金融學與金融工程的區別范文

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金融學與金融工程的區別

篇1

關鍵詞:金融學;本科生;統計學;思維訓練

中圖分類號:G71 文獻標志碼:A 文章編號:1000-8772(2013)12-0225-02

隨著金融創新的不斷加深、金融學學科體系及內容的不斷發展和變革,金融學本科專業課程越來越多地涉及統計學的相關知識。但長期以來,大多數金融學專業在招生中文理兼收,學生的數學功底參差不齊,學習專業課的難度加大,在教學中注重加強金融學專業本科生的統計學思維訓練無疑是改善金融學專業課程教學效果的重要手段。因此,為了適應經濟發展對金融學專業人才的需求,推動金融學專業本科生學科建設的不斷完善,本文專門就如何在教學中加強金融學專業本科生統計學思維訓練的問題提供了以下幾點有益的思考及具有可操作性的建議。

一、在教學中注重統計學與金融學知識的交叉融合

(一)注重體現統計學與金融學各自的地位和作用

當前金融學專業課程教學中存在的問題是,專業課程內容對統計學特別是數理統計有著越來越高的要求,但統計學與金融學各自的課程體系之間卻缺乏足夠的內在溝通,課程體系目標不夠明確。造成的結果往往是,一些金融學專業的學生學了概率論與數理統計、統計學原理甚至金融統計等,卻不懂得運用統計分析的方法去分析金融領域的實際問題,兩者脫節現象較為嚴重。

因此,在教學中加強金融學專業本科生的統計學思維訓練,首先應注重統計學與金融學兩門學科知識的交叉融合,在教學中引導學生認識兩者各自的地位和作用。統計學是一門方法論和應用性學科,是一種定量認識問題的工具。統計學只有與實質性學科相結合,才能發揮強大的數據分析功效。在統計學與金融學的相互關系中,統計學為研究金融學服務,統計方法在這一應用過程中得以完善與發展;金融學為統計學的應用提供了基地,為統計學和自身的發展均提供了契機。

(二)注重統計學和金融學交叉融合的實踐內容

注重統計學與金融學的交叉融合,反映在課程體系改革上,應適當調整課程設置和重新設計教學方案(特別是概率論與數理統計、統計學原理、金融統計等課程),使之與金融學專業的課程建設相適應;反映在教學實踐過程中,教師的關鍵任務在于告訴學生如何運用統計知識,利用各種統計分析的工具(如統計應用軟件)去分析現實中得到的數據,將培養統計思維習慣和訓練統計應用能力有機結合。

在統計學和金融學專業課程的教學過程中,教師要善于把統計思維的基本思想與金融學的授課內容有機結合起來。在統計學相關課程的教學中大量運用金融學的案例;在金融學專業課程的教學中大量傳輸統計思維,使學生學到的不僅是統計和金融的專業知識,更重要的是學到如何用統計思維去觀察、思考和處理金融問題的能力。

二、合理設計統計學相關課程的教學內容

統計思維的培養和訓練與特定的教學內容緊密聯系。加強金融學專業本科生的統計學思維訓練需要改革金融學專業學生的統計學相關課程的教學內容,根據金融學專業學科發展的需要對金融學專業本科生開設的統計學相關課程的教學內容和教學方案進行調整和重新設計。

(一)統計學原理課程內容的調整

以統計學原理課程為例,建議調整的內容包括,一是簡化統計指標理論,增加統計學數學理論基礎的講授內容。將原來統計學教學中重點講授的時間數列分析、指數法等內容變為有選擇的介紹;將概率論的有關內容納入統計學課程,并在原有基礎上充實參數估計和假設檢驗的教學內容。二是強化統計定量分析方法,向學生介紹多元線性回歸分析、方差分析、因子分析等多種統計分析方法的基本思想和原理。同時,考慮到金融領域以時間序列數據為主,因此,在教學別要讓學生對時間序列分析的基本模型有所把握和理解。這樣一來,不但豐富和充實了統計學的教學內容,而且也會大大改善金融學專業課程的教學效果。

(二)關于金融統計學課程內容的調整

對于金融學專業開設的金融統計學,需要為金融統計建模做準備,所要掌握的內容更多、要求更高。這就要求在金融統計學課程教學中,結合金融建模思想適當調整教學內容,以提高學生統計思維下分析金融實際問題的能力。以連續性隨機變量的分布為例,金融資產收益率序列的統計分布大多是非正態的。這就要求在教學中,一是要介紹非正態分布數據在模型應用中的常用的處理方法,如取對數等;二是要注意非正態分布的學習,可以向學生介紹t分布:貝塔分布、威布爾分布等非正態分布。

統計學相關課程的具體教學方案和內容確定以后,將會有利于統計思維與授課內容的有機結合,譬如概率論、隨機過程知識就是用來描述事物發展過程中的不確定現象的,平均數、方差用來刻劃現象的集中與波動程度,數字資料的搜集開發是為這些現象的過程控制提供決策依據,如此等等。讓學生帶著問題有針對性地學習,并把統計思維的基本思想貫穿于整個教學過程中。

三、注重培養學生靈活運用隨機性思維的能力

(一)注重培養學生熟悉統計思維和隨機性思維

統計思維是統計學中蘊含的一種思維和行為方式。良好的統計思維不僅是學習統計學的需要,也是統計學向其他學科嫁接的一條有效途徑,會使學生終身受益。一般認為,統計思維就是人們自覺運用數字對客觀事物的數量特征和發展規律進行描述、分析、判斷和推理的思維方式。統計思維從內容上講,包括了從資料收集到資料分析再到統計推斷的整個過程,以認識和把握客觀事物和現象的本質及其發展變化規律為其終極目的。其中,資料分析和統計推斷的理論基礎是隨機性思維。

在教學中加強金融學專業本科生的統計學思維訓練應注重培養學生靈活運用隨機性思維的能力。所謂隨機性思維,就是以隨機性問題為載體和視角來發現問題和解決問題,達到對現實世界空間形式和數量關系的本質的一般性認識的思維過程。隨機性思維是統計思維的思想內涵和本質內容,貫穿概率論和數理統計內容體系的始終。

(二)注重解讀概率論與數理統計之間的聯系與區別

培養靈活運用隨機性思維的能力要求教師在教學中幫助學生清楚認識概率論與數理統計之間的區別與聯系。雖然概率論和數理統計從嚴格意義上講是不同的兩門學科,他們研究的對象不同,思維方式也不同,但它們卻是聯系緊密、相輔相成的兩個方面。前者偏重于基礎理論,后者偏重于研究應用。隨機性和不確定性是數理統計研究對象的最重要的特性。概率是對隨機性的一種度量,基于概率的知識,將隨機性歸納到可能的規律性中,這是隨機性思維的基本特征。由于對隨機現象的觀察可以直接或間接地用數據來表現,因此對隨機性進行描述的一個重要方式是擬合一個適當的分布。

(三)注重幫助學生深刻體會和應用隨機性思維

靈活運用隨機性思維的前提是能夠深刻體會和認知隨機性思維,因此,培養學生靈活運用隨機性思維的能力還應當經常在課堂上聯系現實世界中的隨機現象,在教學過程中引導學生深刻理解和體會“隨機性”的內涵,并激發學生自覺、自我培養隨機性思維的意識。讓學生的思維方式由“確定性”向“不確定性”過渡,認識到隨機事件廣泛地存在于客觀世界之中,并且無處不在。

四、通過實驗教學切實提高學生的理論水平和實踐能力

(一)金融學專業本科生增設實驗課的意義

在金融學的專業課程里增設實驗課程是實踐教學的重要方式,更是金融學專業課程建設的必然趨勢。金融學學科建設中一個廣泛存在的問題是不重視實踐教學。在教學中,統計方法與金融建模、定量分析脫節,缺乏統計案例和統計軟件的結合。沒有實際的數據分析訓練,學生們就無法對統計的廣泛應用性有深刻的體會,也不利于保持和提高他們的學習興趣。同時,對金融專業的本科生來講,不掌握一門專業的統計軟件,很難完成今后的進一步學習和研究工作。因此,在統計思維的訓練和培養中,必須注重把統計知識應用于實踐的訓練,在實踐中提高統計思維能力,使統計思維在金融學專業本科生在對金融學專業課的學習中發揮它應有的作用。筆者認為,統計學、金融統計學、計量經濟學、金融工程等課程均可以考慮開設一定的實驗課。

(二)有效率地上好實驗課

處理金融數據所用的統計分析方法眾多,每種分析方法都有各自的特點和適用對象,同時彼此聯系。在實驗課程的開設中,建議每種方法均遵循一現場演示二案例分析三鼓勵學生自己動手處理實際金融數據的學習過程。譬如金融學專業本科生會接觸到大量的金融時間序列數據,教師在實驗教學過程中可以鏈接功能強大的統計分析軟件,用統計軟件進行處理金融時間序列數據的演示,并結合軟件的輸出結果進行講解,幫助學生正確理解統計理論方法和統計軟件輸出結果的含義。通過實驗課的教學,學生學會使用一種以上的統計應用軟件進行統計整理和統計分析,不但提高了實際處理金融統計數據的能力以及金融統計的分析技能,產生比較具體的感性知識,而且加深了對金融統計規律性的認識,激發了對統計學和金融學專業課程的學習興趣,為實現統計理論與金融實踐的順利結合奠定基礎。

此外,將統計應用軟件與案例教學有機結合已是國際統計教育的主流。金融統計的案例分析主要體現在統計分析方法的應用上。在案例教學中,應綜合應用多種統計分析方法。同時,所選擇的案例要與當前備受關注的金融問題、金融現象密切聯系,難度也要適中,避免打擊學生學習的積極性。在對案例分析過程有比較好的理解和掌握的基礎上,學生開始自己動手處理實際金融數據就水到渠成了。

篇2

金融與財務管理專業研究生的教育培養,一方面可滿足我國當前對金融與財務管理領域復合型、交叉型人才的需求,另一方面也是金融學、財務管理學學科融合發展的需要。我國相關學科設置中,金融學是一級學科應用經濟學下面的二級學科,財務管理則是一級學科工商管理下面企業管理二級學科中的一個方向。當前,我國多層次資本市場正在逐步建立,金融改革市場化進程不斷加快,企業的財務管理活動與金融市場已密不可分。在這樣的背景下,齊魯工業大學開展了金融與財務管理專業的研究生教育,這將有利于金融學、財務管理學學科的融合發展,有利于培養合格的金融與財務管理領域高層次人才,服務國家建設和區域經濟發展。

二、國外相關學科發展模式分析

(一)國外金融學培養的兩種模式國外金融學研究生的教育培養方面,存在所謂的"經濟學院"模式和"商學院"模式,即學術性學位模式與職業性學位模式。在兩種模式的選擇上,不同的國家有不同的側重。根據張亦春、林海(2004)的總結,大體可分為三種情況,一是強調經濟學院模式,包括加拿大、澳大利亞的部分大學;二是強調商學院模式,大多數的美國大學,一般將金融學專業安排在管理學院、商學院或工商管理學院;三是兩者的結合,即不少西方大學的金融學本科專業由經濟學系與管理學院聯合開設。

(二)經濟學院模式下金融學專業課程設置經濟學院模式下,金融學教學相對更多地強調宏觀層面的分析。在課程設置方面,經濟學院模式的金融學專業的重點是:經濟學,財政學,貨幣銀行(貨幣經濟)學,國際經濟學,國際貿易學,宏觀經濟政策,博弈理論,經濟史等為其普設課程;強調數學工具與實證分析,重視計量經濟學,統計學等課程的開設;兼顧微觀金融(佘德容,2010)。[2]澳大利亞各大學的金融學課程設置具有經濟學院模式的特點,如西悉尼大學的金融學碩士專業,設置的課程包括:FinancialModelling(金融建模),FinancialInstitutionsandMarkets(金融機構和金融市場),FundsManagementandPortfolioSe-lection(基金管理與投資組合選擇),Derivatives(金融衍生品),SecurityAnalysisandPortfolioTheory(證券分析和投資組合理論),CorporateFinance(公司財務),FinancialInstitutionManagement(金融機構管理),CreditandLendingDecisions(信貸決策),LawofFinanceandSecurities(金融與證券法),RealEstateFinanceandInvestment(房地產投融資),MarketingofFinancialProducts(金融產品營銷),StrategicBankManagement(銀行戰略管理),InternationalFinance(國際金融),Economics(經濟學),InternationalTradeandIndustryEconomics(國際貿易與產業經濟學),等等。該課程體系中包括微觀金融、宏觀金融以及經濟學等各類課程,整體上與我國金融學碩士專業的課程設置相同。

