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[關鍵詞] 作業成本;銀行產品;盈利能力分析

[中圖分類號] F830.9[文獻標識碼] A[文章編號] 1006-5024(2006)09-0132-03

[作者簡介] 郝素利,中國礦業大學(北京)管理學院在讀博士,研究方向為金融工程與風險管理;(北京100083)

宋建林,武漢理工大學產業經濟學在職博士,河北工業大學廊坊分院講師,研究方向為產業經濟學;

(河北 廊坊 065000)

張慶紅,石家莊鐵道學院計算機系助教,研究方向為應用數學｡(河北 石家莊100083)

隨著競爭的不斷加劇和產品差別化程度的日益加深,銀行迫切需要獲取有關產品或服務的真實成本信息,而在目前間接費用占很大比例的銀行成本中,傳統的成本方法已不能滿足銀行管理者的要求｡作業成本法通過作業及其動因來準確分配間接費用,從而得到產品成本的準確信息｡銀行管理者可以基于該成本信息對產品進行定價和盈利能力分析｡

一､作業成本法的基本原理

1.作業成本法的基本概念

作業成本法作為一種新的成本管理方法,其專業概念有:資源(Resources)､作業(Activity)､作業中心(Activity Center)､成本對象(Cost Objects)､資源動因(Resources Driver)､作業動因(Activity Driver)､作業成本池(Activity Cost Pool)和成本要素(Cost Element)｡

(1)資源(Resources):資源是成本的源泉,一個企業的資源包括有直接人工､直接材料､生產維持成本､間接制造費用､以及生產過程以外的成本(如廣告費用)｡

(2)作業(Activity):作業是企業為提供一定數量的產品或勞務而消耗人力､物力､技術､智能等資源的活動,作為資源和產品成本中間環節的作業具有以下三個特點:①作業是一種資源的投入和另一種效果產出的過程;②作業貫穿于企業運營的全過程;③作業是可以量化的,即作業可以采用一定的計量標準進行計量｡

(3)作業中心(Activity Center):作業中心是相關作業的集合,它提供有關每項作業的成本信息,每項作業所耗資源的信息以及作業執行情況的信息｡

(4)資源動因(Resources Driver):資源動因是衡量資源消耗量與作業之間的關系的某種計量標準,它反映了消耗資源的起因,是資源費用歸集到作業的依據｡在分配過程中,由于資源是一項一項地分配到作業中去的,于是就產生了作業成本｡將每個作業成本相加,就形成了作業成本庫｡

(5)作業動因(Activity Driver):作業動因是指作業發生的原因是將作業成本庫中的成本分配到成本標的中去的依據,也是資源消耗與最終產出溝通的中介｡

(6)成本對象((Cost Objects):是成本分配的終點,它可以是產品也可以是顧客｡分配到產品或顧客的成本反映了成本對象消耗的作業成本｡

2.作業成本法的計算原理

作業成本法(Activity Based Costing)的計算原理是建立在以下兩個前提之上:①作業消耗源;②產品消耗作業｡依據以上兩個前提,作業成本計算法的基本原理可以概括為:確定產品(或客戶)所消耗的資源,依據不同的資源動因將生產過程中的資源分配到作業;然后依據不同的作業動因將生產過程中的作業分配到產品(或客戶);最后分別匯總各種產品的作業總成本,計算各種產品的總成本和單位成本｡由此可見,作業成本計算法將著眼點放在作業上,以作業為核算對象,依據作業對資源的消耗情況將資源的成本分配到作業中去,再由作業依據成本動因追蹤到產品成本的形成和積累過程,由此得出最終產品成本｡

二､銀行的作業成本詞典､成本動因及作業計量指標

1.銀行的作業詞典｡作業詞典是一個作業清單,其中包括作業名稱､描述､產出及適當的分類｡作業詞典是作業信息的核心部分｡

銀行一般應在兩個層次上界定作業;第一,界定銀行各部門的主要作業;第二,界定各部門主要作業的組成部分｡根據不同需要對作業的層次界定也不盡相同,為進行產品成本核算及客戶能力分析需要界定層次較低的作業｡因為只有作業的層次界定的盡量低,才能使界定的作業比較具體,才便于建立作業與資源､作業與成本對象之間的對應關系,從而為比較準確的計算作業成本､產品成本和客戶成本及銀行進一步進行產品及客戶的盈利能力分析奠定基礎｡基于此目的的銀行作業一般劃分為:行政管理､人事管理部､財務管理部､系統運行部､外匯交易部､票據服務部､交付服務部､柜臺服務部和貸款服務部｡各個部門還有其詳細的作業劃分,由于篇幅有限,僅以交付服務部為例來說明,交易服務部作業又可進一步劃分為:通過支票付款､通過SWIFT系統付款､通過SWIFT系統接受付款､銀行內資金劃撥､接受1萬元以上的付款､電匯､信匯､開立匯票､通過BACS付款等｡

2.確定成本動因｡成本動因是指那些導致作業(或作業成本)發生的因素,在銀行的作業成本動因中,有可能幾個成本動因影響著許多作業,許多作業也可能都受一個或幾個相同的因素影響｡這些因素可能是內部動因,也可能是外部動因｡就銀行來說對任何業務都可能產生影響的外部動因一般包括以下因素:市場變動､整體經濟情況､競爭定位､金融監管､客戶需求等;銀行管理層可以有效控制的內部動因則包括以下因素:產品開發､分銷渠道的數量和種類､業務的數量和多樣性､風險政策､客戶服務質量等;而一些特殊的產品或客戶還有其特定的動因｡

3.確定作業計量指標｡作業計量指標一般都與數量､價值､質量和服務水平有關｡比如短期可變成本就可以通過使用與數量有關的作業計量指標分配到產品上｡而長期成本則要考慮那些耗用時間多或成本價值高的作業放到優先位置,對這類作業的計量指標一定要慎重確定,既要考慮作業所支持的產品､服務和客戶中的多樣性,也要分析作業在每個產品､服務和客戶中的績效差異程度｡銀行的主要作業成本計量指標為:所提品和服務的數量､使用的分銷渠道的數量､服務質量､接受服務的客戶數量､所提品的價值及完成交易的數量｡

三､基于作業成本法的銀行產品成本核算模型

基于作業成本法的產品成本核算的思想是通過作業成本核算得到各作業的成本,再將產品､服務或客戶所涉及的各項作業的成本進行累加,最終得到產品､服務或客戶的成本｡

1.作業的直接成本的歸集｡銀行作業直接成本包括該項作業所耗費的利息費用､營業成本､呆賬準備金､直接人工成本及專項費用,為計算方便將其分為人工直接成本和非人工直接消耗成本和專項費用三大類,其中專項費用是指為某一產品或服務而專門設置的一些部門和設備的全部費用｡

(1)非人工直接消耗成本成本核算如下所示:

公式(1)中,dm是非人工直接消耗成本;Yi是第i種直接消耗的單位價格;Gi是第i種直接消耗的用量,W是外購產品或服務的價格;n是消耗的種類｡

(2)直接人工成本成本核算如下所示:

公式(2)中,dl是直接人工成本;T是工時定額?鴉ρ是平均小時工資標準;r是附加工資對標準工資的百分比;m是人工數量｡

2.作業間接費用的分配｡進行間接費用分配時首先要將成本分攤到作業,一般可以通過兩種方法進行:一是通過利用現有的工作計量指標來估算進行各項作業所占用的時間;二是對于沒有包括在現有工作計量體系中的部門,估算部門中進行各種作業所占用的時間比例｡

提品或服務過程中典型的費用歸集｡銀行的間接費用一般可歸集為一下幾類:一是管理性作業和維持性作業,包括場地､餐飲､安全､系統開發､財務控制､人士､戰略規劃､行政管理､公共關系和銀行營銷等;二是固定資產折舊及稅金;三是水､電､氣等能源動力費｡

(1)確定和計量各類資源消耗,將資源消耗價值歸集到資源庫,核算如下所示:

公式(3)中,RC:資源消耗的總價值;RCi是第i種資源所消耗的價值;m是資源的種類｡

(2)確定資源動因費率｡第i種資源的資源動因費率是指在生產過程中,一定時期內i資源的總消耗量與i資源動因總量之比,即每單位資源動因所引起的資源消耗的數量,其計算公式如下:資源價值分配到作業價值庫,確定各項作業成本,核算如下所示:

I=1,2,……,mj=1,2,……,n

公式(4)中RAij為第i種資源分配到j作業的資源動因分配率;RDij為第j個作業消費第i種資源的動因量;n為作業個數;m為資源種類｡

(3)有了資源動因費率之后,可根據每項作業消耗各種資源動因的數量,對生產過程中的資源進行分配｡每項作業從各種資源分配所得的費用之和,即為每項作業的制造費用分配額｡公式如下:

公式(5)中,ACi為第i種作業的作業成本｡

(4)確定作業動因分配率｡第i種作業的作業動因費率是指在生產過程中,一定時期內i作業的總消耗量與i作業動因總量之比,即每單位作業動因所引起的作業消耗的數量,核算如下所示:

I=1,2,……,nj=1,2,……k

公式(6)中,RCij為第I種作業分配到j種產品或服務的作業動因分配率;ADij為第j個產品或服務消費第i種作業的動因量;n為作業種類;m是產品或服務個數｡

(5)將作業成本分配到各種產品或勞務,確定產品成本:

公式(7)中,Cj為產品或服務的間接費用的作業成本｡

3.作業成本的計算｡生產過程中的各作業所消耗的非人工直接消耗､直接人工､間接費用與專項費用之和,即為該產品或服務的作業成本｡其計算公式如下:

TCj=dmj+d1j+Cj+Zjj=1,2,……,k(8)

公式(8)中,TCj為第j種產品的總作業成本｡

四､基于作業成本信息的銀行產品盈利能力分析

作業成本信息為客戶經理或客戶關系經理､產品經理和組織單位經理提品或客戶盈利能力分析奠定了基礎｡依據這種信息,客戶關系經理能夠分析產生非盈利客戶的原因(價格､交付成本､壞賬､消費產品數量等)和產品的交叉銷售,從而為總體盈利能力做出更多的貢獻毛利,并把營銷/銷售資源集中在最大利潤的產品和服務組合上;部門經理可以運用這方面的信息,發現盈利性產品組合,并激勵客戶經理進行交叉銷售｡通過產品或客戶的成本及其貢獻毛利的分析,將銀行產品或客戶劃分為四個區域,如下圖:

(1)區域Ⅰ,產品或客戶消耗的成本高､貢獻毛利少,屬于非盈利的產品或客戶,此時需要分析成本高貢獻毛利小的原因,如為銀行可控動因,則通過分析進行改善,否則剔除此類產品或客戶｡

(2)區域Ⅱ,產品或客戶消耗的成本額高､貢獻的毛利大,屬于盈利較少的產品或客戶,該區域關鍵是分析成本高的原因,通過分析作業成本的每一個作業,剔除不增值作業,改善增值小的作業,從而提高效率降低成本,使這類產品或客戶向第Ⅳ區域轉換｡

(3)區域Ⅲ,產品或客戶消耗的成本低､貢獻毛利小,屬于盈利較少的產品或客戶,該產品或客戶已處于成熟期,降低成本的可能性不大,是市場競爭激烈的微利產品,銀行可根據自身實際情況決定是維系還是剔除｡

(4)區域Ⅳ,產品或客戶消耗的成本低､貢獻毛利高,是銀行的盈利產品和客戶,需要大力發展,并激勵客戶經理進行交叉銷售｡

通過作業成本法能準確得到單位產品的成本､每筆金融交易的成本及每個銷售渠道的成本,從而發現改進成本分配的方法｡采用作業成本法,信息的可靠性得到了大幅提高,從而提高了收入與成本間差額的準確性和無偏差性,為管理階層進行產品的盈利能力分析奠定了基礎,從而改善了管理階層的決策能力｡

參考文獻:

[1]王志輝.西方銀行新成本制度[M].北京:企業管理出版社,2003.

