導語：如何才能寫好一篇金融職業計劃，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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從系統科學的角度來看，一個系統要想正常運行，就必須具備強大、穩定、持久的動力。系統運行的動力，一方面，來自于系統內部各要素之間相互作用產生的內部動力;另一方面，來自于系統與外部環境之間相互作用產生的外部動力。因此，校企合作的動力也應該包括內部動力和外部動力兩個方面。

1．內部動力。校企合作的內部動力，主要是指校企合作系統內部各主體(企業、高校、學生)對促成校企合作的內部驅動力。企業促成校企合作的內部驅動力在于其對專業人才的需求，對增加企業無形資產和追求經濟利益最大化的需要。高校促成校企合作的內部驅動力在于實現其研發活動的社會價值，提高學校的學術水平和社會地位，另外使其培養出的學生能更好地適應企業和市場的需要，提高就業率，從而求得自身進一步發展的空間。學生是校企合作的主要受益者和最大的贏家。校企合作不僅有利于加深學生對所學理論知識的理解和掌握，更有利于提高學生自身的就業競爭力。因此，構建校企合作的內部動力機制，關鍵在于如何最大限度地滿足企業、高校、學生的利益追求，形成多方共贏的利益驅動機制。

2．外部動力。校企合作的外部動力，是指校企合作主體之外的，能對校企合作起到促進和推動作用的外部驅動力。這些外部驅動力能夠誘導、喚起并最終轉化為各合作主體的內部動力。校企合作的外部動力來自兩個方面:一個是市場，另一個是政府。一方面，市場形勢的不斷變化，迫使企業不得不放棄原有的短期行為，轉而注重人才的長期培養和發展，而與高校合作，聯合培養人才，無疑是企業的一個最優選擇;另一方面，高校也為了培養出更適合市場需要的專業人才，提高學生的就業率，而急需與企業合作。這是最容易喚起并轉化為內部動力的外部因素。校企合作的另一個外部驅動力來自于政府。政府主要通過投入資金和制定相關的法規政策，來激勵和保障校企合作的順利進行。由此可見，校企合作的雙方主體，只有按照市場需求去發揮各自的專長，才能實現資源互補、長期合作和校企雙贏，從而把校企合作真正落到實處。

二、民辦高校金融保險專業校企合作中存在的問題分析

(一)校企合作的動力不足

校企合作的動力不足主要表現在缺乏政府的參與和保障上，而這種外部動力的缺乏，又進而導致校企合作各主體對合作方的利益考慮得不夠周到，利益得不到保障會在很大程度上影響各主體參與校企合作的積極性，即導致內部驅動力的減弱。院校和企業分屬于不同的系統，雙方各自的利益也不盡相同，因此必然存在著不可避免的矛盾。目前，作為公共管理部門的政府表面上雖然對校企合作表現出高度的重視，但實際上并沒有真正地推動、參與、協調并保障校企合作。政府在宣傳、立法和財政稅務等多方面都未能給予校企合作積極的支持和引導;同時，在人才需求信息和產業發展趨勢方面做得也不夠及時。缺乏政府的積極參與和保障，使當前的校企合作過程缺乏動力、缺乏監督，合作效果有限且缺乏評估，因而合作的穩定性較差。

(二)教學機制不配套

目前，我國民辦高校的教學機制仍然是傳統型的，即學校的教學時間是嚴格遵循教學計劃安排的，是統一且有序的，并沒有實行真正的彈性學制和學分制。而企業可提供實訓的時間是存在一定的應急性和階段性的，學校若想讓所有的學生在統一的時間到實訓基地實習是很難實現的。這使我們常常難以兼顧學校教學計劃的限定性和企業提供實訓時間的多變性，同時也限制了企業對實訓內容和實踐方式靈活調整的需求，在一定程度上使企業認為自己只有提供實訓的義務，而沒有獲得相應的幫助和收益。企業對學生進行實訓反而增加了企業的負擔，即便學校采取一些變通的方法來滿足企業，效果也不理想，沒有真正達到“雙贏”的目的，致使企業不熱衷于接納學生，參與校企合作。

(三)缺乏科學的合作機制

在校企合作中，校企雙方是基于各自不同的利益而尋求合作，合作的規范性、穩定性、發展的長效性均取決于雙方不斷尋求的利益平衡。民辦高校進行校企合作的最終目標是培養應用型、職業型的專業人才，提高人才培養的質量以便適應市場需求，追求的是長期效應。而企業往往追求眼前的利益，即在校企合作中，企業往往過分注重短期效應。這種利益取向的不同，使得校企雙方很難自覺地建立起一個可持續的、良性循環的合作機制。另外，值得一提的是，當前無論是民辦高校還是與之合作的金融保險企業，在合作機制上都不夠靈活和有效。學校和企業普遍沒有設立負責校企合作事務的專門機構，來管理和協調合作過程中涉及的部門分工、人員聘用與考核等各項事項，導致校企合作缺乏長期規劃，合作形式過于簡單，在一定程度上阻礙了校企合作的深層次發展。

(四)金融保險專業學生實訓機會少且實訓過程缺乏監督和保障

目前，我國民辦院校都比較重視學生在校內和校外的實驗、實訓問題，校內外實驗基地和實訓基地也在不斷地增加。然而，就金融保險專業而言，建立校外實訓基地卻并不容易，一方面，金融保險行業都是與金錢打交道，較易產生道德風險問題且有些業務還會涉及商業秘密，因此企業必然不愿意讓學生過多地參與其經營管理;另一方面，金融保險類業務的專業性和技術性都較強，學生也難以在短期內入手并熟練掌握。目前，除了保險公司接納的學生相對多一些，銀行和證券公司都難以接受大批學生的頂崗實習。建立校外實訓基地困難，使得民辦高校金融保險專業的學生實訓機會較少。另外，從金融保險專業目前已經實施的校企合作來看，由于金融保險行業的員工有限且工作量較大，學生在企業的實訓過程缺乏系統、專業的指導和監督，導致學生對實訓缺乏應有的興趣，產生懈怠情緒，實訓效果也無法保證。

(五)民辦高校自身的科研能力較弱

金融保險企業參與校企合作，除了要培養符合企業實際需要的人才，還希望通過產學研一體化的模式來解決企業在產品開發和技術攻關方面的困難。這些都需要參與校企合作的高校具有較強的科學研究能力。然而，目前我國民辦高校大都建校不足20年，師資方面還有相當一部分是通過外聘教師來解決的，即便是已經具備專職師資力量的民辦院校，也大多是專職青年教師，很難在短期內形成一支老、中、青比例合理、互幫互帶、協調發展的科研隊伍。另外，當前我國民辦高校的專職教師大多是從學校畢業后就直接從教的，缺乏實踐過程，解決實際問題的能力較弱。這些都在一定程度上，制約了我國民辦高校科學研究能力的提高，導致在校企合作中，高校對企業在科研方面的幫助不大，挫傷了企業參與合作的積極性。此外，在民辦高校金融保險專業的校企合作中，還存在著一些無法在短時間內解決的實際問題，如經費不足、學生職業生涯定位缺乏理性等，這些都需要民辦院校、金融保險企業、政府乃至全社會的重視和幫助。

三、優化民辦高校金融保險專業校企合作機制的對策

(一)加強政府的直接參與和政策引導

1．政府應該將校企合作納入其整體規劃，通過制定操作性強的專門法規，為校企合作提供根本性的制度保障，明確各合作主體間的相互關系及權利義務，以約束各方行為、維護各自權益，加強合作的規范性。

2．由政府出面建立高校與企業聯合辦學的體系和章程等，并在各級教育機構中設立專門負責校企合作的部門，以加強對校企合作教育過程的指導、協調和監督。

3．明確政府在促進校企合作中的職責。及時地提供信息和其他中介服務，為校企合作各主體之間溝通信息提供平臺;加大協調力度，減少各主體在合作過程中產生的利益糾紛，降低合作成本。

4．鼓勵參與校企合作的企業、高校和教師。對積極參與校企合作的企業給予稅收減免和信貸優惠并建立利益補償機制，確保企業在合作中能獲得預期的利益，以保護企業參與校企合作的積極性;對在校企合作中做出貢獻的高校和教師給予項目扶持和物質獎勵，建立穩定的、長效的校企合作動力機制，加快知識的經濟轉化過程，實現校企合作各主體的多方共贏。

(二)完善民辦高校教學機制

民辦高校以培養應用型、職業型的高技能人才為目標，因此，在制定人才培養方案時，應與業內人士共同調研，根據金融保險市場的實際需要，共同研究人才培養目標，進行教學計劃的整合和優化，由雙方共同確定師資和教材，根據崗位的實際需要制定工學結合的教學模式。同時，民辦高校在執行教學計劃時，要有學分制和彈性教學機制作為配套，以適應企業對教學內容和實訓時間的靈活需求;此外，還要進行學生成績評價機制的改革，建立學生實習、實訓效果的監督評價體系，使實踐教學與基礎理論教學水融，并成為民辦高校教學改革的一大特色。

(三)規范校企合作機制

當前民辦高校的發展趨勢說明，“校企合作，工學結合”應該成為民辦高校人才培養的主導模式，并應通過政府的直接參與和相關法律法規的保障，使校企合作進入制度化建設階段。民辦高校和金融保險企業分別是人才的輸出者和輸入者，雙方均有推動校企合作的內部動力，即校企雙方存在共同利益并都能通過校企合作來實現各自的利益。因此，兩者之間的關系應該是相互依存、相互促進的。對民辦院校而言，沒有企業的參與是不可能培養出應用型、職業型的專業人才的;同時，金融保險企業也應該認識到，只有培養出高技能的應用型人才，才能真正提高企業的核心競爭力，實現其長遠目標和利益。在運行方面，校企雙方應該相互適應，進一步明確雙方在合作中應承擔的責任和義務，并在此基礎上考慮雙方各自的權益，在運行條件發生變化時，適時地做出調整，找到雙方利益范圍內的平衡點，構建良性循環的雙贏合作運行機制。

(四)建設金融保險業校企合作協會，助推校企深度合作

校企合作協會不是企業法人屬性，而是一種民間組織，屬于第三方力量，但相對于目前較為松散的校企合作方式來說，校企合作協會是一個非常有價值的平臺。金融保險專業學生實習、實訓機會較少的問題，我們可以通過建設金融保險業校企合作協會的方式來解決。這個協會應當擁有相當數量的當地高校會員和當地企業會員，以年度為單位定期召開會議，溝通和商討當地金融保險專業校企合作的重大事項。金融保險業校企合作協會的建設，可以把民辦院校和金融保險企業有機地融合起來，從而助推專業和產業的深度合作。

(五)實行實訓基地雙導師制

從目前金融保險專業的校企合作來看，學生在企業的實訓過程缺乏指導和監督，導致學生對實訓缺乏應有的興趣，產生懈怠情緒，實訓效果也無法保證。因此，由高校和金融保險企業分別選派專員，共同建立實訓基地雙導師制度勢在必行。實訓基地雙導師制度為高校和金融保險企業設立了即時交流的平臺。一方面，學生在企業的實訓能得到專業、系統的指導和監督，保證了實訓效果;另一方面，民辦高校的青年教師也可以獲得深入企業鍛煉的機會。在深入企業的過程中，青年教師可以把在實際工作中遇到的問題和企業亟待解決的困難總結出來，確立科研項目，利用高校便利的科研資源，進行深入、細致的研究，再把研究的成果直接運用到實際工作中去，同時民辦高校也應該加大科研經費的投入，從而加快知識向經濟的轉化速度，實現民辦高校和金融保險企業的雙贏。

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關鍵詞：后金融危機時代 農業上市公司 治理 優化

由中國社科院世界經濟與政治所公司治理研究中心所做的2009年中國100強上市公司公司治理評價報告顯示，中國上市公司中市值百強公司整體治理水平不及格。而2009年9月在南開大學商學院召開的以“金融危機與公司治理”為主題的第五屆公司治理國際研討會的與會專家一致認為，公司治理失靈是此次金融危機的重要根源。作為農業經濟發展龍頭的農業上市公司在此次金融海嘯中暴露出其面對風險時的脆弱性。因此，本文選擇農業類上市公司作為分析研究對象，針對我國農業上市公司的激勵機制、監督與制衡機制、外部接管機制、權競爭機制這四種公司治理機制中存在的問題，提出后金融危機時代農業上市公司治理機制的優化途徑。

一、文獻綜述和理論分析

（一）國外文獻 英國學者較早地從公司治理角度針對經營者控制、董事會職能等問題進行了研究，從公司內部、外部制度安排方面提出了解決問題的對策。如英國薩瑞大學教授Jean Chen（2009）研究認為，為了能更好地應對金融危機的沖擊以及后金融危機時代可能面臨的危機，應當從公司治理的各個方面總結經驗教訓，例如董事會的結構、董事及股東的行為、法定審計以及規制、媒體監督等。臺灣大學教授Tsun -SiouLee（2009）發現，當非預期盈余是正的時候，公司治理水平高的公司的超額收益更高；與此相反，當非預期盈余是負的時候，公司治理水平高的公司的超額收益更低，該結論說明投資者對公司治理水平高的公司的會計信息信任度更高。Kenneth•N•Dayton（1984）認為，公司治理是指董事會監督經理層的過程、結構和聯系，如果管理體系不暢通，治理模式將流于形式。Falna and Jesen（1986）對獨立董事制度進行研究，認為由獨立董事選擇、監督、考核、獎罰經理層，其職責是通過減少經理人與股東之間的沖突、提高公司績效。1992年美國反虛假財務報告委員會（COSO）報告《內部控制框架》并于1994年修訂，認為“一個客觀、能動和富有調查精神的董事會，能及時發現并糾正經理層違反內部控制的行為”。M.布萊爾（1999）認為，大型公眾公司主要的政策、戰略性計劃以及日常決策主要是由職業經理來控制的，經理人所擁有的“風險資產”要小于他們所管理的相關資產，治理制度的關鍵是使經理人能夠對其他資源提供者負有責任。

（二）國內文獻 謝志華（2009）認為在金融危機下， 我國民營企業可以引入獨立董事參與公司決策， 擁有一票否決權，做到事前控制。中國工商銀行董事會辦公室公司治理課題組從公司治理的視角，分析了全球金融危機中歐美金融業暴露的嚴重公司治理問題及應對措施。曲揚（2010）分析了我國公司治理模式現存的問題及潛伏的危機，并提出相應的對策。徐明（2010）認為公司治理、金融監管漏洞、商業道德缺失等一并成為全球金融危機的重要根源。李培林（2010）認為發揮獨立董事職能的基礎和前提是保障獨立董事的獨立性。王立成認為建立和完善公司權力結構與利益平衡機制、弱化董事長的地位、建立獨立董事歸責免責機制等可以完善公司董事會功能。沈淵（2010）的研究認為，我國農業上市公司特有的股權結構，不管是從公司內部治理還是外部市場的治理并沒有帶來良好的治理效應，因此改變現有的股權結構才是提高公司治理效應的必然選擇。

