域發展不平衡問題，嚴重阻礙了資金使用效率的提高。

（注：問題①――住房公積金管理委員會不是常設機構，其決策功能常常流于形式；

問題②――公積金管理中心與銀行關系混亂，權責不清，監督很難實施；

問題③――同級財政部門對管理中心進行的監督非常脆弱；

問題④――建設廳對于住房公積金政策的執行亦非常脆弱；

問題⑤――中國人民銀行只提出住房公積金的存、貸利率，沒有監管職責。）

（二）現行住房公積金使用效率問題

資金沉積，非法挪用：2008 年末，全國住房公積金使用率為72.81%,與上年同比降低 1.78個百分點。資金的大量沉積，既沒有實現增值結果，更為資金非法使用埋下隱患。由于住房公積金管理制度問題，住房公積金管理中心常常出現資金挪用的大案要案。公積金非法挪用現象嚴重。資金增值率低：住房公積金資金來源有限，資金封閉運行，融資渠道單一。由于住房公積金的“孤島化”，各地的資金也不能有效地連結起來，部分地區歸集資金較多，但使用較少，出現資金盈余，而另一部分地區資金歸集少于資金需求量，出現資金缺口，各地效率都不高。

（三）業務問題

本地業務繁瑣：公積金提取條件苛刻、手續繁瑣，住房公積金使用效率很低，公積金管理成本巨大。在住房公積金“碎片化”的體制下，公眾辦理業務手續繁雜，提款不靈活。由于不同的機構承擔不同的職責，公眾審批貸款、提取公積金，繳存金可能需在不同的機構辦理，給公眾帶來諸多不便。異地提取困難：在住房公積金各地“孤島化”的現狀下，各地住房公積金管理模式都不一樣，公積金在管理規范和操作引導方面缺少全國統一標準。業務問題直接影響到住房公積金貸款，形成潛在操作風險。

（四）受益人群局限問題

實際覆蓋率低，中低收入者得不到保障：現階段，我國實行住房公積金制度較好的往往是效益佳的企業與行政事業單位，那些擁有大部分中低收入者的效益欠佳的企業往往又無力建立住房公積金。在實際操作中的貸款階段，由于住房公積金管理中心受到的約束多，只能運行嚴苛的貸款審批制度，運行單一貸款品種，讓買房成為那些中低收入階層的海市蜃樓，可望而不可及。資金使用難，地域的差異明顯：各地“孤島化”的公積金體系無法實現全國的聯網，“遠水救不了近火”的局面也就尤為凸顯。

（五）風險問題

貸款回收風險：住房公積金管理中心和金融業務的分離，管理中心與受托銀行這兩個不同的利益主體，受各自利益的驅動，在資金的運作方面產生差異，最終的利益損失由人民承擔。在資金回收方面，管理中心無法直接面對貸款者，銀行所起的作用幾乎相當于“出納”，并不對資金的安全負責。銀行不能對貸款風險把關，貸款資金的收回風險增加。

二、住房公積金銀行的提出

由于住房公積金現存在大量的問題，住房公積金現在的制度已經不能發揮保障居民住房的職能，全新的制度改革呼之欲出，本文創造性地提出了建立住房公積金銀行的新思路。

本文在此提出的住房公積金銀行兼有政策性、商業性，政策性體現它堅持貫徹國家保障居民住房實現“民有所居”的目標，同時配合國家相關政策實施。商業性體現在它追求經濟效益。

政策性。國家設立的住房公積金制度最主要的功能就是保障居民住房，實現“人人住得起房”的目標。本文在此提出的住房公積金銀行保障居民住房體現在一下幾個方面：①在原有制度的基礎上，進一步完善住房公積金制度，真正使住房公積金用到實處；并通過提高資金使用效率，擴大收益人群范圍。②有效地運用資金，通過資金的增值保值使得住房公積金繳存者受益更多。③將金融的原理、銀行的功能運用到新的住房公積金制度建設中，合理配置資金，統一管理運營，方便服務群眾。

商業性。住房公積金銀行的商業性體現在住房公積金銀行追求經濟效益，但該銀行與普遍銀行又有本質的區別：①商業銀行以追求經濟效益為首要目標，而住房公積金銀行是基于承擔社會責任的基礎上對經濟效益的追求。②商業銀行承擔有限的社會責任，而住房公積金銀行成立的目的就是為更好地承擔社會責任，主要是保障居民住房。