(三)商學院模式下金融學專業課程設置商學院模式的金融學教學相對更多地強調微觀層面的分析。專業課程體系設置側重于微觀金融、金融市場、投資學、公司理財、證券分析與組合管理等,重視開設專業性和實用性強的課程(佘德容,2010)。[2]賓夕法尼亞大學沃頓商學院提供的金融學碩士課程相對較多,包括:AdvancedCorpo-rateFinance(高級公司金融),AppliedQuantitativeMethodsinFinance(應用金融定量方法),Behavior-alFinance(行為金融學),BusinessEconomics(商業經濟學),CapitalMarkets(資本市場),Continuous-TimeFinancialEconomics(時間序列金融經濟學),CorporateFinance(公司金融),CorporateValu-ation(公司價值評估),EmpiricalMethodsinAssetPricing(資產定價實證方法),EmpiricalMethodsinCorporateFinance(公司金融實證方法),FinancialDerivatives(金融衍生產品),FinancialEconomics(金融經濟學),FinancialEconomicsUnderImper-fectInformation(不完全信息金融經濟學),FixedIncomeSecurities(固定收益證券),InternationalBanking(國際銀行業務),InternationalCorporateFinance(國際公司金融),InternationalFinancialMarkets(國際金融市場),IntertemporalMacroeco-nomicsandFinance(跨期宏觀經濟學和金融學),InvestmentManagement(投資管理),Macroeconom-icsandtheGlobalEconomicEnvironment(宏觀經濟和全球經濟環境),MethodsinFinanceTheory(金融理論方法),MonetaryEconomics(貨幣經濟學),PrivateEquity(私募股權投資),RealEstateInvest-ment:AnalysisandFinancing(房地產投融資分析),SelectedTopicsinEmpiricalCorporateFinance(實證公司金融專題),TheFinanceofBuyoutsandAcquisitions(收購和并購),TopicsInAssetPricing(資產定價專題),VentureCapitalandtheFinanceofInnovation(風險資本和金融創新),等等。可以看出,該課程體系主要以證券市場、投資分析等微觀金融的課程為主。

(四)商學院模式下的金融學與財務管理國外金融學培養的兩種模式與我國的財務管理學科是何種關系呢?肖鷂飛(2005)認為,美國金融學科的發展主流在各大學的商學院,金融學和財務學合二為一,公司財務被稱為企業金融,金融學科歸屬于管理學科,以公司財務學、投資學、金融經濟學、金融工程學、金融機構學、國際金融市場學、跨國公司財務管理學等課程為核心。公司財務學和投資學二者之間緊密聯系并成為學科的基本組成部分。[3]孫建強、羅福凱(2008)則指出,歐美國家只有一個finance,我國則被解釋稱為財務學和金融學,我國的金融學是西方的貨幣經濟學(monetaryeconomics),而我國的財務學即歐美國家的finance。[4]由此可以看出,國外商學院模式下的金融學,即可認為基本等同于我國的財務管理學(FinancialManagement)。

三、我國高校相關專業設置比較

(一)金融學科發展與課程設置在我國,金融學科長期以來都是以貨幣銀行學為核心(肖鷂飛,2005[3]),1997年國務院學位委員會修訂研究生學科專業目錄,將原目錄中的"貨幣銀行學"專業和"國際金融"專業合并為"金融學(含:保險學)"專業(黃達,2001[5])。但是,對于"金融"涵蓋的范圍、金融學的學科建設等,一直存在爭論。這種爭論主要是金融學應該以傳統的宏觀貨幣銀行學為核心,還是以現代微觀金融理論為核心。強調現代金融理論,是從20世紀90年代開始的。一方面源于我國資本市場的迅速發展;另一方面則是國外學習商學院金融學科的人員回國,帶來了國外微觀金融學科體系設置的理念。整體而言,當前我國各高校金融學科課程體系安排,主要是以宏觀金融學為主要內容:一是金融學專業公共課,主要包括政治理論、計算機信息、數學、外語等課程;二是金融學專業基礎課,通常包括西方經濟學、管理學、貨幣銀行學、會計學基礎、統計學原理等;三是金融專業必修課,主要包括國際金融、商業銀行經營管理、財政學、中央銀行學、保險學、投資銀行學、證券投資學等;四是金融專業選修課,一般包括銀行、證券、保險等三個方向。與此同時,當前也有部分高校強調微觀金融的教學,向國外商學院模式靠近。根據戴曉鳳(2006)搜集的資料,北京大學已開設有時間序列分析、動態優化理論、博弈論、隨機分析、固定收益證券、信息經濟學等較前沿的課程,上海財大設有數值方法、金融期權與期貨等課程,廈門大學則有財務報表分析、時間序列分析、隨機分析、金融中介理論等新興課程。

(二)財務管理學科發展與課程設置在我國,財務管理專業的發展變化以20世紀90年代前后為分水嶺(劉淑蓮,2005):在此之前,財務管理只是作為會計專業的一門課程,之后財務管理從會計學分離出來成為一個相對獨立的專業。[7]就本科層次的的課程設置而言,我國一般高校財務管理專業與會計學專業差別不大,曾富全(2010)指出,該專業培養目標來源于會計專業,缺乏清晰定位,課程設置與會計學專業課程重復嚴重,特色課程并不明顯。[8]多數高校財務管理專業的課程設置以會計學系列課程為主,再加上高級財務管理等課程,綜合類大學和理工類大學往往將財務管理專業設置在管理學院(或商學院)下面,與會計學專業并列(李連軍,2006)。[9]在碩士培養層面,財務管理是工商管理一級學科下面的一個方向。同時,部分高校則自主設置金融與財務管理專業,或者在經濟學碩士下面設置相關方向。如首都經濟貿易大學經濟學碩士金融與財務管理方向課程體系中,學位課包括:西方經濟學、國際金融學、國際經濟學、財政學、貨幣銀行學、社會主義經濟理論、社會主義理論與實踐,專業選修課包括:高級公司理財、金融市場、財務管理實務、公司理財與項目融資、財務報表分析、高級稅務籌劃、固定收益證券產品分析、投資銀行經營與業務、金融投資分析與實務。

(三)國內金融學與財務管理專業改革設想關于我國財務管理與金融的關系以及金融學與財務管理專業應該如何改革,基本有兩種觀點:一種觀點是財務管理學科研究范疇應該與微觀金融學的研究范疇相一致(劉淑蓮,2005),[7]即財務管理學科應主要由金融市場、投資學和公司財務三大領域構成;第二種觀點認為財務管理與微觀金融中的公司金融相一致,而不包括金融市場和投資學,如范從來(2004)認為,[10]宏觀金融、微觀金融、公司金融構成一個較為完整的金融學體系,公司金融是從金融體系運行的角度研究公司的融資行為。關于財務管理的課程設置,徐焱軍(2012)指出,財務管理專業應圍繞企業籌資、投資、營運資金管理、利潤分配、資本運作等內容開設相應的初、中、高級課程。[11]上述觀點基本都認同,我國的財務管理專業,應該與會計學專業課程進行清晰地區分,與微觀金融學課程設置內容相一致,即與國外商學院模式下的金融學專業課程設置相一致。

四、金融與財務管理專業培養方案與課程體系建設

在分析國外金融學教育的經濟學院、商學院發展模式基礎上,借鑒我國高校金融學、財務管理學等相關專業課程設置及未來的發展方向,齊魯工業大學在金融與財務管理專業碩士研究生培養方面,優化研究方向,確定課程設置,以體現金融與財務管理專業與相近專業的區別以及本專業的優勢。

(一)研究方向結合對國內外金融學、財務管理學科的討論,齊魯工業大學金融與財務管理專業的研究方向設置為四個方面:1.資本市場與公司治理方向,具體的研究內容包括:公司治理的有效性、決定因素等相關問題,資本市場效率、組合投資、金融工具定價、上市公司的投融資行為,財務信息與資本市場的關系,資本市場與公司治理的關系等;2.金融市場與公司籌融資管理方向,具體的研究內容包括:金融市場和中介組織的類型和功能,多層次資本市場建設,公司籌融資行為、風險、影響因素、效率,融資約束、融資政策,資本結構,收益分配,金融市場與公司籌融資之間的關系,營運資本管理;3.投資管理方向,具體的研究內容包括:兼并與收購,資本資產定價,投資組合理論,風險管理,基金與風險資本,金融市場中介機構,投資項目評價,創業融資、風險投資、技術創新與投資決策;4.行為金融方向,具體的研究內容包括:公司證券相對收益偏離與風險的關系,投資反應過度和反應不足,非經濟因素影響資源配置等等。

篇3

【關鍵詞】金融工程;課程設置;實驗教學

一、金融工程的特征

20世紀80年代中后期,歐美發達國家興起的金融工程金是現代金融市場深入發展的產物。其本質是將工程思維引入金融領域,綜合地采用各種工程技術方法(包括數學建模、數值計算、網絡圖解、仿真模擬等)設計、開發和實施新型的金融產品,創造性地解決各種金融問題。通常而言,金融工程的定義有狹義與廣義之分,狹義的金融工程是指利用數學、計算機、信息網絡等工具,結合金融學理論,通過對金融產品的組合和分解等方法創造出符合金融市場中不同參與者需要的金融產品。廣義上的金融工程是指借助工程化方法以解決現實中出現的金融問題為目的的一系列程序化過程,包括金融產品的設計與定價、金融產品的交易與營銷以及金融風險管理等等。因此,金融工程具有典型的交叉學科與邊緣學科特征,它融入了經濟學、工程學、金融學、數學、管理學和計算機科學等最新理論,并結合了現實經濟運行體制中的會計、稅收、法律體系。在金融工程中,既需要無套利定價、風險中性等金融思想和技術,又需要積木思想和系統性思維等工程思想,還需要能夠綜合各種工程技術方法如數學建模、網絡圖解和仿真模擬等工具處理各種金融問題。因此,從金融工程的本質含義看,金融工程專業具有如下特征:

交叉性和邊緣性。金融工程學的內容極為繁雜,而且變化與發展無比迅猛。它是融合現代金融理論、信息技術與工程方法的交叉學科,金融理論的工程化思想把金融理論推向了一個新的發展階段。金融工程大量地采用數學建模、數值計算、網絡圖解、仿真模擬等方法以及運籌學優化技術等系統科學和決策科學工具。另外,信息技術的進步為金融工程的研究和應用提供了強有力的工具和手段,在計算機信息技術的支持下,金融工程正在發展計算機輔助設計和制造技術。目前,受實驗經濟學發展的啟發,金融工程領域正在積極建立實驗室環境來試驗各種新設計和開發的金融產品――即實驗金融學。總而言之,自然科學和工程化思想和方法已經向金融工程全面滲管,導致金融工程具有明顯的學科交叉性和邊緣性的特點。

應用性和靈活性。根據金融工程專業的學科特性,我們培養的人才屬于應用型金融技術人才,金融工程畢業生應該能夠運用現代金融理論和方法、現代系統工程理論和方法、現代數理和信息技術的理論和方法,進行一些創造性的處理:對金融資產收益和風險進行評估、取舍、分解和重組,最后將經過重新調整和搭配過的風險收益契約化、規范化、產品化;為金融市場的總體效率提高和市場的秩序穩定,不斷創新和發展新的金融產品、工具和金融手段、方法與方案。同時,金融理論的工程化方法已經表明金融學已經從抽象的理論中走出來,開始面向客戶、面向市場。金融市場上,各種各樣的客戶需求推動著金融產品的不斷更新換代,也使金融工程學成為理論和實踐聯系最緊密的學科之一。金融工程的發展能夠使金融市場充分而靈活地適應各種投資者的需求。因此,金融工程具有鮮明的應用型和靈活性的特點。