（三）理論分析 目前世界上公司治理的方式主要有兩種：內部治理和外部治理。內部治理就是所有者通過擁有企業的股份，通過股東大會――董事會――再由董事會任命經理人的過程中體現所有者的意志，一旦經營者的行為侵犯了所有者的利益，股權所有者將通過任免程序罷免經理人員。外部治理則是通過市場對經營者的間接約束實現的（如市場定價、規定管理者的報酬、管理者之間的競爭、媒體輿論監督等）。當所有者不愿意或不能夠對經營者實行有效的內部治理時，外部治理便成為交易費用較低的治理方式。無論是內部治理還是外部治理，其發揮作用都需要行之有效的公司治理機制。主要包括：（1）激勵機制。激勵機制是維持委托人與人之間委托關系的一種動力。激勵機制實質上是委托人如何設計一套有效的激勵制度，以誘使人自覺地采取適當的行為，實現委托人的效用最大化。激勵機制包括報酬激勵機制、剩余索取權和剩余控制權激勵機制、聲譽激勵機制。（2）監督機制。監督機制是公司所有者對經營者的經營決策行為、結果進行有效審核與控制的制度設計。公司治理的監督機制包括內部監督機制與外部監督機制。其中內部監督機制是指股東大會、董事會、監事會等監督機制；外部監督機制指媒體、中介機構等的監督機制。（3）外部接管機制。外部接管機制是指由于公司經理人員利用職權為自己謀取私利等原因造成公司經營業績不佳，股價下跌，從而被其他公司（或利益相關方）收購，導致控制權易手的制度。外部接管機制對公司治理的作用主要表現在兩個方面：一方面，由于資本市場的激烈競爭，任何公司若經營不好都有被收購的危險，公司的經理人員有“下崗”的職業風險。為了維護自己的利益，公司經理人員會較好地維護廣大股東的利益。另一方面，外部接管機制的啟動運作，可以通過替換不稱職的經理人員，并對被收購的公司進行重組，從而使公司業績得到改善。外部接管機制的存在，會在很大程度上約束經理人員的行為目標，使之不與公司價值最大化目標發生明顯偏離。這種治理機制被認為是保護廣大股東利益、約束管理層行為的一種有效公司治理機制。（4）權競爭機制。在現代公司中實際上存在著股東與董事會、董事會與經理層的雙重委托關系。權爭奪發生在第一重委托關系之間，股東大會將決定是誰取得第一重資格，即權。獲得了權就意味著控制了董事會，從而就掌握了對公司經營者的聘用權。由于小股東的實力有限，權爭奪一般在持有一定數量的股份，具有一定影響力的大股東之間進行。在權爭奪過程中，參與爭奪的各方為了征集到足夠的委托投票權，都必須提出有利于中小股東利益的政策，這樣，廣大中小股東的監督約束權力可以通過權競爭機制深入到上市公司內部，能夠在一定程度上迫使管理者采取有利于股東利益最大化的經營政策和投資計劃。綜上分析，要提高公司治理的綜合水平已應對各種可能的沖擊，需要上述各種治理機制協調發揮作用。而2007年至2009年的全球金融危機顯示，我國上市公司的治理機制沒有發揮應有的作用，暴露出很多問題。本文以我國農業上市公司作為研究樣本，分析總結了我國農業上市公司公司治理機制中存在的問題和優化途徑。

二、后金融危機時代農業上市公司治理機制的問題分析

（一）激勵機制不合理 本次金融危機暴露了董事會和股東對高管薪酬激勵問題的簡單化傾向及其局限性。首先董事會未能有效約束高管薪酬的不合理增長，高管薪酬未能與公司業績增長和承擔的風險相協調。以我國農業上市公司2006年至2009年高管薪酬增長率與利潤指標（本文采用營業利潤率和凈利率作為利潤指標）增長率的對比可以說明這一問題（如表1）。從歷年各指標的平均值來看，只有北京順鑫農業和袁隆平農業高科技兩家公司的薪酬增長率沒有超過其利潤指標的增長率，其余12家上市公司的薪酬增長率均超過了其利潤指標的增長率，很多公司甚至在利潤嚴重負增長時薪酬還在大幅度增長。其次，高管薪酬激勵本身存在缺陷。高管的薪酬往往只與公司短期的經營業績相掛鉤，而當公司長遠發展與短期業績產生矛盾時，在錯誤的薪酬激勵導向下高管層往往犧牲公司遠期利益，做出不利于公司發展的短期行為；薪酬激勵機制中“金色降落傘”亦助長了管理層對風險的漠視。從相關數據分析可以看出，目前我國農業上市公司對高管的激勵機制以薪酬激勵為主，而公司高層經營者個人的薪金都已相當豐厚，貨幣報酬激勵的邊際效用已經降低，他們更在意聲譽激勵效用。

（二）監督機制不健全 在此次金融危機中，我國農業上市公司的內外監督機制暴露出以下問題：（1）內部監督機制不力。首先，董事持股比例很低，合肥豐樂種業副董事長兼總經理持股0.0020%；山東登海種業董事長持股7.28%、總經理持股2.05%；云南綠大地生物科技董事長持股28.63%（2008-2009年）；其余農業上市公司在職董事沒有持股。根據數據分析可知，我國大部分農業上市公司由于董事持股比例低，可能存在董事對經理層的監督動力不足問題。 其次，我國農業上市公司董事兼任經理現象普遍，這可能存在與經理合謀損害股東利益的問題。2006年至2009年17家上市公司中有14家存在董事兼任經理人員的現象（數據來源同腳注1），這可能造成董事和經理合謀的情況，至少會造成董事對經理人員的監督失效。最后，獨立董事不獨立，監事會監督不力。獨立董事的設立可加強董事會的獨立性。監事會是公司內部的專職監督機構。監事會對股東大會負責，以董事會和總經理為監督對象，一旦發現違反公司章程或其他損害公司利益的行為，可隨時要求董事會和經理人員糾正。但是，就目前我國上市公司而言，獨立董事的選聘機制不健全、津貼支付方式不合理、在董事會中的比例相對不足、履職能力要求不完善、知情權受限、“獨立”行權的內容和責任缺乏法律規定等因素成為獨立董事“獨立”行權的障礙。此外，在我國上市公司中普遍存在監事會形同虛設的問題。（2）外部監督機制不足。外部監督機制指媒體、中介機構等的監督機制。在我國，新聞媒體的作用在個案中有所體現，但是，在中國現階段證券市場上，新聞輿論與社會公眾的監督明顯不足。中介機構包括會計、審計、法律等從理論上說能夠對上市公司產生足夠的監督力量，但是目前我國個別上市公司的現狀卻與理論背道而馳。查處的許多上市公司的財務問題都是與中介機構的服務不到位，甚至與中介機構的“幫助”緊密相關。

（三）外部接管機制失效 如果公司經理人員利用職權為自己謀取私利。造成公司經營業績不佳，股價下跌，就有可能被其他公司（或利益相關方）收購，導致控制權易手，這就是外部接管機制。這種治理機制被認為是保護廣大股東利益、約束管理層行為的一種有效的公司治理機制。但在我國的農業上市公司中，盡管經過股改，但是截止2009年12月31日，限售股所占比例仍然較高。本文分析的農業上市公司中有10家有限售股票，且比例較高，其中8家公司的限售股比例在36%以上。這大部分股份不能上市流通，一方面使得股票市場股票價格不能真實地反映企業的業績狀況，也使得社會公眾投資者持股的目的僅僅是獲取資本利得，即獲得股票升值的投機收益，而不會關心公司的發展和經營業績提高，放任經營者的敗德行為，同時使得有能力監督企業的國家和銀行由于信息上的不對稱性難以實施有效的監督；另一方面，也會使得外部接管機制失效。

（四）權競爭機制無效 有效的權競爭機制可以使中小股東的監督約束權力深入到上市公司內部，能夠在一定程度上迫使管理者采取有利于股東利益最大化的經營政策和投資計劃。股權結構特點對權的爭奪具有決定性作用，具體分三種情況分析。（1）在股權集中的公司中，大股東選派的人都是經過自己精挑細選的，對這些人有足夠的信任。因此，這種類型的企業人的更換是不大可能的。我國17家農業上市公司中有12家屬于這種情況，這12家公司的第一大股東持股占絕對優勢，其第2-5大股東持股數量總和不足以與其制衡。（2）在股權完全分散的企業中，經理是公司事務的決策者，他們掌握了公司最多的信息，而眾多的分散股東只能間接得到關于公司的信息，而且他們每人的持股比例很低，也就不大樂意去考慮更換人的事情。安徽荃銀高科種業屬于這種情況，其股權結構分散。（3）在股權制衡的公司中，人被更換是很有可能的，因為不像股權集中的公司中的大股東那樣自己就能夠決定人，在股權制衡的公司里，持股比例相當的股東有好幾個，減少了留任某一人的可能性。同時，與股權完全分散的公司不同，這種類型的公司里的股東持股比例高，對于公司的日常經營和管理積極性就高，有利于對人形成監督和管理。從數據分析可知，我國大部分農業上市公司的股權結構不可能有權爭奪，這直接導致權競爭機制的無效。此次金融危機暴露出來的上市公司治理機制的問題，警示應重視建立健康有效的公司治理機制，以防止公司發展過程中遇到的風險。因此，需要優化后金融危機時代公司治理機制。

三、后金融危機時代農業上市公司治理機制的優化途徑

（一）激勵機制的優化措施 本輪金融危機表明，以高風險、高回報為特征的英美公司薪酬激勵機制難以為繼，必須從薪酬決策程序、薪酬構成體系以及薪酬與業績和風險的關聯度等方面來反思并合理設計薪酬激勵機制。在薪酬決策程序方面，需要建立完善、公正、透明的薪酬決策程序，使之成為確定公平合理薪酬結構及薪酬水平的前提和基礎。在薪酬體系構成方面，要注意綜合考慮基本薪酬、年度獎金和長期激勵等激勵工具在薪酬結構中的比重，合理匹配短期激勵與長期激勵、薪酬水平與經營業績及風險的關系。同時，薪酬激勵機制應將薪酬與業績和風險緊密掛鉤，高管績效薪酬要依據公司整體風險水平進行調整，在薪酬方案中引入“風險扣除”的概念；重視未來風險在薪酬確定中的作用，對高管層及對風險有重要影響的員工實施薪酬的延期支付。此外，還要設計除薪酬激勵機制外的其他激勵機制。上文提到，我國上市公司高管的薪金都已相當豐厚，貨幣報酬激勵的邊際效用已經降低，他們更在意聲譽激勵效用。所以可以促進聲譽激勵等其他激勵機制的建立，以完善高管激勵機制，促進上市公司健康高效地發展。

（二）監督機制的優化措施 針對我國農業上市公司監督機制的具體情況，提出以下優化其監督機制的具體措施：（1）內部監督機制的優化。首先，從制度安排上改變目前董事會成員持股比例低的現狀，從法律層面上規定董事會成員不得擔任經理人員，從而解決董事會對經理人員監督實效的問題。其次，完善獨立董事制度，消除獨立董事“獨立”行權的障礙。具體措施有：改進和完善獨立董事的選聘機制；改變獨立董事報酬支付方式；設置獨立董事在董事會中的適當比例；對獨立董事履職能力要求作出明確的規定；完善獨立董事的決策和行權機制；完善《公司法》等相關法律制度。最后，切實強化監事會的各種監督職能，使監事會真正有效地起到監督作用。給予監事會一定的實質性權力，譬如董事會的重大決策都必須得到監事會的通過，賦予監事會對董事、經理的解聘建議權。實行監事問責制，監事因未盡法定義務而給公司帶來損失的應承擔相應責任。監事會成員構成方面應引入外部監事，并考慮其監督職責的能力和可能性。（2）優化外部監督機制。外部監督機制是指媒體、中介機構等的監督機制。在我國，新聞媒體的作用在個案中有所體現，但在中國現階段證券市場上，新聞輿論與社會公眾的監督明顯不足，會計、審計、法律等中介機構的監督作用也不容樂觀。因此，建議可以進一步強化新聞輿論監督和社會公眾監督，加強包括會計、審計、法律等中介機構對上市公司的監督力量。

（三）優化外部接管機制 進一步深化股改，盡快釋放限售股票，使其盡快成為自由流通股票。此外，應盡快公布上市公司收購兼并實施細則，對上市公司收購活動規定更嚴格的豁免程序和信息披露義務；降低市場收購的體制性成本，鼓勵上市公司進行要約收購活動，使通過市場進行收購重組成為一種主要的方式，從而建立和完善外部接管機制，促進上市公司健康有序的發展。

（四）深化股權結構改革，發揮權競爭機制的作用 在股權制衡的公司中，人被更換是很有可能的，因為，不像股權集中的公司中的大股東那樣自己就能夠決定人，在股權制衡的公司里，持股比例相當的股東有好幾個，減少了留任某一人的可能性。同時，與股權完全分散的公司不同，這種類型的公司里的股東持股比例高，對于公司的日常經營和管理積極性就高，有利于對人的監督和管理。而我國17家農業上市公司中只有4家具有這樣的股權結構特點，因此，建議進一步深化股權結構改革，使各股東通過持有數量相當的股票而形成相互制衡的狀態，從而發揮權競爭機制的作用。

*本文系2010年湖南省教育廳基金項目“融資生態環境與上市公司債務治理效應的研究”（項目編號：10CO680）階段性成果

參考文獻：

［1］李培林：《獨立董事“獨立”行權的保障機制研究》，《生產力研究》2010年第6期。

［2］范曉莉：《上市公司外部治理機制分析及對策研究》，《牡丹江師范學院學報》2009年第4期。

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(一)總體思路

把創新發展作為發展的根本動力，把跨越發展作為目標導向。注重完善金融服務體系建設，進一步增強金融業對經濟的滲透力和支撐力；注重培育金融要素市場建設，進一步提高金融的集聚水平和配置能力；注重推進金融功能區建設，打造良好的區域金融中心城市品牌形象；注重推進金融生態建設，切實提高金融業的風險防范能力和穩健發展的持續性。力爭通過35年左右的時間，基本形成國內外多種所有制金融機構共同發展，要素齊備、功能完善、層次多樣的金融組織體系；基本形成貨幣市場、資本市場和保險市場協調發展，具有多種融資平臺、具備多種金融交易工具的多層次金融市場體系；基本形成高效開放、創新活躍、服務優質，與及區域經濟相互促進、共同發展的現代金融體制和運行機制。立足、服務全省、依托都市圈、面向中西部，著力構建區域內投融資中心、金融運營管理中心、金融中介服務中心、金融服務外包中心和海峽兩岸金融合作中心，把逐步建設成為具有較強的聚合力、輻射力和綜合服務能力的重要的區域金融中心城市。

(二)發展目標

占GDP和第三產業的比重有較大提高。力爭到年，金融增加值。實現金融業增加值顯著增長。實現金融業增加值突破1100億元，第三產業增加值中所占比重達到20%左右，全市地區生產總值中所占比重達到10%左右。

