導語：如何才能寫好一篇新農保計算方法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、**區“老農?！遍_展情況

（一）**區城鄉居民基本情況

**年末，**區總人口為79.99萬人，其中：農業人口74.77萬人，非農業人口5.22萬人。財政總收入89989萬元，地方財政收入7805萬元。農村居民**年人均純收入為4170元，城鎮居民人均可支配收入9212元。

（二）老農保政策

**區實施的城鄉居民社會養老保險政策屬于區級統籌，以“城鄉統籌發展，建設和諧**”為目的，堅持“廣覆蓋、保基本、多層次、可持續”的原則，將本區行政區域內，具有常住戶籍的男年滿16周歲至60周歲、女年滿16周歲至55周歲，目前尚未納入城鎮職工基本養老保險制度范圍的城鄉居民（不含在校學生）納入保障范圍。具有公平性、普惠性。

城鄉居民社會養老保險制度，堅持以參保人員個人繳費為主、財政給予補貼、集體經濟組織適當補助，權利與義務相統一的原則。實行個人賬戶與社會統籌相結合的辦法。養老保險費按規定的繳費基數和比例繳納，采取按年繳費方式。繳費基數為區統計局公布的上年度全區農村居民人均純收入，分設三個檔次，分別為繳費基數的100%、150%、200%。繳費標準的檔次由參保人員自主選擇，繳費比例為20%；繳費年限越長、繳納金額越多，享受待遇越高。城鄉居民參保繳費時，區財政分別按當期繳費基數的2.5%給予補貼，補貼年限最多不超過15年；隨著經濟的發展，逐步提高財政補貼的比例。其中1.5%用于建立參保人員的補貼賬戶，1%用于建立城鄉居民社會養老保險統籌基金。同時考慮到為社會作出了特殊貢獻的復退軍人約4.5萬人、獨生子女父母約7.9萬人、在職村三職干部1557人，出臺了旨在解決復退軍人、獨生子女父母、村三職干部參保問題的配套政策，解決他們的養老問題，既是對他們作出成績的肯定，也是與國家相關政策的有效銜接。具體政策一是對復退軍人參保，在計算待遇的時候，軍齡視同繳費年限，增發養老待遇；二是對獨生子女父母參保，在計算待遇的時候，按照繳費年限每滿一年增發本人指數化月平均繳費標準0.1%的養老金；三是對在職村三職干部參保，實行參保給予補貼，村支書、村主任各補助200元/年，村文書補助150元/年。

（三）參保情況

**區于**年10月31日啟動了城鄉居民社會養老保險工作，截止2009年10月31日，全區累計參保人數已達40178人，征繳養老保險基金累計達到16590.96萬元，享受待遇12915人，累計發放養老金1789.26萬元。

二、問卷調查情況

（一）對參加了養老保險居民的調查情況

據調查，**區統籌城鄉居民養老保險呈現以下特點：

1.以男性參保為主，被調查者收入適中

被調查參保的36人中，有26人為男性，占被調查人數的72%；女性有10人，占28%。被調查的36人中，家庭人均純收入為4420元，比全區**年農村居民人均全年純收入的4170元略高。

2.參保人年齡偏大，文化程度普遍不高

被調查的參加了養老保險的26位男性中，有16人的年齡已經超過60歲，占62%；10位女性中，年齡超過55歲的有8人，占80%。并且被調查的參加了養老保險的36人中，具有高中文化程度的僅2位，占5.5%；具有初中文化程度的6位，占16.7%；具有小學及以下文化程度的28人，占77.8%。

3.鄉村干部的宣傳是農村居民了解養老保險的主渠道

當被問及你是從什么途徑知道可以參加養老保險的時候，回答從電視、報紙等新聞媒體的有12人，占被調查者的33.3%；回答鄉鎮或村干部的宣傳的有20人，占55.6%；回答聽別人介紹的僅有4人，占11.1%。

4.參保資金主要來源于自己積攢

在被問及你的參保資金主要來源于哪里時，有34人的回答是自己積攢，占被調查者的94.4%；只有2個人的回答是來源于子女幫助，僅占5.6%。

5.相信政府的人多，但對國家新農保政策知道的少

當被問及你認為交納的保險金是否存在安全隱患時，回答不存在的有28人，占被調查者的77.8%；回答存在安全隱患的有8人，占22.2%?？梢娬墓帕υ诶习傩盏男哪恐惺窍喈敻叩摹５敱粏柤澳闶欠裰绹鴦赵航衲陮⒃谌珖?0%的縣（市、區）試點新型農村養老保險時，回答知道的僅有10人，占被調查者的27.8%；而回答不知道的有26人，占72.2%。

（二）對未參加養老保險居民的調查情況

1.沒有參保資金是被訪者未參加養老保險的主要原因

當被調查的36位沒有參加養老保險的居民被問及你為什么沒有參加養老保險時，有28人回答沒有參保資金，占被調查者的77.8%；回答不知道情況的只有2人，占5.6%；回答其他原因的有6位（主要是超齡），占16.6%。

2.多數人未到領取保險金年齡是未參保的又一原因

被調查的沒有參加養老保險的36人中，有10位女性，26位男性。10位女性中，只有一位年齡是55歲，其他9位年齡都在55歲以下；26位男性中，有16位年齡在60位以下，只有10位年齡在60歲以上。男女共25位沒有達到領取養老保險金規定年齡，占被調查者的69.4%。同時據部分被調查者反映，他們沒有參加養老保險除了沒有多余的資金來交養老保險之外，另一個原因就是還沒有到領取養老金的年齡，如果現在交，還不能立即領取現金，心理多少有些不踏實。

3.多數人愿意參加養老保險，并認為值得在全市推廣

未參加養老保險的被調查者多數人是愿意參加養老保險的。調查發現有28位愿意參加養老保險，占被調查者的77.8%；不愿意參加養老保險的有4位，占11.1%；說不清的有4位，占11.1%。同時，被調查的所有人都認為這種養老政策值得在全市推廣，也值得擁護。

三、存在的問題

（一）養老金的計算方法過于復雜

老農保中關于養老金的計算方法過于復雜，既不利于基層工作人員的宣傳，也讓很多只有小學文化的老年人不容易理解。調查顯示，參加了養老保險的人中，完全知道養老金計算方法的只有6人，占被調查者的16.7%，并且多數是村干部；回答部分知道的有10人，占27.8%；回答不知道的20人，占55.5%。

（二）對上限年齡的限制有違“廣覆蓋”原則

按**區統籌城鄉居民養老保險局的規定，超齡的（男在60周歲以上，女在55周歲以上）在2009年6月30日后就不能參加老農保。這一規定雖然意在限制那些不到領取養老金年齡就不參保的人，但它同時將那些雖然超齡，但由于特殊原因（如不知道政策、暫時沒有資金）沒有及時去辦理參保手續而又愿意參保的人拒之門外。

四、幾點建議

（一）盡快出臺新農保實施細則

結合《四川省新型農村社會養老保險試點實施辦法》，盡快出臺適合**的新農保實施細則，做好老、新農保各項政策的銜接，讓新農保政策更加科學合理，便于操作和宣傳，確保做到“廣覆蓋、保基本、多層次、可持續”的原則，為推動**“三個加快”、建設“四個**”做出新的更大的貢獻。

（二）加強新農保宣傳

通過電視、廣播等農村常用的新聞媒體廣泛宣傳新農保政策，制作通俗易懂的宣傳手冊，動用鎮、村干部和大學生村官等一切可以動用的力量來進行宣傳，讓文化程度不高的農村居民真正懂得新農保的優惠政策，轉變養兒防老的傳統觀念，消除其后顧之憂，讓其自愿主動參保。