定量化和最優化。由于金融工程需要借助各種工程技術方法和一系列程序化過程進行金融產品的設計與定價、金融產品的交易與營銷以及金融風險管理等都需要準確地定量分析。因此,金融工程廣泛地運用數學建模、數值計算、網絡圖解等技術手段,使得金融工程具有鮮明的定量化分析的特點。正因為把數理工具和現代金融原理結合起來,才使金融工程提供的產品和服務有了堅實的科學基礎。金融工程不僅要應用定量分析工具解決實際問題,而且還要在既定的約束條件下找到最優解決辦法。最優化是金融工程的思維核心,是量體裁衣和個性化服務的本質體現,金融工程在解決任何金融實際問題中都以此為指導思想,如投資組合管理和金融風險管理中都需要在無約束條件或者多重約束條件下求得最優化的解決辦法。

20世紀90年代中期,從國外引入金融工程后,國內金融工程的教學和科研迅速發展起來,金融工程在實踐中的應用也越來越廣泛,經濟領域對金融工程人才的需求日益增長。為了適應形勢發展的需要,我國的許多大學也開始了金融工程人才培養的探索。目前,我國已經有近40所高校開設了金融工程本科專業,還有更多的高校設置了金融工程碩士和博士專業或者開設金融工程類課程,迫切要求我國高等院校為金融工程的人才培養探索出一套科學合理的方法。金融工程是一門將工程思維引入金融領域,融現代金融理論、工程化方法和信息技術于一體的交叉邊緣性學科。金融工程思想及方法論一經出現,就對金融市場的創新和金融市場的資源配置起到了極其重要的促進作用。因此,研究金融工程人才的知識結構和培養模式,探討實驗教學在金融工程人才培養中的作用和地位就有著特別重大的現實意義。

二、金融工程專業的課程設置

按專業設置組織教學,進行專業訓練是現代高校的特點之一。專業有廣義和狹義之分,廣義的專業是指某種職業的勞動特點和職業特征。狹義的專業是指高等學校或科研院所根據學科分類和社會職業分工分門別類地培養高級專門人才的基本單位,各專業的教學計劃體現本專業的培養目標和要求。因此,專業是高校的基本教育單位,同時它還必須以學科為基礎并與社會職業分工相適應。專業的基本構成要素是培養目標、課程體系和教育主體,其中課程體系占有重要地位。課程體系是課程與課程之間的有機組合,這種組合包括一個專業所開課程的類型及其比例關系。

因此,金融工程專業包括金融工程專業的培養目標、金融工程的課程體系和金融工程專業的師資力量以及金融工程專業的學生。其課程體系就是包括公共基礎課、學科基礎課、專業必修課、專業選修課等一系列課程的有機組合,學生修完該系列的課程,具備了有關金融工程學的知識素質和技能,因而可以從事在實踐中與金融工程直接相關和間接相關的職業或工作。作為一門典型的交叉學科,金融工程的課程體系包含了一組涉及現代金融經濟理論方法、現代系統工程理論和方法、現代信息理論與方法等課程的有機組合。

目前,國內外的金融工程專業設置存在很大的區別。由于國外高校實施“寬口徑”的通通識教育,因此歐美發達國家高校通常在本科階段沒有設置金融工程專業,而是設置了金融工程專業碩士學位(如MFE)或專業證書教育(如CFA)。由于金融工程交叉學科的特性和應用性,美國高校在實施學位教育時,根據其自身的特點而將金融工程專業碩士學位教育項目開設在不同的院系,因而其課程設置揚長避短而具有不同的側重點,大體有三種模式:強調金融工程理論及其應用的商學院模式,這種模式的突出特點是強調金融工程的應用性,注重學生金融工程方案的實施與管理能力的培養,而對一些數量方法的學習課程開設較少;強調工程化方法訓練的工程學院模式,這種模式的突出特點是強調金融工程的工程化,注重學生的工程化方法的訓練,工程化、運籌學和數量方法方面的課程開設較多;強調數量分析的數學系模式,這種模式的突出特點是強調金融工程的數理分析基礎,隨即過程、偏微分方程的數值解法及擴散逼近等數學方面的課程開設較多。

長期以來,我國的金融學科更偏重于宏觀金融,注重貨幣供給和需求、貨幣政策、金融監管和金融體系的設計以及政策分析,而微觀金融研究和教育則比較落后。因此,20世紀90年代,我國高校展開了金融學科改革與建設的大討論,形成的基本共識是:在立足于國情的基礎上逐步與國際金融教育體系接軌,改變重宏觀、輕微觀的金融教育理念。借鑒歐美發達國家現代金融人才培養模式與經驗,在本科階段開設金融工程專業,就是一個非常有意義的探索。這種金融教育實踐有助于提高我國微觀金融理論的教學和研究水平,從而完善我國的金融高等教育體系。目前,我國開設金融工程本科專業的高校主要有財經院校、綜合性大學和理工院校。由于國外并未有金融工程專業本科階段課程設置的經驗可借鑒,上述院校在進行課程設置時具有一定的探索性,并未完全形成成熟的課程設置體系。從各院校金融工程本科專業課程的開設情況來看,基本上是在原來我國金融學本科專業課程設置的基礎上,參照國外高校金融工程碩士的課程設置來進行的。從金融工程專業課程設置的基本框架看,其課程體系主要有三個方面:理論基礎模塊,包括現代經濟學理論、金融理論、會計學理論、法學理論和稅收理論等;分析工具模塊,包括數學理論、統計學理論、工程化理論、計算機軟件及其應用等;實踐教學模塊,包括金融工程案例、金融工程實驗、畢業實習和畢業論文等。目前,我國開設金融工程專業的不同類別大學都在運用自己學校的綜合優勢培養金融工程人才,揚長避短,各有特色。但在課程設置方面存在一些難點:

1、宏觀金融與微觀金融的關系。由于國內外金融工程專業設置的差異,我國許多高校金融工程本科專業的課程設置簡單地沿襲傳統的重視宏觀金融的金融學專業課程設置,而反映微觀金融范疇的體現金融工程特色方面的課程開設較少,尤其是財經類高校金融工程本科專業的課程設置并未完全擺脫傳統金融學專業課程設置的固定模式。

2、金融工程基本原理與數學等分析工具的關系。一般而言,理工院校和綜合性大學的課程設置重分析技術、輕金融工程基本原理,尤其是理科院校金融工程專業課程設置中數學分析工具方面的課程開設較多,忽視了金融工程基本原理方面的訓練。而對大多數財經院校而言,金融學和經濟學基礎理論方面的課程開設較多,數量分析工具方面的教學較為薄弱。

3、金融工程的理論性與應用性的關系。由于受傳統教學模式的影響以及我國金融市場中鮮有工程化產品創新案例,注重金融工程基本原理或數量分析工具方面的訓練,而歐美國家高校極為重視的實踐教學,在我國金融工程人才培養實踐中沒有得到應有的重視,這極大的損害了金融工程專業的應用性。

尤其是,金融工程專業的應用性問題較為突出,全國各高校都在這方面進行積極的探索。金融工程專業課程設置中的應用性模塊主要包括金融工程案例教學、金融工程實驗、畢業實習和畢業論文等,其中金融工程實驗課程占有極其重要的地位。本文將介紹安徽財經大學金融工程專業的實驗教學體系設計,以供各位同仁批評指教。

三、金融工程專業的實驗教學體系設計

信息技術的發展為金融工程專業的實踐教育提供了堅實的物質條件,西方國家注重培養學生獨立思考能力的實踐教學方法也給中國的金融工程教育帶來了不少啟迪。

1、金融工程專業的特色要求進行實驗教學。由于金融工程是借助各種工程技術方法進行金融產品設計與定價、金融產品交易與營銷以及金融風險管理的學科,因此金融工程專業具有很強的應用性、工程化和定量分析的特征。這些特點決定了金融工程實驗在金融工程教學中的重要地位。同時,金融工程實驗可以逼真地模擬市場,給學生提供較真實的市場環境。因此,金融工程的實驗教學對于開拓學生的創造性思維和創新精神、加強學生分析問題和解決問題能力都大有裨益。

2、金融工程實驗教學是培養高素質人才的必然途徑。金融全球化和中國金融的對外開放對我國金融工程人才培養的要求越來越高,他們必須是具有全球視野、富有創新意識、通曉國際金融市場運作規則的“市場型、國際型、復合型”的高素質金融工程人才。而要達成這一人才培養的目標,就必須在金融工程專業課程設置和教學中不斷溶入新技術、新知識、新思維,構建以信息技術為平臺,專業化軟件為工具的開放性實驗教學課程。因此,金融工程實驗已經稱為金融工程專業課程設置中不可缺少的必要環節。

3、金融工程實驗是金融工程學科建設與發展的必然要求。由于金融工程是融合現代金融理論、信息技術和工程方法的新興交叉學科,這個學科特征賦予了金融工程實驗課程極為豐富而深刻的內涵。投資分析、資產定價、金融風險管理、公司金融等微觀金融課程所具有的應用性和操作性,決定了金融工程實驗教學環節的重要性與實踐意義。同時,廣大教師和學生通過金融工程實驗能夠掌握金融工程領域的前沿理論和方法,大幅度提高學術研究水平,促進金融工程學科建設與發展邁上一個新臺階。

因此,安徽財經大學金融工程專業在新一輪教學計劃修訂中,大幅修改了金融工程專業課程的實驗教學課程設置,其中包括:課程實驗、專業必修實驗課、專業選修實驗課。

課程實驗。投資學、運籌學、金融衍生證券、金融風險管理、固定收益證券等課程隨著教學進度安排一定的實驗課時。通過這些課程實驗的教學,使學生在一定程度上加深對有關課程基礎知識和基本原理的理解,并具備一定的實踐操作能力。

專業必修實驗課:金融工程實驗、證券投資學實驗、金融工程專題實驗,每門實驗課為2學分,共36課時。通過金融工程實驗課程的教學要求學生進一步加深對金融工程基本原理的認識和理解,尤其是能夠自己動手解決各種金融衍生資產定價的基本操作方法、流程,以及利用金融衍生資產進行風險管理的各種計算方法;通過證券投資實驗課程的教學要求學生進一步理解證券投資的基礎知識和基本原理,掌握證券投資的基本分析和技術分析的全部內容,能夠驗證證券定價理論、證券組合以及關于風險資產定價模型的驗證工作原理。通過金融工程專題實驗課程的教學,使學生對金融工程專業所學主要專業課程能夠有一個比較全面的把握,強化金融工程和證券投資的實踐操作能力,為走上工作崗位奠定基礎,并結合專題實驗課程的教學為撰寫畢業論準備。

專業選修實驗課:MATLAB在金融工程中的應用、EXCEL在金融工程中的應用、stata在金融工程中的應用、SAS在金融工程中的應用,每門課程2學分,共36課時,每個學生可任選一門。通過這些實驗課程的教學使學生掌握這些軟件的基礎知識,以及這些軟件在CAPM模型、APT模型、期權定價模型、固定收益證券計算、利率期限結構模型、金融衍生產品計算、投資組合管理、風險控制、金融數據的可視化與數據獲取等方面的應用。

通過這種修改大幅度地增加了實驗課時,更好地體現金融工程專業的應用性、工程化和定量化的特色。執行這個新的教學計劃一定能夠使學生理論與實踐相結合,加深對金融工程基礎知識和基本原理的認識和理解,提高學生的實際操作能力。這是我們在金融工程專業實驗教學方面的初步探索,同時懇請各位同仁批評指教。

參考文獻

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作者簡介:

篇4

其實,教育部頒布的新專業目錄和相關規定主要是指導高校工作的文件,在宏觀上體現的是國家培養專業人才的方向和目標,是高校設置專業、招生錄取和制定培養方案的依據。可以說與普通人的關系不那么密切,但若考生及家長對我國高校專業設置有個粗略的了解,在填報高考志愿選專業時會有一定的幫助。

新專業目錄是對1998年頒布的《本科專業目錄》而言的,經過十多年,舊目錄逐漸不適應經濟社會發展的需求,迫切要求整合優化。此次修訂之后,學科門類發生了變化,專業設置做了調整。現在站在考生和家長的角度,我們對這些變化做一個簡單的介紹。

調整了專業數量 新增藝術門類

新目錄在結構上仍分為學科門類、專業類、專業三個層次,目錄分設哲學、經濟學、法學、教育學、文學、歷史學、理學、工學、農學、醫學、管理學、藝術學12個學科門類。其中增加了1個藝術學學科;專業類由修訂前的73個增加到92個;專業數量由修訂前的635種調減到506種,減少了129種,比原來減少了20%。

具體為:哲學門類下設專業類1個,4種專業;經濟學門類下設專業類4個,17種專業;法學門類下設專業類6個,32種專業;教育學門類下設專業類2個,16種專業;文學門類下設專業類3個,76種專業;歷史學門類下設專業類1個,6種專業;理學門類下設專業類12個,36種專業;工學門類下設專業類31個,169種專業;農學門類下設專業類7個,27種專業;醫學門類下設專業類11個,44種專業;管理學門類下設專業類9個,46種專業;藝術學門類下設專業類5個,33種專業。

根據上述分類,考生家長會比較清楚自己報考的專業屬于什么學科,各個門類包含哪些專業?這樣,考生和家長在填報高考志愿時就不會大海撈針,不知如何尋找了。

保留成熟專業 撤并含混專業

新專業目錄保留了一批學科基礎比較成熟、社會需求相對穩定、布點數量相對較多、繼承性較好的專業。增設了一批國家戰略性新興產業發展和改善民生急需以及應用性強、行業針對性強的新專業。撤并了一些“內涵不夠清晰,名稱不夠規范,區分度較小”的專業。

比如“生物工程”、“生物系統工程”、“輕工生物技術”專業合并為“生物工程”,撤銷了林木生產教育等12個無布點專業。也對一些專業進行了調整,如:經濟學類拆分為經濟學類、財政學類、金融學類和經濟與貿易類;圖書檔案學類更名為圖書情報與檔案管理類。

新目錄和原目錄相比,專業之間保持了應有的區分度和各自的學科屬性,專業的內涵更加明確,名稱也更加規范。考生及家長了解了這些內容,在填報志愿時,將減少或規避因專業名稱含混而選錯專業的情況。

分設了基本專業和特設專業

新目錄分為基本專業(352種)和特設專業(154種),并確定了62種專業為國家控制布點專業。實際上,本次目錄修訂的最大亮點在于首次劃分基本和特設專業兩大部分,它將兩種特性的專業區別開,可以分別管理。

例如,金融學類共下設7個專業,其中金融學、金融工程、保險學、投資學4個為基礎專業,金融數學(T)、信用管理(T)、經濟與金融(T)等3個專業為特設專業。教育部部長助理、黨組成員林蕙青表示,基本專業是學科基礎比較成熟、社會需求相對穩定、布點數量相對較多、繼承性較好的專業;特設專業是針對不同高校辦學特色,或適應近年來人才培養特殊需求設置的專業。這是新版目錄與前版目錄只有單一性質專業最大的區別。

據悉,基本專業每五年將調整一次,特設專業每年將向社會公布,既保證了專業目錄的完整統一,又有利于專業動態調整,為高校根據辦學需要適時調整專業提供了機制保障。也為考生高考選擇專業提供了更加明確的方向。

與研究生目錄的學科相對接

在原目錄中,長期存在的一個問題是與研究生學科目錄銜接不太好,這次修訂工作一開始,教育部就明確要統籌好本科專業目錄與研究生學科目錄之間的關系。

根據這一要求,新目錄增加了藝術學學科門類,除軍事學以外,本科學科門類與研究生學科門類從名稱到代碼完全一致,從而授予的學位名稱完全一致;新目錄的專業類數從73增加到92,與研究生學科目錄的一級學科盡可能保持一致。這就解決了多年存在的本、研銜接不暢的問題,為學校的學位授予、課程體系設計、本碩連讀培養模式、畢業生選擇專業方向提供了學科依據和便利。

篇5

結合市場需求,對財務管理專業中金融課程體系的設置現狀進行分析,指出其存在的問題,進而從課程體系的不同層次提出優化設計的建議。

關鍵詞:

財務管理專業;金融課程;課程體系優化

中圖分類號:

F23

文獻標識碼:A

文章編號:16723198(2014)06013402

近年來,隨著市場經濟的蓬勃發展,金融市場及相關機制的不斷完善,市場對應用型財務管理人才的金融學素養提出了更高地要求。為適應這種需求變化,金融學相關課程在當前高等院校財務管理專業課程體系中的優化設計顯得尤為重要。

1 財務管理專業人才金融知識的市場需求分析

1.1 應用型財務管理的興起加強了財務管理專業的復合性

近年來,隨著我國高等教育的結構調整和人力資源市場結構的發展變化,我國已經進入高等教育大眾化階段,大學本科教育已經從傳統的“精英教育”轉化為“大眾教育”,趨向于“應用型”教育。經過應用型本科教育的畢業生,具備相應領域的綜合職業能力和全面素質,在基礎理論、專業理論知識和實踐技術能力等方面具有應用和復合性,能夠更好地適應社會的需要。

為此,許多本科院校的財務管理本科專業人才培養目標漸漸發生變化,不再是傳統的高級財務管理人才,而是定位于應用型專門人才,即培養掌握財務管理基本知識,具有運用會計理論、財務管理理論、金融投資理論和知識進行理財等專業能力,能夠在企業、證券公司、銀行、政府機關以及社會中介機構從事資金管理、財務分析、財務咨詢、證券投資、會計核算等工作的高素質應用型專門人才。這種轉變無疑加強了財務管理專業的復合性,對學科交叉尤其是金融理財的部分提出了更高要求。所以,財務管理專業的學生必須具備一定的金融知識才有可能成為適應時展的應用型財務管理人才。

1.2 金融環境的變化對財務人員提出更高的要求

隨著我國經濟體制的深入發展,金融市場不斷完善并逐漸成為各種財務活動賴以生存的基本環境。從事財務活動的財務管理人員,不可避免會參與其中。

首先,隨著世界經濟的全球化發展,金融領域的跨國活動也在迅猛發展,金融的全球化促使資金在全世界范圍內重新配置,既為發達國家的“剩余”資金提供了更為廣闊的投資空間,同時也為發展中國家帶來了更多的融資機會。各種金融產品不斷創新,境外投資機構紛紛涌入,一方面為企業籌資、投資提供了更多的選擇,另一方面又使企業處于極大的金融風險中。這些對財務人員的理財觀念、風險意識、知識結構和能力等方面提出了更高的要求。

其次,我國資本市場規模不斷壯大,有力地推動了企業重組和產業結構的調整,直接融資與間接融資實現了歷史性突破。但目前有效的資本約束還未形成,這就要求財務人員熟悉、掌握相關市場的法律法規要求和運作規律,并具有較強的發展適應能力。

因此,市場對財務管理人員的要求進一步提高,不僅要求其掌握專業核心知識,具有綜合運用能力,而且還要了解金融市場、熟悉金融機構、能夠理解我國金融機制及法規。要培養此類人才,在其系統的專業學習過程中,開設一定數量的金融類課程必不可少。

2 財務管理專業金融課程體系的設置現狀

目前,我國高等院校財務管理本科專業所采用的課程體系框架多分為五個層次:公共課、專業基礎課、專業主干課、限制性選修課、任意選修課。作為第一個層次的公共課,即為通識教育課程,強調注重科學教育與人文教育的融合,奠定素質教育的基礎。包括思想道德修養、大學英語、高等數學等通識課程。因其與專業性質無關,故不必開設金融課程。后四層都屬于專業教育課程,不同層次中金融類課程的設置也有所不同。

2.1 專業基礎課中,幾乎沒有金融類課程

開設專業基礎課程的目的是為學生專業課的學習打下堅實的基礎。如今,各高等院校普遍接受的財務管理專業基礎課程有:西方經濟學、基礎會計學、統計學、管理學、經濟法、甚至運籌學和管理信息系統等。這些課程的設置并無不妥,但對財務活動的生存環境――金融市場,及具有千絲萬縷聯系的各種金融機構未作絲毫介紹,這顯現出專業基礎課的設置尚有欠缺之處,亟待進一步完善。

2.2 專業主干課中金融類課程有所增加

專業主干課是構成財務專才部分能力的核心課程,也是本專業區別于其他專業的重要標志,我國高等院校傳統選擇的為中級財務會計、投資學、高級財務管理、國際財務管理等課程。其中投資學為金融學課程,在財務活動的三個環節,即籌資、投資和分配業務中,投資是中心,投資的需求決定了籌資的規模,投資的預期收益構成了籌資成本的約束條件。而投資的現實收益則成為財務分配的基礎。因此將其作為重點內容設置為專業主干課。

隨著財務管理專業課程體系的發展,除了傳統開設的投資學課程外,各高校對專業主干課也進行了相應的調整。如復旦大學的必修課增加了金融市場和金融計量分析;中國人民大學開設了貨幣銀行學和資本運營;東北財經大學開設了金融學和公司理財等。這說明各高校都在不同程度上增加了財務管理專業主干課中的金融類課程數量。

2.3 專業選修課中金融類課程隨不同院校的特點而變化

專業限選課和專業任選課的課程設置,體現出各高校對本校財務管理專業的培養方向。所以,在不同的本科院校,選修課中金融類課程設置的多少和具體的開設種類都有所不同。如復旦大學在專業課程設置上,特別重視學生的金融基礎,金融學相關課程設置的非常細致,十二門的選修課中金融類課程如金融工程、期權與期貨、金融實務、保險學、中國金融市場等占了九個。而中國人民大學在重視核心專業課程的基礎上,更看重的是會計類專業課程,所以在其二十多門的選修課程中,金融類課程僅僅只有保險學、國際金融學、金融市場學、期貨貿易和證券投資學五門。其中證券投資學是必選課,是作為專業主干課中沒有開設投資學的必要補充。

綜上分析,在當今本科院校的財務管理專業課程體系中,金融類課程已占一席之地。但對比我國龐雜多樣的現實市場需求,金融類課程的設置在數量和種類上明顯不足,為能培養出真正滿足市場需要的財務管理人才,必須對財務管理專業的課程體系進行調整,對其中金融課程的設置進一步優化。

3 金融類課程在財務管理專業課程體系中的優化設計

3.1 增加專業基礎課中的初級金融課程

在西方經濟學中,財務管理和金融學的關系非常密切,二者的英文都是與資金運動有關的“Finance”一詞。在我國的現實生活中,兩個學科的交叉融合之處也越來越多。所以在財務管理專業基礎課中,應至少開設一入門級金融課程,如《金融學》或《貨幣銀行學》,這兩門課內容相似只是角度不同,都是比較淺顯但較為全面的對金融學進行了介紹。通過這門課的學習,學生可以了解財務管理的對象――貨幣的產生發展、相關形態制度的演變;可以掌握財務分析中關鍵因素――利率其作用及運行機制;可以初步認識籌資或投資等財務活動所接觸到的各種金融機構或金融市場。

如今,大多數高校都將這門課開設到專業主干課中。這實際上是混淆了《金融學》與財務管理專業其他核心主干課程的關系,二者不應是并列而應是前者為后者的學習進行鋪墊和打基礎。因此,應將《金融學》調至專業基礎課程中。如果學校較為重視財務管理專業金融知識的培養,還可在專業基礎課中除《金融學》外,再加設一門金融課程,如《金融市場學》等。