[2]劉希宋,杜丹利.基于作業成本法的企業定價決策研究[J].企業研究,2004,(5).

[3]王福勝,李漢鈴,章軼.基于作業成本法的生產決策方法研究[J].中國軟科學.2003,(5).

[4]劉婧.基于作業成本信息的定價決策模型[J].上海市經濟管理干部學院學報,2004,(9).

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關鍵詞：人力資源管理產品；平等主體；營銷策略

20世紀70年代末、80年代初，Berry和Gronmos等學者緣于對服務營銷的深入研究，提出了內部營銷的思想，人力資源管理與營銷結合的問題成為學者們討論的話題。由此開始，人力資源管理部門的職能和作用定義也隨之發生了改變，由傳統的管理、執行機構轉變為協調、服務部門，這在一定程度上也是適應“全員人力資源管理”和“全員營銷”思想的必然結果。縱觀各種研究成果，基本上體現為將營銷的相關理論和觀念運用在人力資源管理各層面，包括重新確定人力資源管理部門的地位和作用，采用營銷理論和方法制訂人力資源管理各環節的步驟和內容，以及運用各種營銷策略來促進人力資源管理活動有效實施等方面。然而，人力資源管理與企業生產活動畢竟不同，無形產品比有形產品的概念更難定義。因此，要研究在人力資源管理中如何有效地實施營銷策略，首先是如何從營銷角度來定義人力資源管理產品的概念。

一、人力資源管理產品的客戶與需求

什么是人力資源管理內部營銷產品(以下簡稱產品)，至今并沒有一個非常明確的界定。但是對于誰是人力資源管理部門內部營銷的客戶或服務對象，卻有較為一致的認識。一般來說，企業CEO是關鍵客戶，猶如訂貨商，他直接影響到產品的內容和形式，決定產品是否有機會推向市場；而直線經理則相當于中間商，決定了產品的推廣和使用；員工應該是產品的真正用戶，雖然在產品的接受上具有一定的被強迫性。不難看出，這三種類型的客戶在對同一產品的使用方面是存在一定矛盾的。而這種矛盾的存在，往往表現為人力資源管理部門所提供的產品，如某項規章制度，不能得到所有客戶的一致認可，處于被動的兩難境地。要解決這類問題，必須要從不同客戶對人力資源管理產品的需求來分析。

(一)企業GEO的需求

企業CEO對人力資源管理產品的需求，主要是關注該產品在多大程度上符合其管理理念和思想，多大程度上實現其管理目標和措施，能否有助于實現其長遠戰略目標和多大程度上對其具有參謀和咨詢的意義。

(二)直線經理的需求

直線經理對人力資源管理產品的需求，則主要集中在產品是否有助于改善本部門的工作環境和提高整體效率，是否有利于其部門任務的完成，是否能協助其進行規范化的管理工作，并一定程度上激勵部門人員的工作積極性和團隊精神，實現其上傳下達的工作職能。

(三)員工的需求

普通員工對人力資源管理產品的需求，與前兩種客戶有較大的區別，帶有明確的功利情緒。他們不大關心產品所包涵的企業整體利益方面的內容，更關心的是該產品所帶來的薪酬水平、個人發展機會、工作條件和工作環境的變化，以及和個人利益相關的其他問題。

有研究認為，上述三類客戶在整個人力資源管理生態鏈中處于不同的地位，CEO處于上層，直線經理處于中層，員工則處于最下層，而人力資源管理部門處于CEO與直線經理之間。這種觀點從管理的角度是可以理解的，但如果從營銷的角度看，卻并不如此。首先，雖然CEO是最高管理者，但在對人力資源管理產品的滿意評價方面，可以說他和員工的地位是平等的，這種平等不是管理關系上的平等，而是針對于產品的效用而言。其次，雖然在現實情況下，人力資源管理產品一旦得到管理者的認可，員工就必須接受，即使考慮到員工的需求，也是有限度和條件的。這實際上體現的是將員工客戶身份弱化后的營銷觀念，或者說不是以員工為客戶的營銷觀。第三，隨著人力資源管理外包的出現，從事外包的人力資源管理公司所提供的產品，必然受到相應客戶的檢驗。而在這種情況下，三類客戶幾乎擁有同樣的發言權。

因此，如果從營銷的角度看，CEO、直線經理和員工，他們應該是人力資源管理部門不同身份的客戶，對于人力資源管理部門來說，他們地位是平等的，屬于平等主體。至于客戶之間什么關系，從營銷的角度不應該作為人力資源管理部門進行產品設計所考慮的主要因素。

二、人力資源管理產品

一般而言，不同需求一般會通過不同產品來滿足，但是一般意義的人力資源管理產品明顯無法做到這一點。更多的情況是，人力資源管理部門要考慮如何通過一件產品，來滿足和平衡不同客戶的不同要求。特別是，當產品的效用是建立在必須犧牲一類客戶的利益來滿足另一類客戶的需求時，這個目標就更難實現。

對于人力資源管理產品的認識，不能單純看作是某一具體的工作內容或制訂的規章制度，而是要將相關的所有事務聯系在一起，從整體的角度來理解。比如說，企業從加強管理，提高工作效率的角度出發，要求人力資源管理部門出臺一套相關政策和規章制度，那么這件產品首先要滿足的就是企業CEO的需求。但是如果僅限于此，產品就忽視了直線經理和員工這兩類客戶，可能造成他們對該產品的不滿。因此，在確定產品內容和形式前，還必須了解他們的需求。但遺憾的是，要加強管理、提高效率，在一定程度上不得不規范工作程序，加強制度約束，這必然會對直線經理和員工的利益有所損害，也就是說必須要犧牲他們的一部分利益。這時，就要考慮如何在這件產品之外，提供相應的其他產品來予以補償。但這種補償產品，又有可能不符合企業CEO的要求，犧牲他們的一些利益。這種矛盾經常不能完全免除，但可以一定程度上予以協調，這實際上是人力資源管理部門重要的工作之一。所以說，一項人力資源管理產品，應該是涉及到企業CEO、直線經理、員工的利益，包括工作收入、工作崗位、規章制度、激勵措施、溝通渠道、企業目標、發展機會、員工培訓等一系列方面的整合，是一個在核心一致，形式和延伸部分有所區別，兼顧各方利益，平衡各方需求，能被各方接受的一種產品組合形式。只體現某類客戶需求的人力資源管理產品，不能被視為一個完整的人力資源管理產品。

三、人力資源管理產品的營銷策略

人力資源管理產品既是滿足不同客戶需求的產物，但產品的具體功能又存在一定矛盾，這就使得對于該產品的推廣來說，有大量的營銷工作要做。特別是產品的客戶在對產品認識過程中，不可避免地帶有主觀判斷和選擇性。因此，人力資源管理產品營銷的中心任務，應放在對不同客戶采取不同重心的工作任務上。既然要求對不同的客戶采取區別對待，那么從總體策略上來說，以4C理論為基礎來討論則更能體現人力資源管理產品的營銷特色。

(一)顧客(customer)

1.對企業GEO的營銷。人力資源管理產品直接反

映了CEO的需求，這點是產品得以推廣的基礎，也是產品能被接受的基礎。但是，由于產品考慮到其他客戶的需求，可能一定程度上對其要求有部分削弱，或產品所附帶的其他內容并不符合他的要求。這時，解釋和說明工作就顯得尤為重要。對企業CEO而言，他最為關心的是產品核心部分的內容，關心的是人力資源管理產品在多大程度上反映其管理理念和管理意志，能多大程度上實現其戰略目標，而在產品的具體內容和細節上，只要不與其基本目標相違背，一般不會過多追究。正是因為如此，人力資源管理部門在對C EO進行營銷的過程中，要突出產品的核心特征，強調產品的整體取向。成本分析，競爭分析，戰略目標分析等都是必不可少的內容。在認為與其觀念不符的部分，要予以解釋并獲得其認可和支持。同時，反映其他客戶的需求，在保證利益一致的前提下，在具體形式和延伸部分爭取各有著重。

2.對直線經理的營銷。直線經理是人力資源產品的直接使用者，他們關心的是產品的操作性和方便性等方面的問題。同時，他們又非常關注產品使用后的效果，同時還考慮產品使用對于部門員工的影響和工作任務的完成。由于直線經理既是員工的直接管理者，同時又是上級指令的直接執行者，因此對于人力資源管理產品而言，一方面他們能發現產品在使用中存在的問題，給出產品改進的意見。另一方面，他們的操作又影響到產品的使用效果和作用的發揮程度。因此，針對他們的營銷工作，更多的要放在產品使用方法的培訓和指導上。

3.對員工的營銷。員工是產品使用的直接影響者，產品的各種屬性的優劣往往最有感受的就是他們。所以，他們既關系產品核心的部分，更關注形式部分，并通過形式部分來理解核心利益。產品的每一個細節，都會被他們所分析，并以自己的理解加以解讀。人力資源管理部門在對他們進行營銷的時候，重點要放在幫助其了解產品的核心內容，掌握形式部分，同時明晰細節，幫助其分析產品的利弊，引導形成對產品的正確理解。可以說，人力資源管理產品推廣的大量工作是圍繞員工進行的。這期間既要有相關渠道的建立，也包括各種促銷手段的使用，其最終目的，就是讓員工在認可的前提下，接受產品并樂于承受產品使用所帶來的影響。

(二)成本(cost)

人力資源產品的成本，不僅僅指產品本身所編制的費用等成本，更多的應該是指產品使用對各方客戶所帶來的經濟和非經濟成本。具體的人力資源管理產品，不管其內容是規章制度還是獎懲制度，都對各方客戶在經濟和心理上產生影響，所引起的收益上的增減、心理上的變化，其成本是不言而喻的。對企業CEO而言，人力資源產品的運用對公司整體經濟效益有著間接的影響。比如獎勵的增加，雖然有利于效率的提高，但也意味著運營成本的增加；反之懲罰力度的加大也許能減少經營成本甚至增加收益，但卻是以增加公司內部其他人員心理和物質成本為代價的，會影響到組織的穩定性。而產品對企業直線經理和員工而言，產生的就是直接的影響，因為他們每個人的經濟收益和職務升降等問題都和產品使用有著密切的關系。綜合而言，其影響具體內容如表1所示：

不難看出，由于不同客戶在對人力資源管理產品的使用上存在認識和影響上的差異，使得企業CEO和企業其他客戶在成本問題上產生分歧。企業CEO會認為加大規范力度、增加獎懲幅度有利于組織整體的管理活動，有利于組織整體成本的降低；而企業的其他客戶則可能存在由此而帶來的心理成本增加、物質成本變化超過個人承受能力所引起的抵觸和不安。因此，選擇合適的規范強度和獎懲力度，即使得人力資源管理產品所產生的成本變化在不同客戶經濟和心理的承受范圍之內，通過一系列有效的營銷手段，協調和降低各方的使用成本，是人力資源管理產品營銷必須要注意的問題。

(三)方便(Convenient)

人力資源管理產品的特殊性在于，產品的使用具有共用性，也就是說一件產品被企業內不同客戶同時使用，但卻產生不同效用。這個特點意味著產品在使用過程中必須具備不同客戶使用方便性的問題。要解決這個問題，有兩方面的工作要做。首先，在產品設計上，要同時考慮各方客戶的需求和習慣，兼顧不同層次客戶的要求。其次，是在產品的使用過程中，人力資源管理產品的生產者要在服務上加大力度，為各方客戶提供方便。