（三）政策惠民逐步提高政府補貼標準

調查發現，多數被調查者認為參加養老保險合算，但還不能解決養老問題。36位參加了養老保險的被調查者中，有26位認為參加養老保險合算，占被調查者的72%，他們認為比存銀行收入要高；認為不合算的有4人，占11.1%；認為說不清的有6人，占16.7%。當被問及你認為養老保險能不能解決養老問題時，回答不能的有20人，占被調查者的55.6%，回答說不清的有10人，占27.8%；回答能的只有6人，占16.6%?？梢娎限r保政府補貼還相對偏少。在新農保試點中，要明確地方財政對農民參保應予補貼，尤其是對特殊困難群體的補貼還要提高。

（四）嚴格管好用好養老保險基金

切實加強城鄉居民社會養老保險基金的管理，嚴格按照國家有關規定要求，在確?；鸢踩那闆r下，實現有效的保值增值。探索一些風險小、收入高的基金增值辦法，包括對國家重點項目的投資，適當部分用于資本市場投資等。

篇2

從理論上看，新農保制度為60周歲以上的農村老年人提供55元/人/月的基礎養老金，該部分是獨立于個人繳費并由國家財政提供的具有福利性質的轉移支付。其一，處于領保階段的老人每年的收入至少會增加660元，對于完全沒有經濟來源的老人而言，這是一筆可觀的收入。其二，如果這部分基礎養老金收入能夠使接受者擺脫流動約束的困擾，投資于健康、教育等生產性活動，還會產生收入的放大效應。［14］其三，養老金的發放可能會對子女提供的代際支持金額產生“擠出效應”［13］［15］，與收入增加相伴的是私人轉移支付的減少［16］，此時新農保制度對老年人口的增收效果會被削弱。然而，處于繳費階段的參保農民則可能面臨不同的際遇：除了不能領取養老金，每年還需要繳納一定數額的參保費用（最低標準為100元/年/人）。雖然地方政府給予不低于30元/年/人的繳費補貼，但要計入個人賬戶到60歲才能領取，并不構成當期收入。因此，從短期來看，處于繳費階段的農民一旦參加新農保，就意味著經濟支出，相應減少了其可支配收入，收入水平較低的農民甚至可能因為繳費擠占了其生產和生活資金，給貧困家庭造成經濟負擔［9］，對其減貧增收效應是負向的。當然，政策制定者也考慮到農村重度殘疾人等繳費困難群體，要求地方政府為其代繳部分或全部最低標準的養老保險費。因此，對繳費階段農民而言，新農保的減貧效應可能是中性的，甚至是負的。整體而言，社會養老保險屬于國民收入再分配范疇，新農保制度可以說是一種從增加農村老人收入、提高老人生活水平的角度緩解老年人貧困狀況的措施。再加上新農保制度實行社會統籌與個人賬戶相結合的部分積累制模式，社會統籌的財政補貼部分體現為代際的再分配，個人賬戶部分則為代內的再分配。因此，從理論方面看，新農保制度必然會對農民收入產生一定的影響。

二、數據和研究方法

（一）樣本來源

本文采用的數據來自中國健康與養老追蹤調查2011年全國基線調查。CHARLS是由北京大學國家發展研究院主導的對中國中老年人進行的家戶調查，調查對象為隨機抽取的家庭中45歲及以上居民，該數據覆蓋全國150個縣、區的450個村級單位，訪問了10257戶家庭的17708位個人，總體上代表中國中老年人群，是我國目前唯一的以中老年人為調查對象的具有全國代表性的大型微觀數據。就本文的研究問題而言，CHARLS數據具有下列突出優點：一是調查對象與新農保的主要參保人群一致，新農保的參保人群主要是45歲以上的中老年人；二是覆蓋面廣，涉及全國28個省區，與新農保全國的開展情況相統一；三是農戶樣本數量大，以此為基礎得出的分析結果具有代表性。進一步根據本文的研究目的，我們將CHARLS的社區數據、家庭數據與個人數據匹配后，形成了包含28個省區的404個村級單位，共計農村家庭7351戶、12195位個人信息的綜合數據集。

（二）變量設定與統計性描述

1．被解釋變量（1）貧困（Poverty）?！吨腥A人民共和國2010年國民經濟和社會發展統計公報》中，農村貧困標準為人均純收入1274元，據此，若受訪農民的個人收入低于1274元，即為貧困，貧困變量為0—1變量，受訪者處于貧困狀態時取值為1，非貧困狀態時取值為0。（2）個人收入（Income）。包括個人工資收入、個人獲得的轉移支付、家庭人均收入，其中，家庭人均收入由家庭總收入（家戶農業純收入、家戶個體經營純收入、家戶政府轉移支付收入、家庭經濟支持）除以家庭人口規模計算所得。2．關鍵解釋變量（1）是否參加新農保（Nrpsdummy）。該變量為虛擬變量，參加新農保賦值為1，否則取0。（2）參保年限（Partyear）。由問卷中受訪者的“參保年份”和受訪時間計算得出。3．其他解釋變量根據現有文獻和盡可能外生的原則，本文在數據條件允許的情況下選取了以下變量：（1）個人特征：年齡（Age）、是否完成高中教育（Highschool）、是否為女性（Female）、健康狀況（Health）、是否已婚并與配偶同?。∕arried）。（2）家庭特征：包括家庭是否領取政府補助（Subsidy）、家庭人口規模（Hhsize）、人均家庭耕地面積（Gland）。其中，家庭人口規模使用CHARLS問卷中“最近一周，家里幾口人吃飯（不包括客人）”的變量替代。（3）村莊特征：包括所在村莊人均純收入（Gvincome）、村外出打工比例（Workout）、是否納入城鎮規劃區（Cityplan）、村農業人口占比（Agripopu）、村占地面積（m1）、村高中文化程度比例（Vhighschool）。其中，“村農業人口占比”由村常住農業戶口人數除以村居住半年以上的常住人口數計算所得；“村外出打工比例”由村外出打工人數除以居住半年以上的常住人口數計算所得。（4）為了控制地域的固定效用，還引入了省份虛擬變量。表1比較了樣本中參保農民與未參保農民的基本特征，初步的描述統計分析結果表明，整體樣本中有27.05%的受訪者參加了新農保，參保者的平均參保年限為1.96年。全樣本中約有48.66%的農戶為貧困人口，平均而言，參加新農保的農戶中41.72%為貧困人口，平均收入為4617.6元，而未參保的農戶中貧困人口則為51.27%，平均收入為3719.84元，相比于未參保的農戶，參保的農戶貧困發生率較低，收入也高于未參保農民。除了人均家庭耕地面積和村占地面積之外，參保群體與未參保群體的控制變量差別不大，但參保農民所在家庭領取政府補助的比例要高于未參保農民，說明領取政府補助的家庭對政府政策的信任度更高，也更容易參保。

（三）計量模型與方法

1．多元回歸鑒于新農保政策只是影響農民收入的眾多因素之一，為了排除其他因素的影響，本文引入盡可能多的解釋變量進行多元回歸，以減少遺漏變量導致的內生性問題。其中，在研究新農保政策的減貧效應時，由于被解釋變量“是否貧困”為二值虛擬變量，我們采用Probit模型對回歸方程進行估計；而研究新農保政策的增收效應時，農民收入是連續變量，則采用OLS回歸估計方程系數。參考現有文獻研究，本文采用以下回歸方程對新農保的收入效應進行檢驗：其中，為被解釋變量，分別表示受訪者是否處于貧困狀態以及個人收入狀況，下標代表受訪個體、代表省份；為關鍵解釋變量，分別表示受訪者是否參加新農保與參保年限，為其他解釋變量；是省級虛擬變量；為待估計參數；為誤差項。2．工具變量法采用多元回歸方法對回歸方程進行估計時，關鍵解釋變量“是否參加新農保”，可能會因為反向因果關系和遺漏變量而出現內生性問題。以農戶收入作為被解釋變量為例，一種可能是，收入較高的農戶由于具有較強的經濟實力來繳納保費，為了使自己在年老之后更有保障，因而更加傾向于選擇參加新農保；另一種可能是，窮人因為更加需要獲取新農保的養老金來提高自己的收入，從而更加傾向于參加新農保，此時內生性問題可能導致系數估計值有偏差。為解決可能存在的內生性問題，本文選取“受訪者所在村莊領取新農保養老金人口比率”作為是否參加新農保的工具變量，其計算方法為村莊領取新農保養老金人口與村莊常住人口之比。村莊領取養老金的比率與受訪者是否參保顯然高度相關，因為只有參加新農保的農村居民才有資格領取養老金，而且村莊層面上養老金的領取比率對受訪者的收入并沒有直接關聯，也不會與影響農民收入的其他不可觀測變量相關，其外生性是可靠的，符合作為工具變量的條件。需要說明的是，當考察新農保減貧效應時，我們面臨的是在二值選擇模型中存在內生解釋變量的情況，忽略被解釋變量為虛擬變量而直接使用線性概率模型的工具變量法將會導致不一致的參數估計量，很容易得到錯誤的系數估計值［17］。另一方面，由于本文的內生解釋變量為離散變量，并非連續變量，因而并不適合采用控制方程估計方法（Controlfunctionapproach）。參照Dong和Lewbe（l2012）的做法［18］，我們使用最大似然估計方法（Maximumlikelihoodapproach）和特殊回歸變量方法（Specialregressorapproach）來估計存在離散內生解釋變量的二值選擇模型。使用特殊回歸變量方法進行估計時，由于農戶年齡變量為連續變量且條件獨立于擾動項，我們選擇農戶年齡變量作為特殊回歸變量，因而最后回歸結果中并未出現其系數估計。當考察新農保增收效應時，則采用二階段最小二乘法（2SLS）對回歸方程進行估計。