3.2 加強專業主干課中的金融實踐環節

市場迫切需求的應用型財務管理人才,主要看重的是其靈活運用會計理論、財務管理理論、金融投資理論和知識進行理財的專業能力。這些能力的形成不僅在于財務主干課程的理論學習,更在于實踐能力的培養。現實生活的財務活動與金融工具、金融機構,以及整個金融市場都有著密切聯系,因此,僅僅加大專業主干課中金融類課程的數量遠遠不夠,還應加強培養財務管理和金融相互交融的實踐操作能力。

一般來說,盡可能將專業主干課中的金融類課程放在全真模擬實驗室中,通過采用模擬炒股實驗、上市公司融資實驗、項目投資決策實驗、甚至沙盤對抗實驗等設計性實驗方法,著重訓練學生在掌握財務會計基本技能的前提下,整理運用財務數據,設計分析模型的綜合能力。即便不具備全真模擬實驗室的高等院校,也可采用案例教學、課堂討論等基本方法,使參與其中的學生能夠更加直觀的掌握財務金融知識,為其今后的實踐操作奠定了基礎。

3.3 設置專業選修課中金融類課程的學分下限

雖然在各高校財務管理專業課程體系的選修課中,都開設了金融類課程。這些課程表面上依賴于學生自己的興趣選擇,學校并無特別要求,但學校對該專業培養重點和方向的不同導向潛移默化影響著學生。如上海財經大學財務管理專業,本身就隸屬于會計學院,該專業學生在專業限選和任選課的選擇上,必然以財務會計有關課程為核心,多選擇公司治理、高級財務會計、企業價值評估等課程。這樣培養出來的財務管理人才,不能完全滿足我國金融環境的變化。

為了能夠培養出既能滿足金融市場需求,同時又能突顯學校自身特點的財務管理人才,可以在財務管理專業選修課,主要是專業限選課中設置金融類課程的學分下限。例如,若某學校財務管理專業限選課一共要求30學分,其中金融類課程不低于8學分。這樣,選修課中金融類課程的種類及數量多少,仍由學校根據自身對該專業人才培養的重點來設置,只是為了配合市場需要對學生所掌握的金融知識進一步提出了要求,而此要求還兼顧了學生個人的興趣偏好。

總之,市場環境的變化加強了財務管理專業與金融專業的學科交叉性質,提高了財務管理專業人才對金融知識的要求。因此,必須正確認識金融類課程在財務管理專業課程體系中的地位和作用,對其進行合理設置,從而實現優化財務管理本科專業整個課程體系的目的,才能真正培養出與時俱進的現代應用型財務管理專業人才。

參考文獻

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篇6

【關鍵詞】 能力培養; 實驗教學平臺; 教學效果提高

一、開展金融模擬實驗教學的必要性

模擬實驗是指在受控制的實驗室環境下,有計劃地設計特定的實驗條件,模擬真實環境中的過程,對其變化過程進行觀察、測量、干預、操作,對實驗數據進行分析,并對實驗現象和結果進行處理,以揭示所研究對象過程的內在規律性(必然的因果關系)。實驗是自然科學領域內教學和研究廣泛使用的手段和方法,而近些年來隨著學科領域之間的交叉和滲透,模擬實驗在社會科學領域的教學和研究中也得到廣泛的重視。不過由于自然科學和社會科學研究對象特點上的區別,實驗方法和要求在這兩大領域中的應用存在明顯的不同。就教學而言,自然科學學科領域的教育以傳授已有知識和發現新知識為目的,因此該領域的實驗以發現新知識或驗證已有的知識為目標,對實驗過程的要求非常嚴格,實驗過程必須做到可控制和可重復。而在社會科學領域,因社會現象復雜多變,更主要的是由于人為因素的參與,社會現象過程往往難以控制和實現簡單重復。社會科學領域教育尤其是經濟管理學科領域教育中的模擬實驗主要以展現社會生活中的情景為主要內容,讓學生在學校訓練和提高在未來真實生活情景中處理和解決問題的能力。因而社會科學領域的模擬實驗過程不嚴格強調實驗條件的可控制性和實驗過程的可重復性,實驗環境具有相當的開放性。

我國金融學專業教育始于20世紀80年代,90年代隨著我國金融體制改革和金融業的發展而得到快速發展。目前世界金融業發展越來越重視微觀主體活動的層面,金融交易越來越注重和電子技術的結合,金融創新使金融領域和其他經濟領域的活動關系越來越密切,因此金融決策需要考慮更多復雜多變的因素,所有這些都對金融人才的培養提出了更高的要求。和其他社會科學教育一樣,在傳統的金融學專業課程教學中,“填鴨式”教學方法占重要比重。在這種教學模式中,教師是教學的絕對主體,發現問題、解決問題的任務是教師完成的,通過課堂教學,教師將已經發現并且解決的問題加以敘述,學生則處于被動的接受狀態。在這種教學模式下,學生主要通過死記硬背的方式來學習知識,缺乏對知識的深入理解,學生在被動的學習過程中往往遠離實際問題,因此運用所學知識分析和解決問題的能力普遍較弱。相反,在“問題導向”的實驗教學中,教師和學生的地位發生了變化,這時教和學的主體是學生,課堂活動的中心是“問題”,學生在實驗環節中能主動地發現問題,并通過學習、歸納和總結,主動尋求問題的解決方案。通過實驗教學,能將學生從被動地思考問題,引導到主動思考、發現問題、提出解決方案的學習模式中來,極大地提高了學生的知識應用能力。在實驗教學過程中,離問題最近的是學生。基于此,早在2000年6月,教育部高等教育司劉風泰副司長就在“全國高等學校經濟管理類專業實驗室建設研討會”上,突出強調“經濟管理實驗室和其他文科實驗室的建設應該得到重視和加強,盡快改變我國高等學校經濟管理類專業和其他文科專業實驗教學相對落后的局面”。隨著教育部本科教學評估的普遍開展,全國各高校對經管類專業教學中的實驗教學得到空前重視。

二、金融模擬實驗教學項目實施的目標定位

模擬實驗教學是實施專業人才教學培養計劃的一個重要組成部分,因此實驗教學的內容設計和開展方式必須圍繞專業人才培養的定位目標來進行。從我國目前高校金融人才培養的實際情況來看,各校都普遍強調對金融人才在知識、能力和素質等方面的全面培養,但由于各個學校辦學定位目標的不同,對學生能力培養的要求也隨學校層次和學歷層次的不同而有所區別。

從學校層次上看,“985”工程院校和多數“211”院校以研究型大學作為辦學目標,在金融本科學生培養上注重學生經濟理論基礎和寬廣知識面的培養,為學生將來進一步深造打好基礎,因此在金融人才培養中注重知識傳授和研究能力的培養。而多數非“211”高校則將辦學目標定位為教學型或教學研究型大學,在學生培養上在重視知識傳授的同時通常注重學生解決未來工作中所面臨的實際問題能力的培養,實驗教學在這些學校學生培養方案中往往占有比較重要的地位。在金融學研究生層次人才的培養上,由于目前金融學研究生全部為學術型研究生,金融專業碩士點的設立工作剛剛啟動,因此實驗教學(如果在某些高校開設的話)在研究生教育中僅僅作為培養學生研究能力的一種手段,在實驗環境方面主要以數據庫和應用工具軟件為主,實驗內容多為運用工具軟件進行數據處理或模型驗證。

在高校畢業生就業壓力越來越大的形勢下,目前各高校相關金融專業在實施教學過程中都加強了對實驗教學的重視和對金融實驗室實驗資源的投入。在目前我國高校金融學專業教育中,盡管模擬實驗教學的開展豐富和改善了教學方法和教學手段,但在開展中仍存在一些問題和有待改進的地方,主要體現在:一是有些高校實驗教學的內容、形式不完全和專業人才能力培養目標相匹配,不能夠有效實現專業人才培養定位中的能力培養目標,因而往往不能吸引學生的積極參與;二是在模擬實驗項目的建設上往往過分依賴軟件資源而不重視實驗內容的有效設計,實驗教學過程容易出現對學生的放任自流,影響實驗教學目標的達成;三是在模擬實驗項目資源利用上重購買、輕使用,造成實驗室資源的閑置和浪費。這些問題的存在制約了模擬實驗教學效果的發揮,對此需要進行認真思考和研究。

三、金融模擬實驗教學體系構建

金融模擬實驗教學的主要目的是通過課程外的輔助實驗教學手段來加強學生對金融知識的理解和對知識應用能力的提高。在實際的金融人才培養過程中,對學生能力培養的目標往往是多層次的,而不同的能力培養目標需要通過不同形式的實驗教學來實現,不同能力培養目標對實驗教學環境和實驗教學的組織實施方式也有所不同。具體而言,學生就業去向以金融機構一線柜臺業務為主的專業,則需要在教學實施中加強學生業務操作能力的培養。這方面常見的實驗環境有模擬銀行柜臺、商業銀行業務模擬系統、保險業務模擬等。培養業務操作能力的訓練方法主要是通過重復訓練,加深學生對業務流程和工作內容的了解,做到熟能生巧。在實踐中由于金融業務有相當多的內容需要運用所學的知識進行分析判斷和決策,比如證券投資、企業信用分析、外匯風險管理、利用衍生產品進行保值和投機等,這方面能力的培養不可能靠業務流程類的軟件來培訓,也不能僅僅讓學生掌握如何進行相關的交易。分析決策能力的培養只能通過實驗教學教師,按照分析決策要求設定分析目標任務,實驗室提供相關的信息平臺和分析軟件工具,通過分析報告配合,以模擬交易操作來強化學生在多變金融環境下分析和解決具體金融問題的能力。此外學生研究能力的培養也可以借助模擬實驗室進行,尤其是建有大量金融數據庫的實驗室。在一些重視學生研究能力培養的研究型大學或研究生層次學生的培養中,可以使用實驗室數據和分析統計軟件進行模型驗證或進行數據挖掘,從而實現實驗室作為連接教學和科研的橋梁紐帶作用。

綜合對金融專業學生不同能力培養的需要,可以構建如下金融模擬實驗教學平臺,不同類型的學校和專業可以根據自身的學生培養目標定位在此平臺的構建和使用上有不同側重。

四、提高金融模擬實驗教學的效果

在各高校普遍加大金融模擬實驗室建設投入的情況下,如何提高模擬實驗的教學效果就成為實驗室建設后的另一個重要問題。和其他課程的教學一樣,模擬實驗教學的效果也取決于參與各方積極性的發揮,因此在提高模擬實驗教學效果上應注意以下幾點。

(一)重視實驗教學教師隊伍的建設

實驗教學項目的設計和組織需要教師投入大量的精力,而在高校日益重視研究導向的管理取向下,如何調動教師從事實驗教學的積極性就顯得非常關鍵。目前各高校金融實驗教學由專職和兼職實驗教學教師兩支隊伍組成,而實驗教學設計和組織以兼職專業教師為主,這也是實驗教學和其他課程教學共同形成專業人才培養課程體系所決定的,為此需要重視從事實驗教學教師的培養,對他們在參加實驗教學培訓和對外交流上給予鼓勵和扶持,并在計算實驗教學工作量上和其他課程教學工作量上予以合理計量。

(二)正確處理實驗條件建設和實驗項目設計的關系

在金融模擬實驗教學中,實驗室條件(包括硬件軟件的建設)是重要的一環。實驗條件的完備能夠提高學生從事模擬實驗的效率。但是在模擬實驗教學的實施過程中,過多依賴硬件和軟件條件、忽視項目設計,往往不能達到訓練和提高學生能力的效果。特別是在培養學生分析決策能力方面的實驗教學上,目前不可能有完善的軟件代替使用者進行分析、綜合判斷的功能,而且軟件開發商通常重視軟件功能的通用性,而模擬實驗教學恰恰需要教師根據學生不同方面分析決策能力培養的要求,通過合理設計模擬實驗環節和要求、通過目標任務管理讓學生在實驗室所提供的信息平臺和工具平臺的幫助下完成實驗任務。因此實驗設計和實驗條件是“道”和“器”的關系,應辨證對待兩者之間的關系。

(三)強化對實驗教學的管理

模擬實驗教學目標的實現取決于實驗項目的針對性、實驗方案的有效設計以及學生的有效參與。在對實驗教學的管理上,除需要調動實驗教師的積極性外,也需要加強對學生參與實驗教學的過程控制。由于實驗教學主要是學生按照教師實驗方案進行的自主學習的過程,在實施過程中容易出現個別學生消極應付和“搭便車”的現象,因此教師在實驗教學過程中應加強對學生實驗節點目標的檢查和考核,以通過競賽等各種形式的課外活動來提高學生參與實驗教學的積極性。

【參考文獻】

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[5] 吳文忠.構建信息化金融實驗室系統.[J]實驗技術與管理,2004(1):70-73.