存貸款總量。全市金融機構存貸款總量翻一番，其中：本外幣存款余額達到3萬億元左右，年均增速18%本外幣貸款余額達到2.5萬億元左右，年均增速16%

直接融資規模。新增證券市場籌集資金300億元以上；新增企業債券和短期融資券500億元左右；新增股權投資基金500億元左右。

保險業的經濟補償、社會管理和資金融通三大功能顯著提高。保險業保費收入。保險深度和保險密度進一步提升。全市實現保費收入400億元左右，保險深度超過4%保險密度超過4000元。

二、進一步加快金融業改革創新發展的重點工作

必須強力推動和著力抓好以下工作。為了努力實現上述發展目標。

(一)加快推進農村金融體制改革。促進城鄉統籌發展增強各類金融機構服務“三農”合力。逐步擴大郊縣的金融機構覆蓋面。基本實現農村合作金融機構、農業銀行和郵政儲蓄銀行對各涉農街道鄉鎮的覆蓋，鼓勵和支持各類金融機構到郊縣設立分支機構。鼓勵金融機構拓展支農領域，增加對郊縣分支機構的信貸授權，切實提高對郊縣的信貸投放，力爭對郊縣涉農貸款每年增幅不低于各項貸款增幅。

重點推進農村小額貸款公司、農民資金互助合作組織和村鎮銀行組建工作。大力發展新型農村金融組織。鼓勵和發展適應農村特點和需要的各種微型金融服務組織。要確保農村小額貸款公司新開業20家，籌10家；村鎮銀行實現零的突破；農民資金互助合作組織新增1015家。全市農村小額貸款公司、村鎮銀行和農民資金互助合作組織分別達到70家、35家和5060家。控制風險的前提下，探索拓展農村小額貸款公司、村鎮銀行、農民資金互助合作組織的業務領域和資金來源，增強其服務“三農”能力和可持續發展能力。力爭在三年內，實現微型金融服務組織對郊縣各鄉鎮街道全覆蓋，為“三農”提供更多的資金支持。

進一步發揮保險對“三農”發展的穩定保障作用。推進農村保險試點工作，發展農村保險事業。充分運用保險機制。聯辦共保”基礎上努力探索農業保險可持續發展的機制和途徑，切實抓好農業保險基礎項目的應保盡保工作，積極擴大農業保險試點范圍和覆蓋面，逐步提高非主要種植業品種保險在全部農業保險中的比重。鼓勵保險機構積極穩妥地參與新型農村合作醫療，農村地區小額人身保險、家庭財產保險、房屋保險等涉農險種，不斷完善農村保障體系。

適當提高涉農擔保業務保費補貼。擴大農村有效擔保物范圍，健全農村信用擔保體系。建立健全政府扶持、多方參與、市場運作的多層次農村融資擔保機制。鼓勵各類社會資金組建涉農擔保公司。加快推進農村集體建設用地使用權抵押貸款試點，積極探索農民林地(權)水面承包經營權、合作組織股權、農業機械等抵質押貸款方式，積極推行農戶聯保、農戶互保、專業合作組織為成員擔保等多種信用保證方式，為增加有效信貸投放提供有力支持。

(二)強化和引導金融要素支撐。保障經濟社會發展需求

積極引導金融機構改善資金供給，積極推動信貸保持較快增長。發揮銀行業金融機構支持經濟的重要作用。爭取總行支持，盤活存量資金，引入異地資金，實現年均存貸款增幅、增量持續較快增長，保障經濟社會對信貸資金的基本需求。

鼓勵和引導銀行業金融機構創新金融服務產品，積極推動金融資源配置的結構調整。提高金融服務水平，吸引和帶動各類資金重點投向“4+8+8現代產業體系和經濟社會發展薄弱環節。發揮保險機構投資者作用和保險資金投融資功能，鼓勵和引導保險公司以債權或股權等方式投資基礎設施項目和重點行業企業。

根據銀行存貸比例、貸款期限結構、對重點項目資金投放力度、三農和中小企業貸款比重等方面的情況，充分發揮政府財政性資源的配置作用。進一步完善金融機構支持地方經濟發展目標考核評價體系。探索建立新增貸款總量和政府重點項目、財政性存款、結算資源的聯動機制。

(三)不斷提高直接融資的比重大力發展資本市場。

建立擬融資企業儲備庫，大力推進優質企業上市融資。加強企業上市融資的培育和引導工作。對尚未完成改制的競爭力強、運作規范、效益良好的企業，建立重點聯系制度，加強上市指導，形成“發行一批、申報一批、儲備一批、培育一批”上市融資企業梯隊，力爭通過直接上市或通過買殼、借殼、購并等途徑，實現境內外上市的公司數量和融資額新的突破。全市要新增境內外上市公司46家，融資再融資70億元，全市新增境內外各類市場上市公司30家，融資再融資400億元，使上市公司成為經濟持續快速發展的重要支撐。

增加企業債務融資規模。推動重點基礎設施、技術改造項目等發行企業債券，拓展多元化直接融資渠道。積極運用債券融資等方式。支持優質企業通過發行公司債、資產證券化、短期融資券和中期票據等各類債務工具融資，鼓勵和引導中小企業發行集合債券和集合票據，鼓勵地方金融機構積極創造條件申請發行次級債等資本性債務工具和金融債。

并予以用地和資金的扶持。對企業資本市場融資中因調賬增加利潤等原因而增加的稅費，繼續完善資本市場融資政策支持和激勵機制。對擬利用資本市場直接融資的企業和項目優先立項、報批。按照“誰受益、誰負擔”原則，地方留成部分的80%返還給原企業全體股東，最高不超過2000萬元。市本級每年安排不低于1000萬元，各區縣、國家級開發區按同比例配套，建立企業利用資本市場補貼獎勵資金，專項用于激勵和獎勵企業通過資本市場融資和再融資。

(四)拓寬中小企業融資渠道構筑多層次融資服務體系。

支持發展與加強監管相結合的原則，進一步加強中小企業信用擔保體系建設。根據政府引導與市場化運作。著力推動全市融資性擔保行業健康持續快速發展。市政府每年安排不低于3000萬元，設立中小企業信用擔保體系建設專項資金。各區縣、開發區也要結合實際設立本地區專項資金，合力扶持中小企業融資發展。

加快股權投資基金的發展。進一步擴充市本級創業投資引導基金規模。市本級繼續每年安排不低于1億元，用于充實創業投資引導基金，各區縣、開發區也要安排一定引導基金，鼓勵本地區創業投資事業發展。建立健全加快股權投資基金發展的實施辦法和引導基金管理辦法，廣泛聚集和引導社會資金，重點為高科技、新興產業提供直接股權融資支持，形成股權投資資本和創新型經濟融合的良好機制。探索設立產業投資基金，通過政府引導、市場運作的方式，由具備實業投資經驗和資本經營經驗的機構或人員組建產業投資基金管理公司，面向資金實力雄厚的實業投資機構、實業企業以及保險公司等大型機構投資者或其他法人機構募集資金，發起設立產業投資基金，對全市以及區域內重大基礎設施建設和新興產業進行引導性、戰略性投資。力爭35年內，全市股權投資基金規模達到500億元以上。

支持科技創新園建設、創新平臺建設、科技成果產業化；進一步深化科技保險工作，更好地服務于科技創新；全面開展科技小額貸款公司試點，加快推動省級以上開發區、國家級大學科技園和創新核心區組建科技小額貸款公司；深化科技銀行試點工作，制定并實施促進科技銀行發展的政策體系和服務體系。力爭通過體制創新、機制創新、服務創新、產品創新，形成與科技創新相適應的金融服務體系，努力成為國家“促進科技和金融結合試點”先行示范城市。大力推進科技金融體系建設。進一步創新科技投入機制,推進科技創新鏈條與金融資本鏈條的有機結合。引導和促進銀行業、證券業、保險業金融機構及股權投資等各類資本創新金融產品、改進服務模式；組建科技創新投融資平臺。

搭建中小企業融資網絡服務平臺，搭建中小企業融資公共服務平臺。針對處于不同發展階段中小企業的融資需求。通過集合銀行、擔保、融資租賃、風險投資、產權交易、小額貸款等多層次的融資服務機構，建立多方合作、服務中小企業的長效機制。

(五)提升地方金融產業的綜合實力深化金融改革。

為企業成長提供全過程金融服務。整合地方金融資源，探索金融綜合經營。將紫金控股打造成集銀行、證券、保險、期貨、信托、擔保、再擔保、創投、租賃等多位一體的能夠有效發揮不同金融機構之間業務協同優勢，功能齊全，具有完整金融產業鏈，能為企業提供全方位金融解決方案的區域性金融投資控股集團。

提高整體發展水平和市場競爭能力；大力支持證券拓展業務，做大做強地方金融機構。支持地方銀行、證券、期貨、信托等金融機構通過實施跨區域聯合重組、設立分支機構、上市等方式做大做強。加快推動銀行實現全國性現代商業銀行的戰略布局。并不斷探索新的盈利模式，力爭早日實現上市；繼續加大南證期貨營業網點的建設力度，進一步增強資本實力，優化股權結構，創新業務模式，形成具有核心競爭力的期貨公司；紫金農商行要以組建改制為契機，不斷提高盈利能力和管理水平，增強可持續發展能力和核心競爭力，實現跨區域經營，爭取在條件成熟時上市。

進一步完善金融服務功能。引進或組建法人保險公司、住房儲蓄銀行、村鎮銀行、私募基金、貸款公司、消費金融公司、貨幣經紀公司、汽車金融公司、融資租賃公司等。積極建立和發展與金融核心業務密切相關的中介組織，創新發展各類金融業態。加快發展各類新型現代金融組織。積極開發金融高端中介業務。

(六)不斷提升金融發展能級著力推進金融要素集聚。

進一步提升金融集聚區的層次，大力推進金融功能區建設。根據組團式發展的分布格局和現有基礎條件。豐富金融功能區的內涵。形成金融功能區機構聚集、金融后臺服務基地功能完備的重點功能區布局。

形成100萬平米以上金融城，加快推進金融核心功能區建設。通過高標準規劃、高強度建設和高質量管理。繼續加強與臺灣以及歐美、日韓等地區的金融交流與合作，有步驟、有重點地引導、推動金融監管部門和在金融機構入駐金融城，使金融集聚區成為區域性金融中心的核心功能區和金融機構總部集聚區。

支持科技園建立共享型金融外包服務平臺和載體，加快推進金融服務外包基地建設。充分利用我市在城市環境、基礎設施、商務成本、人才儲備、金融和信息產業方面的復合優勢。積極吸引國內外金融機構后臺服務中心、數據處理中心、金融軟件外包企業進駐，使在新一輪國際金融服務外包轉移過程中成為國內外金融機構后臺服務和軟件外包的首選城市。

搭建金融人才服務平臺，優化金融人才發展環境。完善引進和培養金融人才的激勵機制。研究吸引金融人才并促進其在發展的政策措施，著重加大對金融高端人才、金融急需人才的吸引聚集力度，為金融人才在聚集和發展提供良好的就業、創業、培訓、生活等全方位服務。

努力成為金融改革和金融創新的試點城市。推進海峽兩岸金融合作區建設，強化政策扶持力度。積極爭取國家和省的政策支持。力爭成為海峽兩岸金融合作先行先試的示范區。對新辦銀行保險機構繳納的營業稅省返還50%獎勵資金，市全額撥給所在區。全市每年統籌安排6000萬元，設立河西金融集聚區發展專項資金，用于鼓勵和引導各類金融機構和金融人才入駐河西金融集聚區。

(七)探索金融一體化發展新模式加強區域金融合作。

建立政府間、監管機構間的溝通機制，構建區域金融合作機制。推動金融企業在人員交流、信息共享、產品開發、技術支持等方面的合作。

構建跨區域電子貨幣支付系統和即時外匯兌付系統。探索建立區域性票據交易市場、區域性商業承兌匯票業務發展，積極推進區域金融基礎設施一體化建設。推動區域內支付體系一體化。促進區域內各地市資金交易便利化。

探索建立跨區域的企業資信統一評級標準，推動誠信系統一體化。建立跨區域的企業和個人信用查詢機制。以及跨地區的相互信用擔保認定體系，建立跨區域失信懲戒機制，金融生態建設中形成地區合作。

搶占保險產業的制高點，積極打造區域性保險中心。繼續推進保險創新試驗區建設。擴大保險市場輻射面，使成為區域范圍內保險機構聚集中心、保險技術和管理引進創新中心、保險產品研發中心、保險人才交流培訓中心、保險資金運用中心。

抓住市場需求，加快構建金融要素市場。積極探索構建跨區域、多功能、綜合易市場。制定政策，鼓勵其在交易市場進行股權登記、辦理股權質押融資、開展產權轉讓等業務。

(八)努力打造和諧金融生態環境加強金融管理和服務。

力爭在35年內社會信用體系建設取得實質性進展。充分發揮政府推動和引導作用，加快社會信用體系建設。按照政府推動、統籌規劃、統一標準、循序漸進的原則。建立完善社會信用體系建設的組織機構和工作機制，推進社會信用標準化建設，加快整合和進一步開放信用信息，健全信用數據技術支撐體系。倡導信用產品的使用，積極培育信用市場需求，營造良好的社會誠信環境。

完善各項內部管理制度和業務操作流程，加強金融監管工作。督促地方金融機構加強公司治理結構和內控機制建設。構建外部監管與內部控制相結合的風險防控體系。建立完善對融資性擔保、小額貸款等地方性準金融機構的監督和管理機制，強化市場準入和市場行為監管，規范地方性準金融機構業務經營活動。

加大反洗錢工作力度。依法打擊各種金融詐騙違法犯罪行為，深入整頓和規范金融市場秩序。非法金融活動，嚴肅查處各類金融案件。維護好市場競爭秩序，構筑健康、規范、有序的金融發展環境。

確保金融基礎設施的承載能力和業務處理能力。推動和支持在各金融機構在網點建設、金融基礎設施建設、雙語標識、銀行卡服務、貨幣兌換服務、保險理賠服務等方面做好充分準備。

(九)加強和改進金融工作的組織領導

編制和完善金融業發展規劃，加強金融工作的組織領導和服務。市金融發展辦公室要充分發揮職能作用。加強對金融工作的組織領導和協調服務工作，積極創造金融業發展的良好環境，全力推動金融業改革、創新和發展，確保各項金融工作落到實處，開創全市金融工作的新局面。各區縣人民政府、市各有關部門要高度重視金融業對經濟社會發展的重要作用。各區縣要完善金融工作組織體系，通過單設或合署等形式設立本地區的金融辦；形成市區(縣)兩級發展金融的合力。

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關鍵詞：經濟金融 產業結構 影響機制

近些年來，中國逐漸融入經濟全球化進程，加強了與全世界的溝通聯系。這種情況下，西方國家各項理念必然會對中國各項發展造成嚴重影響。同時，由于改革開放的不斷深入，在金融行業，中國采取雙向開放發展策略，既不干涉中國企業和個人對國外市場進行投資，又允許外國企業在國內金融市場投資，因而我國產業結構不可避免會受到西方國家金融態勢影響。