三、建立住房公積金銀行的必要性

住房公積金銀行有建立的必要性（如圖3.1），它能滿足住房公積金安全性、公平性和收益性方面的需要。

（一）保證資金的安全

1.各地區內的安全。住房公積金銀行可以從根本上解決體制“碎片化”問題。住房公積金銀行的建立消除了住房公積金管理中心與銀行之間的委托問題，并將監管住房公積金體系的職責交給統一機構，避免了“同級多頭”監管權力不明、效果分散的問題。住房公積金銀行還加強了資金的歸集，保證資金的來源；優化資金的管理，從根本上解決資金非法擠占、挪用問題，減少資金流入非住房產業。

2.全國范圍內的安全。住房公積金銀行可以通過建立全國性資金融通、結算網絡，將各地的住房公積金管理體系聯系起來，解決了各地“孤島化”問題。同時全國統一的住房公積金銀行成為資金有效運用、風險有效控制、金融有效創新、杠桿有效調節的先決條件和優良載體。

（二）維護制度的公平

1. 地域上公平。全國統一的住房公積金銀行可以統一業務辦理標準，簡化居民辦事程序，由原來需要到“碎片化”的幾大機構辦事簡化為到住房公積金銀行完成住房公積金的支取、審批、取款等一系列服務，并統一資金結算網絡，解決了異地購房提取個人公積金困難，讓公積金真正取之于民、用之于民。

2.受益人群與非受益人群之間的公平協調。現在的住房公積金制度仍然只是惠及到了少數人群的利益，甚至在某種程度上存在著“劫貧濟富”的狀況。新的住房公積金銀行提供更多更科學的金融產品，創新更多貸款品種，擴大貸款范圍、靈活調整利率、使還款方式人性化，以此滿足更多不同的需求，堅持“以人為本”，讓更多的普通百姓也能真正享受到住房公積金制度的福利，讓公積金成為人們的“公積金”。

（三）實現資金的收益

1.統一資金管理。住房公積金銀行建立后，可以集中和統一管理住房公積金，建立資金融通網絡，調劑各地區的資金余缺，合理配置各地資金，滿足不同地區的資金需求，緩解區域發展不平衡問題，提高資金使用效率。以住房公積金銀行為載體，實現公積金保值功能。通過統一管理全國各地歸集資金，發揮統一調撥的導向功能、配置功能。并可以適當拓寬融資渠道，提高資金運用效率。

2.貸款風險控制。住房公積金銀行，是兼具政策性與商業性的銀行，能統一管理中心與受托銀行的業務。在不存在利益沖突的基礎上，住房公積金銀行能在貫徹落實國家宏觀政策的前提下有效使用資金，利用其完備的系統與人力配備，嚴格審批貸款者信用，實時監控資金流向，確保資金安全。在面對突發狀況，如貸款者無法償還資金方面，能有能加積極的處理手段，保障廣大存款者的利益。

四、建立住房公積金銀行的可行性

（一）資金條件

住房公積金資金的不斷增加為資金的規模運營提供了前提和基礎。近年來，全國住房公積金的歸集額不斷地增加，2008年的全國住房公積金繳存額為4469.48億元，同比增加926.56億元，增幅為26.15%。不斷增加的住房公積金急需系統的、有效的管理，大規模既滿足了銀行設立的注冊資本金要求，也為資金的真正規模運作提供了可能。

（二）人力資源條件

現有的住房公積金體系內人員為住房公積金銀行的人力資源供給提供條件。目前的住房公積金管理中心組織結構大致包括如下部分：中心領導、辦公室、人力資源處、歸集業務處、信貸業務處、財務會計處、審計稽核處、城區和所管縣城管理部等。以管理層為中心，資金的歸集組織部分，資金的貸出組織部分，財務會計、審計組織部分，相關機構，地區管理組織部分都已形成較為完善的類似銀行的管理體系。原有的住房公積金體系供職人員熟悉公積金業務，在新的住房公積金銀行可以充分發揮原有的專業特長、業務能力。優先采用原有體系內的人員也降低了銀行初始運營的成本。