對企業CEO，人力資源管理部門要積極反饋產品使用效果的信息，幫助其了解產品的使用和具體操作情況，及時針對其意見進行產品的改進和淵整，按其要求完善產品的功能和結構，使產品有助于其總體規劃和戰略計劃的執行和實施。

對直線經理，產品的具體使用和操作是其最關心的問題，其次是產品使用效果。因此，人力資源管理部門的主要任務是提供方便可行的操作方法和程序，培訓其正確使用產品，根據其對產品使用效果的反映，給予產品進一步的說明或調整。一旦產品發生變化和改進情況，也要及時告知，以便使其能及時根據產品變化來調整工作方式。

對企業員工，他們是產品使用的直接感受者，主觀感受和產品所引起客觀變化是最明了的。對于產品而言，他們更多的是要適應產品而非改變產品，所以如何增加員工對產品的接受程度是關鍵問題。人力資源管理部門應該在讓員工明確、清晰了解產品的前提下，積極為其適應產品所帶來的影響提供解釋和幫助。

(四)溝通(Communic&tion)

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【關鍵詞】人民幣理財產品 營銷策略 問題 策略

一、人民幣理財產品概念及相關介紹

（一）人民幣理財產品的概念

對于“人民幣理財產品”這一概念的界定，目前一致的看法是，人民幣理財產品是指商業銀行以高信用等級人民幣債券（含國債、金融債、央行票據和其他債券等）投資收益為保障，面向個人客戶發行，到期向客戶支付本金和收益低風險理財產品。

（二）人民幣理財產品相關介紹

商業銀行人民幣理財產品大致可分為債券型、信托型、掛鉤型及QDII型：

債券型。該類型是投資于貨幣市場中，投資的產品一般為央行票據與企業短期融資券。因為央行票據與企業短期融資券個人無法直接投資，這類人民幣理財產品實際上為客戶提供了分享貨幣市場投資收益的機會。

信托型。該類型是投資于有商業銀行或其他信用等級較高的金融機構擔保或回購的信托產品，也有投資于商業銀行優良信貸資產受益權信托的產品。

掛鉤型。該類型是指產品最終收益率與相關市場或產品的表現掛鉤，如與匯率掛鉤、與利率掛鉤、與國際黃金價格掛鉤、與國際原油價格掛鉤、與道?瓊斯指數及與港股掛購等。

QDII型。所謂QDII，即合格的境內投資機構代客境外理財，是指取得代客境外理財業務資格的商業銀行。即是客戶將手中的人民幣資金委托給合格商業銀行，由合格商業銀行將人民幣資金兌換成美元，直接在境外投資，到期后將美元收益及本金結匯成人民幣后分配給客戶的理財產品。

二、我國人民幣理財產品營銷發展現狀

最早由光大銀行推出、民生銀行隨后緊跟的人民幣理財市場，近來人民幣營銷發展現狀正發生著微妙的變化。2011年我國銀行理財產品發行數量達到23889款，較2010年增長75.3%，其中人民幣理財產品發行21474款，占據全部發行總量的90%，較2010年增長86.63%。銀行理財產品的發行明顯提速，并且以人民幣理財產品的放量增長為特點。

2011年，不僅居民儲蓄向人民幣理財產品遷移的現象逐漸成為常態，企業出于資產保值增值需求而動用閑置資金購買銀行對公理財產品的現象也日漸突出，部分公司以發行債券形式募集資金，其后將資金用于相應期限理財產品投資。根據Wind統計，2011年共有85家上市公司關于利用自有閑置資金購買人民幣理財產品的公告，總投資額達304.7億元，較2010年增加十幾倍。

三、我國人民幣理財產品發展中面臨的問題

近年來國內商業銀行人民幣理財業務有了不斷的發展，但與國外金融銀行貨幣理財業務相比，仍然存在著很多問題，具體有以下幾點：

（一）人民幣理財產品品種和數量匱乏，不能滿足投資需求

由于理財產品的性質差異較大，現有的理財產品種類雖然相對較大，但仍然不符合金融市場的發展要求。人民幣理財產品在品種和數量的匱乏，影響了投資者選擇一個相對較為廣闊的理財產品市場。此外，理財產品在細分過程中，對期限的劃分仍然比較模糊、缺乏科學性，其結構聚集效應過于突出，達不到投資者對長期產品的要求。

（二）產品生命周期短，產品設計缺乏科學性

從當前金融理財產品來看，新產品不能立足扎根市場；同時，在設計產品時其條款之間沒有合理的邏輯關系，產品風險較大。

（三）產品定價不正確，投資者不能獲得合理的風險溢價

產品的定價不明確，一方面很多產品的“預期收益率”，就是銀行支付的實際收益率，用以應對“不得承諾保底收益”的監管要求；另一方面，有些產品的最高收益率已由協議限定了，并且很多時候往往只是個預期值，存在不確定性，實際收益率往往比較小。

四、促進我國人民幣理財產品營銷發展的相關策略

（一）加強產品個性化的創新

產品個性化創新是銀行市場中占據優勢地位的競爭方法，同時也是理財業務發展到比較高層次產生的需求結果，是知識經濟的特點之一。加強產品個性化的創新，需要對原有市場進行改造與破局，使整個形勢向有利于自己發展的方向轉變。因此，商業銀行應該具備洞悉市場的細微變化，仔細研究存在的差異化，將其打造成個性化服務的要點，改變以前的產品結構。

（二）加強產品自助化和復合化的創新

隨著經濟技術的發展，加強產品的自助化和復合化創新是銀行發展的必要措施。各大商業銀行應當盡可能多的從客戶角度著想，不斷利用新的科技手段為客戶提供更加便捷、安全和操作性強的銀行產品。這樣以來，客戶可以不用去銀行網點，通過新的操作手段可以滿足隨時隨地自助服務的需要，極大方便了廣大客戶自動獲取相關產品，同時也減輕銀行工作人員的工作量，從而提高工作效率。此外，理財產品應當創造新的服務模式，從產品單一功能，滿足客戶單一目標，向帶有高附加值和綜合金融服務模式轉變，才能不斷順利的發展下去。

（三）建立高素質人民幣理財隊伍

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關鍵詞：農民收入增長；影響因素；農產品；競爭力

中圖分類號：F713 文獻標識碼： A

一、前言

近年來，我國農民收入增長不穩定，城鄉收入差距擴大，農民的收入增長緩慢，從而制約著農村經濟發展和社會的進步。2007年7月，我們對松源市永久鎮的6個村進行了為期3天的調查，對農民的生產、生活、農民的收入以及農產品在收入中的地位等情況做了一些初步的探究。

二、農民收入現狀

1.農民收入的構成

隨著國民經濟的發展，農產品市場的變化以及農民工在城鄉之間、不同地區間的流動，使得農民收入來源結構擺脫單一形式，出現了多元化構成格局。

目前，農村居民的主要收入來源有以下5個部分：

（1）家庭種植業收入

這是農民取得收入的最主要方式，也是最穩定的方式。根據數據統計，以農業種植業為主的收入來源仍是目前農村家庭經營性收入的主要部分。

（2）非農經營收入

主要包括農民在家庭農業經營之外進行的諸如工業、商業等第二、第三產業收入。這是農民收入多樣化的一個新亮點。

（3）工資性收入

包括在鎮村及相關企事業單位上班的收入和外出務工的收入。

（4）養殖業收入

包括農戶從事養殖業的收入，包括養牛、羊、豬，雞等畜禽所得的收入。

(5)其他各種收入

包括來自于各種財產投資性的收入、政府財政或支農政策的轉移性收入、租賃變賣財產收入、親友贈送等各種收入。

2.農民收入的特點：

(1)糧食種植業收入比重逐年下降，但仍然是收入的主要來源

永久鎮的種植業收入幾乎全部來源于種植玉米。由統計的數據我們可以看出種植業人均年收入由2001年的1867元上升到2006年的2875元（表1），而它所占人均年收入的比重由2001年的86.8%下降到73.7%，收入比重下降了13.1個百分點。盡管如此，農民收入的主要來源仍然是種植業收入。

（本文中表格數據均來自2007年7月對永久鎮農民收入的調查所得）

(2)種植業收入增長緩慢

由數據可以看出相對于2001年，2002年種植業收入有所下降，從2003年開始種植業收入的增長的幅度由2003年的1939元上升到2006年的2876元（表1），加權年平均增長率由7.2% 上升到14.13%，平均增長9.8%（表3），相對于其他收入比重小。2006年糧食收入的快速增長，是由于美國大力發展生物能源，大量用玉米作為原料而減少出口，使世界市場玉米價格升高所致。

(3)養殖業收入所占收入比重過低

由表1中的數據我們可以看出，養殖業收入所占比重明顯偏低。

(4)工資性收入增長明顯，且對農民收入增長貢獻較大

從永久鎮的數據可以看出：農民工資性收入年增長率由2003年的21.8%上升到2005年的31.7%（表3），增長比較明顯。

全國農民工就業狀況有所改善，勞動者報酬較快增長，農民工資性收入不斷增加，使得農民工資性收入對收入增長貢獻越來越大（表1），是僅次于種植業收入的第二收入來源。

三、影響農民收入的主要因素

1.農產品生產成本高，競爭力弱，收益少

永久鎮離市區只有六十公里，有省道通往省城，大部耕地屬平原，十分適合玉米的種植，農民收入應該比較樂觀，但是事實不是如此。由于生產資料價格上漲，使得生產成本不斷增加（2800元/10畝），而農產品價格有限，收益很少。

2.農村缺乏組織引導農民致富

經調查，該鎮各村沒有農村合作經濟組織，也沒有農業經紀人，所以，農民沒有很好地組織起來，十幾年來對土地的利用都是通過摸索的經驗，其耕作方法基本沒有發生什么變化，適應當地水土的農業科技新成果沒有得到應用，同時因為缺乏農村合作經濟組織和農業經紀人，使得農民對市場缺乏了解，對農業新科技也缺乏了解。更有甚者，村里的行政組織都如同虛設，對農業生活不起多大作用。

3.農民收入結構單一，沒有特色

永久鎮百分之八十以上農戶為種植玉米，少量農戶種植葡萄，但是面積不大，只有靠近省道的部分農戶從事工商業，在永久鎮進行大規模牲畜養殖的農戶幾乎沒有，收入主要靠玉米種植和工資性收入。種植業的附屬物玉米的秸稈沒有得到應有的利用，只是單一的作為燃料。這種簡單的產業結構受市場影響較大，使農民收入增長的緩慢。

4.教育水平低、觀念落后、接受新技術弱

在農民中大多為初中文化，受教育水平不高，文化教育水平嚴重制約著科技的傳播和發展，一些先進技術達不到充足的利用，文化教育水平還制約著一些較先進的經營理念的發展，使得農村的生產水平受到制約。近幾年來科技發展迅速，但是農業中的科技成分越來越少，新研發的品種農民不易接受。因此農民的文化教育不容忽視。轉貼于 中國論文下載中

四、對增加農民收入的建議

1.大力發展非農產業，為農民提供更多的就業機會

發展非農產業，加快農村人口轉移，是今后一個時期農民收入增長的方向。農民種植業收入比重下降，并且養殖業所點農民收入比重過低，要增加農民收入，重點是增加農民非農收入。一要加快民營企業發展，其已成為農民增收的關鍵因素，且發展潛力巨大。二要積極促進小城鎮發展。一方面可以促進城鄉生產要素的合理流動，節約能源，降低農村工業化成本，另一方面可以帶動鄉村工業和鄉村人口由分散走向集中，并逐漸形成規模，既能優化產業結構又能發展非農產業，擴充吸納農業剩余勞動力的能力。