一、對經濟經融化簡述

從整體上來說，經濟金融化是最近二十多年世界經濟中普遍存在的問題，在全世界范圍內引起了廣泛關注與高度重視。所謂經濟經融化就是廣義的金融業，包括證券、銀行、房地產信貸、保險在某個經濟體中的比重不斷上升。同時，對該經濟體的政治、經濟、文化等各個領域產生深刻影響。經濟經融化產生和發展的動因表現如下：首先是經濟增長和發展的影響，西方資本主義國家的經濟在二戰以后取得了持續和高速增長，為經濟經融化提供了前提和基礎。其次股份制和政府國債增長的影響。政府對經濟發展所做的貢獻日益突出，對宏觀經濟運行進行干預而發售了大批國債是經濟金融化發展的強大動力。再次是金融創新的影響，60年代以后，金融創新使得大批新型金融工具和替代貨幣的物品不斷出現。最后是非銀行機構的迅猛發展，二十世紀八十年代至今，各個國家特別是發展中國家的非銀行機構得到了迅猛發展，導致融資出現了非中介化，因而就促進了經濟金融化和社會財富金融資產化。

二、經融化對產業結構的影響

2008年美國大型金融危機引發了國內外諸多學者對金融行業的關注和研究，廣大學者主要關注的是經濟發展受金融化的影響程度和范圍。相關實證研究發現，金融化對產業結構優化發展既有利又有弊，以下對其利弊進行了具體分析。

（一）金融化對產業結構升級的促進

從需求角度來說，金融化現象的產生預示著資本主義經濟體在進行全面轉變。這種系統轉變通常主要是以轉變銀行、企業和居民生活為主。據相關人員分析，當前時期，中國金融結構正處于轉型的關鍵時期，因而社體經濟結構進行升級需要以良好金融結構為基礎。從資源配置角度來說，相關學者認為企業再投資需利用充足金融利潤做保障。同時，由于企業之間溝通與交流的加強使得金融化可促進高新技術在各個部門之間的擴散。

（二）金融化對產業結構升級的阻礙

國外一些學者認為，短時間內金融化會促進利潤增長，但從長遠角度來看，其不但不利于利潤的提高和增長，還必然會對產業結構升級造成負面影響。從投資角度說，金融化會導致實體經濟投資遭受排擠，會阻礙實體經濟的創新，進而便會嚴重影響產業結構升級。同時，對于我國來說，世界經濟金融化趨勢致使我國制造業加大了對外部市場的依賴，自身缺乏技術的創新，導致難以在激烈的市場競爭下立足。從資本積累角度說，其會進一步拉大管理層與員工的收入差距，在一定程度上加大了社會貧富差距。從價值鏈角度說，產業資本向金融資本轉化會對實體經濟發展造成影響，從而增加了調整產業的難度系數。

三、經濟金融化影響產業結構優化的機制分析

經濟金融化會伴隨著金融的交易、市場、結構的規模和地位在社會上不斷上升。同時，它可以有效轉變非金融部門與金融市場的關系。這種轉化的表現如下：首先是關于金融領域的投資方面，非金融部門的投資較之金融部門顯著增多。其次，在總收入中，金融收入所占比重上升。產業結構優化是對我國第一、二、三產業在國民經濟中所占的比重進行合理調整，促使產業結構朝著合理化方向發展。經濟金融化對產業結構優化的影響如下。

（一）產業結構在經濟金融化影響下更加合理

產業結構合理要求在發展經濟的基礎上，依據我國具體資源情況和消費需求，調整不理想產業結構，對其結構進行整理，保證資源在這個產業下得到合理配置，讓資源得到有效利用，減少資源的浪費。但是，產業結構在金融調整下達到合理狀態，絕非一朝一夕的事，需經過多次優化歷程才能完成。一方面，由于部分劣質產業存在于產業間，因而需充分利用金融資源，對資源進行配置，淘汰劣質資源，也可以對其進行轉化，使之成為優質資源，讓其促進產業結構的優化升級。另一方面，優質產業在發展中也存在相關問題，例如：產業配置比例的失衡就是由于優質企業發展速度過慢而造成的，因而金融資源必須進行第二次優化配置，對這些發展較慢的產業進行扶持和幫助，使產業比例結構和類型結構達到合理。

（二）產業結構向著高級化發展

產業結構高級化是產業結構的狀態由低水平轉向高水平，其轉變是不斷變化發展的過程，也是一個動態的過程。產業結構中，致使產業結構向高級化轉變的目的主要是讓產業結構的總體產值在原結構上有所提升。當前，在世界不斷向著科技化發展的背景下，科技創新是產業結構向著高級化轉變的有效保障。因而相關企業需充分利用自身優勢，充分發揮主觀能動性加快科技創新的步伐，加快產業結構的轉變。

金融發展對產業結構轉向高級化的支持主要表現在兩個方面，首先，以銀行信貸為主導，對其進行間接的金融支持。其次，以資本為主導對產業結構轉化進行直接支持。從整體上來說，它的最終目的是為企業開展各項創新活動和實現整體創新提供充足的資金。政策性信貸機制、補貼性信貸機制、商業性信貸機制共同組成了間接金融支持。

（三）產業結構朝著均衡化發展

對產業結構進行優化和調整主要是為了讓產業結構這個整體系統中的各個企業的發展達到均衡、協調、和諧。實現產業結構均衡化就是將資源進行優化配置，避免對資源造成浪費，并使產業發展始終處于穩定狀態。經濟金融化對產業結構的均衡化作用表現在兩個方面。其一，在當今競爭日益激烈的市場環境與機制下，能夠使資金有效的在企業內配給，使資金自動流向和集中到市場較好的產業，加速我國經濟的發展。其二，在此環境下，政府的作用可有效得到發揮，對市場進行規范和干預，有效調節各項資金，使資金在企業資金實現有效配置，促進資金科學合理的使用。

四、結束語

根據以上分析，在經濟全球化和世界一體化的發展過程中，經濟金融化逐漸開始形成。通過具體的分析和研究表明，經濟金融化有利于促使產業結構轉向均衡化、高級化和合理化，促進我國經濟的整體發展。在經濟金融化影響下，相關政府、企業需充分利用其優勢，促使我國產業結構機制的優化升級，從而更好的促進我國社會經濟發展和國民生產總值提高。

參考文獻：

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[4]黃朝爍，曾天云.現階段勞資利益關系分析--基于經濟金融化角度的思考[J].中外企業家，2014（01）：181-183

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【摘要】廣州市經過改革開放三十多年的發展，在產業類型結構和產業結構合理化方面取得的很大成績，現在正在向產業高級化方向邁

>> 產業結構高級化：傳媒業的現實選擇 城鄉統籌發展與產業結構高級化 城市化與產業結構高級化 供應鏈金融的實踐與高級化策略 廣州市批發市場發展的戰略選擇 我國產業結構高級化的運行規律探討 科技創新對安徽省產業結構高級化影響的實證研究 山西省產業結構高級化與經濟增長的實證分析 FDI對浙江省產業結構高級化的影響研究 武漢城市圈產業結構高級化的戰略研究 淺議我國產業結構高級化的制度環境構建 基于碳金融的廣州市低碳經濟發展研究 廣州市老齡產業發展中存在的問題及對策分析 鐵嶺市金融支持城鎮化的措施選擇 環城游憩帶高級化發展調查研究 廣州市越秀區:推進區域教育信息化的發展 對益陽市農業產業化發展與金融支持問題的調查 廣州市促進農民增收的對策措施 廣州市產業用地指南淺析 山東省產業結構高級化與經濟增長的關系的實證研究 常見問題解答 當前所在位置：l.

[4]《福建省人民政府辦公廳關于貫徹落實金融支持經濟結構調整和轉型升級政策措施的實施意見》（閩政辦〔2013〕89 號）.

基金項目：廣東理工職業學院2011年度科研課題：金融支持廣州市經濟結構調整的對策研究，項目編號：1106。

作者簡介：鄭祖軍（1975-），男，土家族，湖北鶴峰人，碩士研究生，廣東理工職業學院金融學講師，投資與理財專業負責人，研究方向：金融學；張玲（1980-），女，漢族，湖北仙桃人，碩士研究生，廣東理工職業學院金融學講師，研究方向：金融學。

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關鍵詞: 金融危機 高職畢業生 就業心理 心理調適

一、金融危機背景下的高職畢業生就業狀況

逐年加重的大學生就業問題正成為我國社會生活中重要的民生問題之一。自從1999年我國大學擴招以來,昔日就業市場上的“香餑餑”和“天之驕子”逐漸成為就業市場中的“天之焦子”,大學生就業越來越難。2008年,大學畢業生559萬人,2009年猛增到610萬,2010年更增加到630萬,然而逐年增加的大學畢業生卻“生不逢時”,2008年席卷全球的金融危機對我國就業市場產生重大沖擊。由于金融危機的影響,我國外貿出口銳減,內需不振,企業經營困難,尤其是能吸納大量就業人員的勞動力密集型中小企業紛紛裁員或倒閉,大量人員失業,在此背景下已經“消化不良”的大學生就業市場可謂是雪上加霜。2010年,應屆畢業生加上未能就業的往屆生,再加上企業裁員下崗的失業人員,該年度我國勞動力供求缺口在千萬以上。可想而知,在這種情況下,大學生的就業壓力該有多大,而占大學畢業生半壁江山的高職畢業生,更是壓力空前。

由于自身學歷較低和社會上存在的對高職生的偏見,高職畢業生在這個就業市場“人才高消費”的社會環境下處于“夾心層”的尷尬境地。上面有大量的本科生、研究生的“壓制”,下面有中職生和大量農民工的“擠壓”,處在中間層的高職畢業生在這種腹背受壓的就業形勢下如何“突圍”就成為每個高職畢業生必須面對的問題,而在這種艱難“突圍”過程中高職畢業生出現了許多突出的就業心理問題。

二、金融危機對高職畢業生就業心理的影響

一般來說,高職畢業生就業心理問題主要包括自卑心理、自負心理、盲目攀比心理、焦慮心理、挫折心理、嫉妒心理、依賴心理等。然而金融危機的到來,使得高職畢業生的心理問題進一步凸顯并帶有明顯的時代印記。

(一)就業心理壓力加大,焦慮情緒明顯。

日益激烈的就業競爭環境給高職畢業生造成很大的就業心理壓力,這種壓力在金融危機的影響下表現得更為突出。個人前途與就業是致使高職畢業生產生就業心理壓力的最大的因素。經過十年寒窗苦,每個大學生都希望自己能有個好的職業和光明的事業發展,但高職畢業生由于學歷原因,和本科生相比似乎一畢業就輸在了起跑線上,金融危機影響下的就業環境使得高職生更加焦慮不安。

擇業心理焦慮是在擇業心理壓力下所產生的一種不踏實感、失落感和迷惘感,表現為焦躁、憂慮、煩惱、困惑、恐慌、緊張等,容易患得患失,對未知困難擔心不已。焦慮心理在畢業前夕表現更為突出,有些高職生總是擔心找不到理想的工作,遇到求職失敗更加沮喪灰心。在金融危機的背景下,高職生更容易產生恐慌、焦慮心理,而過度的焦慮會使畢業生失去應有的判斷力和自制能力,從而嚴重影響正確擇業。

(二)就業心理期望值有所降低。

大學生經過“寒窗苦讀,終成正果”,一般都意氣風發,壯志凌云,對擇業的期望值相當高。但在精英式的高等教育被淡化為普及型的高等教育及千軍萬馬爭搶就業市場的現實社會環境下,大學生一般都放低了自己的身價,尤其在金融危機的影響下,高職畢業生更是降低了自己的就業期望值。過去非東部沿海城市、中心城市不去,非福利高待遇好的大機關、大企業不干的就業觀逐漸變成先就業再擇業,先做到自己能養活自己,再謀求個人發展甚至自我創業的務實的就業觀。另外,在政府出臺的一系列促進大學生就業的優惠政策引導下,愿意到中西部地區去發展,到基層去發展,到中小企業去發展,甚至去當村官的大學生也越來越多,大學生擇業顯得更趨理性。當然,沿海城市、中心城市高昂的房價也使得大學生望而卻步,選擇回自己的家鄉去謀發展。

總之,在就業心理期望與失落感形成鮮明對比的情況下,許多高職畢業生理性選擇降低就業心理期望值,比如對就業起點工資的要求、在求職過程中優先考慮的因素、對基層工作的態度、工作是否專業對口、對首選地區經濟發展狀況的要求等各方面要求都有所降低。

(三)自負心理相對減弱。

自負心理是一種缺乏自我客觀評價、心理素質極不成熟的表現。高估自己,低看別人,自以為高人一等、勝人一籌,在求職擇業中,好高騖遠,一旦未能如愿,則情緒一落千丈,產生孤獨、失落、抑郁等不良心理現象。部分高職畢業生受傳統觀念影響較深,思想不夠解放,認為經過十幾年的寒窗苦讀,畢業時理應找個回報豐厚的職業。尤其是一些家庭環境好、社交能力強、參加社會活動較多、接觸面較廣的學生及熱門專業的畢業生,無形之中會有一種優越感,他們自我感覺良好,自視清高,在求職擇業時往往是“高不成,低不就”,從而失去良好的就業機會。而在金融危機寒流的刺激下,很多高職生變得更為冷靜現實,在職業生涯規劃和職業發展觀念上能夠樹立長遠的職業發展觀念,放棄了過去那種擇業非要“一步到位”、要求絕對安穩的觀念。他們逐漸意識到在當前高職畢業生學歷、素質還有待提高的前提下,獲得一個十分理想的職業的時機還不成熟,應采取“先就業,后擇業,再創業”的辦法。先選擇一個職業,在工作中不斷提高自己的社會生存能力,增加實踐經驗,再憑借自己的努力,通過正當的職業流動,來逐步實現自我價值。過去許多高職畢業生不愿意去經濟落后的地區工作,如今隨著國家政策的傾斜和貧困地區的發展及西部大開發的進行,這些地區正成為經濟發展的熱點,能夠給高職畢業生提供更多的發展機會,因此越來越多的高職生把擇業的目光投向了中西部地區,高職生的自負心理比以前大為減弱。

三、金融危機背景下高職畢業生就業心理自我調適

心理調適是指改變或擴大原有認知結構,以適應新的情況或新的歷程,幫助大學生在遇到挫折和沖擊時,能夠客觀分析自我與現實,有效排除心理困擾,控制和調節自己的情緒,從而保持一種穩定而積極的心態,維護自己的身心健康,更好地工作和生活。就業本身就是畢業生認識和適應社會的一個過程,在求職過程中遇到困難和挫折,產生心理沖突、困惑等不良情緒都是正常的。高職畢業生在遇到就業問題時要及時調整心態,從容、冷靜面對就業這一人生重大課題,具體要注意如下幾個方面。