三、新農保的減貧效應

（一）新農保對農村居民貧困發生率的平均影響

新農保對農村居民貧困發生概率影響的全樣本回歸結果顯示：“是否參加新農保”對貧困發生率的單變量回歸系數為-0.173，在1%的水平上顯著；在控制個人、家庭、村莊特征及省級固定效應之后，參加新農保的系數為-0.147，仍然在1%的水平上顯著為負，說明參加新農保對農民陷入貧困呈現出顯著的負向影響。“參保年限”作為關鍵解釋變量時，單變量系數估計值為-0.069，引入控制變量后的系數為-0.060，估計值均在1%的水平上顯著為負，這意味著參保時間越長，貧困發生的概率越低。引入工具變量后的最大似然估計（ML）及特殊回歸變量估計（SR）結果顯示，“參加新農?！钡南禂捣謩e為-0.569和-0.112，具有負向的顯著性。因此，從平均影響來看，新農保具有降低參保人群貧困發生的效果。其他解釋變量方面與現實情形也較為吻合?！澳挲g”和“家庭人口規模”的系數顯著為正，對于主要從事體力勞動的農村居民而言，年齡的增加意味著身體素質和精力的下降，勞動參與的減少使得貧困發生的概率增加；家庭規模越大，生活的成本越高，陷入貧困的可能性越大?！巴瓿筛咧薪逃焙汀按逋獬龃蚬け嚷省钡南禂碉@著為負，教育作為人力資本的主要因素，可以提高生產的能力，從而增加個人收入；尋求更高的收入是農村地區勞動力外出的直接動機，外出務工的比例越高，農村居民的收入水平越高，對緩解家庭貧困有積極影響。

（二）按年齡分組考察新農保的減貧效果

表2報告了新農保減貧效應按年齡分組的估計結果。第（1）、（3）列顯示，在年齡大于60歲分組下，以“是否參加新農?！焙汀皡⒈Ｄ晗蕖睘殛P鍵解釋變量時，參數估計值均在1%的水平上顯著為負；第（2）列為引入工具變量后的結果，關鍵解釋變量的估計值在10%的水平上仍然顯著為負。這是因為對該階段的農民而言，無論之前是否繳費，每年大約700元的基礎養老金補貼直接增加其收入，特別是對于個人收入較少或者幾乎沒有收入的農民，這筆收入無疑能夠緩解流動性約束，改善生活狀況，降低農村老年人陷入貧困的可能性。表2（4）—（6）列中年齡小于60歲組“參加新農?！焙汀皡⒈Ｄ晗蕖钡亩嘣貧w估計值均為負數，但在統計上不具有顯著性。這表明，農村居民并不會因為繳費而加劇其貧困，他們完全有能力承擔新農保制度的繳費，不會處于繳費困境［19］［20］。該結果同時也說明，政府在公共財政內的適度補貼能極大提高農民的繳費能力，對繳費困難群體代繳部分或全部養老保險費這一制度設計，可以有效避免困難群體因參保而致貧返貧。值得注意的是，引入工具變量后“參加新農?！钡墓烙嬛碉@著為負，這一結果與理論預期相悖，究其原因，可能是新農保參保實行“捆綁式”原則，即“新農保制度實施時，已年滿60周歲的不用繳費，可以按月領取基礎養老金，但其符合參保條件的子女應當參保繳費”，該原則使得很多中青年農民參保是為了家中老人可以領取基礎養老金。已有研究證明，普惠型養老金的發放會增加參保老人的經濟獨立性，降低老人在經濟來源和照料方面對子女的依賴［12］［13］。因此，家中如有老人領取基礎養老金，可以減少子女的養老負擔，也就增加了家庭中青年人口外出務工的可能，青年家庭獲得更多的收入，減少了貧困的發生。

四、新農保對農民收入的影響

（一）新農保對農民收入的平均影響

表3是新農保對農村居民收入影響的全樣本回歸結果。（1）、（2）列報告了“是否參加新農保”為關鍵解釋變量的多元回歸結果，參保變量的系數估計值在1%的水平上顯著為正；（3）、（4）列顯示了引入工具變量后，參保變量的系數在10%的水平上顯著為正，表明新農保具有顯著的增收效果，使用工具變量后的估計值比OLS的估計值要大一些，這是因為參加新農?？赡艽嬖诘膬壬詥栴}造成OLS估計中的估計值偏??；（5）、（6）列則報告了以“參保年限”為關鍵解釋變量的結果，其系數估計值同樣顯著為正，說明參保年限對農村居民收入具有顯著的正向影響，即參保年限越長，農戶收入越高?！澳挲g”控制變量的系數均顯著為負，即隨著年齡的增加，農村居民的收入逐漸減少，與減貧部分得到的結果一致，為確定新農保對不同參保階段農民收入的影響，本部分將按年齡分組進一步討論。

（二）按年齡分組考察新農保的增收效果

表4報告了新農保增收效應的分組估計結果。年齡大于等于60歲組的參數估計值在以“是否參加新農保”和“參保年限”為解釋變量時均在1%的水平上顯著為正，引入工具變量后結果同樣顯著為正，表明對于60歲及以上的農民而言，參加新農保確實具有顯著的增收效果，且參保時間越長，收入增長越多。究其原因，一方面是源于個人賬戶的完全積累性，繳費年限越久，個人賬戶累積儲蓄越多，60歲之后可得的養老金收入也越多；另一方面源于新農保影響的時滯性，其政策效果要在一定時間后才能更好地顯現出來。小于60歲年齡組的變量估計值同樣為正，但在統計上不顯著，說明新農保制度收入效應體現在不同階段，但囿于養老金支付的低水平對中青年人的影響仍不明顯。因此，全樣本結果表明，新農保的受益者主要是處于領保階段的農村老年人，并且政策實施的時間越長，老年人的收益越大。綜上所述，本文的實證結果與理論預期基本一致，新農保政策對于農村居民具有減貧、增收效果。分組估計結果的差異也證明，新農保對農村居民收入的影響確實存在異質性，即不同參保階段的農民受益程度有顯著差別：處于領保階段的農民從參加新農保中受益更多，也更為顯著，既減少了貧困發生的概率，又增加了農民收入；而處于繳費階段的農民并沒有因為參保費用陷入貧困或增加經濟負擔，從某種程度上甚至起到了減貧的效果。此外，從結果的穩健性來講，本文實證部分運用多種計量方法估計的結果一致，證明本文的實證結果是可靠的。