（三）稅收優惠條件

住房公積金銀行具有政策性銀行的性質，而國家在政策性銀行稅收問題上給予了一定的優惠。政策上的傾斜也給住房公積金銀行的運營提供有利局面，降低了銀行初始運營的成本。

（四）網點設立基礎

現有的住房公積金保障體系為住房公積金銀行的網點設立提供了基礎。目前，全國各大市級地區均成立了住房公積金管理中心，并在當地委托銀行辦理住房公積金貸款和相關業務。這為住房公積金銀行的全國網點設立提供了基本框架，在原有體制的基礎上進一步完善網點體系既符合科學網點設計結構，又節約了銀行成立的成本。

五、建立住房公積金銀行幾點構想

住房公積金銀行的建立是出于以下三個目的，具體構想如下：

（一）體制構想

1．住房公積金銀行為全國范圍內的常設機構，分散經營、統一管理。從國家行政權力層次上分析，設立一個住房公積金銀行總行，市級設立分行，保證資金在整個銀行系統中暢通流動。

2．銀監會為住房公積金銀行外部監管部門，除了對住房公積金銀行進行政策性銀行的監管外，還承擔監督住房公積金相關措施的實施情況，監督資金管理運作情況。中國人民銀行提出住房公積金銀行的存、貸利率，但由于住房公積金銀行為國家保障性銀行，存貸款比率可以與一般商業銀行不同。

3．住房公積金銀行資本金應由國家來承擔，實現國家獨資，讓公眾看到國家信用。此外，住房公積金銀行若出現系統性風險，或者出現大量不良資產，也應由政府買單，讓老百姓真正吃上“定心丸”。

（二）資金管理構想

1．資金系統構想。以全國性住房公積金銀行為載體，借助先進科學信息技術，建立統一資金融通網絡。各地分散歸集，集中管理，統一調撥，發揮資產的導向、配置功能。

2．資金增值構想。住房公積金可借助銀行這樣一個載體，將集中歸集的資金有效的進行保值增值活動。這些保障性基金運營情況為住房公積金資金的運營提供的良好的借鑒方案：同樣為中國保障性基金的中國的社保基金2009年的投資收益849億元，投資收益率為16.1％。社保基金開展了對國家開發銀行、中國農業銀行、大唐控股等項目的直接股權投資等。新家坡的公積金局主要將公積金用于中長期建設發展項目和中長期政府公債。

（三）業務構想

1．以“屬地優先”原則，在保障當地資金充足的情況下，讓住房公積金在住房公積金銀行的體制中合理流動，有效融通。實現通存通取同貸，統一各地公積金銀行業務辦理手續，解決公眾異地購房提取個人公積金困難。住房公積金銀行將利用其覆蓋全國的網絡，實現資金的融通，在全國范圍內運行資金，保證其流動性，保證存款人在買房時能迅速提取資金。

2．統一業務，簡化流程。統一各地公積金銀行辦理手續，有利于簡化業務流程，提高辦事效率，優化網點結構，方便廣大群眾。未來的住房公積金銀行還可以充分利用先進的科學技術，提供網上公積金賬戶查詢等，優化網上服務，節約業務成本。

3．貸款業務流程專業化。住房公積金銀行將建立一套更加完備的貸款審批制度，借助全國商業銀行客戶信用系統，對信用差的客戶采取更為嚴格的申報貸款條件，更加專業化地運行。對待已放貸款，進行實時監控，以確保資金安全，面對突發事件，如貸款人因特殊原因不能及時還款，迅速采取措施，直接面對貸款人，做到快速、準確地反應。

（四）住房公積金貸款構想

1.不同的貸款群體給予適當區別。如對于經濟適用房、廉租房貸款，或用住房公積金支付保障性住房的職工，為減輕其還款還貸的壓力，給予一定的利息補貼。

2.金融創新構想。銀行將著重開發新的貸款品種，貸款種類不再局限于普通住房，而是可擴展到廉租房，經濟適用房的貸款領域，在保證資金安全的同時，支持國家的宏觀政策，讓更多的民眾納入到該制度的政策范圍之內來。

3.貸款風險控制。依據個人征信系統信息建立個人信用評估，對住房公積金貸款者進行一次前期的風險控制。其次，還可以建立住房公積金貸款預警機制，對住房公積金貸款進行分級與分類，對不同類別的貸款給予不同的風險控制水平。