(一)樹立合理的職業價值觀。

就業市場化、雙向選擇、自主擇業給大學生帶來了機遇與挑戰,但一部分高職畢業生對就業市場殘酷的一面認識不足,對就業市場的客觀實際了解不夠。經過對就業市場、就業形勢的客觀了解與深刻體驗后,高職畢業生必須面對現實、接受現實,不能怨天尤人。對于當代大學生來說,職業對個體的意義不只是簡單的謀生手段,職業的價值是豐富的,要充分認識到職業對個體發展、社會進步所起到的重要作用,高職畢業生在擇業時不能只考慮工作的經濟收入、工作條件、地點等因素,更要考慮職業對自我一生發展的影響與作用,應看重職業能否幫助實現自我價值。因此,在了解社會需要的基礎上,要樹立重視自我職業發展、才能發揮、事業成功的職業價值觀。對于那些雖然現在工作條件較差,但發展空間廣闊,能充分發揮個人才干的單位要優先考慮;對于那些現在經濟發展水平不太高,但發展潛力大、創業機會多的工作地點也要重視。高職畢業生要樹立適合個人發展需要的、合理的職業價值觀,實現正確擇業。

(二)正確認識社會與自我,主動尋找機遇。

高職畢業生擇業要知己知彼。知彼就是要了解擇業的社會環境和工作單位,正確認識面臨的就業形勢,了解用人單位的需要。知己就是實事求是地評價自己,對自己有正確的認識。要客觀、正確地認識自己德智體等方面的情況,自己的長處和短處,自己的性格、興趣、特長,要明確自己想做什么、能做什么。高職畢業生應在擇業前進行職業能力傾向測試,了解職業特點,找到適合自己的職業方向,揚長避短,用發展的觀點來看待自己,要知道自身存在的某些缺點并不可怕,可以先就業然后在工作崗位上不斷克服缺點,發展和完善自己。廣泛搜集就業信息,主動尋找機遇,并根據已定的擇業標準進行選擇。機遇并不是對任何人都適用的。一個工作的好與不好,是相對的,對別人合適的,對自己不一定合適,對本科生合適的,對高職生不一定合適,因此一定不能盲從,要記住只有合適自己的才是最好的。還要注意機遇的時效性,在發現就業機會時要主動出擊,及時把握,不能猶豫,也不要害怕失敗,應有敢試敢闖的精神。

(三)坦然面對就業挫折,提高心理承受能力。

高職畢業生在求職中遇到的挫折會比本科生多,這時,保持冷靜和坦然的態度,客觀地分析自己失敗的原因,提高自己的心理承受能力是很重要的。在金融危機的影響下,就業市場需求不旺,就業競爭嚴酷激烈,出現求職失敗是正常現象,不能期望自己一次求職就能成功,要知道即使是本科生也很難一次擇業成功,要對可能出現的求職挫折有充分的心理準備。同時,應把就業過程看作是一個認識社會、認識職業生活、適應社會的絕好機會,通過求職活動來了解自己、認識自己、發展自己,促進自我完善成熟。另外,應明白求職失敗并不一定都是因為自己的能力不行,高職畢業生有自身的優勢,出現求職失敗有許多原因,可能是因為選擇求職單位的方向不對,也可能是因為自身的價值觀與單位的企業文化不相符,還有可能是其他一些偶然因素。總之,學生要提高心理承受能力,面對挫折時正確分析自己失敗的原因,調整求職策略,學會安慰自己,以便能更加積極地投入到下次的求職過程中。

(四)積極調整心態,促進人格完善。

高職畢業生在求職擇業過程中應當自覺提高自我心理調適的主動性,當自身心理趨于失衡,即將產生或已經產生心理障礙時,應當根據自己心態的實際情況,合理選擇自我心理調適方法,如自我反省法、自我轉化法、自我適度宣泄法及松弛練習法等來調節自身心態,重建心理平衡。首先,可以進行積極的自我心理暗示,鼓勵自己、相信自己,幫助自己渡過難關。其次,可以向朋友、老師傾訴,尋求他們的安慰與支持。最后,還可以通過體育鍛煉、聽音樂、郊游等方式轉移自己的注意力,排解心中的煩悶,放松自己的心情。學生通過對自己在就業時出現的種種不良心態的分析,可以發現自己平時不容易察覺的一些人格缺陷。應該說這些人格缺陷是產生這種就業心理問題的根本原因,如果現在沒有很好地完善自己的人格,那么這些問題還會對今后的工作、生活帶來困擾。因此,要正確面對就業過程中自身暴露出來的問題,不必為自己所存在的人格缺陷而懊惱,因為絕對的人格健全者幾乎不存在,關鍵是要在發現自己問題的基礎上,積極改變自己、發展自己,完善自己的人格,實現順利就業。

金融危機沖擊下,我國經濟要保持持續良好發展勢頭,必須加快實現經濟轉型,由制造業大國向創造強國轉變,而要成為創造強國則需要大量技術精湛的技能型應用人才,占整個大學生人數半壁江山的高職學生正是我國要著力培養的技能型應用人才,是我國重要的人力資源,有著廣闊、美好的開發和利用前景。因此,廣大高職畢業生在當下激烈的就業市場競爭中,應該充滿信心,合理自我定位,以健康的心態加入到就業市場競爭中去,憑借自己的專業所長,去開辟屬于自己的一片事業天地,為建設和諧社會作出自己應有的貢獻。

參考文獻:

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篇7

關鍵詞經濟金融化；產業結構； 產業結構升級；脈沖響應

[中圖分類號]F062.9 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0461（2015）05-0075-06

20世紀90年代以來，中國加速融入經濟全球進程之中，我國的工業化、市場化、國際化穩步推進，在這樣的背景之下，西方發達國家跨國公司的進入主要從產業結構、市場結構和產品貿易結構三個方面影響我國的產業發展，進而我國的經濟快速發展處于全球經濟變化之中（齊蘭，2009）。我國金融市場采取雙向開放的發展策略，既允許國外資金投資于中國金融市場，又逐步開放中國居民和企業在國外金融市場上的投資（易綱，2008）。因此，發達國家經濟金融化態勢將不可避免地進入并影響我國經濟生活。中國處于經濟發展重要戰略期，借鑒發達國家經濟金融化和產業結構優化經驗，對于推進金融體制改革，優化產業結構，具有重要意義。

本文以經濟金融化為背景條件，將產業結構優化細分為產業結構的合理化、高級化和均衡化。第一部分是文獻綜述；第二部分分別論述了經濟金融化對產業結構合理化、高級化和均衡化的影響機制；第三部分對本研究的指標選取、數據資料來源及分析方法做出說明；第四部分運用協整檢驗、格蘭杰因果關系檢驗和VAR分析實證檢驗了經濟金融化對我國產業結構優化的影響機制；第五部分為結論和政策建議。

一、文獻綜述

發源于美國的經濟危機引發國內外學者廣泛關注并研究金融化問題，研究的焦點集中在金融化對經濟發展的影響效應。

有關金融化對產業結構的影響，代表性的觀點可以分為兩種：一種觀點認為，金融化促成了美國的新經濟模式，其證券化和虛擬化發展的特性為資本主義國家帶來了快速的利潤積累；另一種觀點則認為，金融化造成了美國產業空心化。造成了虛擬經濟領域的無限膨脹以及實體經濟領域資金不足，最終導致經濟危機。

1. 金融化促進產業結構升級

（1）需求角度。Costas Lapavitsas（2011）認為金融危機之后，政治經濟學將金融化與一蹶不振的經濟生產強制聯系在一起，但這并不代表金融化是致使經濟衰退的主導因素。金融化現象的產生標志著成熟的資本主義經濟體正在進行系統的轉變，這是以企業、銀行、居民活動的轉變為特征的。楊琳、李建偉（2002）對中國金融結構升級與實體經濟結構升級的關聯機制進行理論探討和實證研究，指出中國正處在金融結構轉型的攻堅階段，實體經濟結構升級需要良好的金融結構相配套。

（2）資源配置角度。Panitch和Gindin（2005）認為資本在金融領域的過度集中是資本主義本質屬性的體現。他們反對金融化擠出實業投資的觀點，認為雖然金融利潤的份額增長了，但總利潤的增加為企業再投資提供了更多資金。金融化實際上增加了風險資金的流動性，促進高新技術在不同部門間擴散，資金配置由低盈利部門流向高盈利部門。避免產業空心化的關鍵不在于去金融化，而是合理安排生產投資計劃，較好地利用金融利潤。王芳（2004），陳峰（1996），范方志、張立軍（2003），惠曉峰、沈靜（2006）通過實證分析證明了這一結論。

2. 金融化阻礙產業結構升級

國外大多數學者認為經濟金融化雖然短期內實現了利潤快速積累，形成了經濟繁榮發展的表象，最終卻從負面影響了產業結構升級。

（1）投資角度。Lazonick（2010）對美國非金融企業的研究表明，金融化現象在美國的實體經濟部門已經比較普遍，造成了實體經濟的投資被擠出，這會壓縮實體經濟的創新空間，減緩產業結構升級。Hee Young Shin（2012）從亞洲金融危機的起因和后果出發，以韓國為例，從宏觀和微觀兩個層面進行實證研究，發現金融化確實降低了非金融企業和制造業的固定資產投資量。趙玉敏（2008）認為世界經濟金融化的趨勢增加了我國制造業對外部市場的依賴程度，同時增加了全球經濟的系統性風險。

（2）資本積累角度。Ozgur Orhangazi（2006）深入研究了美國經濟的金融化及其對資本積累的影響，指出經濟金融化對資本積累產生負面影響，非金融企業金融投資和金融利潤的增加提高了這些企業潛在的脆弱性。管理層和員工的收入差異進一步拉大，這一現象對產業結構的影響值得研究。大多數研究關注美國的金融化現象，而Cagla Ozgur則將研究的對象轉向土耳其，認為20世紀80年代以后，土耳其的市場化行為導致了金融化現象，結果是導致了較高的財政赤字，高通貨膨脹和高利率，繼而改變了股東結構、市場結構和社會結構。

（3）價值鏈角度。從價值鏈角度研究金融化的學者多從金融化的微觀定義出發，從兩個層面解釋了金融化的含義：一是非金融部門以金融而非產品作為利潤主要來源以及主要用途，表現為公司金融資產占總資產的份額不斷增長；二是公司采取分紅、股份回購甚至并購的方式將盈利用于增加股東回報，表現為股東財富中金融資產的份額增長。Milberg（2013）認為20世紀80年代興起的“股東價值導向”促成了非金融企業的金融化，企業為了維持核心競爭力，將附加值低的生產工序外包給發展中國家，形成了全球價值鏈。產品的國際化生產與為實現股東短期價值的金融化相互促進，而通過離岸外包帶來的利潤更多地被用于金融投資領域，產品部門投資占比不斷下降。張慕瀕（2010）進一步研究了這種現象對產業結構的危害。他認為產業資本轉化為金融資本，擠占實體經濟的發展空間，加大產業調整的難度。

3. 文獻評述

從現有研究觀點來看，關于金融化與產業結構關系的不同論述，歸根結底是所研究的經濟發展階段不同。國外文獻大多關注金融化對產業發展的危害，雖然研究視角多樣，但論述的核心都是非金融企業的金融化行為擠占了實體經濟領域投資，從而造成實業空心化，危害國家產業發展；國內只有少量學者持此觀點，部分學者雖然認為金融化惡化了國際市場環境，也承認金融化導致的金融危機使中國制造業損失慘重，但是他們更加強調金融化對我國產業升級的正面影響，即迫使產業結構升級，通過提高產品附加值，提升我國在全球價值鏈中的位置。根據現有研究成果，金融化這一全球性的趨勢，在我國表現出了不同的影響，這是由我國金融業、制造業發展的特殊階段決定的。

從國內外文獻對比來看，國外的文獻關于金融化的理論探討更加深入和全面，歸納并探索出了金融化對經濟發展的影響路徑，但是國外的研究幾乎都是以美國為主的發達國家為研究對象，即使有少量研究發展中國家金融化現象的文章，也只關注金融自由化國家，如Eliane Araujo（2012）深入研究了巴西金融化現象。國內文獻關于金融化影響產業結構升級的機制剖析極為簡單，許多重要環節都是一筆掠過，研究深度不足。同時，已有文獻基本是從金融化與經濟發展的角度入手，折射出金融化與產業結構升級的關系。經濟發展的論題固然重要，但是產業結構升級是經濟發展中最核心的要素，有必要進行針對性的研究。當前我國十分強調金融體制改革和產業結構優化升級，研究經濟金融化與產業結構升級的關系，具有極強的現實性和指導性。本文立足中國的現實情況，從理論和實證兩個方面深入分析了經濟金融化對產業結構的影響。

二、經濟金融化影響產業結構優化的機制分析

經濟金融化定義為金融市場、金融交易和金融結構在規模和地位上的提高。具體來說，金融化描述了非金融部門與金融市場之間關系的轉變。這種變化首先表現在非金融部門在金融領域投資的增多，其次表現在總收入中金融收入所占比重的提升[1]。這種金融投資和收入的增加表現為金融總資產占經濟總產出比例的增加，也就是經濟金融化的量化衡量指標――金融相關率。

產業結構指國民經濟中各產業的組成及其相互間的聯系和比例關系，主要指第一、第二、第三產業之間的聯系和比例關系。第一產業包括農業和畜牧業，第二產業主要指制造業，第三產業主要指服務業。產業結構的變化規律表現為第一產業產值在三次產業總產值中所占比例下降，而第二產業和第三產業的比例逐漸上升。產業結構優化是一個動態的概念，指通過產業調整，使各產業協調發展，實現產業結構的合理化、高級化，并最終達到產業結構均衡化的過程[2]。經濟金融化對產業結構優化的作用機制主要包含以下三個方面：

1. 經濟金融化對產業結構合理化的作用機制

產業結構合理化主要是指產業類型結構與產業比例結構配置的科學化。即要求在一定的經濟發展階段上，根據消費需求和資源條件，對初始不理想的產業結構進行有關變量的調整，理順結構，使資源在產業間合理配置和有效利用。金融對產業結構的合理化調整不是一蹴而就的，而是經過了至少兩次優化的過程。一方面，現存產業中存在部分劣質產業，需要金融資源的優化配置使劣質資源因無法獲得資金而被淘汰，或者將其轉化為優質資源；另一方面，某些優質資源發展過慢而導致產業配置比例的失衡，必須通過金融資源的二次優化配置，來扶持這些發展較慢的優質產業。經濟金融化的最終目標是實現產業類型結構和產業比例結構的合理化。

2. 經濟金融化對產業結構高級化的作用機制

產業結構高級化是指產業結構由低水平產業狀態向高水平產值狀態的動態發展過程。通過產業結構的高級化過程，實現產業結構的整體產值狀態由低水平逐步向高水平的動態演進，實現產業結構高級化的根本動力是科技創新。

金融發展支持產業結構高級化的過程主要包括了以銀行信貸為主導的間接金融支持和以資本市場為主導的直接金融支持，其核心目的是為企業的創新活動提供充足資金。間接金融支持主要是由政策性與補貼性信貸機制和市場性間接金融中的商業性信貸機制組成。

3. 經濟金融化對產業結構均衡化的作用機制

產業結構優化的最終目的是達到產業結構系統中各個產業之間，以及產業發展與地區資源稟賦達到相互協調的和諧狀態。產業結構均衡化的核心是實現資源的優化配置，避免資源浪費，使產業發展達到穩定狀態。一方面，市場競爭機制有利于資金的有效配給，使資金向優質產業流動和集中。另一方面，政府對市場性金融活動的干預有利于調節資金在不同產業間的配置，使資金使用達到帕累托最優。