五、結論與政策建議

篇3

【關鍵詞】農村銀保合作 機制 遼寧

一、銀保合作概述

銀保合作從廣義上來講是銀行保險企業股份或保險公司購買銀行股份的形式，建立銀行與保險公司之間的合作關系，建立共同的銷售策略。不斷創新業務品種，致力于開拓新的業務領域，從而實現雙方的共同發展。從狹義上來講是指保險公司通過商業銀行來代銷保險產品、代收保險費、代付保險金等一系列的業務。近些年，政府提出了惠民的政策，要著力貫徹落實三農政策，建立現代農村金融制度。

二、農村銀保合作現狀

20世紀80年代國際上對金融市場的管制逐漸開始放松，銀保合作是從這個時候開始形成的。隨著國際金融市場開放，歐洲一些發達國家的銀行業和保險業開始互相融合，這種新型的金融模式成為當時金融市場上一個非常重要的現象。但是和國際金融市場相比，我國的銀保起步較晚。1996年，在國家政策和國際大環境的影響下，我國出現了農村銀保合作機制，并且在20世紀之后迅速發展。但是受到外部環境的影響和限制，我國農村銀保合作機制發展緩慢，當前仍然處于剛剛起步的階段。目前，我國銀行業與保險業的合作機制在業務的環節和產品種類開發的環節都不能滿足新農村建設的需要。為了促進農村銀保深度合作，要對當前的形式進行分析，提出合適的解決對策。

三、推行農村銀保合作的重要性

在國家三農政策的推動下，政府開始著力建構農村銀保合作機制。建立農村金融制度，健全農村社會保障體系，全面建設社會主義新農村。農業是一個高風險的產業，因為它容易受到自然環境風險和市場經濟風險，所以需要保險公司和商業銀行的雙重支持。

（一）農業生產自然環境風險和市場經濟風險

以遼寧省為例，遼寧省每年都會受到自然災害的威脅。2015年受干旱災害的影響，遼寧省農作物受災面積、絕收面積占全國總數的60%以上。自然災害使農產品的供給減少，給農民帶來了巨大的經濟損失。同時受到市場經濟環境的影響農戶也可能遭遇“一朝滯銷，一年虧本”的影響，這不僅給農戶造成了經濟損失，也打擊了他們進行農業生產的積極性，會直接影響到下一年的市場供給情況，使市場價格產生較大的波動。

（二）推行農村銀保的政策支持力度不足

目前，國家在財政稅收上對農村貸款和政策性農業保險都是支持的態度，但是相對于歐洲各國政府來說，我國政府保險發展方面的推動作用明顯不夠。農村銀保行業在深入發展方面缺少政府政策支持。同歐洲各國政府所采取的稅收優惠政策相比，我國對保險業的稅收優惠政策還是比較少。負稅高使保險公司在競爭中處于不利的地位，同時對參加的農民保戶也沒有減稅的政策，抑制了農民對保險的需求，也影響了保險行業和農村銀保的發展。同時，農村銀保合作一直都沒有納入到農業保險范疇。所以使銀行業和保險業都形成各自的體系，商業化氣息嚴重，沒有起到促進“三農”發展的作用，缺乏持續發展的動力和穩定合作的機制。

（三）農村金融機構信貸風險高

農業本身就是一個高風險的產業，所以就造成了農業信貸的高風險。農業生產存在的不確定性可能會使農民的收入減少，資金狀況出現問題，無法按時還貸款。使農業貸款出現不良還款記錄，同時給金融機構帶來了較大的經濟損失。很多金融機構因為擔心資金不能按時收回，不敢再將錢貸出去。沒有了金融機構的資金支持，農業生產就會產生資金不足的問題，嚴重的會影響到下一年的農業生產，嚴重阻礙了農業的發展。

（四）監管政策有待完善

我國的農村銀保合作屬于剛剛起步階段，所以監管政策不是很完善，加之農村銀保涉及的主體和環節較多，在監管政策不是很完善的情況下，就很容易出現漏洞。銀行為了追求自身的利益，銀行和保險公司的合作經常是不斷變化的，一些保險公司為了取得和銀行的長期合作會采取一些不正當的競爭手段在市場競爭的環境下，攪亂了整個金融市場的秩序，影響農銀保合作機制的發展。同時，銀行業和保險業為了自身的利益，開發一些不適合農業發展的產品，增加產品價格，導致農民獲得的優惠減少，影響了銀保合作的健康發展。

四、建立農村銀保機制的對策

（一）建立農業保險制度

國家應該對農業保險進行立法，填補農業保險在立法方面的空白，保護農村銀保涉及的各個主體的利益。構建適合農銀保合作機制發展的制度和規范，同時發揮政府的職能作用。在保險制度中要明確各主體的權利和義務、各主體應該以何種方式參與、保障的范圍、保險費的分擔方式、精算方法、國家財政補貼的計算方法、出現自然災害應該如何賠償。國家應該協調各個部門，配合農村保險制度的建立，加快農村銀保制度的發展，維護好農民的利益，與此同時也要維護銀行業和保險業的利益，建立長期發展機制，從而促進我國農業的發展。

（二）加強政策支持力度

中國人民銀行和中國銀監會曾過相關指導意見，鼓勵金融機構同保險公司的合作，希望通過金融機構和保險公司的合作能夠分散農村信貸的風險。但是目前農村銀保合作產品還沒有完全納入到農業保險的范疇中，具體的合作內容也不是很清晰。要將銀行、保險公司和農民真正的聯系到一起，實現業務的融合，構建農村銀保制度。政府可以將惠農的政策和銀行保險聯系起來，例如可以讓所有的農戶必須參加政策性農業保險，已經參加政策性農業保險的農戶可以享受優先貸款和利率優惠的政策。在農銀保機制建立方面可以加大力度宣傳，讓每一個農戶都了解農銀保的優勢，調動農戶積極性，讓他們主動的加入到農銀保的隊伍中去。在稅收優惠和費用補貼方面政府可以針對不同的保險項目采取不同的補貼方式，重點支持大、中型生產規模的農戶，保證其資金充足。通過這些政策，使農村銀行保險的覆蓋面更廣，從而實現農銀保業務的可持續發展。

（三）完善監管合作政策

當前銀監會和保監會沒有具體的制度對農銀保業務進行監管，市場環境比較復雜，為了追逐利益銀行業和保險業的相關機構難免會產生不自律的行為。所以中國人民銀行、銀監會和保監會要盡快制定相關的法律制度，加強監管，規范銀行和保險機構的行為，對業務流程、業務往來和資金流動情況都進行及時的監管。定期對銀行和保險業進行檢查，及時發現違規問題，及時進行處理，防范金融風險，從而保證農銀保業務健康發展。各監管部門要相互合作與協調，共同營造一個有序和諧的市場環境。

（四）創新銀保合作產品

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一、引言

養老保險，又稱老年保險或年金保險，是指勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力的情況下，能夠依法獲得經濟收入、物質幫助和生活服務的社會保險制度?！?〕養老保險是社會保險的主要險種之一，是社會保障制度的重要組成部分。隨著我國人口老齡化日趨加劇，養老問題開始受到人們的關注，這使養老保險事業得到了很大的發展。民政部統計資料顯示，截至2009年底，我國65歲及以上人口11309萬人，占全國總人口的8.5%,比去年上升了0.2個百分點。60歲及以上老年人口為16714萬人，占全國總人口的12.5%，比去年上升了0.5個百分點。①由此可見，我國已經步入老齡化社會。尤其是在農村，我國農村人口有8億左右，農村人口占總人口的比例大，人口老齡化趨勢尤為嚴重，農村人口的養老問題更為突出。農村社會養老保險基金是國家為健全社會保障制度、保障農村適齡公民老年基本生活的專項儲備基金。作為一筆特殊的保險基金，能否實現其有序和規范化的管理，確保農保基金的正常運營，實現農?；鸬谋Ｖ翟鲋?，關系到整個農村社會養老保險事業的發展，也直接關系到新農村建設和整個社會的和諧發展。目前，我國的農?；鹪诠芾矸矫姹容^混亂，基金運營管理存在問題。因此，亟待加強對農村社會養老保險基金的管理，更期待一套有效的管理模式。目前，對我國農村社會養老保險基金管理模式進行全面系統深入研究的資料還不多，本文在借鑒和吸收國內和國外相關研究資料的基礎上，對我國農村社會養老保險基金管理模式進行較深入的探討。