篇7

【關鍵詞】金融;學術碩士;全日制專業碩士;培養設置

一、專業型碩士及金融全日制專業碩士的發展情況

長期以來,我國碩士教育主要是培養從事教學科研的學術型人才。隨著經濟社會的快速發展和產業結構調整以及經濟發展方式的轉變,社會對應用型研究生的需求正在大幅增加。為積極主動適應這種變化,2009年起,教育部開始大力發展全日制專業學位碩士研究生教育,在下發《通知》中明確規定:“已下達的碩士研究生招生計劃基礎上,增加全日制專業學位碩士研究生5萬名,主要用于招收應屆本科畢業生。”2010年至今持續縮減學術型碩士招生規模,相應增加全日制專業學位招生規模,以達到緩解本科生就業壓力同時實現研究生教育培養型結構重大調整的目的。

全日制專業型碩士是相對于傳統學術型碩士而言的學位類型,旨在培養專業性更強、更能適應社會需求或工作崗位需要的實踐型人才。與此前的非全日制專業型碩士相比,主要有以下幾點區別:首先,非全日制專業型碩士招生主要面向在職人員,全日制專業型碩士則主要招收應屆本科畢業生;其次,報考難度不同,非全日制專碩考試難度較全日制專碩要低一些;最后,畢業后所獲證書不同,非全日制專碩一般只能獲得學位證書而不能獲得學歷證書,也就是所謂的“單證碩士”,而全日制專碩學位證書和學歷證書雙證齊全。由此可見,全日制專業型碩士是國家教育部面對日益細化的職業分工和社會對于應用型人才迫切需求而對傳統全日制學術型碩士做出的改進和調整,是如今研究生教育發展的主流方向。

2010年1月,國務院學位委員會第27會議審議通過了金融全日制專業碩士等19種全日制專業碩士學位設置方案。方案中明確了金融專業碩士的培養目標、課程設置、培養過程、學位論文等各方面要求,為金融專業碩士培養指明了方向。目前清華、北大、人大、復旦、中央財經大學、上海財經大學等都設立了金融全日制專業碩士培養點,各校積極響應政策號召,逐步擴大專業碩士在碩士招生中所占比例,并在實踐培養中不斷探索,促進金融碩士培養模式逐漸成熟,金融碩士成為考生報考時炙手可熱的新焦點。

二、學術型碩士與全日制專業型碩士培養模式比較

下文從培養目標、招考條件、考試內容、學制、學習費用、課程設置、導師配備、學位論文要求、讀博要求等方面對金融學術型碩士與全日制專業型碩士的培養模式進行比較:

1.培養目標

顧名思義,金融學術型碩士側重于培養“學術型”人才,即對金融理論有深入了解并追求更深層次的研究和創新、適合從事教學和基礎性、理論性科研工作的研究生,而專業型碩士的培養目標則為“培養具備良好的政治思想素質和職業道德素養,充分了解金融理論與實務,系統掌握投融資管理技能、金融交易技術與操作、金融產品設計與定價、財務分析、金融風險管理以及相關領域的知識和技能,具有很強的解決金融實際問題能力的高層次、應用型金融專門人才”,在培養時更加注重實踐能力的培養和綜合素質的提高。

2.招考條件

傳統的學術型碩士招生對象為本科應屆畢業生,考生需參加每年一月的全國碩士研究生入學統一考試。全日制專業型碩士招生對象與學術型碩士相同,為本科應屆畢業生,招生考試于每年一月與學術型碩士入學考試一同舉行。

3.考試內容

金融學術型碩士考生參加每年一月的全國碩士研究生入學統一考試,考試科目包括數學、英語、政治、專業課綜合,分值分別為150、100、100、150,其中數學、英語、政治為全國統考科目,采用全國統一試卷,專業課綜合由各招生單位自主命題。

金融專業型碩士入學考試與學術型碩士入學考試一同舉行,在2011年之前,考試科目與學術型碩士相同,包括數學、英語、政治、專業課綜合,分值相同,其中數學、英語、政治采用與學術型碩士相同試卷,專業課綜合也由各招生單位自主命題,但試卷內容與學術型碩士不同。2011年之后考試科目中數學改為經濟類聯考,分值仍為150分,經濟類聯考全國統一,其中70分數學,40分邏輯,40分寫作,專業課考綱由中國人民大學統一制定,具體試卷則仍由各招生單位自主命題。總體來說,金融專業型碩士入學考試降低了對考生數學方面的要求而更加強調邏輯能力與綜合寫作能力,專業課命題也會側重于考察金融實務知識和解決金融實際問題的能力。

4.學制

金融學術型碩士一般學制為三年,前兩年安排在校學習課程,第三年進行實習或科研項目以及畢業論文答辯,修滿規定學分、完成實習并通過論文答辯者準許畢業,獲準畢業后頒發學位證書與學歷證書。

金融全日制專業碩士學制一般為兩年,第一年安排在校學習課程,第二年進行實習及畢業論文答辯,修滿規定學分、完成實習并通過論文答辯者準許畢業,獲準畢業后同樣頒發學位證書與學歷證書。

5.學習費用

學術型碩士錄取為國家計劃內(非定向、定向)的碩士生按國家規定享受免學費待遇。錄取為國家計劃外(委托培養、自籌經費)的碩士生須繳納學費,一般為8000元/年,不同專業有所不同。對于自籌經費生、特困生等考生可通過申請國家助學貸款或者商業貸款緩解學費的壓力。

全日制專業碩士從2010年開始少部分錄取為國家計劃內(保送)的碩士生按國家規定享受免學費待遇,大部分專業型碩士須繳納學費,一般比學術型碩士高,根據學校不同學費有所差異,平均為30000元/年。

6.課程設置

根據培養目標的不同,學碩與專碩的課程設置也有較大差異。學術型碩士的課程設置偏向理論性,目的在于拓寬和加深學生對于金融各分支領域的理解和認識,以及授予學生經濟金融研究方法、學術規范等,例如高級宏觀經濟學、高級微觀經濟學、金融經濟學、統計回歸分析理論及其應用、經濟研究方法與學術規范等,教學方式采取傳統課堂教學居多。專碩課程設置則偏向實踐與應用,所學課程大多與金融領域各職業具體相關,例如金融理論與政策、銀行經營管理、金融市場與金融機構、金融統計分析與數據挖掘、資產定價與風險管理等,教學中多采取課堂教學與案例教學相結合的方式,目的在于在此過程中鍛煉學生面對金融實務問題的解決能力和提高學生綜合素質。以提高學生碩士畢業后對于社會需求和崗位要求的適應能力。

7.導師配備

學術型碩士一般配備一名校內老師作為導師,指導學生學習實踐及學位論文的完成。而對于全日制專業型碩士,除了從校內老師中選擇導師外,也會吸收來自金融實踐領域的專業人員承擔專業課程教學或擔任導師,大部分院校采用“雙導師制”,即為每個專業碩士配備兩名導師,一名由校內老師擔任,一名由來自各金融機構的在職人士擔任。

8.學位論文要求

學術型碩士學位論文一般要求為理論研究、調研報告等,金融全日制專業碩士學位論文范圍較廣,可以是理論研究、調研報告、案例分析、畢業設計等,學位論文答辯形式也可多種多樣。

9.讀博要求

學術型碩士一般有部分報送讀博名額,學生根據自身意愿和條件可以申請直博,金融專業型碩士則沒有直博機會,有讀博意愿只能參加統一考試經錄取后入學。

三、總結

作為開設僅三年的專業,全日制專業型碩士曾經面臨多方質疑,社會對于專碩的就業前景持消極態度,而在上文對金融學術型碩士與全日制專業型碩士培養模式進行對比之后不難發現,全日制專業型碩士是國家教育部門為更好地滿足社會需求、促進碩士就業而對傳統研究生教育進行的改進和創新,是研究生教育發展的未來方向。學術型碩士與全日制專業型碩士“花開并蒂”的局面一方面能夠保證繼續為科研及教學工作輸送適合的人才,另一方面又利于改善長期存在與研究生教育的社會需求與碩士畢業生不能有效匹配的問題,雙管齊下,促進我國研究生教育向更高層次邁進。

參考文獻:

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[6]教育部.教育部關于做好全日制碩士專業學位研究生培養工作的若干意見.2009.

本文系中央財經大學“211工程”三期創新人才培養建設項目。

作者簡介:

篇8

關 鍵 詞:金融工程;建構主義;教學模式;評價指標

中圖分類號:G424-1文獻標識碼:A文章編號:1006-3544(2006)04-0050-02

金融工程是在20世紀80年代逐步發展起來的金融前沿學科。它是現代金融學、信息技術和工程方法的交叉學科,其核心問題是金融風險的規避和金融產品的定價。近年來,各大專院校紛紛開設了金融工程課程。如何使學生掌握金融工程知識一直是文科類大專院校金融專業教學關注和發展的重點。

建構主義是建立在觀察和科學研究基礎上的關于如何學習的基本理論,該理論認為學生應該通過經驗和反思經驗來建構對知識的理解。當學生遇到新問題并要讓它與原有知識結構協調時,就必須改變其原有的知識結構,不然就要放棄對新問題的研究。在建構主義教學模式中,教師不再是“專家”型的知識灌輸者,其主要作用是幫助學生提出問題和提供探究性學習工具,促使學生形成和檢驗觀點并得出結論,學會在合作的學習環境中匯集和傳遞知識。在建構主義的課堂中,學生從被動的信息接受者變為學習過程的主動參與者,學生積極地建構知識,而不是機械地從教師或課本上接受知識。建構主義教學方式鼓勵學生對自己已有的知識進行質疑、探究和評價。

一、金融工程課程的幾大難點

金融工程課程涵蓋的學科較多,因此對文科學生和理科學生來說,其難點各不相同。對具有理工科背景的學生來說,理解課程中相關的數學定義及其推導較為容易,但在實際運用時會出現很難找到合適的實際金融問題的情況,這是由于理工科學生的課程設置多以理科或工科課程為主,而對于我國的金融現狀及問題理解得不夠深入導致的。而對于文科學生特別是金融學專業的文科生而言,他們并不缺乏對于我國金融市場現狀的認識和思索,但長期以來的學習習慣使他們對公式和數據有潛在的畏難和排斥情緒,因此在學習金融工程課程時沒有足夠的信心。一般說來,學習該課程的難點主要體現在以下幾個方面:

1.公式的推導。金融工程學研究的對象是衍生金融產品如期貨、期權和互換等。而了解衍生金融產品的基礎是對其進行定價,在定價公式的推導過程中需要用到微積分、概率論及隨機過程學知識。另外一類公式如put-call平價公式,其證明雖然沒有復雜的推導,但需要用數學符號將投資組合轉換為數學表達式。在這類章節的授課中,文科學生最大的問題在于他們缺乏對公式推導和理解的興趣,認為學習過程枯燥無味。