2.加強農村合作經濟組織建設，降低農產品生產成本

加強農民組織化建設，提高農民組織程度，可以提高農民談判能力，降低農產品生產成本，保證農產品的價格，抵御風險。加快農村合作經濟組織建設是提高農產品標準化生產的重要措施，也是增加農民收入的有效措施。發展中介組織和農業經紀人，可以增加農民對農產品信息及農業技術的了解，提高農民進行農業生產的針對性和科學性，并且能夠提高農業生產的品質并實現農業生產的標準化。

3.引進、推廣和應用農業高新科技

提高農業科技含量，是促進農民增收的重要措施。一要樹立農業科技是第一生產力的思想。農業發展和農民增收的根木出路在于農業科學技術的推廣應用。二要不斷提高農民科技文化素質。在普及9年義務教育的基礎上，還要加強農民的科學技術培訓，提高農民應用農業高新技術的能力。三是健全農業科技推廣應用機制。加強同農業大專院校和農業科研院聽的合作，加快農業科技成果的轉化，增加農民收入。

五、結束語

農民收入是“三農”問題的核心，對其解決措施就要從短期、長期性機制包括市場、財政和與農業生產密切相關的土地資源、生態環境等因素出發，要持續穩定地增加農民的收入，讓農民分享到國家工業化、城市化和市場化的社會盈利，滿足工業化、城市化和市場化對農業、農村和農民的內在要求，快速有效的增加農民收入。

作者單位：吉林大學軍需科技學院

參考文獻

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[3]王紅林,張林秀.對當前及今后一個時期農民收入增長問題的思考[J].中國農村經濟，2000,(11):96-98.

篇5

許璇兒（1982.5-），女，漢，廣東汕頭，廣州市佩升前研市場信息咨詢有限公司，研究總監，研究生，汽車金融。

摘 要：隨著銀行理財產品的飛速發展，因其利率高、受益高等特點逐漸替代了人民幣存款，更為利率市場化起到了良好的推動作用。銀行理財產品的發展也在一定程度上對我國宏觀金融過程產生了深遠的影響，致使傳統的宏觀金融理論已經不再適應當前的銀行理財產品發展情況。本文就當前銀行理財產品的發展情況進行分析，就銀行理財產品對宏觀金融監管過程的影響展開探討，并就銀行理財產品宏觀金融過程的一些建議。

關鍵詞：銀行；理財產品；宏觀金融過程；影響機制

一、前言

所謂銀行理財產品就是商業銀行對潛在目標客戶群體的分析研究基礎上，針對特定目標客戶指定并銷售的資金投資與管理計劃。近幾年來，隨著銀行理財產品的迅速發展，傳統的宏觀金融理論已經不能適應當前的市場情況，銀行理財產品已經對宏觀金融過程起到了一定的影響，下文就分析近幾年我國銀行理財產品的發展情況做研究就銀行理財產品對宏觀金融過程的影響進行分析，并提出具體的對策和建議。

二、近幾年我國銀行理財產品發展情況

自2004年以來，我國銀行理財產品就開始得到不同程度的發展，在2004-2005年的初創期到2006年的快速發展期再到2011年的全省時期，目前，已形成的保本型理財產品比例逐漸下降、非保本型產品比例不斷上升。截至2012年11月末，全國銀行業金融機構理財產品余額達到7.61萬億元，商業銀行的理財業務自2005年開辦以來也以驚人的速度發展，2011年，商業銀行共發行8.91萬款理財產品，年末銀行理財產品余額甚至達到4.59萬億元。

而在銀行資產負債上，對于不同的銀行理財產品也有不同的處理方式，不同的會計處理方式最終影響銀行資產負債表的結果也是不同的。不管是保本固定型還是保本浮動型的產品，最終都要進入銀行的資產負債表，而實際上，非保本型的理財產品在法律上是可以不進入資產負債表的。但就銀行實際的資產負債表出現的擴張與收縮現象來看，保本型理財產品對于資產負債表的影響小，而不計入的影響較大。

三、銀行理財產品對宏觀金融監管過程的影響

1、貨幣信貸數據可比性下降

眾所周知，豐富的理財產品發展使得人民群眾的選擇更多，更促進了多樣化金融資產的發展，拓寬了融資渠道，而這也給金融監管部門的監管帶來了一定的挑戰。銀行理財產品的發展使得貨幣信貸數據的可比性下降，同時也為評判宏觀調控政策效果的帶來了極大的挑戰。對于貨幣供應來講，M2同比增長較大，導致銀行資產債務表緊縮政策逐漸顯露出其作用，要考慮銀行理財產品簡介接觸轉化為直接融資產品，這種情況會導致銀行部分存量貨幣消失，而一些貨幣則呈現增加的趨勢，這種增長速度應明顯低于金融結構保持不變情況下的貨幣增長速度。信貸政策緊縮時期，使得銀行理財產品成為了銀行面對信貸緊縮，保證自身效益的利器，這就在一定程度上降低了緊縮政策帶來的負面影響。

2、存款準備金政策退化為常規性工具

從傳統宏觀金融的角度來看，受到貨幣信貸擴張和搜索政策的影響，銀行存款準備金率就成為三大貨幣政策中的實現銀行效益的關鍵途徑。對于市場經濟較成熟的國家而言，使用存款準備金率的情況較少，但就如今我國的形勢來看，存款準備金政策退化已經成為常規性工具運用到銀行理財產品中。究其原因，一方面是因為我國長時間的外匯凈流入國、對沖外匯占款等，存款準備金與公開市場操作存在很大的替代性。另一方面，因銀行資產負債表收縮，使得繳納準備金的存款基數降低，這樣的情況下就會進一步導致銀行超額準備金增加，但實際上卻削弱了上調存款準備金的銀行可用資金。此外，任何銀行理財產品都會有到期的時間，銀行理財產品一到期，用戶賬戶上的資金就會流向私人賬戶，從而造成銀行可用資金收縮。而為避免這樣的情況，銀行往往會通過開發多個理財產品，以保證資金的合理運轉。這樣一來，銀行不斷發行理財產品卻有不斷的產品到期，這就造成了貨幣市場不必要的大幅度波動，給貨幣市場的正常運行帶來擾動。

3、存貸比時點考核指標真實性存在問題

存貨比是控制商業銀行信用擴張的最后一道屏障，為是完成銀行存貨比考核指標，大部分銀行會通過人為安排和操作理財產品的發行期、到期時間等行為，來保證銀行自身的資產以及存款基數。而在發行安排上，很多銀行會選擇橫跨月末、季末等時間點，將其他銀行的存款吸引過來，使其成為銀行理財產品時點存款。一般來說，用戶投資的銀行理財產品到期后，資金流向往往會滯后，資金以活期存款的形式停留在銀行賬戶上，短時間內可以保證銀行的資產負債表，保證考核達標。但顯然，這種人為操作的方式可以改變銀行的存款調節，保障資產負債表。但用戶如果購買的理財產品資金全部來自銀行存款，最終這種人為的安排和操作行為只會增加發行銀行的存款而不會增加銀行體系的存款。但事實上，通過這種人為的操縱，短期內是可以起到沖高銀行體系存款的作用，但過時后存款則會明顯的下降。

四、對銀行理財產品宏觀金融過程的一些建議

1、擴展M2統計口徑，保障其連續性

對于銀行理財產品對宏觀金融過程的影響，我們要進一步擴展M2口徑，保持其數據的連續性和可比性。在一定的條件下，通過逐步將社會融資總量當作中介目標，對國內銀行目前的表外理財產品進行歸入，以拓寬M2統計口徑。而考慮到其對M2數據的影響經常性與必然性，一旦錯過合適的替代指標，短期內還是可以進行M2統計口徑擴展，以保障其連續性。除此之外，為能夠完美適應金融結構，進一步反映金融體系創造的流動性，以為銀行提供資金支持，我們還可以通過完善社會融資總量的統計方法，實現提高統計頻率的目標。

2、推進利率市場化進程，發揮利率配置金融資源能力

為進一步推動利率市場化，發揮利率配置金融資源的能力，對于存貨款利率上下限的管理是必不可少的。同時，隨著銀行類上市公司的利潤占比不斷上升，其呈現出集中的趨勢，而對于資金偏緊的情況，實行必要的存款利率上下限管理，是對有限的金融資源進行合理配置的關鍵。因此，推進利率市場化進程，發揮利率配置金融資源能力，是提高資金使用率的重要途徑。銀行理財產品對于宏觀金融過程具有很大的影響，銀行體系的穩步增強，差異就在于信貸資產證券化通過特殊的載體和一系列的結構安排，使得銀行基礎資產徹底的破產隔離，而這對于銀行資產負債表的影響將是永久性的。因此，為提高銀行體系的抗風險能力，要在總結信貸資產證券化試點的基礎上，重組信貸資產證券化工作，轉變當前局勢，建立信貸資產證券化的雙向擴容機制。

結束語：總之，銀行理財產品對于宏觀金融過程的影響是不可忽視的，要解決這些問題，通過擴展M2統計口徑，保障其連續性，推進利率市場化進程，發揮利率配置金融資源能力，提高資金使用率。同時，重組信貸資產證券化，保障銀行抗風險能力，通過建立信貸資產證券化雙向擴容機制予以解決。

（作者單位：華南理工大學經濟與貿易學院）

參考文獻：

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篇6

［關鍵詞］　新產品開發；供應商；知識整合

［中圖分類號］ F279.2［文獻標識碼］　A　［文章編號］　1008—1763（2012）06—0057—05

一　引　言

供應商參與新產品開發（SINPD）是在新產品開發的基礎上發展起來的一種強調供應商作用的協同產品開發形式，它借助多種技術平臺整合企業和供應商的資源，目的是形成較大的新產品開發能力［1］。1985年Imai，　Nonaka，和Takeuchi最早對供應商參與新產品開發進行了研究，從此學術界開始從多角度探討新產品開發模式，如尋找SINPD的動機、SINPD的文化背景、SINPD的影響因素等［2］。Clark　和　Fujimoto提出供應商參與新產品開發能夠縮短新產品開發周期［3］；O’Neal認為供應商較早參與能提高新產品開發的收益［4］；Ragatz等證實了供應商參與能提高新產品開發質量并降低開發成本［5］；Song　and　Parry則發現供應商參與新產品開發可以改善新產品的市場適應性［6］。SINPD雖然能從多方面提高企業新產品開發的績效，但也給企業的管理帶來了復雜性，這種復雜性一般體現在確定供應商參與的模式。根據供應商參與的不同時機，SINPD可分為早期、中期和后期參與三種模式［2］。早期參與是指供應商在產品開發的立項階段或設計階段前期參與［7］，中期參與是供應商在產品的設計階段中期參與，后期參與是供應商在設計階段后期參與［2］。羅伯特·蒙茲卡等將供應商參與分為　“白箱設計”、“灰箱設計”和“黑箱設計”三種模式，這三種模式分別呈現了參與的低、中、高三種程度。“白箱”是指供應商針對產品規格、工藝等提供建議，產品的設計和開發由企業完成；“灰箱”是指供應商與企業共享信息和技術并共同設計和開發產品；“黑箱”是指供應商完全負責設計產品的子系統或部件［7］。研究表明，我國企業的SINPD多是高程度參與［2］，因此本研究將早期供應商參與新產品開發作為研究對象，即在新概念提出時供應商便參與進行，并且其參與活動貫穿新產品開發全過程。