二、我國農村社會養老保險基金管理模式的現狀

我國于1991年1月正式決定由民政部負責開展建立農村社會養老保險制度的改革試點，1991年6月研究制定的《縣級農村社會養老保險基本方案》明確規定：（1）農村社會養老保險基金的籌資管理模式采用完全積累制（基金制），資金來源以“個人繳費為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”為基本原則。養老金待遇根據個人帳戶累積額確定，體現“自助為主，互助為輔”的原則。此外，還規定了參保人每月交納養老保險費的標準有十個檔次，即2、4、6、8、10、12、14、16、18、20元，以供不同的地區以及鄉、鎮、村、企業和參保人選擇；（2）農村養老保險基金分層管理模式采用政府集中制，農村社會養老保險基金以縣為單位統一管理，縣（市）成立農村社會養老保險事業管理處，經辦農村社會養老保險的具體業務，管理養老保險基金，基金運作主要是存銀行、買國債；（3）農村養老保險基金的給付模式屬于確定繳費制，領取養老金從60周歲以后開始，根據交費的標準、年限，確定支付標準。1991年，民政部在山東省首次進行了較大規模的農村社會養老保險試點，至今已投入了巨大的人力、物力、財力，并出臺了各種規章制度與操作方案。2009年國務院開展了新型農村社會養老保險試點，試點覆蓋面為全國10%的縣（市、區、旗），以后逐步擴大試點，在全國普遍實施，2020年之前基本實現對農村適齡居民的全覆蓋。從總體上來說，這項政策取得了很大的成就，農村社會養老保險事業也得到了快速的發展。1997年，農保發展到高峰，積累金額140億元，全國參保人數超過8000萬，試點縣（含縣級市、區）達2000多個，約占全國縣一級地區的2／3。2005年底，全國有5442萬農村人口參加，積累基金總額310億元，對解決我國養老問題起到了一定的作用。但是，我國農村社會養老保險基金管理也存在一些問題，近年來農村社會養老保險的參保人數正在逐漸下降，這樣結果導致了農保基金的規模也逐漸縮小，農村社會養老保險基金運營效果不理想，收益率總體偏低，養老農保基金管理方面存在著突出的問題。

三、農村社會養老保險基金管理模式存在的主要問題

當前由于社會養老保險管理制度不健全，因此養老社?；鸸芾聿皇呛芤幏?，存在農村養老保險基金的違規投資和拆借挪用問題，資金的投資風險過大，投資收益偏低。養老農?；鸸芾砟Ｊ椒矫娴膯栴}突出表現在以下幾個方面：

1.政府財政支農力度不足

資金的籌集是農村養老保險制度的核心內容和首要環節，政府財政支出水平低是我們國家農村社會養老保障制度不完善的原因之一。我國政府財政用于社會保障的比例在世界上都是較低的，而且國家在養老保險資金較低的投入中也是把很大部分給了城鎮職工，而真正投入到農村社會養老保險的資金非常少。所以，資金缺乏是農村社會養老保障制度的關鍵問題。政府對農村社會養老保險基金的貢獻水平低，農民參加養老保險實際上是相當于純個人儲蓄積累保險，從而影響了農民參加養老保障的積極性。政府對養老保險的重視乃至社保機構的工作，主要還是針對城鎮職工，農村社會養老保障制度建設沒有得到政府的充分重視。

2．農村社會養老保險基金

帳卡、帳證設置不齊全大部分鄉（鎮）農村社會養老保險基金管理混亂，沒有單列帳目反映，經辦機構不僅辦理保費收取、支付及帳戶管理等業務，而且同時負責基金管理和運營工作，引起基金管理上的混亂。鄉（鎮）收取村上交的農戶保險費有的擺在鄉財務帳上，有的掛在鄉民政所帳上，有的鄉（鎮）沒有建立農?；鹈骷殠?，沒有單獨以村為單位將農保投保情況列帳反映，甚至有的還沒有將保險證發至保險農戶手中。所以，在以后的實際工作中，還必須進一步完善農村養老社?；鸬膸たāぷC的建立和設置情況。

3．基金違規投資和私自挪用

在我國，由于一些農村鄉鎮農村養老社?；鸸芾砘靵y，個別地區由于財政困難，基金被挪用的可能性很大，而且至今難以收回，農村養老社?；鸬倪`規投資和私自挪用基金的現象時而發生。有的地區違規使用農?；鸬那闆r比較普遍，大量動用農保基金建造老年活動中心，或挪用基金搞其他基建項目。其實，養老基金只能解決老有所養問題，尚不能解決老有所樂問題，大量的基金被挪用，嚴重影響了農村社會養老金的支付能力，同時也影響了基金的保值和增值能力。在我國農村許多的鄉鎮將收取的農保費不是如數上繳而是挪作他用，嚴重影響了農村養老社保基金的保值和增值。

4．養老保險基金保值增值難

農村社會養老保險基金是負債資金，這些負債將以各種形式返還保險對象，這一特點決定了基金運營要以穩妥無風險為核心原則。有的地區、部門卻將被稱為“養命錢”的農保基金投向有風險的各類企業，甚至以此搞不正當的交易，使基金的安全保值受到嚴重的威脅。國家宏觀政策限定社會養老保險基金只能存銀行和買國債，但有的農保處卻將基金存于非銀行金融機構，存在著一定的隱患。從長遠來看，基金難于保值增值，基金保值增值的關鍵是有關政策、認識、辦法、操作等不適應我國經濟迅速發展時期所伴隨的較高通貨膨脹的情況。因而，難以保值，更增不了值，全國大部分基金運營的收益率比國家權威部門公布的保值標準低3-5個百分點。其原因是由于沒有國家優惠政策，沒有樹立科學的保值概念與標準，沒有建立隨通貨膨脹變化動態的基金運營的保值增值機制，還有一些地方不具備保值增值的條件。

5．基金流失現象嚴重

近年來，農村社會養老保險基金的流失現象時有發生，比如，2004年河北省勞動保障廳農保處把4000萬元農民養老保險本金，委托亞洲證券石家莊自強路營業部購買國債，此后被違規用于證券投資。2007年5月，亞洲證券宣布破產，4000萬元投資不僅難獲收益，連本金也難以收回。即使是正常的國債投資，也發生過大額投資無法收回的情況。2002年，北京市勞動保障局農保處累計拿出2.3億元，通過銀行委托大鵬證券購買國債，由于大鵬證券此后被破產清算，2.3億元農?；痣y以收回。雖然這只是個案，但可以反映出農村社會養老保險基金管理的不完善。據推測，全國已流失基金達數億元之多。

四、養老保險基金管理模式的國際經驗借鑒

在養老保險制度改革和養老保險基金管理方面，國外有很多成功的經驗和做法很值得我們借鑒，比如智利、美國、英國和新加坡養老保險基金管理的一些成功經驗，對于構建我國農村社會養老保險基金管理模式具有重要的借鑒意義。

1．智利養老保險基金管理的經驗

智利的養老保險基金由過去的現收現付模式改革為完全的個人帳戶制（包括基本個人帳戶和補充個人帳戶），個人將其納稅收入的10%的養老金投入作為其基本個人帳戶，個人在基本個人帳戶基礎上為將來得到更多養老金而進行更多儲蓄，所設立的帳戶為補充個人帳戶，參保人個人帳戶里積累了大量的資金，使得養老保險基金的規模不斷擴大。養老保險基金由私人養老保險基金管理公司（PensionFundAdministrators,AFP）負責經營管理,保險費完全由個人繳納，雇主不需要承擔供款義務，私人養老保險基金管理公司將基金投入到資本市場進行有償運營。養老基金管理公司定期將個人帳戶上的基金投資盈利狀況告知參保人，以便于參保人對其進行監督。智利政府還規定，養老基金管理公司每月的投資收益率，不得低于過去12個月全部養老金平均實際收益率2個百分點，如果低于最低收益標準，可用收益波動準備金和現金準備金予以彌補。采取這些措施提高了養老保險基金的投資回報率，有利于解決養老保險基金保值和增值難的問題。