2.案例的理解。金融工程是一門實踐性較強的學科,在教學中需要用到大量的案例以加深學生對基礎理論的理解。首先由于絕大多數教科書都是從國外引進的,選擇的案例基本上都出自成熟資本市場,這樣就使得學生在實際理解上存在一定的困難。另外由于案例的覆蓋面較廣,學生理解起來有一定難度。例如,在介紹金融工程的主要功能時需要講解金融創新案例,對金融創新產品的理解需要熟悉那些被廣泛使用的工具。具體說來,公司金融領域需要用到短期融資和長期融資工具,風險管理領域則需要很好地了解金融衍生工具,而財務計劃方面則更需要掌握各種零售層次的金融產品。

3.與實際的結合。盡管在了解中國金融現狀方面,文科生特別是金融專業學生明顯比理科學生具有優勢,但是由于金融工程所涉及的大部分金融產品在我國尚未出現,因此學生的最大困惑在于以后能否用得上所學知識。最為典型的就是對期權的理解,盡管我國資本市場上有權證和可轉債等類似產品,但沒有真正意義上的期權產品可供交易,因此學生普遍認為該課程的學習在實際操作中沒有多大的實際意義。此外由于金融工程課程中假設較多,而有些基本假設例如允許賣空假設在我國尚未實施,致使學生尋找不到在我國可供比較的平臺,從而影響了學習的積極性。

二、建構主義模式在金融工程教學中的應用

針對金融工程學習中的難點和重點,采用傳統的課堂傳授方式效果不明顯,而建構主義模式所主張的五條課堂原則卻能引導學生更好地理解消化這些難點。一是提出與學生的真實生活相關的問題;二是圍繞基本概念組織學習;三是從學生的觀點洞察其推理;四是根據學生的假設和進展調整課程;五是在教學情境中評定學生的學習。以上課堂原則在金融工程本科教學應用中可以分為以下三個步驟:

1.發現探索階段。本階段的主要目的在于激發學生的學習興趣,教師應該鼓勵學生就各種已有材料提出問題和假設。金融工程的枯燥推導過程往往會使得學生缺乏主動學習的積極性,如果簡單傳授,學生的興趣不會有明顯提高。若在傳授過程中不斷提出令學生感興趣的問題,就可以引導學生主動尋求公式的來源。例如在期權的定價中,可以暫時避開對于股票價格隨機性等復雜的數學假設,而是從芝加哥期權交易所網站上下載有關期權價格的網頁,這樣可以有目的的對學生提出期權價格是如何得來的問題,并引導學生提出各種新問題。

2.概念介紹階段。在本階段教師應該關注學生提出的問題并幫助他們創造假設和設計實驗,學生在該階段的主動性得到進一步提高。在第一階段已經建立學習興趣的基礎上,教師可以利用各類案例,假設學生是案例中的某個當事人,讓學生就某個決策給出自己的看法和意見。金融工程著名的案例較多,海外的如亞洲金融風暴、美國長期資本管理公司的失誤以及德國金屬公司石油期貨套期保值虧損,國內的則有著名的“327”國債期貨風波和中航油事件等都可以選作分析的對象。在對各類案例的解讀中,不僅可以使學生明確金融工程基本概念的含義,更能讓他們了解金融工程的各種金融工具在現實中的應用。

3.概念應用階段。本階段學生必須學會應用概念解決新問題,這也是建構主義教學模式的最終目的。對于學習金融工程的學生來說,如何將所學付諸實踐一直是一個較難的問題,學生對該課程能夠應用多少于中國金融市場上抱有懷疑的態度。此時教師的角色是幫助學生建立一種前瞻意識,同時借助我國金融市場上已經存在但尚未發展成熟的權證和可轉債等衍生產品作為研究對象,鼓勵學生學會將所學理論知識應用于實踐中去。同時教師還應介紹金融工程在其他領域的巨大作用,例如投資決策、住房抵押貸款定價、商業銀行新產品的定價和風險規避等,均是金融工程知識的應用。除此之外,教師應當使學生堅信,我國的金融市場尚處于發展的初期,學好金融工程這門新興學科,在我國將來的金融市場發展中會有廣泛的用途。

三、應用建構主義教學模式面臨的挑戰

實踐表明,通過建構主義教學模式的初步應用,可以取得較好的效果。學生對金融工程課程由拒絕到樂于接受,有些學生甚至非常偏愛該課程,課余時間也主動收集和分析各類案例。但是由于建構主義教學模式的特殊性,使得該模式的推廣有一定的困難,具體說來,在其應用的持續性方面,建構主義教學模式面臨以下挑戰:

1.教師角色的轉變。對于教師來說,放棄“專家”的角色而成為一個促進者是比較困難的。對于金融工程的歷史、現狀以及其最新進展,教師必須不斷尋求疑問,并成為學生的提問者。同時在學生解答問題的過程中發現學生是如何學習的,以及已經學會了什么。為了取得建構主義模式良好的教學效果,課程組的教師之間必須進行研究和討論。另外在學生討論和提問時,教師對教室里的吵鬧程度需要有心理準備。

2.學生角色的轉變。金融工程重在實踐,學生對于課本知識的拓展很重要。他們期望得到每個公式的多種解法,理解在金融工程應用中的靈活性,即根據實際情況不斷改變策略是可以接受的,這是他們學習和成長中極為重要的一部分。學生通過提出自己的假設,以此來展現他們已經獲取的知識,學生之間的合作交流可以用來檢驗各自的知識。在評定自己的知識和學習效率方面,教師不再是主要的評價者,學生也從被動接受評定轉換為積極主動評價自己和同學的角色。

3.教學管理部門的挑戰。建構主義學習環境有自己的秩序和結構,與傳統的教學模式有較大區別,一個隨意的觀察者往往注意不到。來自教師的上級管理機構在考察建構主義教學課堂時,應該對這種課堂進行持續的觀察和分析。管理人員與教師的關系應從控制和監督轉向指導和支持。現有的評定教師教學質量的方法常常是基于標準化測試,而建構主義要求重新考慮評估和區分等級的程序。教學管理部門對于建構主義教學模式應該給予認同。教學管理部門應該對教師通過提問提示學生學習的程度、教師指導而不是指令學生學習的程度、建構性學習與協作性學習活動的整合程度、課堂設計考慮學生興趣的程度、課堂教學中動態發展的程度、課堂中應用主要資源的程度以及師生之間和學生之間的對話程度等一系列指標來評價教師的教學效果。

雖然在現階段金融工程教學中,由于評判標準較難確立,完全實施建構主義教學模式存在著較大困難,但是該課程的性質必然將使傳統的教學模式逐步向各種新的教學模式轉變,建構主義模式作為有效的模式在課堂中有著廣泛的應用前景。

參考文獻:

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篇9

關鍵詞 酶;生物質;基因;金融;金融實物

中圖分類號 Q554.6 文獻標識碼 A 文章編號 1007-5739(2013)11-0067-02

對自然界中任何事物人們都習慣于對其有一個因果關系的了解,否則,人們對它就沒有完成徹底認識或完整了解。若不能給自己一個信服的解釋,人類就在某一方面沒有獲得解脫和自由,還得繼續對其進行探索,直到弄清楚它的因果關系。對酶這一生物質的認識就停留在“知其然,而不知其所以然”的階段。酶,是生物體產生的具有活性的蛋白質,它可以高效、專一地催化特定的化學反應,并具有反應條件溫和、反應產物容易純化等優點[1],它的存在和運用為人類的生存和發展發揮了具大的作用,當然,它也是整個生物界必不可少的生物質。但這一起催化作用的“服務性”物質為什么存在?為誰而存在?存在的機制是什么?涉及到這樣的問題,人們似乎很難作出有根有據的客觀明了的回答。眾所周知,金融學是人類社會中設計演繹出的一門服務性工作體系或學科。金融是貨幣流通和信用活動以及與之相聯系的經濟活動的總稱,它包括廣義和狹義的金融2個方面。前者泛指一切與金融貨幣的發行、保管、兌換、結算、融通有關的經濟活動,甚至包括金銀的買賣;后者專指信用貨幣的流通[2]。著名經濟學家麥金農也曾經說過:“金融是當今世界經濟發展的推動機”。那么,酶的運作和金融的運作有相同或相通的原理和機制嗎?如何體現它們的異同點呢?

1 酶和金融的“實物”比較

1.1 存在和產生的機制

酶存在于生物體中,由生物體自主自控產生,其種類的多少及單個種類的產量由單個生物系統動態調控。人類對生物酶的認識和應用有一個過程,從各種生化反應中知道有那么一種特殊性物質,能促進和加快各自特定的生化反應,但在未發生生化反應的或沒有生物活性的生物質器官和組織中卻沒有它的存在場所。在當今的分子生物學的發掘和審視中,有“一個基因一個酶”的客觀存在。基因,生物的遺傳物質;基因,是遺傳物質的一個基本單員組分。說明酶肯定是生命的重要組成部分,而且是神秘的組成部分,是一種動態的、潛在的且為應生化反應而生的生物質。生物體與酶之間到底屬于一種什么樣的關系呢?是不是生物與生俱來就伴隨著酶的存在?凡是生命不論其所處在低端還是高端都有酶的存在嗎?沒有酶,生命就不能存在嗎?筆者認為不盡然,最原初的生命體可能沒有酶的參與,酶的產生和參與生命體活動是較高端生命才具備的生命體系的附屬服務性體系。總之,其存在和表現的方式至今還讓人類難以徹底的解析和掌握。金融的“實物”有很多種,最常見、最基礎的當屬金融貨幣,金融是人類社會發展到高級階段才產生的一種助力和加快物流的運作方式,它有自己載體實物——金融貨幣,顧名思義,最早就是用金子來融合、推動人類社會中與人有密切關系關系的物質,可以斷定,原始的人類社會是沒有金融現象和金融意識的,隨著人類社會的不斷發展變化,金融意識才慢慢產生,金融實物和金融體系才相應形成和完善。總之,它是人類生活變化運動的助推器。金融貨幣存在于人類社會中,由人類設計并使用它;但它不具有生物活性,不是人體的生物組成部分;而酶在這一點上與金融貨幣截然不同,酶是有生物活性的生物質,雖然它不形成酶“組織”或酶“器官”。人類社會,不論早期或發達的后期,沒有金融貨幣或沒有金融活動,短期內人類也不會滅亡,當然,這會嚴重阻滯人類群體的發展。不同的社會階段其金融狀況有一定的差別,其內容、形式由當時人類社會的經濟情形決定。

1.2 功能性的體現及其存在的必要性

酶是所有生物體的生化反應的絕對參與者,是生物質性質的“服務式”實物中介,沒有酶的參與,生物(生命)的存在和運作(生長發育)就不能進行,酶是生物體生命活動的必須條件,為什么生物體的生化反應必須要第三者酶的參與,用人類自身的思維和語言還難以對此作出因果關系的解釋。也許是能量的投放,也許是物物識別的需要,也許是生物質生命活動。金融貨幣是啟動和促進人類社會的一切與生命生存有關的經濟活動,它是非生物質性質的“服務”式象征物中介,其目的是保障和完善人類生命的存在和運作,它是與人類社會共存亡的行為體系。

1.3 種類及其相互之間的關系

酶是具有生物活性的蛋白質,屬于生物質類。按照其個體結構劃分有2 500種以上,依其功能劃分,自然界中可分為六大類:水解酶類、氧化還原酶類、異構酶類、轉移酶類、裂解酶類、連接酶類,它們作用的對象是各類不同的生物質,包括DNA、RNA。金融實物(如貨幣)是人類在生物體系外選擇、設計、制作的物體,是非生物質,沒有生物活性。根據不同的人類種群,金融實物——“貨幣”種類有100種以上,按貨幣的質地統計,大概有5~6類,即紙幣類、黃金類、債券類、信用卡類、股票類、支票類。它的直接作用對象是人類,間接調控對象是各種與人類生存有關的物質。