研究表明，知識創新和知識共享能有效提高新產品開發的績效［8］，企業學習能力影響了新產品開發的成功率［9］，促進隱性知識的流動則可以縮短新產品開發的周期［10］，可見知識作為企業的一種戰略資源，為新產品開發提供源泉的同時還影響了新產品開發的績效［11］。更進一步的研究甚至將新產品開發過程看成是知識創新的過程［12］，如我國學者荊寧寧和胡漢輝將新產品開發劃分為產品立項、產品設計和產品推出三個階段，并在此基礎上提出新產品開發的四個知識過程，即知識獲取、知識整合、知識應用和知識共享，其中知識整合是新產品開發中知識創新的關鍵過程［13］。

知識整合一般分為內部整合和外部整合，內部整合主要是對企業內各職能部門的知識進行整合，外部整合主要是對客戶、供應商、聯盟、科研院所和分銷商等的知識進行整合，其中對供應商的知識進行整合能豐富企業在零部件的工藝、成本與質量等方面的知識，還能降低開發中的加工成本、縮短開發時間、提高產品質量［14］。因此在新產品開發過程中，對專業技巧、規則和活動等相關知識進行有效整合加快了開發速度、提高了開發的成功率［15，16］。因此本研究在分析SINPD主要流程基礎上探討在SINPD過程中供應商知識整合的機理。

二　供應商參與新產品開發中的

業務流程與知識資源

（一）　SINPD的業務流程

新產品開發是一個復雜的過程，眾多學者對該過程的闡述亦有所不同，但總體上可以歸納為三個階段：產品立項、產品設計和產品推出［15］，供應商早期參與是指供應商在產品立項階段便參與到新產品開發中進行協同開發。具體的流程見圖1。

（1）產品立項階段的業務流程

在該階段，制造企業的主要任務是根據市場情況提出多個新概念，再進行綜合評價、比較、選擇，然后以評價與選擇結果為依據制定一套具體可行的最佳方案提交高層，由高層給予確定。供應商則首先要在內部員工中挑選一個小組成員作為供應商方面的負責人員，該小組成員在產品立項階段初期就與制造企業進行溝通，全面了解新概念從而制定有關供應產品的評價指標并參與對新概念的評價，然后根據評價結果制定零部件設計方案［13］。

（2）產品設計階段的業務流程

該階段制造企業的主要任務是：首先，設計并試制產品樣品；其次，對樣品進行檢測評估，若制造商對檢測評估結果不滿意則重新設計產品，若通過則進行小批量生產；然后，將小批量生產的產品給部分顧客試用同時對成本進行評估；最后，根據試用和評估結果對產品設計再次進行修改，最后確定產品圖樣和生產工藝。供應商則首先依據初步的新產品設計試制零件，然后對零部件的制造過程、生產時間、質量情況、技術水平等方面進行評估，作為檢驗評測結果的一部分。待新產品的設計通過檢驗評估后，便為小批量生產提供零部件，同時預估零部件的量產價格，為制造企業預算成本提供依據［13］。

（3）產品推出階段的業務流程

制造企業首先要根據新產品特性和市場情況制定營銷計劃，然后進行批量生產并將新產品推出市場。在此過程中，制造商的市場部門要時刻關注市場反應，若發現問題將配合研發小組及時制定解決措施或調整設計方案。供應商的主要任務則是配合制造商的營銷計劃制定零件生產計劃，同時確定零件價格，為新產品的大批量生產提供保障［13］。

（二）　SINPD中供應商的知識資源

SINPD過程中涉及的知識要素大致可分為三類：過程知識，即供應商在某一個業務過程中（如供應商在第一階段的評價與設計過程）產生的知識；資源知識，包括人員、設備、零部件設計數據、經驗、規范等；領域知識，主要是供應商所在領域學科的具體知識，包括數據、規則、過程等［17］。這些知識要素從形態上又可分為顯性知識和隱性知識，顯性知識包括各成員企業的私有信息，如資源擁有量、生產能力、市場信息等，這些知識能被編碼并進行傳播，若企業的這些知識被供應鏈中其他企業獲得則有可能改變企業在供應鏈中的相對地位；隱性知識包括各成員企業的關鍵技術、業務流程等，它們具有“粘性”、難以被編碼的特性，并具有高度的路徑依賴性和專用性，難以被供應鏈中其他企業獲得［18］。

SINPD集合了三個業務流程，并且各業務流程又涉及若干個子業務流程。從整體上看，各業務流程環環相扣，其完成情況直接影響下一個環節的進行；從單個業務流程來看，每個業務單元都體現了外部知識輸入與內部新知識創造的一系列活動［19］。具體而言，在產品立項業務單元中，輸入的外部知識包括市場信息、客戶信息、共享信息、歷史資料、產品信息等，創造的新知識主要體現為新產品的總體方案，供應商在此流程中能夠根據以往的生產和供應經驗為新產品立項提供歷史資料和產品信息等；在產品設計業務單元中，輸入的外部知識包括產品信息、歷史資料、反饋信息、設計方法和準則、共享信息、工藝評估建議、工藝仿真建議等，創造的新知識主要體現為新產品圖樣和詳細的生產工藝，供應商在此流程中則主要從產品零部件設計角度提供業務單元活動所需的外部知識，如零部件設計方法和準則、歷史資料、工藝評估建議和工藝仿真建議等；在產品推出業務單元中，輸入的外部知識包括生產信息、成本信息、市場反饋信息、銷售預計和分析報告等，供應商在此流程中則主要從產品零部件生產角度提供業務單元活動所需的外部知識，如零部件的成本情況、生產供應情況等。由此可知，供應商的知識資源是新產品開發的一個重要知識來源，在SINPD中應該重視對供應商知識的整合，使新產品開發的有效性能得到更好的保障。

三　SINPD中供應商知識整合機理

知識整合指組織對獲取的知識進行評價、選擇和重構，使不同主體、來源和形式的知識結合成能被企業更好利用的狀態的過程。知識整合可以大致概括為五種類型。1）原有知識和新知識的整合。企業對新知識的整合能有效更新和補充現有知識，而現有知識為新知識提供了解釋框架，提高了新知識整合的效率。2）基于知識形態的知識整合，如顯性知識和隱性知識的整合。隱性知識向顯性知識的轉化有利于知識的編碼、傳達等，顯性知識向隱性知識的轉化有利于企業積累特有知識并形成難于被模仿的競爭力。3）基于知識主體的整合。根據組織行為學可將知識主體分為個人、群體和組織。個人知識一般是個人技能、經驗等，多表現為隱性知識；群體知識為群體擁有的文化、經驗等；組織知識多為企業文化、競爭力等。該種類型的知識整合一般是指個人知識通過轉化為群體知識最終被整合為組織知識。4）外部知識與內部知識的整合，即企業獲取外部知識并將其整合到原有知識結構的過程，是企業實現內外知識互補的重要方式和途徑。5）基于知識平臺的整合，如將文檔管理系統中知識整合為企業ERP系統中知識。知識的需求決定了知識整合的動力，而“干中學”是知識整合的一種基本方式［20，21］。

如前所述，在SINPD中制造商需要整合大量的外部知識以降低新產品開發成本、縮短新產品開發時間、提高新產品質量，因此制造商擁有了對供應商進行知識整合的動力。制造商對供應商知識的整合不是一蹴而就的，而是隨著SINPD業務流程的不斷進行，在與供應商的合作研發實踐中，制造商通過多種途徑對其不同主體和形式的知識進行整合。

（一）　產品立項階段供應商知識整合

產品立項階段，對供應商知識的整合主要存在原有知識和新知識的整合、隱性知識向顯性知識的整合、個人知識向群體知識的整合、外部知識與內部知識的整合四種類型，它們分別體現在該階段的各個具體業務流程中。

在SINPD剛啟動時，新產品項目開發小組會與供應商參與成員進行溝通，新成員的參與帶來了新的經驗、技能、認識等，研發小組將通過個人學習將這些外部知識整合為內部知識。但個人學習不代表這些知識能為項目開發小組所用，而且項目小組的知識也不是個人知識的簡單相加，因此應該將個人學習的知識整合為群體知識。供應商制定供應零部件評價指標并參與對新概念評價的過程中，項目小組應識別并獲取指標中蘊含的大量供應商知識，同時供應商參與評價也將帶來他們的經驗等隱性知識，項目小組應將這些隱性知識整合為顯性知識再將其整合到原有知識結構中。供應商提出零部件設計方案后，項目小組也應首先識別其中的隱性知識和顯性知識，然后將兩者整合并獲取，再與小組原有知識相整合，形成最終的新產品項目方案。

可見，在產品立項階段對供應商的知識整合主要通過兩條路徑（見圖2）。第一條路徑是通過個人學習將外部知識整合為內部知識，然后將個人知識整合成項目小組群體知識，從而提升新概念的知識含量。第二條路徑是首先將接觸到的隱性知識整合為顯性知識，使這些知識能夠被編碼并便于獲取，然后將獲取的新知識與項目小組原有知識進行整合。

（二）　產品設計階段供應商知識整合

產品設計階段對供應商的知識整合也主要在新知識和原有知識的整合、隱性知識向顯性知識的整合、個人知識向群體知識的整合、外部知識與內部知識的整合四種類型中實現，但是由于其業務流程與產品立項階段不同，因此整合路徑也有所差異。

供應商根據產品樣品的設計進行零部件試制和評價后，會對產品樣品的零部件設計以及工藝設計提出修改意見，該意見凝結了供應商的經驗、生產信息、技能等等隱性知識。項目小組應將這些隱性知識整合成顯性知識并在小組群體內共享，從而整合到群體原有知識結構中，改善產品設計。如前文所述，零部件的價格很大程度上取決于供應商批量生產的成本，因此新產品的設計只有充分考慮零部件的生產成本才能降低其本身成本，這就要求項目小組整合供應商關于生產工藝及零部件成本構成。但這部分知識屬于供應商的粘滯知識，難以流動，項目小組應采用多種方式進行整合。首先，雙方人員之間的交流可以使知識轉移到項目小組內部，然后在項目內部將個人知識整合成群體知識；其次，根據供應商提供的零部件價格分析零部件成本構成，將其中的隱性知識整合成顯性知識，再與原有知識整合到一起；最后，獲取供應商的組織文化等易于獲取的隱性知識，然后將其整合為顯性知識。

在此階段對供應商的知識整合行為雖然比第一階段更難，但主要也是通過三條途徑進行（見圖3）：第一，將供應商提供的隱性知識整合成顯性知識再整合到群體原有知識中；第二，通過個人學習將外部知識轉移到內部，再將個人知識整合成群體知識；第三，獲取外部隱性知識，將其向顯性知識整合，再整合成群體知識結構的一部分。

（三）　產品推出階段供應商知識整合

新產品推出市場以后，供應商的主要任務是提供新產品批量生產所需要的零部件，這一過程中雖不涉及大量的合作研發、知識創新等內容，但制造商及時了解和掌握供應商的生產情況，能夠更加科學地制定營銷計劃，因此這個階段對供應商的知識整合主要是將有關生產信息等外部知識與制造商本身的營銷計劃等內部知識相整合，提高新產品進入市場的成功率。值得注意的是，在此階段供應商對新產品成功上市的重要性不僅體現在供應數量這一環節，供應商承諾價格也是對新產品順利上市的一種重要保證。