2．美國養老保險基金管理的經驗

美國是世界上建立養老保險制度較早的國家之一。美國政府認為，基于精算原則，與就業、工作業績、繳費等相關聯型的企業保險應該推崇，私人性質的、完全依靠個人繳費的個人養老保險得到鼓勵和發展。經過不斷地改革和探索，美國逐步形成了由國家法定養老保險、企業補充養老保險以及個人退休儲蓄帳戶構成的“三支柱”養老保險體系。在社會養老保險方面，美國退休者按照指數化的工人平均收入累積計算方法領取養老金，可以進行收入分配，調節收入差距。在養老保險基金管理方面，美國的一種成功做法就是引入了TSP計劃，其全稱為節約儲蓄計劃（ThriftSavingsPlan）。TSP基金實行完全的積累制，儲蓄是自愿的，退休后的給付額由退休前的儲蓄決定，實行稅前儲蓄，投資收益免稅。這樣，一方面促使企業不斷積累養老基金；另一方面又減輕了政府支付養老金的財政負擔。TSP基金在法律體系、管理模式、投資運營和監督管理等方面的做法和經驗，對我國農村社會養老保險基金管理有重要的啟示作用。

3．英國養老保險基金管理的經驗

隨著社會養老負擔的加重，英國對作為福利國家的傳統養老保險體制進行了市場化改革,在養老保險方面主張減少政府的責任，鼓勵參與私人養老金計劃，發揮個人和私營機構的作用。政府在繳費、基金增值和退休金給付等方面給予減免所得稅政策，積極推動企業養老保險，降低國家補充養老保險，以限制國家在其養老保險制度中越來越大的公共支出。英國政府改革了過去單一養老保險模式，建立了多層次養老保險體系。通過改革,既減輕了政府的財政負擔,還提高了居民的儲蓄傾向，促進了養老保險事業的大力發展，截至2007年底，英國養老金總資產達到2.9萬億美元,約占全球養老金總資產的11%,居世界第二位。英國養老保險體制的改革，對于我國在農村養老保險改革的進程中界定政府與市場之間的責任，發揮農民參加養老儲蓄的積極性具有重要的啟示作用。

4．新加坡養老保險基金管理的經驗

新加坡養老保險基金所采用的集中管理模式取得了較好的效果，通常被認為是東亞乃至世界范圍內養老保險制度成功運行的典范。職工所繳納的養老保險基金由高度集中的基金會組織———政府的中央公積金局集中統一管理和投資運營資金，參與社會保障的職工個人，無權自由選擇投資基金管理方式。社會保障金的收益率由政府單方面確定，并支付給參與社會保障的職工。保險基金實行一次給付制，雇員到55歲時，除保留政府規定的法定存款外，可連本帶息取走養老保險費用。為了避免投資者過分追求高收益率而一味進行高風險投資，新加坡對各類資產的投資比例也進行了限制性規定，養老基金可投資于政府債券、金融管理局存款、市場債券、信托公司股票和銀行存款，80%以上的養老基金要投資國債。

五、我國農村社會養老保險基金管理模式探究

在借鑒國際上養老基金管理成功經驗的基礎上，探索符合我國實際情況的農村社會養老保險基金管理模式，建立個人繳費、集體補助、政府補貼相結合的新農保制度，實行社會統籌與個人帳戶相結合，與家庭養老、土地保障、社會救助等其他社會保障政策措施相配套，保障農村居民老年基本生活。

1．完善農村社會養老保險基金的籌資管理

我國農村社會養老保險基金采取完全積累的個人帳戶籌資模式，資金的籌集是采取以個人繳費為主、集體補助為輔和國家予以政策扶持的辦法。目前，國家設計了不同的繳費標準，繳費標準設為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次，地方可以根據實際情況增設繳費檔次。這樣，可以滿足不同條件農民的需求。但在農村養老保險基金的籌資過程中，國家給予的更多的是政策上的扶持，真正對農村養老保險基金的財政支出還是比較少的。所以，政府應加大財政補貼，加大財政支農支出比例，合理調整財政支農支出結構，完善農業投入機制，實實在在地增加農民現金收入，拓寬農村社會養老保險基金的籌資渠道。在籌資管理模式上，可借鑒日本和歐盟國家的一些成功做法，國家農村養老保險補貼的資金，一部分可通過提高國內農產品價格的辦法將補貼負擔轉嫁給消費者；另一部分資金通過各種農產品價格計劃間接或者直接從政府預算中獲得補貼。

2．規范市、鄉（鎮）、村三級的帳、證、卡的建立和設置

據調查，我國許多鄉鎮農村社會養老保險基金的帳卡、帳證不齊全，甚至有的還沒有將保險證發至保險農戶手中。針對許多這種鄉鎮農村社會養老保險基金帳卡、帳證設置的不齊全，以及基金管理混亂的情況，必須從檢查管理制度入手，嚴格審查市、鄉（鎮）、村三級的帳、證、卡的建立和設置情況。看各級部門是否建立了農保代辦機構并指定了專職代辦員，審查農?；鹗欠裨趯I銀行設立了農?；饘?，是否做到專帳專管、?？顚Ｓ谩彶椤氨ｋU費收入”總帳、明細帳和“保險費支出”明細帳，重點審查鄉（鎮）、村財務所反映的農保費收取數和上繳數是否相符。

3．規范農村養老保險基金的投資運營管理

目前，我國單一的投資渠道很難實現基金的保值和增值。隨著國內資本和金融市場的發育，應逐步降低國債購買和持有比例及銀行存款比例。積極而穩步地發展和擴大投資渠道，充分利用各種投資渠道進行優化組合，并完善各項配套政策、措施，規范各地的基金增值渠道，確?；鸬陌踩鲋?。對于剛進入市場化運營的農村社會養老保險基金，鑒于目前金融體制、投資環境的狀況，要建立一整套的管理制度，如基金運營的法定儲備金制度以及財務公開、績效評級和嚴格處罰制度、市場準入制度和競爭退出機制，通過確定指數化的投資收益指標的方法確保投資收益等。在農村社會養老保險基金的運營管理方面，可以借鑒智利政府的做法，規定農村社會養老保險基金投資運營的收益最低線。當投資運營機構的投資收益率低于最低標準時，應用收益波動準備金和現金準備金予以彌補，這樣使基金既能降低風險，又能保值增值。在農村社會養老基金管理方面，應盡快制定優惠政策和保護措施，如對鄉鎮企業籌集的社會養老保險基金準予所得稅前扣除；按規定提取的管理費免征稅費；基金運營免征營業稅。

4．完善農村社會養老保險基金的分層管理模式

目前，我國農村的社會養老保險基金分層管理模式是政府集中型，縣級農村社會養老保險職能部門負責經辦農村社會養老保險基金的籌集、投資運營和支出管理。實際上，農?；饝墒〖壔蚴屑夀r保部門集中統一進行管理，這樣可以有效地杜絕基金的挪用現象。此外，對于違規使用養老基金的行為要作出相應的處罰規定。根據相關規定，由于受各方面條件的限制而不能保證實現適當增值率的投資主體，農村養老社?；鹂梢栽试S其全部上繳，由省一級的部門負責承擔基金的保值增值責任。如果省級部門還是不能實現保值增值的，那么就應該由全國有關機構對基金進行管理。從全國各地的情況來看，部分?。ㄖ陛犑?、自治區）管理層次較高，收繳的保費全部上繳省、市、縣等各級農村養老保險基金管理中心按有關政策規定運營；有的省養老基金采取省、市、縣三級管理，初步形成了省、市、縣、鄉、村上下貫通的管理體系；有的則在市、縣（區）等較低層次進行管理。實際上，農?；鸬墓芾韺哟螒y一集中在省級層次，由于個人帳戶基金完全歸參保人個人所有。所以，管理層次的提高不會過多受到地方利益的干擾。