六、結語

針對住房公積金制度現存的弊端，本文突破了現有的體制改革思路，提出了建立住房公積金銀行的新方案。住房公積金銀行的建立有利于從根本上解決最廣大人民的住房問題，有利于提高資金使用效率，從而有利于住房公積金體系更深入發揮保障居民住房、構建和諧社會的功能。

參考文獻：

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篇9

    過程中產生的信息流,與住房公積金相關的政策、制度及各種職能信息有機地結合在一起,成為一個非單向活動的系統間信息網。隨著住房公積金信息系統的信息反饋,住房公積金成為了每位參加住房公積金的城鎮職工的資金保障,成為社會保障機制的一部分。而如何提高信息系統的質量,從而提升住房公積金信息化已成為住房公積金管理者面臨的另一課題。因此,研究我國住房公積金信息系統問題就極為迫切與必要。

    1、住房公積金信息系統的定義及重要性

    1.1、住房公積金信息系統的定義

    住房公積金信息系統的定義從表面上看,主要以城鎮職工、居民住房公積金個人信息為主,但作為住房制度改革的配套制度信息系統,它有狹義和廣義之分。其狹義信息系統僅指職工個人住房公積金信息系統。而廣義信息系統除指與住房公積金相關的信息系統外,還包括國家的方針政策信息系統,住房制度深化改革制度信息系統,房地產市場信息系統,金融融資信息系統等,即包括政策規定,資金歸集、資金借貸、資金支出等4個主要方面的信息系統和房地產開發、商業銀行信貸等輔助方面的信息系統。

    1.2、住房公積金信息系統的重要性

    借助現代信息技術和網絡技術手段,建立和發展住房公積金管理信息系統,有利于行業整體管理水平的提高,有利于實現管理的科學性、規范性和拓展性要求,有利于快速響應業務需求、改善服務質量,迅速提升繳存人及各界的滿意度。建立管理信息系統,符合國家信息化建設政府先行的指導方針,是建設行業政務信息化建設的重要組成部分。

    2、住房公積金信息系統存在問題

    2.1、住房公積金信息資源采集難

    目前,住房公積金信息采集工作基本是靠基層自行開展,該工作涉及政府、企業單位、商業銀行等,需要他們的大力支持與配合。但是,一方面地方政府的推動作用未完全到位,一些部門對征集工作的認識存在偏差、理解重視程度不夠,導致采集住房公積金信息得不到相關部門的積極支持與配合;另一方面,一些部門、單位擔心信息安全和承擔接口程序開發維護費用等問題,對住房供給經信息采集工作熱情不高,致使信息數據采集推進工作異常緩慢。

    2.2、住房公積金信息系統尚未完善

    廣大職工、居民無獲取住房公積金綜合信息的有效途徑,沒有充分利用住房公積金的優越性和社會保障功能,盲目的購房、貸款,從而帶來許多意想不到的麻煩和困惑。因此,完善住房公積金個人查詢信息系統,國家住房制度改革相關政策的信息系統,房地產綜合開發信息系統,各大商業銀行金融融資信息系統為一體的統一信息平臺,實現信息系統資源共享與交換,是當前加快實現住房制度改革及住房公積金信息系統化的核心和關鍵。

    對于信息平臺的完善,如何進行不同系統數據信息的交流與整合是一大難點。特別是信息系統的來源途徑多,更需要多實體間移動數據的傳遞指令,以及極為有力的數據交換工具和系統支持。而現階段住房公積金信息系統才剛剛起步,無論從理論上還是技術上都無一個統一的指導思想,從而限制了平臺的建立與發展。

    2.3、缺少復合型人才

    住房公積金信息系統需要既懂現代管理知識,又懂住房公積金業務,既懂信息技術,又懂信息化項目管理的復合型人才。目前我國住房公積金行業這方面的人才極為匱乏。事實上,我們不少城市住房公積金信息系統失敗的原因不在軟硬件設施,而在于內部力量不足,實施與執行的能力偏弱。