現代科學已闡明,一個基因對應地產生自身的酶,意即生物的核心遺傳物質的基本構成單元都有自己的酶。如此看來,基因也有其獨立主體性,不妨稱之為“生命單元”。酶與金融實物雖然都是服務物質,但兩者有質的區別:酶,是原生態的生物質;而金融實物則是具有象征價值的非生物質。同時,科學實踐證明:各種酶有絕對的作用專一性,相互之間不能替代;而金融實物(如貨幣)因為其被賦予了生物價值的象征性虛擬物,某些強勢幣種則具有通用性,各種貨幣與通用貨幣間可以按一定的比例進行兌換,而后在不同的國家依然保持其服務功能。簡言之,酶,是原始低、端生物層面的生物質“貨幣”,而金融貨幣則是現代高端生物體(個體和群體)的有象征價值的非生物質虛擬物。

1.4 酶的內容和形式決定于生物界的范圍和內涵

生物世界有了擴大或延伸,其酶的種類自然也有相應的新種類,總之,生物決定酶的一切,人類若脫離客觀存在的生物而發展酶的產業那是行不通的。金融是與人類社會息息相關的共存之體,人類社會的不斷發展變化,其交往和經濟活動有新的形式和機制,金融是開啟經濟活動的鑰匙,其形式和標志物“貨幣。

1.5 酶是一種能專一地活化底物,具有很強的專一性

酶是一種能專一地活化底物,此種催化作用有很強的專一性:反應的專一性、底物的專一性、立體的專一性,與非催化反應相比,酶催化的反應速度,一般能提高108~1 012倍,最高可達1 014倍。金融體系是完全服務性的工具體系,其作用范圍有很強的局域性,特別是局域性(國家或地區)的貨幣起作用的是特定的國家或地區,當然目前也有通用貨幣(如美元),但這是有附加條件的,那就是經人類運作后的兌換機制。可以推斷,有金融貨幣起作用的經濟活動能很順利快速完成物質的轉移和交換,若沒有金融貨幣的參與,物質的轉移和交換根本無法完成。

2 生物酶的金融工具角色及發展展望

從上面兩者的比較可以得出這樣的認識,生物酶在生命系統中參與遺傳生化反應所起的催化角色就是金融工具(如貨幣)在人類社會中扮演的角色。前者啟動、促進新生物質的形成、轉化等;后者是推動物質(生物質和非生物質)的流動、交換以達到進一步的轉化和消化。酶和金融工具承載著生物體和人的信息,它的運作使得被作用客體(生物質或非生物質)以它們特有的方式產生了作用——新物質的生成和變動、轉化。其實,酶就是生物質世界的“認可貨幣”,它的產生和運作動力、動機全是由生物體系調控,雖然人類的眼光很難直觀有形地感覺并理會酶的運作過程,也許這就是生命世界神奇之處,人作為生物個體要把生命的運作過程看過透徹也許是不可能的。

簡而言之,酶作為生命生化活動中的“貨幣”,生物體通過這樣的貨幣進行自身的一切生化、遺傳活動,它是為生命的存在、運作而生,沒有生物體就沒有生物酶,而沒有酶的生物體就難以存在,特別是高等生命。可以肯定:酶,不是簡單的一種物質,而是生命系統中的一個組分,一個鏈節;不能把它從生命整體割裂開來看,一定要緊密結合生命體來體會。

在基因工程、蛋白質工程等方面,也開展了改造酶、開發新酶的研究[3-6],生物傳感器的研究也取得一些進展[1]。基于本文對酶的新認識,對于發現、開發新酶方面有了更直接的指導意義,有什么樣的生物世界就有什么樣的酶及其運作原理,掌握了酶的運作過程就能充分了解和掌控了某些生命活動。

3 參考文獻

[1] 顧方舟,盧圣棟.生物技術的現狀與未來[M].北京:北京醫科大學中國協和醫科大學聯合出版社,1990:158,190.

[2] 趙浩.一本書讀懂金融史[M].北京:石油工業出版社,2011.

[3] 李成龍,王呈玉.保用生物酶的研究進展[J].科技信息,2012(7):17-18.

[4] 馬艷芬,呂生華,劉崗,等.生物酶催化聚合的研究進展[J].生物技術通報,2010(4):50-54,62.

篇10

[關鍵詞] 財務管理 應用型本科 能力培養

自從1998年財務管理專業作為一個本科專業并入“管理學”學科門類中的“工商管理”大類以來,許多高校開設了“財務管理”專業。不同高校對財務管理學科范圍認識不同,使該專業的培養模式、課程體系等方面存在爭議。財務管理本科的培養模式又分為研究型和應用型兩類。本文主要針對應用型財務管理本科,在確定其培養目標定位的基礎上,從影響能力發展的因素的角度,探討其能力培養模式。

一、培養目標定位

對于以技術本科作為辦學定位的高校來說,培養的畢業生目標崗位主要是面向中小型企事業單位培養實用性人才,或大型企業中中層和基層的財務管理人員。既要求培養的人才具有扎實的基礎和寬的知識面,還要求其具有適應目標崗位要求的實踐動手能力和解決問題的能力,以及學習能力和創造能力。鑒于此,本文認為技術本科的財務管理專業定位是,培養德智體美全面發展,適應21世紀社會發展和社會主義市場經濟建設需要,具有較為扎實的基礎理論和專業知識,同時具有較強的實踐與動手能力,并具有一定創新意識,能夠從事制造企業財務工作的的專門人才。

二、能力培養模式

1.知識技能體系

財務管理是對財務主體的籌資、投資和收益分配等一系列資金運動、資本運作的管理,是專業性與技巧性都很強的業務管理活動。從此定義我們就知道財務管理培養的人才與傳統的會計人才在功能上將有所區別,更側重的是管理技能的培養。

(1)會計學

會計被稱為“經濟語言”,熟悉會計報表是進行財務管理活動的基礎。要求財務管理專業學生熟悉財務會計信息的記錄、分類、整理、歸納、分析和報告的各個環節,能熟練運用財務工具進行財務分析,并且掌握國內外同行的會計準則與會計制度。因此課程方面要包括:基礎會計學、財務會計學、成本管理會計、財務報表分析、財務管理、審計等。這些專業課程相互銜接,將知識連貫成一個信息化的系統,從而達到為我們的經濟決策提供出有用的參考信息。

(2)金融學

財務管理的學科名稱源于理財學,而理財學屬于金融學的范疇。因此金融學是財務管理的理論基礎之一。要求財務管理人才對金融學有較深入的了解,包括對基本金融理論、貨幣銀行、證券投資、金融市場、金融工程等,這些知識能幫助認識金融行業的發展規律、如何有效地利用各種金融工具,尤其是證券投資產品方面。

(3)管理學

財務管理屬于工商管理這一學科大類,很顯然管理方面的知識體系必不可少。該知識主要是能幫助我們了解工商企業、金融機構、政府部門、事業單位等組織的一般運行規律,掌握各種不同類型組織的特點和基本的管理原則。從而在將來的公司戰略管理、營運管理方面起到知識的補充作用。

(4)數學應用能力

數學已成為現代財務管理學中最重要的工具。財務管理學是一門定量學科,與會計學科相比, 財務學更加強調高等數學的運用。

(5)計算機技能

作為21世紀的新型財務管理人才,會計信息化的普及,要求財務管理人才在計算機能力方面不僅僅是能熟練的操作計算機和進行文檔處理,更需要精通常用的財務軟件,如用友、金蝶、神犬等。不僅要能熟練操作日常的賬務處理,對于復雜程度相對更高的財務分析、成本時時監控等企業管理信息系統都要做到運用嫻熟,從而能有效地利用這些相關軟件對企業進行財務方面的管理、監控、信息的及時反饋和跟蹤。

(6)外語技能

我國現在已經成為貿易大國,企業的國際貿易活動已成普遍商業活動,財務人員會經常遇到跨國財務問題。在這種形勢下,要求財務管理專業的學生必須注重專業英語的學習。

2.實踐教學方法

財務管理是一門為實踐而存在的學科,建立相對獨立的實踐教學體系對培養學生的實踐能力非常必要。目前采用的實踐教學方法主要有:案例教學法、實驗教學法、情景教學法、專業實習等。

(1)案例教學法

案例教學法就是在學生學習和掌握了一定的理論知識的基礎之上,通過解剖具體的案例,讓學生把所學的知識運用于相關的“實踐活動”中,以提高學生發現、分析和解決實際問題能力的一種教學方法。案例教學具有培養學生開放式思維方式,鍛煉學生的溝通、協調能力,有助于培養他們的團隊精神等優點。案例教學為培養財務管理專業人才提供了良好的教學環境。

(2)實驗教學法

建立財務管理實驗室,通過基礎實驗、單項實驗、綜合實驗、研究性實驗等實驗安排,提高學生的計算機財務管理應用的基本操作能力、對財務管理基本知識的運用能力、對財務管理和會計知識的綜合運用能力,以及研究創新能力。

(3)情景教學法

情境教學法是教師運用各種教學手段和工具再現課本中所講述的情境,使學生仿佛置身其中、如臨其境的一種教學活動。在財務管理教學中, 采用情境教學法,需要教師模擬一個與現實相同或相近的情境(如一個虛擬公司),為學生提供解決問題的模型(如項目投資決策模型),展開與現實問題相類似的探索過程,使學生在獲取感性認識的基礎上,通過實際操作領會相關知識與理論的運用。

(4)專業實習

專業實習往往和畢業實習結合在一起,是對大學四年系統學習的總結。專業實習可采取集中實習、分散實習相結合的方式進行。集中實習,就是通過校企結合的辦學方式,學生在固定的實訓基地完成實習任務。由于企業的財務活動涉及許多商業秘密,實習單位對此持謹慎態度。學校可以通過幫助企業解決工作中遇到的理論問題,與企業合作研究各個經濟領域的課題,或成為企業財會人員的培訓基地,為企業提高會計人員的理論水平等方式,使企業成為高校的校外實習基地,實現企業和學校的雙贏。分散實習則是鼓勵學生自己聯系實習單位,但必須建立相應的考核約束機制以保證學生確實完成了實綱中規定的實習內容,并收到了良好的效果。

三、能力評價模式

新的能力培養模式要求采取新的能力評價模式跟蹤培養效果,評價學生的能力發展程度。

傳統的考試方法主要是考察學生對知識的掌握程度,而社會對財務管理專業人才的需要是具有扎實的專業知識基礎、良好的溝通協調能力、決策判斷能力等。

傳統的考試方式基本以筆試為主,考試內容多是教材中所涉及的基礎知識,學生的評價全靠分數,極大地限制了學生個性的發展、創造性的發揮。財務管理專業強調學生綜合能力的培養,在考試形式、內容上可以更加多樣化,在一定比例的筆試基礎知識的考核外,可增加如以公司實例撰寫分析調查報告,從不同角度對公司理財狀況提出改進建議;結合上市公司數據資料計算財務比率,分析財務狀況,預計企業發展趨勢等實際處理問題的考核,可以是單個學生獨立完成,也可分組進行,合作完成。

財務管理是一門應用性較強的學科,僅期末一張筆試卷的成績很難全面反映學生的真實水平,出現期末突擊復習應付考試,“高分低能”的怪現象。因此,應加強對學生平時學習的督促和考核。凡是在答案中有創新和獨立見解的學生,評分時應予以鼓勵,不要過于強調面面俱到。在學生最后成績評定中,應加大平時成績的比例,變一次性、終結性考試為全過程的考核,減少學習的功利性,充分發揮考試在創新人才培養方面的正面引導與監督功能。

四、小結

財務管理專業還是一個年輕的專業,探索提高教學效果,輸出符合市場需求的人才的培養模式是需要不斷持續研究的系統工程。目的是既能使學生具備扎實的財務管理專業知識和應用技能,又適應所屬行業財務管理特點要求的專門人才,從而使學生盡快適應和參與社會的發展,在企業財務人才差異化需求中獲得發展。由于財務管理是一門新興的學科,教學方法還需要在教學實踐中進一步探索,將理論教學和實踐教學結合起來,培養高素質的財務管理人才。

參考文獻:

[1]劉淑蓮:關于財務管理專業課程構建與實施的幾個問題[J]. 會計研究,2005,12,p.36-41