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【關鍵詞】川佛手；單因子指數法；加權平均綜合指數法；層次分析法

目前，對于中藥物的研究，已經有很多前人成果，有模糊評價法，神經網絡等，而達州市有著豐富的藥材資源，被譽為“川東藥庫”。本地氣候適宜，土壤肥沃，水資源豐富，無工業污染。藥農已從70年代開始在本地栽培藥材，掌握了豐富的種植經驗，并形成了藥材種植意識，農村產業結構調整的新形勢下，在當地政府的大力支持及科學技術不斷的投入下，在達縣金福中藥材種植有限公司的帶動下，已輻射藥材種植面積到2.2萬畝以上，其中川佛手[1]種植面積1.1萬畝，并形成了一定的規模。而佛手主要功能是疏肝理氣，和胃止痛。用于肝胃氣滯，食少嘔吐等。本文所用數據均來自達州市農業局有關統計數據。

1 模型思路

[2]本文主要從種植的重金屬污染、農藥污染、化肥污染三個方面進行研究。川佛手在種植時，質量安全風險主要是重金屬污染，農藥污染，化肥污染，通過污染指數模型及改進的層次分析法，來探討污染狀況與改進措施。

1.1 土壤重金屬污染

重金屬[3]是一類具有潛在危害的重要污染物。由于重金屬在土壤植物系統中所產生的污染過程具有隱蔽性、長期性和不可逆性的特點，所以當重金屬通過在土壤植物中遷移轉化，經過食物鏈的積累和放大作用以后，對生物將產生更大的毒害作用。按照目前的國際標準，中藥重金屬污染主要包括鉛、鎘、汞、鉻、砷等。我國藥用植物及制劑進出口綠色行業標準限量指標：重金屬總量≤20.0mg/kg，鉛（Pb） ≤15.0 mg/kg，鎘（ Cd） ≤0.3mg/kg，汞（Hg） ≤0.2mg/kg，鉻（Cr） ≤10.0mg/kg，砷（As） ≤2.0mg/kg。

1.1.1 單因子污染指數法

依據土壤環境質量評價標準GB5618-1995，我們定義單因子污染指數，其公式為

1.1.2 加權平均綜合指數法

1.1.2.1 計算方法

評價土壤重金屬污染時，重金屬污染因子的權重是影響評價結果的關鍵因素，利用層次分析法，根據重金屬對人體健康危害的程度，計算重金屬污染物在土壤環境質量評價中的權重，并將其應用于平均綜合指數法，我們稱之為加權平均綜合指數法。并且污染指數定義為

1.1.2.2 重金屬污染因子權重的確定

第二，利用構建的比較矩陣B，根據公式（5），求出判斷矩陣C，如下式（7）。

1.2 化肥污染

川佛手在種植過程中會施加一定的化學肥料[6]以促進其生長，但化學肥料卻在一定的程度上含有有損川佛手生長的物質、甚至有些化學肥料中的某些物質能夠通過川佛手的根莖的滲透作用進入川佛手體內，影響其生長。另外，一些化學肥料運用在土壤中很可能會改變土壤的酸堿度，以致影響原本適合川佛手的生長環境。

土壤的環境質量評價方法很多，目前常見的主要有單因子評價法、模糊綜合評價法、灰色聚類法和綜合指數法，所以化肥污染的計算也可用公式（2），公式（3）的模型去求解。用公式（3），得到結果 =0.4607

1.3 農藥污染

農藥[7]在川佛手的種植環節必不可少。四川達州的天氣相對適宜一些害蟲的生長。這樣對川佛手的生長同樣也會產生影響。施加的農藥可能會因為時間的問題而在川佛手體內有一定的殘留，在人制造川佛手或則食用川佛手過程中對人體造成傷害。所以，準確評估農藥的殘留及其危害程度，對川佛手的藥效有相對重要的作用。 目前我國大量使用的化學農藥約有50多種，農藥總施用量達131.2萬噸（成藥），平均每667施用931.3g。中國農藥生產量居世界第二位，產品中殺蟲劑占70%，殺蟲劑中有機磷農藥占70%，有機磷農藥中高種占70%，致使大量農藥殘留，帶來嚴重的土壤污染。對此，我們可以把農藥中的成分，如有機磷農藥、有機氯農藥、氨基甲酸酶類、苯氧羧酸類等作為影響因素，其中權重為

=（0.4668，0.1603，0.2776，0.0953）計算結果中 Max= 4.0310，CR= 0.0115

2 建議

根據上述討論，可知達州的污染指數都小于1，未被污染，適宜發展綠色中藥材。不過有些指數快超標了，例如鉻、有機磷農藥，我們必須防患于未然，給予警示，針對這些即將超標的重金屬，農藥，化肥必須進行控制。根據文獻[6]-[8]，我們提出了以下的改進建議：

2.1 控制重金屬污染的措施

（1）加大大氣污染治理和水污染治理的宣傳力度，提升它們的防治科技水平，健全相關法律法規，減少它們中的重金屬成分對土壤的間接污染。對常見的重金屬汞、鉛及其化合物污染控制雖已有可靠的工藝流程，但是砷、鉻、鎘及其化合物污染控制技術需要提高并且大力度創新。

（2）根據物理或物理化學的原理來治理土壤重金屬污染，可以采用工程治理方法、淋洗法、熱處理法、電解法等方法，綜合防控土壤重金屬污染；根據生物的某些生物習性來適應、抑制和改良重金屬污染，可以采用動物治理、微生物治理、植物治理等方法控制重金屬廢棄物的污染，有效降低土壤中重金屬含量。

（3）根據“重金屬污染綜合防治“十二五”規劃，建立三大體系、解決一批問題，充分利用循環經濟的理念與技術，對重金屬廢棄物進行吸收轉化再利用，或者無害化處理。從根結上解決重金屬污染對中藥的不利影響。

2.2 控制農藥污染的措施

（1）通過生物的作用將大分子有機物分解成小分子化合物，可以利用生物降解方法，包括動物降解、植物降解、微生物降解等；積極發展固相合成農藥，實現反應的自動化，通過分混法和平行合成法，實現新農藥的創制，重點發展高效、低毒、低殘留及無公害新型農藥；使農藥在水體環境中達到中藥材環保的要求。

（2）推廣生物農藥，減少化學農藥，生物農藥主要包括微生物農藥、農用抗生素和生化農藥三種；利用除草劑最低致死劑量使用技術，即用MLHD減少農藥污染，精確施藥；減少農藥殘留，禁止施用高毒、高殘留農藥，有效保證中藥物的土壤的生態環境。

（3）調整農藥的施用結構、使用方式及施用量，調整種植產業結構，逐步提高行業準入門檻，鼓勵中藥產業化、現代化研究；注重生物防治、物理防治與化學防治相結合，充分利用自然天敵，盡量減少化學農藥用量；加大中藥材的抗病蟲害品種的研究，利用分子生物技術使藥用植物增強抗病蟲害能力，不再需要大量的各類農藥，中藥材將會成為低農殘、高質量的綠色中藥材。

（4）根據農藥法律法規，建立與健全的土壤污染防治法律法規；控制農藥包裝廢棄物，將生產企業與流通企業相互結合，政府增大干涉與扶持，進行有效包裝，避免使農約包裝廢棄物內的殘留物造成污染；建立綠色藥材生產基地，對藥材生產實施規范化質量管理（GAP），保障中藥物衛生安全。

2.3 控制化肥污染的措施

（1）加強肥料養分資源的綜合管理，以農家肥為主，使用無機肥料時，必須與有機肥料配合施用。建立科學的施肥制度，利用3S技術精確施肥。從而達到生產綠色中藥物。

（2）提高養分資源的利用效率，使用科學的施肥技術，充分利用化學途徑、物理途徑和生物途徑，創造良好的土壤條件，采取積極有效的水土保持措施。

對于有機肥，可以推廣以沼氣為紐帶的“生態家園富民工程”，推進農村循環經濟的發展，達到促進減少污染、保護中藥材土壤質量與提高生活質量的三贏。

（3）依據模型的結論，如果加強并綜合應用上述有關控制措施，達州可以占領“綠色藥物”的市場優勢，讓中藥物產業早日成為其支柱產業，使其早日實現環境保護、藥物質量、經濟發展和人民能擁有健康的四贏和諧城市。

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作者簡介：吳 驍（1991―），女，四川廣安人.學生，主要從事數學研究.