    3、住房公積金信息系統的相關建議

    3.1、住房公積金信息系統資源整合

    開發住房公積金的信息資源既是信息系統的出發點,又是信息系統的歸宿點。要真正實現信息的開發,首先要解決好管理層和運作層的信息采集工作。(1)住房公積金的信息采集。信息采集的內容主要包括現階段國家住房公積金的方針、政策,各省、市房改資金中心具體執行的制度、規定等一系列現行文件;每位參加住房公積金城鎮職工、居民住房公積金的詳細資料;住房公積金貸款的各項條款規定、貸款利率與還貸方式等。(2)房地產開發的信息采集。主要包括現階段國家對房地產業的方針、政策、規定等現行文件,我國房地產發展的趨勢,各地區、各大城市發展的方向,不同城市、不同地段、不同商品房房價及評估,現房、  期房、二手房房價及評估。(3)住房公積金購房貸款與商業購房貸款的比較信息采集,如現階段住房公積金購房貸款、商業購房貸款,在貸款額度、貸款利率、還款方式上的計算比較。 3.2、完善的住房公積金信息系統 完善的住房公積金信息系統是完善住房公積金管理工作的基礎,也是推動住房制度改革的重要組成部分。信息系統的設

    計應采用先進、成熟、可靠的信息網絡架構和系統工程辦法,把其劃分成五個既相對獨立又互有關聯的核心管理信息子系統:(1)規范的業務管理子系統。采用信息技術,整合和優化業務處理模式,將住房公積金的歸集、支取、貸款和決策等,全部納入計算機管理系統,實現住房公積金業務全過程的管理。(2)有效的監管子系統。通過住房公積金信息網絡對住房公積金運行進行實時監管,降低住房公積金風險、保障資金安全運行。(3)科學的分析決策子系統。通過對住房公積金業務數據庫的深度挖掘,重構住房公積金信息采集體系,及時準確地掌握住房公積金服務對象基本的信息和匯繳狀況、資金使用狀況,為科學制定和調整各項政策提供支持。

    3.3、加強復合型人才的引進和培訓

    首先,要加大信息化人才引進力度。要建立有利于人才引進的軟硬件環境,制定一系列切實可行的人才吸納政策,采取靈活多樣的人才引進招聘辦法,做好人才引進工作。要采取能者上、庸者下的用人策略,為每個信息化人才創造展現自我、干事創業的廣闊空間。

    其次,應鼓勵或明確要求科技人員參加住房公住房公積金信息系統管理職業資格培訓與鑒定,盡快建立起一支既懂管理又懂業務、電子商務技術水平高的復合型人才隊伍。由于承擔著繁重的日常工作,大部分員工是沒有時間和機會到高校進行系統學習的。住房公積金管理中心可以采取專題講座、學習交流、遠程教育等方式,為在職員工提供學習信息知識、掌握信息技能的便利條件。要積極鼓勵職工參加繼續教育,在學習時間和費用等問題上給予大力支持。此外,還要加強日常教育培訓,要根據業務開展情況,開展有針對性的技術培訓,提高全員信息化素質。

    結語

    當今社會已進入網絡信息時代,電子化辦公得到廣泛普及,也得到了廣大人民群眾的普遍認可,建立完善的住房公積金信息管理系統,是規范住房公積金管理運作、促進住房公積金事業健康發展的需要,也是提高工作效率,為廣大職工提供優質服務的需要,住房公積金信息管理系統在住房公積金工作中起著核心支撐作用,其信息化建設意義重大。各地政府部門和住房公積金管理中心都應引起高度重視,給予資金和人力上的大力支持,以推進管理信息系統建設的順利進行。

    參考文獻

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摘 要 我國的住房公積金發展到今天，在經濟建設、社會發展、住房消費等方面發揮這重要作用。隨著歸集規模的擴大，我國住房公積金制度在繳存、監督等方面還存在一些不足，本文對住房公積金制度進行分析，并提出相應對策。

關鍵詞 住房公積金 制度 對策

住房公積金制度是國家法律規定的重要的住房保障制度，具有強制性、互、保障性。單位和職工必須依法履行繳存住房公積金的義務。

一、我國住房公積金制度中存在的問題

（一）住房公積金覆蓋面問題

目前，實施住房公積金制度的主要是國家機關、事業單位和效益好的國有企業，而鄉鎮企業、私營企業、外商投資企業大多沒有執行住房公積金制度，在一些欠發達地區甚至連部分國企、事業單位和行政機關都沒有實行住房公積金制度，與此同時，城鎮個體工商戶、自由職業者、外來進城務工人員、在城市中有固定工作的農民工等群體沒有納入住房公積金制度中。