三、指標選取及分析方法

1. 衡量指標

（1）經濟金融化的衡量指標。英國經濟學家戈爾史密斯在其專著《金融結構與金融發展》（1961）中提出了衡量一國金融發展水平的數量指標――金融相關率（FIR），并給出了金融相關率的計算公式：金融相關率=金融活動總量/經濟活動總量。戈爾史密斯歸納出了構成金融相關率的七個因素，即貨幣比率、非金融相關比率、資本形成比率、外部融資比率、金融機構、新發行比率、金融資產價格波動和乘數等。按照他所考慮的諸因素計算金融相關率非常復雜，因此大部分學者采用一國全社會金融資產總值同國民生產總值的比值來表示金融相關率（FIR）。

許多學者贊同采用金融相關率定量測度經濟金融化。如張慕瀕（2013）、豐雷（2010）、王芳（2004）等，蔡則祥（2004）在構建經濟金融化的指標體系時，指出金融相關率能夠反映經濟金融化程度和金融發展水平，可以在不同金融發展階段使用。參照前人的研究經驗，本文將采用金融相關率（FIR）作為經濟金融化的量化指標①。金融相關率越高，可以認為金融化的程度越深。

（2）產業結構優化的衡量指標。產業結構優化具體可以分為產業結構合理化、產業結構高級化和產業結構均衡化，因此本文將從這三個方面構造產業結構優化的衡量指標：

產業結構合理化指標

產業結構合理化的關鍵在于使資源在產業間合理配置和有效利用，使產業之間由于內在的相互作用而產生一種不同于各產業能力之和的整體能力。產業結構合理化通常采用結構偏離度衡量，現有研究表明（2012，干春暉），用泰爾指數衡量產業結構合理性的效果更佳，它保留了結構偏離度的理論基礎和經濟含義，同時考慮了產業的相對重要性并避免了絕對值的計算，其計算公式如下：

TL=■■ln■■

式中，Y表示產值，L表示就業，i表示產業，n表示部門數，Y/L表示生產率，Yi/Y表示產業的相對重要性。根據新古典經濟學假設，經濟處于均衡狀態時，各產業部門的生產率水平相同，Yi/Li=Y/L，從而有TL=0。泰爾指數不為0，表明產業結構偏離了均衡狀態，產業結構不合理。因此，TL是一個逆向指標。

產業結構高級化指標

產業結構高級化是資源利用水平不斷突破原有界限，從而不斷推進產業結構中朝陽產業成長的過程。根據克拉克定律，產業結構高級化一般采用非農業產值比重作為度量。但是，隨著信息化社會的發展，產業結構高級化不僅僅體現于非農產業比重的提升，而是更加注重非農產業中的結構性問題，即第三產業相對于第二產業的比重上升。本文采用第三產業產值與第二產業產值之比作為產業結構高級化的度量（TS）[3]。如果TS值處于上升狀態，則意味著經濟在向第三產業的方向推進，產業結構在升級，TS是一個正向指標。

產業結構均衡化指標

產業結構優化的最終目標是實現產業結構的均衡化，也就是指一個產業結構系統中各個產業之間達到相互協調和諧的狀態。可以認為，產業結構優化升級的實質就是實現產業結構從非均衡到均衡的演變，或從低層次均衡向高層次均衡的躍遷。徐德云（2012）基于一般均衡的分析框架，構建了產業結構均衡的理論模型。根據他的推導，由三次產業所構成的經濟社會的產業結構不均衡偏離程度的測定度為：

R=■（R≥0）

R為測定經濟結構均衡的程度，i（i=1，2，3）代表產業的次數，■代表產業的勞動收入比。如果R=0，經濟結構就達到均衡。如果R>0，且其值越大，則經濟結構越不平衡，國民收入將會減少，經濟越不穩定。TR是一個逆指標。

2. 實證分析方法

為了避免模型出現偽回歸的現象，在本研究中首先將利用Dickey和Fuller（1981）提出的考慮殘差項序列相關的ADF單位根檢驗法，檢驗變量的平穩性，對于非平穩性的變量進行處理使之成為平穩時間序列。如果變量是單整的，那么我們將對相關變量進行協整檢驗（Cointegration Test）分別確定經濟金融化和產業結構合理化、高級化、均衡化之間的長期關系。

四、中國經濟金融化影響產業結構優化的實證分析

1. 變量的描述性分析及整體趨勢判斷

統計性描述可以從直觀上觀察指標的變動趨勢，但是各組數據的單位不同，首先需要將每一個指標數列轉化為無量綱標準化數據。具體來說，對于正向型指標：

c■■=■，0≤cij≤1

對于逆向指標：

c■■=■，0≤cij≤1

表1給出了標準化變量的描述性統計。變量經過標準化處理后，均處于0到1之間，因此描述性統計中省去了最大值和最小值。同時，變量經過標準化處理后，更容易觀察其所處的水平。我們發現，中國的經濟金融化水平、產業結構合理化、高級化、均衡化水平均較低。經濟金融化的均值僅為0.436，而同時期該指標在美國卻高達0.715。產業結構合理化水平和均衡化水平落后于經濟金融化水平，產業結構高級化水平略高于經濟金融化水平。從數據分布上來看，經濟金融化的觀測值呈平坦的右偏分布，產業結構合理化的觀測值呈陡峭的右偏分布，產業結構高級化的觀測值呈平坦的左偏分布，產業結構均衡化的觀測值呈陡峭的右偏分布。

從1978～2012年中國經濟金融化和產業結構優化的統計數值可以看出：①經濟金融化呈不斷上升趨勢；②產業結構合理化水平的波動性較大，并在近幾年表現出明顯的下降趨勢；③產業結構高級化水平不斷上升，這是由于我國強調高新技術產業的發展，帶來了產業結構高級化水平的提高；④產業結構均衡化表現為不斷收斂的態勢，這是由于社會主義市場制度的完善增強了我國產業結構的均衡性。

2. 影響機制的實證檢驗

（1）單位根檢驗。本研究利用Eviews軟件，對各變量進行單位根檢驗，以確定變量的平穩性。首先對變量取對數，以減少數據的波動性。經濟金融化指標FIR取對數得到lnFIR，產業結構合理化指標TL取對數得到lnTL，產業結構高級化指標TS取對數得到lnTS，產業結構均衡化指標R取對數得到lnR。通過檢驗發現lnFIR、lnTL、lnTS和lnR均為非平穩變量。對于非平穩變量的處理采用差分法，結果見表2。其中，lnFIR、lnTL、lnTS和lnR分別表示對相關變量取一階差分值。從表2可以看出，經過處理后所有數據序列在1%顯著水平下都是平穩的，同時也都是一階單整的。

（2）協整檢驗。由于上述變量都是單整的，因此，我們可以利用Johansen檢驗判斷它們之間是否存在協整關系，并進一步確定相關變量之間的符號關系。Johansen協整檢驗是一種基于向量自回歸模型的檢驗方法，在檢驗之前，必須首先確定VAR模型的結構。根據SC準則可以確定lnFIR與lnTL、lnTS、lnR的VAR模型的最優滯后期數為2和4。

利用Q統計量檢驗、懷特檢驗和JB檢驗進一步檢驗滯后期數為4的VAR模型，發現其擬合度很好，殘差序列具有平穩性，的確是最優模型。在此基礎上，我們可以得到協整檢驗的具體結果。協整檢驗表明在1978～2012年的樣本區間內，lnFIR與lnTS、lnTL和lnR之間存在三個協整關系。由Johansen協整檢驗的結果可得五個變量之間的協整方程為：

lnFIR=3.097 675lnTL+0.094 729lnTS-4.046 037lnR

這個方程表明了：1978～2012年，上述四個變量之間存在長期的均衡關系，說明產業結構的合理化、高級化、均衡化確實是經濟金融化變動的原因。由協整方程的符號可以判斷，1952年至2012年，中國產業結構的合理化、高級化與經濟金融化是正向關系，而產業結構的均衡化與經濟金融化表現出負向關系。

（3）格蘭杰因果檢驗。為了檢驗lnFIR、lnTL、lnTS和lnR之間是否存在短期的關系，采用格蘭杰因果檢驗對變量間的關系予以分析。從表3可以看出，在最優滯后期時，產業結構合理化和產業結構高級化在10%的顯著性水平下都沒有成為經濟金融化的格蘭杰原因；另一方面，產業結構均衡化與經濟金融化在10%的顯著性水平下互為格蘭杰原因。這與協整檢驗中，產業結構均衡化與經濟金融化之間存在較強的關系相符。

（4）脈沖響應分析。由于格蘭杰因果檢驗證實了產業結構均衡化發展是促進經濟金融化的原因，因此，我們可以利用Sim（1980）提出的向量自回歸（VAR）技術進行沖擊反應分析，以進一步細化探索二者之間的關系。在建立lnFIR與lnR之間的一般沖擊反映之前，先進行AR特征根的倒數的模的單位圓檢驗，檢驗結果顯示數據具有穩定性。具體體現在以下4個方面：①經濟金融化的正向沖擊有利于自身的改善；②產業結構均衡化的正向沖擊對經濟金融化的影響具有波動性，并最終趨向于零；③經濟金融化的正向沖擊對產業結構均衡化表現出負面影響，這種影響并不顯著；④產業結構均衡化的正向沖擊對自身產生正向的影響。VAR分析的結果說明了產業結構合理化對經濟金融化存在正向影響，但是這種影響并不持久。從理論上來說，產業結構均衡化發展應該改善經濟金融化狀況，而從我國1978～2012年的數據來看，這種正向影響并沒有表現出來，說明了我國產業均衡化發展程度還比較低，產業資源配置上存在不合理的狀況，產業對經濟金融化的促進作用還未完全發揮。

五、結論及政策含義

經濟金融化對產業結構優化的影響機制主要是通過產業結構合理化、產業結構高級化和產業結構均衡化三個方面進行的。實證分析的主要結論有：①我國的產業結構優化確實受到經濟金融化水平的影響；②經濟金融化與產業結構的合理化、高級化表現出正向關系。說明在我國，金融發展拉動了產業結構的合理化和高級化。金融證券化和虛擬化為產業發展提供資金，市場機制下，資金具有較強的流動性，從而扶持了高盈利產業，淘汰落后產能，構成了產業結構合理化和高級化形成機制；③經濟金融化與產業結構均衡化表現出負向關系，產業結構均衡化表現出“去金融化”發展。產業結構均衡化包含了兩個方面的含義，一是資源配置達到帕累托最優，二是產業發展穩定化。金融化標志著大量金融衍生品出現，資金更容易進入高盈利部門，投機性增強，不可避免地造成產業波動，導致產業結構的均衡性降低；④近年來，西方國家的金融化趨勢并沒有侵蝕我國的金融發展，而是帶動了我國的金融化。

產業結構優化是一個重要的命題，它是政府制定產業結構政策的目標導向。本文從金融支持產業結構優化的視角出發，分析了在當今全球經濟金融化的大背景下，我國經濟金融化對產業結構優化的影響機制及效果。基于實證分析結果，本文針對我國的產業結構優化提出如下建議。

第一，協調國民經濟各部門發展，促進產業結構合理化。協整檢驗的結果證明經濟金融化和產業結構合理化是正向關系，而我國1978～2012年經濟金融化上升的同時，產業結構合理化卻表現出相反的趨勢。這說明雖然金融因素支持了產業結構合理化，其它影響因素卻阻礙了產業結構合理化。國民經濟各部門協調發展是產業結構合理化的重要基準[4]。要在市場經濟條件下，將社會勞動總量按社會必要的比例分配在各個生產部門，保證全部產品價值的充分實現，達到國民經濟各部門的協調發展。

第二，擴大完善資本市場功能，促進產業結構高級化。我國高新技術產業發展的瓶頸在于資金的投入與產出在整個國民經濟中所占比重太少，根本問題在于高科技產業資金來源渠道不廣，融資方式單一，融資政策環境不寬松。促進產業結構高級化關鍵要開拓資金來源的渠道，國家財政需予以支持。一是對于一般的高科技產業，制定優惠的融資政策；二是實行超前融資政策，如允許高科技企業直接金融資本市場融資。

第三，改善金融市場環境，減少投機性投資對產業結構均衡化的干擾。需建立與金融工具、金融衍生品相配套的金融監管體系。同時，加強金融監管力度，調整和修正資本市場上內、外資不正當的投機，制定完備的金融市場法律，有效制裁不當違法行為，以減少產業發展中的波動。在促進金融化的過程中，不僅要充分利用其靈活性和高科技性，還要有效防范金融化可能帶來的風險，使其服務于我國的產業結構優化。

[注 釋]

① FIR定義為金融資產總額與當年GDP之比。金融資產總額選取狹義貨幣（M1=流通中現金 活期存款）、金融機構資金運用（不含有價證券投資）、債券余額、股票流通市值、報廢余額之和，由此得到與官方公布數字基本吻合的數據。盡管對金融資產的界定及據此計算的FIR仍然有待商榷，但并不影響對中國經濟金融化趨勢的基本判斷以及結論的有效性。其中，1985年以前的金融機構資金運用以國有銀行資金運用數據替代。

[參考文獻]

[1] Ozgur Orhangazi. Financialization of the U.S. Economy and Its Effect on Capital Accumulation： A theoretical and Empirical Investigation[D]. School of Economics， University of Massachusetts， 2006.

[2] 王俊豪.產業經濟學（第二版）[M].北京：高等教育出版社，2012.

[3] 干春暉，等.中國產業結構變遷對經濟增長和波動的影響[J].經濟研究，2011（5）：4-16.

[4] 王俊豪.產業經濟學（第二版）[M].北京：高等教育出版社，2012.