四　結論與展望

本研究主要探討在供應商參與新產品創新中供應商知識整合的機理。首先在綜述國內外研究的基礎上歸納了SINPD的業務流程以及供應商在該流程中的知識資源，然后結合知識整合的相關理論推導出SINPD三個階段中供應商知識整合的機理及路徑。相關研究表明，知識可轉移性是整合的前提，本文通過推導供應商知識整合路徑也證實了這一觀點。在SINPD中對顯性知識的整合相對較為容易，因為顯性知識的流動性增大了獲取該知識的可能，制造商只需將其獲取后在內部進行分析、理解、共享并與原知識結構整合為一體。但對隱性知識的整合相對較難，因為隱性知識一般為粘滯知識，制造商無法直接獲取該知識，而需通過雙方成員之間的交流來促進制造商成員的個人學習，然后將個人知識整合為群體知識從而實現對供應商隱性知識的整合。

縱觀供應商知識整合的全過程不難發現，企業間人際信任對整合效果甚至SINPD的績效都有很大影響。制造商與供應商以及雙方成員之間只有存在很強的信任關系，雙方才能發生信息共享，從而增大知識的可轉移性。因此在新產品開發前選擇合適的供應商并建立良好的人際信任相當重要。同時，制造商本身的知識結構也決定了其對新知識的識別、理解以及整合的能力。可見，選擇供應商、建立企業間人際信任以及優化制造商本身的知識結構都將影響供應商知識整合。在以后的研究中，應該加入這些影響因素綜合分析知識整合機理，并選擇幾個具有代表性的案例深入探討供應商知識整合的其他影響和干擾因素。

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篇7

關鍵詞：旅游產品；旅行社；旅游供應鏈；旅行社供應商

旅游供應鏈是一條服務型供應鏈，自身的特殊性造成了供應鏈上各企業之間關系復雜。對于如何協調各企業之間的關系，很多學者已經從多角度進行了研究。國外對旅游供應商關系的研究起步較早，主要通過實證分析的方法，對建立供應鏈可持續發展模型、供應商獎懲體系以及與供應商維持穩定合作關系的因素與方法等進行探討。國內對于旅游供應鏈上企業關系的研究，早期主要是對旅游企業組織和合作聯盟的探討［1］及對供應鏈上核心企業的討論［2－3］。對于旅游供應商管理的研究也較多，主要是以構建相應的模型來進行問題的探討：張曉明等對于旅游服務供應鏈中各個企業之間的銜接和協調問題應用博弈模型、經典報童模型進行了具體研究［4］；吳琳萍通過建立基于“時間—價格（成本）”的期權合同模式構建了旅行社與供應商的合作機制，從而實現了旅行社與供應商之間的利益協調［5］；吳春尚等用委托模型在分析旅游服務供應鏈上企業的協作問題基礎上，提出了旅游服務供應鏈企業有效協作的條件［6］。

分析現有研究成果，旅游企業關系研究的重點在于旅游企業的橫向和縱向聯合。由于國內外旅游業發展模式的差異，國外以旅游企業實證分析為研究基礎，重點在如何評價和選擇供應商，以及如何維持與供應商長期穩定的合作關系方面。國內旅游供應鏈管理主要以理論研究為主，研究主要集中在旅游供應鏈上核心企業的探討、供應鏈誠信問題、與供應商關系等研究上。隨著研究的深入，運用各種方法解決旅游企業之間的銜接與協調問題、旅行社與供應商合作問題的研究也隨之展開。與以往的研究不同，本文將立足于旅行社的產品開發，探討供應鏈上各旅游企業的關系，劃分支持旅游產品開發供應商的管理層次結構，提出旅行社供應商策略的管理。

一、旅游產品特點及旅行社在供應鏈上核心地位分析

與一般意義上的產品流通過程不同，旅游產品的流通是在旅游者的空間移動之中實現的，旅游者旅游消費的過程就是旅游企業生產旅游產品的過程。從供需兩方面來看，旅游產品以旅游者的空間移動為核心，以服務為主要內容，具有無形性、不可儲存性、消費與生產同步性、異質性與雷同性并存等特點，是一種以旅游設施為依托，以供應商的產品為“原材料”，經旅行社的設計、組合或營銷等開發活動后被銷售給旅游者的商品［7］。旅行社的供應商是為旅行社生產旅游產品提供必要生產要素的企業，在旅游供應鏈上位于旅行社的上游，包括飯店、交通部門、景點、娛樂購物等滿足旅游者在旅游過程中所有需求的企業。從旅游產品的定義可以看出，旅行社是聯系眾多供應商的紐帶，起到組織者、生產者的作用，它受飯店、交通部門、景區、娛樂等各供應商的委托，以合同規定的價格向旅游者出售旅游產品。旅行社在旅游活動中除主要承擔旅游產品的設計、旅游各項產品的組合與出售工作外，還承擔了收集旅游者信息并反饋給食、住、行、游、購、娛等旅游產品供應商的任務。現階段，雖然我國旅游供應鏈的發展還不十分完善，對于供應鏈上核心企業的確立還有很多爭議，但按照發達國家旅游供應鏈的發展方向看，旅行社作為核心企業的潛力非常大。在完整的旅游供應鏈中，旅行社在旅游活動中既直接和旅游者接觸，又根據游客需求對食、住、行、游、購、娛等企業的產品進行集成。在這一過程中，旅行社具有其他單個旅游企業無法比擬的優勢，它承擔著供需雙方信息匯集交流、服務等各方面調度、旅游行程安排、各環節關系協調以及資金往來結算等工作。旅行社作為游客與其他旅游企業連接的紐帶，在旅游供應鏈上具有鏈接組織的特點，并承擔了核心企業的大部分任務［8］。從旅游供應鏈的發展現狀看，旅行社特別是大型旅行社在實際工作中的確發揮了核心企業的主要作用。

二、面向旅游產品開發的供應商管理特征分析

（一）面向產品開發的供應商管理的意義1．保證旅游產品的質量傳統的旅游產品從本質上講是提供給旅游者的一種服務，是由包括旅行社在內的所有旅游企業提供的產品的組合。雖然最終是由旅行社將產品按顧客要求組裝，但是旅行社對于旅游產品各要素質量的控制遠超其本身力所能及的范圍，產品中任何一個環節出現差錯都會影響整個旅游產品。要使旅游產品質量得以保證，僅靠旅行社一方努力不行。旅行社作為組織者，要承擔起協調各供應商關系的任務，與供應商密切合作，共同開發旅游產品。以旅行社產品開發為核心的旅游供應商的合作，能夠加強旅行社及其供應商的核心競爭能力，對旅游市場上游客的個性化需求快速反應，并提高旅游產品整體服務質量。2．降低旅游產品成本旅行社和交通、金融、飯店、景區等相關的供應商實行合作，共同開發旅游產品，可以實現雙方的互惠互利。旅行社與供應商通過共同開發旅游產品，形成聯合經營網絡，提供優勢互補的產品，不但有利于滿足顧客的需求，這種穩定的協作關系還可以減少旅行社尋找合作伙伴、評估合作伙伴和維持合作伙伴關系的支出，對于旅行社和相應的供應商而言都意味著經營的穩定，同時也降低了產品的邊際成本。

（二）面向旅游產品開發的供應商管理的特點相對于旅游產品開發的旅行社供應商管理而言，在以往供應商管理研究中，旅行社作為旅游產品的主要生產者處于主動地位，而提供旅游產品其他組成要素諸如食、住、行、游、購、娛的供應商，相對而言處于被動的地位。旅行社對各旅游要素進行采購時，考慮最多的是價格因素，有時也會以質量、合作誠意等作為選擇和評價供應商的標準，但是總體而言沒有從戰略角度管理旅游供應商。從與供應商合作的現狀來看，當前旅行社與供應商之間仍然是一種較為松散的買賣關系，在利益上，很多時候雙方處于對立面。當市場需求變化較大的時候，如旅游旺季和旅游淡季，雙方更加注意在每一次買賣過程中如何使自身獲得的利益最大化，一味討價還價，最終反而增加了交易成本，在很大程度上影響了旅游產品的質量。與以往的供應商合作與管理不同，在面向旅游產品開發的旅行社供應商的管理行為中，存在以下特點：旅游產品開發不再是旅行社單方面的行為，供應商也不再是旅游產品各組成要素簡單的提供者；供應商要介入產品的開發過程中，雙方建立起聯合開發的團隊，處于一種平等的地位［9］；旅行社應當承擔起協調各供應商關系的任務，注重供應商的發展；各供應商之間應制定共同發展的戰略，做到利益共享、風險共擔，防止為追求各自的經濟效益在利益分配方面產生不必要的矛盾；運用先進的技術建立起信息共享平臺，建立暢通的信息溝通與反饋渠道，在此基礎上，最終建立與供應商之間的合作機制、激勵機制和利益分配機制等。

（三）構成層次分析旅行社組織出售完整的旅游產品給旅游者，它與旅游產品各要素供應商之間的關系核心實際就是一種經濟合同關系，供應商本身屬于企業，追求各自的經濟效益目標，因此在利益分割上必然會存在矛盾。為了防止供應商一味追求自身利益而對整個供應鏈和其他企業利益造成損害，旅行社要發揮核心企業的作用，對供應商關系進行協調，并建立共同發展目標。旅行社通過與旅游企業共同合作，提高旅游產品質量，形成旅游產品外形部分與延伸部分的差異性，以滿足不同類型旅游者的個性化需求，最終贏得市場競爭的優勢。從層次分析的角度出發，可將面向旅游產品開發的旅行社供應商管理劃分為四個相互關聯的層次：即基礎層、運作層、機制層和目標層（圖1）。從圖1看出，四個層次聯系緊密，旅游產品的開發不再是旅行社單方面的工作。為了達到設計滿足旅游者需要的旅游產品以及形成產品和企業在行業內的競爭優勢的戰略目標，信息技術的使用、網絡技術的發展是基礎。運作層則強調各旅游供應商的優勢，發掘旅游供應商最大的潛力，發揮核心企業旅行社與供應商之間的協同作用，組建合作的團隊，提高旅游供應鏈整體效率。機制層主要強調激勵、協調機制的建立，旅行社與供應商之間要形成良好的合作關系，協調與激勵機制能夠提高產品開發過程中各供應商參與的積極性，保證合作的順利進行。

三、面向旅游產品開發的旅行社供應商管理的策略 （一）構建協作網絡信息技術和網絡技術的發展加劇了旅游市場競爭，許多旅游網站應運而生，擴大了旅游市場供求的規模，也為旅游市場供求提供了多樣化的選擇。但在現階段，大多數旅游網站也只是信息的平臺和一種新的宣傳媒介，部分可以實現與用戶之間的簡單互動，對于游客更多的需求信息無法了解，業務還是通過一些諸如電話等傳統人工服務的方式完成。旅游者雖然可以通過專業旅游網站選擇旅游產品，設計自己偏愛的旅游線路，但除了選擇自由之外，對于產品其他方面的信息了解較少，更多情況下，游客還是希望從專業人員那里得到豐富的信息和建議來完成旅行。旅行社作為整體旅游產品的銷售者，無論對于游客還是供應商都有自身優勢。一方面，旅行社是其供應商（如航空公司、車船公司、景點等等）和旅行者之間的橋梁。游客通過旅行社可省去一一篩選的煩惱，由旅行社幫助其設計產品，除了價格優惠之外，還可提供更多個性化服務。旅行社將根據游客的偏好聚合和組裝產品，向旅游者提供更特殊化的產品及服務。另一方面，旅行社直接面對游客，更易得到游客對交通、飯店、餐飲等服務的真實需求信息，將信息及時反饋給供應商，可使供應商及時了解市場需求，應對變化。因此，旅行社作為整體旅游產品的生產者，無論科技如何發展，它的作用也不可忽視。供應商只有與旅行社合作開發旅游產品，共同建立企業外部網絡，互通信息，才能更及時應對千變萬化的市場需求，提高整條旅游供應鏈的效率。旅行社可以建立企業門戶網站，即外部網，使其成為開展電子商務的平臺和企業窗口，并通過這個窗口與顧客和供應商更暢通地溝通。供應商加入該網絡更能準確地把握游客需求，及時發現服務中存在的問題并加以解決。旅行社與供應商共同開發旅游產品，他們就具有共同、共享的目標，并相互依賴。網絡的建設可以包括旅游目的地介紹、產品咨詢、產品預訂、旅游者需求調查、產品反饋、網上營銷，以及與供應商之間的協作（圖2）。網站的建設主要由旅行社來完成，旅行社構建中央數據庫，與供應商和顧客連成網絡結構，合作的旅游企業能從免費的數據庫中獲得信息，建立企業之間的相互協作，及時發現市場變化，提高企業效率。通過健全網上交易，最終實現旅游電子商務平臺的搭建。在網絡結構的中央數據庫中，供應商可以獲得關于市場和游客更加詳細的資料和需求，旅游者可以獲得關于旅游產品最新和最完善的信息。供給與需求信息沿著旅游供應鏈流動。作為中介機構的旅行社，整合游客需求信息，并與供應商共同探討和開發產品，從而設計出最符合游客要求的旅游線路。在這個協作網絡中，三方面既是信息的提供者又是信息的使用者， 同時也都是信息增值的受益者。