（二）住房公積金發展不平衡問題

一是地區發展不平衡，沿海等經濟發達地區的住房公積金制度迅速發展，而內地發展緩慢。二是我國的公積金繳費政策比較寬松，有一個可自由選擇的浮動，由于浮動區間的存在，公積金的繳存也存在很大差異。三是職工工資的收入不同，導致職工住房公積金繳存基數也存在很大差異。

（三）住房公積金使用率問題

住房公積金的貸款和提取受到很多條件的限制，現行政策中沒有統一規定，各地政策出現很大差異，手續繁瑣，而且繳存人在公積金的貸款、提取時，始終處于被動狀態、是否給予貸款、是否能夠提取存在不確定性，住房公積金存在大量沉淀資金，使用率低。

（四）住房公積金政策法規不配套問題

在我國，除了國務院《住房公積金管理條例》外，主要是建設部、財政部、人民銀行、國家稅務總局等部門的一些規范性文件，在實踐中對各地的住房公積金管理有著政、令不統一的強制性要求。

（五）住房公積金監督存在的問題

我國的住房公積金管理中心并不是一個真正的金融機構，因此僅由財政部門和中國人民銀行共同進行既不專業分工也不明確的財務和資金監管，這意味著住房公積金中心的金融管理完全脫離了專業機構的嚴格監管，成為管理一大筆款項的特權機構，這對住房公積安全十分不利。

（六）住房公積金外部環境也不完善

我國住房公積金制度作用的充分發揮離不開住房、財稅人事、金融與社會等外部環境的支持，一是，我國的住房供應與住房潛在需求失衡，住房價格上漲過快，房地產市場存在泡沫，大部分民眾購買住房存在困難，影響到住房公積金貸款安全和充分使用。二是，我國的分稅制財政管理體制，還沒有實現各級政府財權和事權上的一致，容易導致地方政府的土地財政和經濟適用房建設不足，影響住房公積金使用。三是，我國的金融管理不規范、嚴格，債券市場也不完善，不利用住房公積金的健康順利發展。四是，我國社會經營環境不佳，法制和執法環境不完善，社會保障體系不健全，非正式制度不完善，不利于住房公積金的專款專用，不利用住房公積金的安全。

二、改善住房公積金制度的對策和措施

（一）強化住房公積金歸集手段

發展住房公積金事業，不僅關系到職工的合法權益，更關系到國家加快住房建設和擴大內需戰略決策的實施，因此要依照《住房公積金管理條例》依法征管，財政、審計等部門加強配合，加大監管力度，另，應加強中央對住房公積金的立法，使住房公積金有法可依，上升到立法高度后，住房公積金制度的發展才能有足夠的強制性和確定性，才能搶占強制覆蓋所有應覆蓋人群，住房公積金繳費率才可能實現全國統一。

（二）借鑒國外先進經驗

借鑒國外先進的經驗，充分考慮住房市場供求狀況、政府住房保障能力、中低收入居民經濟承受能力等多個因素，堅定不移地發展和完善住房公積金。

（三）提高住房公積金的使用率

在政策的指導下，改善服務，簡化手續，從廣大人民群眾的利益出發，制度創新，擴大使用方向，提高住房公積金的使用率。

（四）完善繳存機制，縮小基數差距

要完善住房公積金的繳存機制，建立分層次的住房公積金政策，縮小基數差距，減少地區與地區，行業與行業的差距，使它成為促進社會公平的手段。

（五）建立全國住房公積金聯網系統和專門監管機構

通過技術手段對住房公積金的安全使用、繳存、余額管理等，進行統一監管，及時掌握和監控各地公積金管理中心歸集與使用問題，對住房公積金信息進行公開，確保住房公積金的運轉安全。建立一個獨立的全國住房資金監管的專門機構，專門從事制定住房資金使用政策和審核地方各種政策性住房金融品種的報批，向各地住房資金管理中心派駐巡視員，以確保地方住房資金的合法使用。

（六）改善我國住房公積金制度的外部環境

我們應回到1998年作出的以經濟適用房建設為主的正確決策上來，必須加強財權和政權在各級政權間更合理分配，必須進一步完善民生指標為主的政績評價體系，建立中央保障性住房建設專項基金并進行科學的轉移支付，改善房地產稅制，加快各地保障性住房的建設，實行貧困者綜合救助制度，由國家扶持建立災害保險制度，加強非正式制度建設，讓住房公積金有一個專心于住房基金積累和安全運營的環境。

參考文獻：

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