篇8

一、國際金融課程教學中存在的問題

（一）課程定位和教學目標不明確

在高職階段，財政金融類、國際貿易類、國際商務類等專業中基本都開設有國際金融課程，以往的教學大多保持通才教育，以課程為基礎不加以區分。但是專業不同，人才培養的要求差別很大，同一門課程在不同專業中的教學目標也應體現區別，要考慮專業的特色，考慮與專業業務知識的銜接，考慮學生專業操作技能的特點。財政金融類專業培養的目標主要是金融從業人員，因此對學習的要求更高，達到的理論深度應更深，而國際貿易類和國際商務類專業培養的人才將來并不是專門從事金融行業，而是在對外貿易過程中應用金融工具和開展金融交易，因此教學的重點應放在如何利用國際金融知識和技能服務于國際貿易。

（二）課程內容廣泛且抽象，學生學習存在一定困難

國際金融主要研究國際間貨幣關系和金融活動的規律及其實現形式。作為一門學科，國際金融所涉及的內容非常廣泛，包括國際收支、匯率、外匯業務、外匯風險管理、國際金融市場、國際貨幣體系等。其中既有經濟學理論，又有管理學實踐，既有宏觀分析，又有微觀操作。這些問題具有相當的深度，要求學生在學習之前具備比較扎實的經濟學、國際貿易、會計等相關基礎，而高職學生基礎普遍比較薄弱，因此學習理解起來有一定的難度。

（三）課程內容與現實發展和實際業務存在一定脫節

目前市面上針對高職階段的國際金融教材雖然也進行了諸如項目化設計、工學結合等許多改革，但是在內容選取上基本還是沿用傳統的國際金融學科體系，其中有很多??題比較宏觀且抽象，與外貿業務和學生生活聯系并不密切。比如國際儲備管理、遠期匯率的計算、復雜的國際金融衍生產品、國際貨幣體系、國際金融組織等，這些內容雖然是國際金融學不可缺少的組成部分，但是對于高職國際貿易專業學生來說并不實用，理解起來比較困難，反而會加深他們對該課程的抵觸心理。此外，國際經濟環境和金融市場不斷變化，新情況、新問題不斷涌現，國家政策不斷推陳出新，比如跨境人民幣結算、貨物貿易外匯管理改革等，這些都是傳統課程內容中沒有但是與學生將來工作密切聯系的，這就要求教師具有很敏銳的信息搜集和分析能力，并不斷更新和添加新的教學內容。

（四）課程教學模式和教學方法有待創新

高職教育的特點決定了僅僅采用傳統教學模式和教學方法無法達到較好的教學效果，因此國際金融課程同樣需要引入“任務驅動、項目導向”的教學模式。但是由于課時有限，學生基礎比較薄弱、自主學習能力不強，學生在完成任務時仍需要教師的大量講授，學生在課堂上練習的時間有限，課后練習比較難以監控，學生實操的立體化程度不夠。因此如何設計合理可行的項目任務，創新教學方法，是課程改革的關鍵，也對授課教師提出了更高的要求。

二、國際金融課程改革思路

（一）結合實際，明確課程定位和教學目標

既然對于國際貿易專業的學生，國際金融課程是幫助其完善知識結構與提升專業技能，輔助其將來從事國際貿易工作，我們就將國際金融課程的教學目標設定為：通過學習該課程，學生可以掌握從事與國際貿易密切聯系的金融活動的相關職業技能，熟悉常用國際金融工具、業務特點和運用方法；正確理解和分析國際金融現象，了解國際金融發展新動態和國家政策，增強理論聯系實際、分析解決問題的能力；此外，還應提高學習能力、創新能力、就業能力和創業能力，增強金融意識和理財能力，從而促進提升整體綜合素質，為未來職業拓展和個人生活奠定基礎。

（二）深入淺出，優化精選課程內容

確定課程教學內容首先要深入外經貿企業進行調研，了解企業有哪些工作崗位需要具備國際金融相關的知識、技能和素質，需要達到什么目標；其次，分析提煉具體工作崗位上的典型工作任務，將屬于國際金融方面的任務作為課程項目的基礎；最后從國際金融學科中選取相應的知識點、技能點進行搭配組合，構建國際金融課程的項目化教學內容。課程內容的選取以實際公司業務和崗位能力需要為基礎，不拘泥于傳統的課程知識體系，設置典型工作項目（任務），如果完成工作任務所需要的知識、技能是現有教學內容中沒有的，要補充進來；反之，如果現有教材和學科中的內容與典型工作任務無關，在實際業務中不需要，則應考慮適當刪除。除了強調實際操作性，我們也注重培養學生分析問題和解決問題的能力，培養學生對經濟、金融形勢變化的敏感度，宏觀思維及理論聯系實際的能力，這樣既能夠與相關職業崗位對接，也保證了國際金融知識體系的完整性。最終我們將課程內容設置成六大項目，每個項目包含不同的任務，具體內容如表 1 所示。

1-2：根據近年數據總結分析我國國際收支的特點、原因，對我國當前國際收支形勢和政府相關政策進行討論。2-1：出口國際收支申報（填寫涉外收入申報單）項目三：匯率行情的查找、解讀、分析與運用1任務一：外匯行情的查找、解讀和運用任務二：主要國際結算貨幣匯率走勢分析任務三：人民幣匯率與中國經濟為主題的討論會11-1：查找中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的人民幣匯率中間價報價，并進行解讀。

1-2：查找各大商業銀行最新人民幣外匯牌價，并進行解讀。

1-3：查找國際外匯市場主要外匯幣種匯率行情，并進行解讀。

實訓2：不同情境下成交價的選擇和折算。2-1：查找主要國際結算貨幣匯率走勢圖及外匯評述，結合所學對其近期及未來走勢進行一定分析。3-1：分小組完成人民幣匯率與中國經濟為主題的論文。

3-2：小組代表發言，同學交流。項目四：外匯業務操作與運用1任務一：結售匯業務辦理11-1：人民幣遠期匯率行情的查找和解讀。

1-2：遠期結售匯業務辦理。實訓3：遠期結售匯的運用。任務二：套利和掉期交易模擬操作12-1：為企業選擇資金運用方案并計算相應的盈虧。任務三：即遠期進口報價折算13-1：查詢開戶銀行中國銀行即遠期匯率報價，分析匯率走勢。

3-2：根據匯率報價進行進口價格折算，選擇較有利的報價，或進行還盤。任務四：即遠期出口報價折算14-1：查詢開戶銀行中國銀行即遠期匯率報價，分析匯率走勢。4-2：根據匯率報價進行出口報價折算。實訓4：出口報價折算。項目五：外匯風險管理1任務一：外匯風險管理案例分析任務二：運用金融交易進行外匯風險管理11-1：根據材料分析企業在進行外匯風險管理時都采用了哪些方法。

1-2：分析不同外匯風險管理方法的利弊。2-1：在簽訂貿易合同之前，對合同涉及的幣種、期限、結算方式進行分析，結合匯率走勢預測，對可能存在的外匯風險進行識別、衡量和分析。

2-2：根據具體情況，運用各種金融交易設計外匯風險管理方案。項目名稱1任務名稱1具體內容項目六：國際貿易融資操作1任務一：出口貿易融資操作任務二：進口貿易融資操作任務三：保理業務操作任務四：福費廷業務操作11-1：辦理打包放款：具體流程、填寫申請書、簽訂《打包放款合同》。

1-2：辦理出口押匯：具體流程、填寫押匯申請書、簽訂《出口押匯合同》。

1-3：辦理出口信用保險。2-1：辦理進口押匯：具體流程、填寫進口押匯申請書、簽訂進口押匯合同。3-1：辦理保理業務：具體流程、填寫申請書。4-1：辦理福費廷業務：具體流程、填寫申請書。（三）教學做一體，改進教學模式和教學方法

在“任務驅動、項目導向”的教?W模式下，各個任務均按照任務導入、明確學習目標、布置工作任務、知識準備、操作示范、項目實施、成果評價、實訓練習等步驟展開。通過這些教學環節實現在做中學、學中做的效果。在教學方法上應靈活運用，激發學生的學習興趣和積極性。一是充分運用多種教學手段和教學資料，教師在日常備課時就應多積累教學素材，盡量使用視頻、圖表、圖片、真實業務案例等資料，增強學生的感性認識。二是設置工作情境，通過工作崗位和工作任務的設定，使學生具有職業代入感，激發其完成工作、分析問題、解決問題的愿望，從而促使其自主學習。三是充分運用啟發式、討論式教學，教師不再一味地講授知識點，而是把更多的時間留給學生，通過提問、課堂討論的方式，啟發學生思考問題、表達觀點，提高學生的參與程度。

（四）多元評價，完善考核方式

加強實踐性教學環節的考核，采用過程考核為主的考核方法，根據項目完成情況打分。教學做一體的項目化教學，特別注重學生在平時的學習，重點考查在項目完成過程中學生分析問題、解決問題的能力，以及項目的完成情況。過程性考核為主的考核方式鼓勵學生把功夫用在平時，避免了傳統授課中學生期末突擊復習的情況，更能夠鍛煉學生的動手操作能力。

本課程設計的實訓項目，可分為個人實訓項目和小組實訓項目。其中個人實訓項目要求每一個學生獨立完成，主要適合于一些單據、表格的填制、計算等，此類項目的標準比較明確，答案統一，由教師根據學生提交的作業進行批改打分。小組實訓項目則是由多名同學共同完成，涉及環節多，項目成果多樣，沒有統一的標準，因此小組實訓項目的分數構成采用以下方式：

100%小組項目成績70%教師評價70%成果評價

30%學生評價

30%組內成員互評

其中對項目成果的評價包括教師評價和學生評價兩方面，使學生在給其他小組評分的過程中學習其他小組的優點，發現問題，更好地鞏固自身能力。組內成員互評則體現了在任務完成過程中，對本組成員所做工作的認可程度，從而避免個別同學的“搭便車”現象。引導學生參與評價機制，有利于增強學生的責任感，并能夠督促學生更好地理解和完成項目任務。我們還設計了《小組工作項目成果評價表》以及《小組項目工作記錄單》，從而使整個評價過程有據可依。

篇9

自國務院公布《中國（廣東）自由貿易試驗區總體方案》以來，廣東自貿區建設已有一年。成立以來，廣東自貿區大力推動金融創新，發展金融業態。截至2016年3月，廣東自貿區內集聚了各類金融機構和創新型金融企業42844家，金融創新創下全國多個第一。①金融企業的集聚和金融業態的迅速發展，意味著廣東自貿區內的營商環境在不斷提升，因此吸引了眾多國內外投資者“安家落戶”。在看到業績的同時，我們也不能忽視，隨著金融企業的增多，金融創新活動日益增多，金融糾紛也隨之增加，金融風險集聚效應更加明顯。這都對自貿區營商環境帶來了新的壓力和挑戰，應當積極面對。

一、營商環境是衡量自貿區建設的重要指標

建立國際化、法治化的營商環境是我國深化改革的目標之一，也是我國自貿區建設的目的之一。營商環境的改善，將極大地提升市場效率，降低企業成本。正如世界銀行高級副行長兼首席經濟學家考什克?巴蘇所指出的：一個經濟體的成敗取決于多種變數，其中往往被忽視的是那些方便企業和營商的具體細節。我指的是那些決定開辦企業的難易度、執行合同的速度與效率、貿易所需要的文件等等的法規。在這些法規上做出改善實際上是沒有成本的，但卻能對促進增長與發展起到變革性的作用②。

目前，對營商環境評價標準最為系統、全面的是世界銀行每年公布一次的全球營商環境報告③。按照世界銀行的分析，營商環境通常包括開辦和注銷企業的流程和法律、與經濟活動有關的各種行政許可，等等。除了較為宏觀的經濟政策，細節性的法律條文雖然在平時看來對市場或GDP而言影響力有限，但是卻發揮著至關重要的作用。法治運行順暢，那么經濟的運行就會順利。否則，就會對經濟發展造成負面影響，并且導致宏觀經濟政策的作用大打折扣。因而，法治化是建設營商環境的應有之義，也是改善營商環境的基本價值所在。

二、建立金融糾紛多元化解決機制對自貿區營商環境改善意義重大

廣東自貿區由廣州南沙、深圳前海和珠海橫琴三個片區組成，按照建設方案，三個片區的定位各有側重：南沙側重于為先進制造業配套的服務型金融，前海側重于資本開放型金融，而橫琴側重于為國內或跨國商品貿易提供貫徹貿易活動整個價值鏈的全面金融服務④。盡管廣東自貿區的三個片區的金融服務功能定位不同，但歸根結底都是要建立起高效率的現代金融服務業，而這本身也是自貿區營商環境改善的重要內容。建立現代金融服務業，相應地有必要配套建設高效、便捷、公正的金融糾紛解決機制，這既是自貿區營商環境改善的應有之義，也是自貿區建設現代金融服務業的重要保障。

1.普通的金融糾紛解決機制難以完全適應和滿足自貿區金融創新的需要。自貿區建設奉行商事自由原則，通過設立“負面清單”來規范區內企業生產經營行為，允許區內的企業以相對更自由地模式運營。對于金融業而言，企業的經營模式和業務種類更具有創新性，金融創新會更活躍，金融創新產品層出不窮。這些具有高度創新性的金融產品和業務必然專業性和復雜性更強，由此產生的金融糾紛也更為復雜，對糾紛解決的專業性要求更強，有必要建立更貼合自貿區金融創新實際需求的金融糾紛解決機制。

2.多元化的金融糾紛解決機制有助于提升自貿區的商事效率。自貿區營商環境更強調效率，故而自貿區金融糾紛解決機制也需要特別注重糾紛解決的成本和效率問題。一般而言，以訴訟的方式解決金融糾紛歷時最長，并非最優方式。盡管無論何時訴訟都是糾紛解決的最后底線，但是能夠以調解、仲裁等替代性的形式更有效率地解決金融糾紛，無疑是更契合自貿區建設的初衷。

3.建設國際化的營商環境要求自貿區金融糾紛解決機制要與世界接軌。國際上，由于強調效率和保密，商事糾紛的解決更多地以非訴訟的方式。例如，香港地區對金融糾紛采取先調解、后仲裁的程序。由于訴訟的結果要為其他國家或地區所認可，需要經過一系列復雜的國際司法合作程序，難度較大、效率不高。采取調解的方式解決糾紛，更多地體現出糾紛主體間對糾紛解決方式的“合意”，其結果也容易得到參與調解的各方認可。

三、自貿區金融糾紛解決機制存在的問題

由于我國自貿區建設工作起步較晚，建設之初不少工作一片空白，可資借鑒的成功經驗有限，存在的挑戰與困難都不可低估，在金融糾紛解決機制方面亦然。

1.替代性糾紛解決機制供給不足。相比較國內其他自貿區，廣東自貿區有其特殊的區位優勢和發展定位，但在營商環境方面仍然有所不足。例如，在世界銀行的《全球營商環境報告》中，“執行合同”⑤是其中一個主要指標。目前，雖然廣州在中國眾多城市的“執行合同”指標中名列第一。但另一個指標――“司法質量指數”⑥中，廣州遠遠不及上海、北京。通過兩個指標的對比可以發現，“執行合同”指標排名第一意味著廣州的法院系統在合同訴訟方面的效率是最高的，那么廣州在“司法質量指數”指標中落后原因很可能是替代性糾紛解決的不足。

2.配套法制創新不足。廣東自貿區成立以來，主要的法律依據僅有廣東省政府頒布的《中國（廣東）自由貿易試驗區管理試行辦法》，配套文件不足導致許多新問題缺乏明確的法律規范和約束。在金融糾紛解決領域，訴訟和仲裁方面并沒有針對自貿區出臺特別的規定；行業協會主導的調解方面，廣東自貿區三個片區所在的行業協會出臺了有關自貿區的規定，但一來法律層級較低，二來內容多是宣示性的，可操作性不強；在由行業主管部門受理投訴和由企業受理投訴方面，也沒有針對自貿區的特別規定。

3.與國際接軌不足。自貿區要建設國際化的營商環境，各項制度都應與國際對接。事實上，目前我國自貿區內的法律制度并與國際法尚未對接，面臨非常現實而困難挑戰⑦。眾所周知，美國、新加坡等發達國家由于國內法律制度已經和高標準國際貿易與投資規則一致，其設立的自由貿易區的區內、區外在服務貿易、投融資制度等方面基本不存在法律沖突。作為國際法和國內法對接的試驗區，廣東自貿區盡管定位于粵港澳經濟一體化示范區，但是在法律上仍難以完成對接。例如，香港的金融糾紛調解中心有限公司自成立以來取得了顯著成效，如果能引進其作為廣東自貿區的金融糾紛調解的組織，無疑能增進自貿區金融糾紛調解的專業性和公信度，為自貿區金融糾紛的便利解決提供一個高效率的渠道。但是受限于《仲裁法》以及自貿區尚未對此類問題作出明確規定，如何引進境外金融糾紛解決機構仍處在理論討論的層面。