（二）組建優勢互補的團隊完整的旅游產品由食、住、行、游、購、娛六要素組成，各旅游要素供應商應提供優勢互補的旅游產品，才能組成具有特色的旅游線路。現在的市場競爭不再是單純的企業之間的競爭，而是供應鏈與供應鏈之間的競爭。旅游供應商之間存在競爭，但更應保持合作伙伴關系，以提高整條旅游供應鏈的效率。如果供應商分別向需求單項旅游產品的旅游者提品和服務，則會因企業之間契約談判和維持契約而產生相當大的交易費用。因此，合作企業在以旅行社為主構建起來的網絡平臺上，互相探討、研究市場形勢，共同開發旅游產品，才能保證可持續發展。隨著旅游業競爭的不斷加劇和旅游消費的逐漸成熟，價格手段和產品質量的提升對提高旅游企業競爭力的推進作用越來越有限。消費者的成熟也帶來了市場超細劃分的趨勢，標準化的旅游產品不能再滿足游客的多樣化和個性化需求，旅途追求更多的享受和樂趣已經成為消費主導，這就需要旅游企業不斷開發新產品來構筑新的競爭優勢。旅游新產品的開發必然會帶來成本的增加以及旅游產品整體價格的提升，而整體價格上漲又不利于市場競爭。因此，只有旅行社與供應商進行團隊合作，才能在不增加成本的同時創新旅游產品。在旅游越來越注重享受的當下，旅行社與飯店、交通等供應商合作開發一系列度假休閑旅游產品，能在淡季提高諸如賓館、酒店等供應商的客房入住率。在歐洲，英國和德國的假日旅游包機業是十分成功的行業，包機業趨于“垂直一體化”的格局，主要的包機公司都為旅游公司所有。我國由于旅游業發展的特點和現狀所限，目前還沒有百分之百飛遠程包機航線的航空公司，但是與航空公司合作開發包機旅游產品是可行之道。如在當初“云南麗江線”一直不溫不火的狀況下，深圳國旅與深圳航空公司毅然聯手，與麗江旅游局合作，聯動讓利，互為促銷，開發了多條主題旅游的包機線路，不但使各自的業務躍上新臺階，更把麗江游打造成了一種新

旅游的代表，開創了今天“麗江游”模式的先河。這幾年，旅行社與航空公司合作頻繁，開通旅游熱點地的航班直飛，推出大批直飛旅游產品，既使游客行程更方便省時，產品報價大幅下降，也使企業獲得了更多利潤。（三）建立利益保障機制通過供應商參與旅游產品的設計與開發，能夠改善旅游企業之間的相互交流，實現共同的企業目標和期望，旅行社和供應商都能增強抵抗危機的能力。旅行社與供應商合作開發旅游產品，最大的動力來自于利益，如果旅游企業之間的利益分配不均，就會失去合作的動力。只有建立相應的利益保障機制，共同分擔旅游產品開發的風險，才能確保合作雙方利益的實現，提高供應商合作的積極性（圖3）。旅行社或旅游公司在一定程度上要保證飯店、交通、景點等旅游供應商穩定的銷售量。在旅游淡季時，幫助供應商推銷更多的產品，提高旅游設施的使用率，但不可借機壓低價格；幫助旅游供應商提高旅游服務的能力，降低企業之間交易成本，保證供應商的利潤穩定性，在宣傳旅游產品的同時幫助供應商提升企業形象。旅行社與旅游供應商要經常互相溝通，建立起旅行社和供應商不同合作階段（如淡季或者旺季）的約束與激勵機制，在多種可選擇的策略中挑選雙方都較滿意的方法，同時雙方也互相監督，保證旅游產品順利開發和旅游供應鏈效率最大化的實現。

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篇8

Abstract: The aim of all the node enterprises to join the supply chains of agricultural products processing industry is to generate over the interests of the supply chain. Over the distribution of benefits become a hot research. The paper analyzes the problem of benefits distribution about supply chains of agricultural products processing industry through evolutionary game and constructs an evolutionary game model, ultimately determines the distribution benefits formula of coefficient λ.

關鍵詞： 農產品加工業；供應鏈；利益分配；演化博弈

Key words: the processing industry of agricultural products；supply chains；profit distribution；evolutionary game

中圖分類號：F250 文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）08-0034-02

0引言

在傳統的博弈理論中，認為參與人是完全理性的，并且參與人是在完全信息的條件下進行博弈的，但是現實經濟生活中，參與人的這種完全理性與完全信息是很難做到的。所以，演化博弈論認為參與人是有限理性的，作為有限理性的參與人不可能完全正確地對博弈信息進行分析，要通過反復地模仿、學校、突變等動態過程，最終達到一種均衡的狀態。演化博弈理論概念的重要組成是“演化穩定策略”（Evolutionarily Stable Strategy，ESS）和復制動態模型（Replicate Dynamic，RD）[1]。

1演化博弈論在農產品加工業供應鏈利益分配中的優勢

在一定程度上，演化博弈論對傳統博弈理論關于理性假設和完全信息假設的問題進行了補充和修正。與傳統的博弈論相比，在對農產品加工業供應鏈利益均衡分配問題的研究上，演化博弈理論具有如下的優勢：

1.1 強調參與人是有限理性的傳統博弈理論對參與人的假設是具有完全理性[2]，在整個的博弈過程中，參與人至始至終都是以實現自身利益最大化為目標的，無論是在確定還是在非確定環境下，做出的決策以及判斷都是正確的，都能實現自身的利益最大化。在農產品加工業供應中，各個節點企業與演化博弈中的參與者一樣是具有有限理性的，他們的多數決策都是在復雜多變的環境下做出的，很難做到完全理性，并且對于博弈信息的掌握也是有限，參與人最后的博弈結果很難達到均衡的狀態。演化博弈論放棄了完全理性這一假設，認為參與人在博弈過程中具有有限理性，這種有限理性是由參與人的知識水平、判斷能力以及對博弈信息收集分析能力的有限性所決定的，由于參與人的有限理性決定了其決策的過程是一個非常復雜的調整過程，通過不斷的調整，最終得到均衡的博弈結果。所以，運用演化博弈理論對農產品加工業供應鏈利益分配問題進行研究，通過各個節點企業間的不斷博弈，最終得到農產品加工業供應鏈利益均衡分配的方法。

1.2 強調博弈的動態過程傳統博弈理論與演化博弈理論中都有動態博弈的概念，但是兩者之間卻存在著本質的區別。傳統博弈理論中的動態博弈是由于參與人在進行策略選擇時有先后次序之分所產生的，它是用來檢驗作為完全理性的參與人對于信息傳遞的處理能力的。而演化博弈理論中的動態博弈指的是博弈的調整過程，這種調整過程實質上是在各種影響因素的共同作用下使一個動態系統達到均衡的過程，并認為這個均衡可以用一個函數來表示，這個函數是均衡過程的函數，可以將與均衡有關的各種影響因素都引入到該函數中，即演化博弈模型[3]。農產品加工業供應鏈具有很強的動態性，在利益分配問題上，各個節點企業之間通過反復地學習、模擬、協商談判等動態調整過程而最終達成一致。而演化博弈理論強調的正是這種動態調整過程，所以，比傳統博弈理論更適合描述農產品加工業供應鏈的利益分配過程。

1.3 提出了演化穩定策略這一均衡概念傳統博弈理論的均衡概念主要討論的是博弈均衡，研究的主要是納什均衡及其精煉納什均衡。而那是均衡點是一個靜態的概念，指的是系統中的一個fixed point，這個不動點不能用來描述系統的動態性。而演化博弈理論中的演化穩定策略，是指群體達到一種能夠消除任何小的突變的狀態時群體所選擇的策略[1]。從演化穩定策略的概念來看，它也是一個靜態的概念，但是它可以用來描述動態系統中的一些動態性質，更準確地預測參與人的策略。運用演化穩定策略，可以更好地描述農產品加工業供應鏈的穩定狀態，從而確定其利益分配的均衡方案。

2農產品加工業供應鏈利益均衡分配博弈模型

2.1 模型建立本文主要研究的是農產品加工業供應鏈上農戶組織，農產品加工企業，銷售商之間的利益分配問題，在整條供應鏈上的利益分配問題是以農產品加工企業為核心的，由農產品加工企業進行主導的，考慮到在農產品加工業供應鏈上的農戶組織和農產品加工企業之間的供應關系與銷售商和農產品加工企業的供應關系是相似的，所以在這里只對農戶組織和農產品加工企業之間的利益分配問題進行研究，而銷售商和農產品加工企業之間的利益分配問題用類似的方法解決就可以了。

假設農產品加工業供應鏈中有一群農戶組織（或銷售商，本文以農戶組織為例）與農產品加工企業，雙方面臨著兩種策略選擇，合作與不合作，合作主要是指農戶組織與農產品加工企業之間進行縱向合作，農產品加工企業出對農產品生產資料進行加工外，還向農戶組織提供優良的種子，化肥、農藥、先進的種植技術和科學的管理方法等支持，通過這些合作能夠提高農產品加工企業產品質量安全水平，降低交易成本，提高顧客的滿意度，最終提高農產品加工業供應鏈的競爭優勢，從而獲得超額利益。而不合作主要是指農戶組織與農產品加工企業各自選擇獨立運營，互不干涉，雙方嚴格按照交易合同之間交易。雙方在考慮自身群體的因素和其他成員的策略選擇情況的基礎上，對其策略進行選擇和調整。所以，農戶組織與農產品加工企業之間的博弈屬于兩種群的演化博弈。

各假設信息如下：

v1，v2分別為農戶組織和農產品加工企業不合作時單位產品所獲得的利潤，v1、v2>0；

Q表示農戶提供給農產品加工企業的原材料銷售量，Q>0；

C1，C2分別為農戶和農產品加工企業選擇合作時所投入的初始成本；

ΔV為為農戶和農產品加工企業選擇合作時所創造的超額收益；

λ為農戶組織獲得的合作產生的超額收益的分配系數，0

博弈方：農產品加工企業和農戶組織，且雙方具有有限理性；

策略：農戶組織與農產品加工企業的策略集均為（合作，不合作）；

策略的采用比例：農戶組織群體中采取合作的概率為x（0?燮x?燮1），不合作的概率為1-x；農產品加工企業采取合作的概率為y（0?燮y?燮1），不合作的概率為1-y。