篇6

摘要：本文首先回顧了我國政策性農業保險的發展歷程，結合發展現狀對農業保險所產生的正外部性及其準公共產品的性質進行了分析，其除了具有市場供給和市場需求的雙向不足之外還包括投保前的逆選擇及投保后的道德風險、政府與保險公司的尋租利益鏈等問題。政策性農業保險的發展需要基于相關法律法規的支持和經營模式的改變，同時還要進一步改善財政補貼的方式并提高財政補貼的效率以保證政策性農業保險的穩健發展。

關鍵詞： 政策性農業保險;準公共物品;正外部性 一、我國政策性農業保險的發展歷程及現狀分析

1、初期的選擇性試點。2004年黨的十六大首次明確提出“政策性農業保險”要求加快建立政策性農業保險制度并在部分地區開展試點，同時地方政府可以在資金充裕的情況下為農戶提供保費補貼， 2004年~2006年期間，主要是上海、吉林、黑龍江等少數地區政府對農業保險費進行了財政補貼。

2、擴大試點地區和險種。2007年政府開始對農業保險保費補貼的財政扶持政策，并擴大試點地區和險種，到2008年底，共簽單保費110.7億元，同比增長1125%，為9000萬戶次參保農戶提供了的風險保障，保險覆蓋面積達到5.32億畝，約占全國耕地面積的25%， 2008年至2012年，承保農作物從2.3億畝增加到9.7億畝，占我國主要農作物播種面積的40%。共向1.13億戶次的農戶支付賠款551億元。2013年3月1日《農業保險條例》的實施進一步促進了農業保險的發展，多家保險公司開始積極搶灘各地的農業保險市場，農業保險牌照發放也進一步加速，其經營范圍進一步擴大的同時，保險種類也進一步豐富。

二、由特點分析政策性農業保險發展的必要性

農業保險主要面臨的問題是由于信息不對稱而造成的逆向選擇和道德風險問題，其具有很強的社會效益高但自身的經濟效益卻很低，以此看出農業保險具有明顯的公益性。但參加農業保險又需要滿足一定的條件（如繳納一定的保險費等）這又說明農業保險同時具有一定的排他性，所以農業保險具有準公共物品的性質。也有觀點認為，農業保險可以看作是私人物品與公共物品之間的一種物品，只是其特性更加偏向于準公共物品。

總體來說，農業保險的是不可能按照商品的實際價值進行等價交換的，其違背了商品交換的一般規律，農業保險必須走政策化道路，將社會效益放在首位，通過政府定價并提供補貼等國家干預手段來實現政策性農業保險的穩步發展。

三、政策性農業保險所面臨的問題

(一)對政策性農業保險的認識淺薄。我國政策性農業保險的發展確實取得了一定的進步，但是由于其定位尚不明確，導致人們對農業保險的認識淺薄，主要體現在兩方面

1.地方政府的積極性不高。少數地方政府認為農業保險是額外的財政負擔，由于相關政策的缺失使地方政府害怕遇到大型農業損失時無力承擔，有些地方不僅沒有向農業保險補貼,甚至產生了尋租利益鏈。

2.農業保險的經營模式過于商業化。我國的農業保險一直沒有突破“以險養險”的模式，政府在提供補貼時無法準確判斷經營虧損究竟是來自政策性業務，還是商業性業務，難以確定補貼額度和農業保險的實施成效，影響政策性農業保險的開展和配套政策的實施。

(二)農戶的保險意識不高。農戶對于政策性農業保險的有效需求不足，是政策性農業保險的推廣和實施過程中所面臨困難的，其主要原因如下：

1.農民對政府救濟的依賴心理根深蒂固。我國長期實行的是由中央財政直接撥款救濟災民的政策，農民形成了依賴心理，同時缺乏主動防范和規避風險的意識，投保積極性差。

2.農業生產分散，經濟效益低。我國實行家庭聯產承包體制使得農業生產分散化經營，農民的預期收益不高，弱化了農業保險的經濟保障功能，農戶不愿意在生產成本上額外添加其他費用。

(三)農業保險相關技術落后

1.農業風險監測技術落后。我國的農業風險監測技術的發展不到位，農業風險的識別、衡量、預測、預警及信息化管理難以滿足我國農業保險的發展需要。又由于風險區劃分不明確，統計數據資料短缺，不能準確的反應真實的風險水平，精確定價，產生了嚴重的逆選擇。

(四)法律法規對農業保險的支持度不高。我國關于農業保險的相關法律法規一直處于空白狀態， 2002年版《中華人民共和國保險法》只提到：“國家支持為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定”。在2009年起實行的《中華人民共和國保險法》中只在第186條提到“國家支持發展為農業生產服務的保險事業。農業保險由法律、行政法規另行規定”。 2013年3月1日出臺的《農業保險條例》也沒有從根本上解決法律缺失問題。

(五)政策性農業保險保費補貼方式缺乏長效機制。我國政策性農業保險在執行的過程中采用了一種“補貼聯動”的方式，這種補貼機制雖然可以保證補貼到達農戶手上，但也存在諸多弊端，由于上級財政資金撥款滯后，農民對政策性農業保險的信任度降低，農業保險的保費具體來源和劃分不明確，難以刺激農民的投保意愿，并且這種補貼方式使得經濟落后地區可能由于資金不足使得上級政府的補貼不到位，而相對富裕的地區會更早甚至過多的享受上級財政補貼，產生補貼累退效應。

四、政策性農業保險發展的對策分析

(一)頒布法律法規，給予制度保障 。我國應加快立法進程，明確規定農業保險的保障范圍、保障水平、運行方式、經營主體資格、農民的參與方式、精算制度、財政補貼標準及計算方法、異常災害下賠款和處理方式等，為農業保險提供法律保障，促進政策性農業保險的穩健發展。

(二)提高政策支持的效率 。政府加大對農業保險的支持是支持和促進農業發展的有效手段，農業的政策支持是國際貿易中“綠箱”政策之一。

1.提供稅收減免政策。免除經營種植業、養殖業保險業務的所得稅，其他涉農保險的營業稅和印花稅采取先征繳后按一定比例返還的方式；并鼓勵投保農民加大農業生產，對全年無虧損和有盈利的投保農戶適當減稅，降低保險費率，刺激農戶持續投保。

2.提高財政補貼政策的效率。提供保險保費補貼鼓勵農戶參與農業保險，同時政府應對不同地區和不同生產效率的農戶給予不同級別的財政補貼，避免補貼過度。

(三)構建多層次的風險分散機制

1.擴大政策性農業保險的覆蓋率。將部分“三農”優惠政策與政策性農業保險相結合，例如參與保的農戶可以享受貸款優先和利率優惠等，這樣既能提高政策性農業保險的覆蓋范圍同時也保證其他相關惠農政策的實施。

2.建立再保險機制。通過再保險的方式分散風險，由政府負責統一規劃和再保險使風險可以在全國范圍內統一分散，根據政府精算的賠付率劃分補貼范圍，當超過一定賠付率時由政府的統一規劃的再保險來賠償。

(四)設立農業保險監管機構 。農業保險的監管機構可以在現有的中國保監會農業保險管理部門的人員基礎上建立監管機構，統一管理各級政府的專項財政補貼，制定適應發展的政策，統計和收集相關數據，對全國的農業發展狀況統一調查，并進行農業風險區的科學劃分和保險費率的精算估計，監督各地的政策性農業保險的實施情況，對每年的發展狀況做科學的統計和分析，以促進農業保險的政策性發展。

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