四、廣東自貿區建立金融糾紛多元化解決機制的建議

未來建立一整套完善的金融糾紛多元化解決機制，既要結合廣東自貿區的區位特點和優勢，又要從國情出發，充分考量國家對廣東自貿區建設的要求和標準，發揮自貿區“先行先試”的作用，做到各方面協同發展。

1.做好頂層制度設計，明確自貿區內金融糾紛多元化解決機制的價值定位

對于自貿區的金融爭端解決機制建設，應首先確定正確的價值追求和其內涵，以此為指導指定各階段的機制建設⑧。時間是金融行業的重要價值尺度，自貿區更是追求時間上的高效率。自貿區的金融糾紛多元化解決機制，不僅要維護公平，更要追求高效。所以在制度設計上，必須作出清晰地定位，不能將各種糾紛解決機制搞成面面俱到的金融糾紛解決工具，而是能使各種糾紛解決機制在各自所側重的領域內發揮效用即可。

此外，自貿區建設的主管機關應當意識到多元化的糾紛解決機制對于提升自貿區營商環境的重要性，在制定政策時要充分考慮到未來自貿區對金融糾紛多元化解決機制的需求，留足政策空間，做好頂層設計。

2.充分利用好自貿區的試驗權限，盡快出臺實施配套制度

作為國家第二批建設的自貿區，廣東自貿區需要加快配套制度建設，通過建章立制使得自貿區內的金融糾紛解決有章可循、有法可依。因此，有必要依據自貿區的特色建立健全各項配套制度。例如，盡快構建廣東自貿區金融糾紛調解中心，由具有成熟經驗的機構來主導該中心的日常運作，并且對積極接受調解的企業給予一定的通關、稅收、投融資等方面的優惠。在仲裁方面，一是要給予自貿區內的企業更大的自主選擇仲裁權利，二是要積極發展網上仲裁、簡易速裁、臨時仲裁等新的仲裁形式和方式，使得企業參加仲裁更加便利。在訴訟方面，要注意自貿區內企業多是進行跨國（地區）的貿易，涉外經濟糾紛較多，多配備涉外經濟案件的審判人員，配備翻譯等司法輔助人員，做好司法配套工作。

3.與國際接軌，大力發展替代性的金融糾紛解決機制

如前所述，由于自貿區更注重效率，所以非訴訟的替代性糾紛解決機制相對而言更適應自貿區建設的需要。替代性糾紛解決機制的建設過程中要注意與自貿區同步，與國際接軌。一是要主動遵循國際商事規則，尊重國際商事慣例，在調解和仲裁中適當借鑒和引用國際條約。例如，我國已加入《承認和執行外國仲裁裁決公約》，那么要爭取做到我國仲裁機關和加入該公約的外國仲裁機構之間裁決能互通互認；二是要充分踐行自由貿易之真諦，尊重企業自治，由糾紛雙方自行約定糾紛的解決方式；三是探索建立專業化的商事調解機構，將調解與仲裁、訴訟聯動合作，增強調解的威信度和公信力，以最便捷地方式為企業解決糾紛。

注釋：

①廣東自貿區金融改革創新創下多個全國第一廣東自貿區一年新增金融類企業2.5萬家[EB/OL].南方網.http：//economy.southcn.com/e/2016-04/22/content_146422384.htm.

②世界銀行《2015年營商環境報告》[eb/ol].中金在線.http：//news.cnfol.com/guoneicaijing/20141212/19681552.shtml.

③世界銀行于2003年開始每年公布一次全球營商環境報告。這份報告在起初僅包括5項指標和133個經濟體。2016年，這項報告已經涵蓋11項指標和189個經濟體。其中，納入評比的10項指標包括：開辦企業、辦理許可、得到電力、財產注冊、獲得貸款、保護少數投資者、納稅、跨境貿易、合同履行和辦理破產。另外報告也關注勞動力市場法規這一項指標，但并不納入衡量的體系當中。

④林江.廣東自貿區如何推動特色金融的創新和發展[J].金融經濟，2015，17：14-16.

⑤“執行合同”指標，針對的是合同執行的效率。這一指標主要通過追蹤一起支付爭議案件，收集從原告向法院提交訴訟到最終獲得賠付所花費的時間、費用和步驟，以此來衡量不同地區的營商環境。

⑥司法程序質量指數衡量的是每個經濟體是否在其司法體系的四個領域中采取了一系列的良好實踐：法院結構和訴訟程序、案件管理、法院自動化和替代性糾紛解決。

篇10

[關鍵詞] 高職教育 “雙證書”制度 職業資格證書

一、高職金融專業實施“雙證書”制度的意義

“雙證書”制度是指接受職業教育的學生,在完成專業學歷教育獲得畢業文憑的同時,必須參加與其專業相銜接的國家就業準入資格考試并獲得相應的職業資格證書的制度。高職畢業證書與職業資格證書緊密聯系,相互補充。“雙證書”制度其根本方向和主要目的都是以職業活動的需要作為基本依據,為了促進從業人員職業能力的提高,有效地促進持證者實現就業和再就業。

職業資格證書制度是勞動就業制度的一項重要內容。自20世紀90年代初,國家在一些政策法規中多次提出實行“雙證書”制度的要求。1996年頒布的《中華人民共和國職業教育法》第一章第8條明確規定:“實施職業教育應當根據實際需要,同國家制定的職業分類和職業等級標準相適應,實行學歷文憑、培訓證書和職業資格證書制度”。 2009年2月20日教育部《關于加快高等職業教育改革,促進高等職業院校畢業生就業的通知》中進一步強調“要積極開展工作,切實落實畢業證書和職業資格證書‘雙證書’制度”。這些法規為國家推行職業資格證書制度,為職業教育實施“雙證書”制度提供了法律依據和政策保障。

作為現代經濟的核心產業――銀行業越來越需要既具有一定的經濟和金融理論知識,又具有較強的動手能力的應用型、復合型人才。2006年6月,銀監會主席劉明康在銀行業從業人員資格認證委員會成立大會上指出,銀行業從業人員資格制度“是建立銀行業從業的標準和用人規范”,是“確立銀行業從業人員從業的起點標準”,是金融專業畢業生職業能力和職業素養的證明。根據國家的法規政策以及銀行業對其從業人員的職業素質和專業能力的要求,在金融職業教育中實施“雙證書”制度已成為一種必然。

作為適應于職業教育特點的制度安排,在高職金融專業實施“雙證書”制度,既是現代銀行業發展對高職金融教育的客觀要求,又是高職金融教育的自我完善。通過學業教育和職業教育恰當的銜接,不僅可實現高職金融教育培養過程與培養目標的有機結合,而且可突破計劃經濟體制下固有的教育模式的局限和束縛,使教學計劃的設置,教學內容的安排更貼近銀行的工作實際,培養銀行業真正需要的合格人才。

二、高職金融專業實施“雙證書”制度面臨的問題

1.銀行業從業人員資格認證尚未被納入國家職業資格認證體系

我國與職業相關的資格認證分為兩大類:一類是由勞動和社會保障部組織開展的國家職業資格認證,具有強制性的特點;另一類是由國務院有關部門、行業協會等組織按規定辦理的非強制性的職業資格(水平)認證。1999年5月由勞動和社會保障部、國家質量技術監督局和國家統計局共同頒布的《中華人民共和國職業分類大典》中的職業數目為1838種,而目前我國已制定出國家職業資格認證標準并實行就業準入的職業只有205個,銀行從業人員的職業尚未實行國家職業資格認證。目前,銀行業從業人員資格證書由中國銀行業協會銀行業從業人員資格認證委員會頒發并統一管理。

2.銀行業就業法規體系尚不健全

銀行業招聘員工的渠道一般有兩條,一是在校園招聘大學畢業生;二是在社會招聘有銀行從業經驗者。而在我國目前就業準入法律法規體系和職業標準體系尚未建立和完善的情況下,各級政府及行政主管部門在進行行業指導和管理時缺乏依據。由此,導致銀行業在招工時更看重的是學歷文憑和工作能力,職業資格證書并非必備條件,僅供參考。從而導致職業資格證書可有可無,學生對職業資格證的考取也不重視,缺乏考證的內在動力。而對于用人銀行來說,新員工入行,有條件的銀行還要花費人、財、物力進行崗前職業培訓,加大了人力資源成本;沒條件的銀行,只能讓新員工在干中學。結果不僅有礙于“雙證書”制度的實施,而且加大了銀行操作風險,增加了銀行監管成本。

3.高職院校尚未將職業標準納入金融專業教學體系

一些高職院校由于對實施“雙證書”制度認識層面上的差異,不同程度地存在重學歷證書教育,輕職業資格證書教育的傾向。認為高職教育本身就是職業教育,無需進行資格認證。至于學生欲取得職業資格證書是學生自己的事情,與學校關系不大。因此,有些職業院校并未根據用人單位的實際需要,將職業教育的內容納入到金融專業的教學計劃;有些學校為輔導學生考取銀行從業資格證,另行增開了考前輔導課,而有的學校甚至連考前輔導課也不開,并沒有真正地將職業標準融匯到教學體系中,使學歷教育、職業教育與銀行對人才的需求嚴重脫節,影響了高職院校金融專業教學目標的實現。

還有的學校由于條件所限,沒有建立金融實驗室和實訓實習基地,無法進行銀行業務的實際操作和演練,使學生因職業技能的訓練和動手能力的培養缺乏必要的支持而大打折扣,導致高職院校金融專業的畢業生在銀行招聘中,缺乏專業技能競爭優勢,使高職院校職業教育失去了應有的特色。

三、高職金融專業實施“雙證書”制度的政策建議

1.健全和完善實施職業資格證書制度法律法規保障體系

一是完善相應的法律法規,以專項立法保障職業資格證書制度的實施。近年來,在高職院校實施“雙證書”制度的實踐證明,僅在《職業教育法》等相關法律法規中就職業資格證書制度作一般性規定是遠遠不夠的,必須建立和完善就業準入法律法規體系,配有專項立法。“專項立法應包括職業資格證書制度的性質、內涵、就業準入、職業標準、職業技能鑒定、職業資格證書與學歷證書的互通互認、激勵措施、責任追究、實施證書制度相關主體的權利與義務、經費來源等重要內容,用專項條款加以規范,使其具有科學性、導向性、前瞻性和可操作性,保證職業資格證書制度的完善與發展”,從而使各級政府及行政主管部門在進行行業指導和管理時有法可依。

二是完善在高職院校金融專業實施“雙證書”制度保障。就教育管理部門而言,應借鑒發達國家的先進經驗,根據我國職業教育發展的客觀需要,建立一套與職業教育、特別是與高職教育相配套的“雙證書”制度,將“雙證書”制度實施細則納入考核評估職業院校的指標體系,將考核內容融入職業院校的教育教學體系,從制度方面保障高職院校金融專業“雙證書”制度的實施。

2.完善銀行業從業人員資格證書制度,嚴格實行行業準入

一是應建立和完善職業標準體系,將銀行從業人員職業納入國家職業資格認證體系,由勞動和社會保障部在全國范圍內進行統一管理監督,并授權于銀行同業協會制定行業職業標準和考試大綱,由各地授權機構如各省銀行同業協會或經授權的職業技術鑒定中心等負責職業技術培訓以及組織考試或鑒定。

二是充分發揮地方政府的職能作用,建立由地方政府負責的勞動、教育、財政、人事等部門參加的協調機構,負責落實在地方職業院校推行職業資格證書制度。

三是嚴格實行行業準入制度――持“證”入行,憑“證”就業,樹立國家職業資格證書的權威性。使用人單位在招聘時有章可循,要求其嚴把銀行準入關,以此增強銀行人力資源成本意識,進而規范職業教育以及就業市場行為。促使學生高度重視職業教育,熟練掌握職業技能,達到職業標準要求,取得職業資格證書,為實現順利就業創造先決條件。

3.構建與職業資格證書制度相融合的金融專業教學體系

一是將職業資格證書授課內容納入金融專業教學計劃,這是構建與職業資格證書制度相融合的金融專業教學體系的第一步。以國家職業分類標準為依據,將職業資格證書課程納入金融專業教學計劃之中,調整金融專業教學計劃和課程體系。根據金融專業核心技能的職業資格證書的考試大綱與內容,制定相應的教學大綱,將證書課程考試大綱與金融專業教學大綱有機銜接,設置相應的授課內容,再輔以職業資格證書課程內容與金融專業課程內容相融合的配套教材,使學生在校期間,在修滿學歷證書課程的同時,熟練掌握職業資格證書要求具備的專業知識與技能,并獲取相應的職業資格證書,從而實現高職院校金融專業實施“雙證書”制度的目的。

二是將職業技能標準納入教學評價體系。高職教育的特點是以職業能力的培養為本位,要對學生的職業能力進行科學有效的評價。應依據職業技能鑒定標準,構建職業能力評價指標體系,包括專業知識、崗位技能、職業素質等,并將職業技能鑒定標準納入教學評價體系。使能力評價與課程教學評價合二為一,考核評價學生的職業能力。

三是建立與培養職業能力相適應的教學模式。應改革金融專業課傳統的教學方法,摒棄教師“滿堂灌”的教學模式,將涉及金融實務的教學內容采用實訓、實驗、情景模擬教學等師生互動的教學方法,到實驗基地實習,加強對學生職業能力和實際動手能力的培養,使學生更好地掌握職業技能。

四是打造一支高素質的“雙師型”教師隊伍,保證金融專業“雙證書”制度的高質量的實施。培訓指導教師是實施“雙證書”制度的關鍵條件,這些教師首先應技術過硬并持有相應的職業資格證書。另外,亦可聘請銀行業務骨干作為兼職教師,從而實現通過“雙師型”專兼職教師在教學上的互補,促進“雙證書”制度的落實。

五是建立實驗實訓基地,開展“銀校”合作。實驗實訓基地是進行職業技能訓練的必備基礎條件,建議那些教學實習設備數量少,設備場地等硬件設施不能滿足職業技能培訓要求以及沒有實驗實訓基地的學校,加大實驗實訓基礎設施的建設,為學生進行職業技能的訓練創造條件。同時,可加強與銀行的合作,與銀行聯手共建實訓基地,實現高職金融專業教學與銀行的無縫對接,收到更理想的效果。總之,高職金融專業實施“雙證書”制度,一方面,需要有健全的法律法規保障體系,還要完善銀行業從業人員資格證書制度,嚴格實行行業準入。另一方面,高職金融專業教學體系需重新構建,以實現職業資格證書教育與金融專業課程教學的有機融合,實現高職金融專業培養目標。

參考文獻:

[1]王雪梅.關于在我省大中專院校中推行雙證書制度的調查報告.