因此，農戶組織與農產品加工企業之間的博弈矩陣如表1。

綜上所述可得，農戶組織選擇合作策略的期望支付為：

E=yλΔV+vQ-C

農戶組織選擇不合作的期望支付為：

E=vQ

因此，農戶組織的平均期望支付為：

=xE+（1-x）E=λΔVxy-Cx+vQ

同理，農產品加工企業的平均期望支付為：

=yE+（1-y）E=（1-λ）ΔVxy-Cy+vQ

由以上各式可得，農戶群體和農產品加工企業對x、y的復制動態方程為：

=xE-=x（1-x）λΔVy-C=yE-=y（1-y）（1-λ）ΔVx-C

2.2 模型分析令=0，=0，得到：在區域{（x，y）；0?燮x，y?燮1}中，存在A（0，0），B（0，1），C（1，0），D（1，1），E，5個均衡點。根據Friedman提出的方法[4]，僅有（0，0）和（0，1）是穩定的，是進化穩定策略（ESS），分別對應于農戶與農產品加工企業間（合作，合作）和（不合作，不合作）兩種策略。

農戶組織與農產品加工企業博弈的動態演化過程可以用圖1進行描述[5]。其中，折線BEC表示系統收斂于不同狀態的臨界線，在折線上方（CDBE部分）系統向（合作，合作）方向進行演化，收斂于（合作，合作），農戶組織和農產品加工企業形成了完全合作的關系；在折線下方（ACEB部分）系統向（不合作，不合作）方向進行演化，收斂于（不合作，不合作），農戶組織和農產品加工企業各自完全獨立運營。

2.3 分配系數λ取值的分析根據以上分析，農戶組織與農產品加工企業演化博弈的長期均衡結果是完全合作還是完全不合作，取決于區域CDBE和區域ACEB的面積。當SCDBE>SACEB時，農戶組織與農產品加工企業合作的概率大于不合作的概率，系統將沿著路徑ED向完全合作的方向演化；當SCDBE

農戶組織與農產品加工企業加入供應鏈的直接目的就是獲得超額利益，而農產品加工業供應鏈超額利益的分配是否公平合理是影響整體供應鏈穩定性的決定性因素，在這里我們用λ表示農戶組織獲得的超額利益的分配系數，λ的取值可以直接反應利益分配的合理性問題。下面討論分析λ的取值。

根據圖1，得出區域ACEB的面積為

S=•x+•y=+

S對λ求導有：

=+

進一步求導得：

=+

可見>0，所以S有極小值，則S有極大值，即農戶組織與農產品加工企業向完全合作的概率有極大值。

令=0，得到：

=

求得：

λ=，

λ=

可見，利益分配系數λ的取值與農戶組織與農產品加工企業合作時投入的初始成本有關，具體是取λ還是λ視具體情況而定，λ的取值范圍為0

4結論

近年來，我國農產品加工業得到了較快的發展并成為我國國民經濟發展的潛力增長點。隨著經濟的不斷發展，以農產品加工企業為核心的農產品加工業供應鏈也得到了一定的發展。農產品加工業企業之間的競爭逐漸轉變為農產品加工業供應鏈之間的競爭，而農產品加工業供應鏈的利益分配問題是影響農產品加工業供應鏈穩定發展的關鍵因素。所以，如何公平、合理地對農產品加工業供應鏈的利益進行分配成為學者們的研究重點。本文運用演化博弈理論對農產品加工業供應鏈中農戶組織與農產品加工企業之間的博弈進行了演化分析，建立了農戶組織與農產品加工企業的動態模型，并在此基礎上確定了分配系數的取值，實現了農產品加工業供應鏈利益的均衡分配。

參考文獻：

[1]張維迎.博弈論與信息經濟學[M].上海：上海三聯書店/上海人民出版社，1996.

[2]范如國，韓民春.博弈論[M].武漢：武漢大學出版社，2006：4-5.

[3]周F.產業集群供應鏈及其演化博弈分析[D].2008：48.

篇9

專利法第二十六條第三款規定，說明書應當對發明或者實用新型作出清楚、完整的說明，以所屬技術領域的技術人員能夠實現為準[1]。專利法規定的充分公開涉及到3點[2-3]：1）清楚；2）完整；3）所屬技術領域的技術人員能夠實現。如果不能同時滿足這3點，那么就會導致說明書的公開不充分。

而在企業專利申請中，時常會出現申請人將產品型號寫入申請文件中，且該產品型號不為大眾所公知進而導致申請文件不能滿足說明書公開充分的要求，其便屬于專利審查指南[2]規定了五種公開不充分的情形的第二種情況：（2）說明書中給出了技術手段，但對所屬技術領域的技術人員來說，該手段是含糊不清的，根據說明書記載的內容無法具體實施；本文進一步以案例說明如下。

2、企業申請案例中公開不充分的幾種情況

2.1企業自定義產品型號（例如利用企業名稱命名產品）導致公開不充分

本案例涉及電子公司研發的一種用于激光調阻機的激光調阻控制裝置。專利申請文件中記載：“CPU單元通過EST總線對U104及U204進行寫操作編程，Q_RATE生成器、BITE_SIZE生成器和切割目標長度生成器分別對應一個計數器”。

由于申請文件中僅在上述語句中涉及“EST總線”，因此在審查過程中該申請被指出公開不充分。專利局的理由是該“EST總線”的產品型號并非激光調阻機中公知的產品型號，即本領域技術人員不清楚“EST總線”為何種總線，從申請文件中也不能明確其具體結構。

申請企業進一步在意見陳述書中該產品型號是利用本企業的企業名稱命名的。“EST總線”中的“EST” 為“東科（East Science and Technology）”英文縮寫，而“東科（East Science and Technology）”表示的是蘇州市東科電子有限公司，同時提交了公司主頁等相關證據。根據企業所述，該“EST總線”是指連接各個芯片或模塊所采用的總線，與通常所說的總線并沒有實質意義上的明顯區別。

專利局在收到企業意見陳述后，仍然認為申請存在公開不充分的問題。首先，對于企業提供的公司主頁的相關內容不予采信――雖然公司主頁上的日期為2011年3月21日，但是該網頁在專利申請的申請日之后的2012年9月17曾被編輯修改，因此無法確定網頁內容的實際公開日期。其次，認為總線分為很多類型，其通信協議、傳輸形式等各不相同，僅僅通過芯片或電路結構的引腳定義以及申請文件中的示意性附圖無法實現各個芯片和電路之間的連接，在EST總線的具體內容未知的情況下，激光調阻機領域的技術人員根據說明書中的記載，無法實施該發明。

申請人在隨后對“EST總線”的連接關系、定義以及協議進行了進一步闡述。進而證明了 “EST總線”即是指連接各個芯片或模塊所采用的總線，與通常所說的總線并沒有實質意義上的明顯區別。激光調阻機領域的技術人員根據本申請文件中所采用的芯片或電路結構，可以根據芯片或電路結構的引腳定義以及申請文件中的附圖，明確“EST總線”是如何在各個芯片或電路之間連接的。專利局最終接受了申請人的意見陳述，認為其克服了公開不充分的問題。

從上述案件可知，當申請中企業采用了自定義產品型號如利用企業名稱定義產品導致專利申請受阻時，可以先通過證明該型號的產品相對于專利為現有產品，再通過闡述該產品在技術方案中的作用來證明其所應有的結構，由此即可克服公開不充分的問題：

①包括產品型號的企業宣傳資料，例如公司主頁；

②證明產品結構，例如通過闡述該產品在技術方案中的作用。

2.2外部采購所得產品的型號導致公開不充分

該案涉及一種3-丙基三甲氧基硅烷的制備方法。專利申請文件中記載：“然后在該反應物中加入 0.1～0.5‰阻聚劑 ZJ-701 和 1～1.5‰的阻聚劑 ZJ-101，……阻聚劑ZJ-101（北京加成助劑研究所提供或購置）。”

專利局認為專利文件中對于阻聚劑 ZJ-101 僅提到“北京加成助劑研究所提供或購置”，而上述型號的阻聚劑并非制備3-丙基三甲氧基硅烷時采用的常用產品，申請文件中也未對阻聚劑 ZJ-101 的具體化學結構或組成進行任何解釋說明，因此，本領域技術人員根據該申請說明書所記載的內容難以確定所述阻聚劑 ZJ-101 的確切技術含義，現有技術中也無法獲得阻聚劑 ZJ-101 的相關信息。因此，該專利申請存在公開不充分的問題。

申請人進而闡述了該產品是從撫順安信化學有限公司采購的，并在附件中提供了兩份專利申請日以前的ZJ-101購買合同，以證實該產品在申請日以前在市場上是流通的，本領域技術人員通過本申請的說明書中的記載的“北京加成助劑研究所提供或購置”，聯系到該研究所，進一步是能夠獲知該產品有哪些具體生產廠家的，從而能獲得阻聚劑ZJ-101，用于實現本發明的內容。但未隨之提供該ZJ-101阻聚劑的具體成分信息。

收到專利局的通知書后，申請人隨后利用購買發票替換了難以證明簽約時間的購買合同，并提供了能夠證明阻聚劑的具體成分的相關證據――三份申請日以前的阻聚劑ZJ-101的購買發票、一份蓋有生產廠家公章的產品說明書以及一份廠家提供的蓋章證明函。專利局接受了上述證據，認為其可克服專利申請公開不充分的問題。

由上述文件可知，對于外部采購所得產品的型號導致公開不充分的問題，企業通過提供下述文件以證明現有技術中存在該產品型號的產品且產品結構明確即可克服：

①具有公信力的外部采購證據，例如發票；

②證明產品結構的證據，例如產品說明書。

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論文關鍵詞：層次分析法，方案選擇，應用

 

一、問題的提出

企業為了增強產品的市場競爭力，吸引顧客，必須提高其產品作為商品的價值。為此，要對產品各原理方案進行分析評價，新產品方案的選擇評價是一個群體決策問題，其決策思路是先分別求出每一個方案的所有決策者的偏好意見的集結值，然后對其排序進行決策。在國內的研究中，產品方案選擇的方法一般有直接評分法和確定方案系數評價法等，這些方法在一定程度上能夠對事物進行量化且有一定的科學性, 但也存在著一些缺陷。層次分析法是為解決復雜問題評價而產生的，它采用定量與定性相結合的分析方法, 適合于解決產品方案選擇等量化和評價問題上。

二、層次分析法的基本原理

層次分析法(AnalyticHierarchy Process，簡稱AHP)是美國運籌學家T.L.Saaty于上個世紀70年代提出的一種在處理復雜的決策問題中，進行方案比較排序的方法，其核心思想是把復雜的決策問題層次化，把決策問題按總目標、子目標、評價標準、直到具體措施的順序分解為不同層次的結構；上一層元素對相鄰的下一層次的全部或部分元素起支配作用；然后利用求判斷矩陣的特征向量辦法企業管理論文，求得每一層的各元素對上一層次某元素的權重，然后通過加權和的方法遞階歸并，求出最低層（供選擇的方案或具體措施）、最高層（總目標）的相對重要性，從而對最低層各元素進行優劣等級的排序。

1、構造出層次結構模型各層次的判斷矩陣

依據AHP原理和程序，聘請有關專家，自上而下對產品各構成部件指標進行兩兩重要程度判斷比較，構造判斷矩陣。為了使因素之間進行兩兩比較，得到量化的判斷矩陣，根據心理學家的研究提出：人們區分信息等級的極限能力為7±2，引入1～9的標度，如表1所示。根據標度表構造產品各構成部件各層級指標的兩兩判斷矩陣如表2所示：

表1 標度值表表2 層次分析法中兩兩比較判斷矩陣

 

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