收入分配問題是全社會關注的熱點，而收入分配政策是改革開放后歷次黨代會報告的重要內容。同志在黨的十七大報告中指出：合理的收入分配制度是社會公平的重要體現。要堅持和完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，健全勞動、資本、技術、管理等生產要素按貢獻參與分配的制度，初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平。逐步提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。著力提高低收入者收入，逐步提高扶貧標準和最低工資標準，建立企業職工工資正常增長機制和支付保障機制。逐步扭轉收入分配差距擴大趨勢。

上述這些針對分配領域的新提法，不僅表明了黨中央對分配制度的深入思考和探索，更反映了黨對收入分配公平的關注，特別是，十七大報告首次提出“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”，要“逐步提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重”。這一理念變革，說明黨和政府已充分意識到現階段國民收入增長與經濟增長間的不平衡，意在遏制收入差距不斷擴大的趨勢，以便在初次分配中體現公平。同時也是對黨的十六大所提出的“初次分配注重效率，再分配注重公平”的分配原則的進一步完善和調整，具有很強的現實針對性。

隨著我國經濟體制改革的不斷深化和國家統計指標與核算體系的逐步完善，初次分配的涵義和方式都已經發生了很大變化。計劃經濟時期的初次分配，僅限于創造國民收入的物質生產部門對社會凈產值的直接分配，主要涉及國家、集體和個人三者之間的利益關系。而目前的初次分配，則是包括物質生產部門和非物質生產部門在內的所有單位的直接分配，不僅分配的總量擴大了，而且所涉及的利益主體也日益多元和復雜，既存在國家、集體和個人之間的利益關系，也存在不同企業之間、企業內部的資本所有者、管理者與勞動者之間以及勞動者之間的利益關系。可以說，初次分配公平與否，直接關系社會經濟生活各個方面能否正常運行。

改革開放初期，我國為打破計劃經濟體制中的平均主義“大鍋飯”，鼓勵一部分人先富起來，強調“效率優先，兼顧公平”是必要的。*年黨的十四大確立了建立社會主義市場經濟體制的改革方向，第一次明確提出要“兼顧效率與公平”。*年黨的十四屆三中全會提出，收入分配要“體現效率優先、兼顧公平的原則”。黨的十五大和黨的十六大都明確提出要堅持效率優先、兼顧公平。*年黨的十六大報告提出，初次分配注重效率，再次分配注重公平。黨的十六屆五中全會提出，要“注重社會公平，特別要關注就業機會和分配過程的公平。”黨的十六屆六中全會進一步提出，要“在經濟發展的基礎上，更加注重社會公平”。黨的十七大首次強調在初次分配中體現公平。從我國收入分配政策的變化，表明了目前我國存在著初次分配不公的矛盾。

美國著名發展經濟學家西蒙·庫茲涅茨曾就收入分配差別同經濟發展之間的動態關聯，提出一個“倒U型”假說。該假說認為，各國在經濟發展早期階段，收入分配差別不大。隨著經濟發展進入中期階段，收入分配差別開始拉開，收入不平等程度逐漸嚴重起來。到經濟發展進入后期高水平階段，收入差距又逐漸縮小，不平等程度得到改善。盡管經濟學界對這一假說見仁見智，看法不一，但就許多國家經濟社會發展的實證經驗來看，在工業化初期階段確實存在著促使收入差距拉大的因素。不少國家收入差距的變動正是遵循著“倒U型”軌跡。我國改革開放以來的收入分配情況也是如此。在堅持共同富裕方向的前提下，允許和鼓勵一部分人先富起來，居民收入差距逐漸拉開。這對調動勞動者和經營者的積極性，提高經濟效益，促進生產力發展起到了積極作用。不可否認，收入分配差距，是市場經濟體制的必然產物，需要指出的是，適度的收入分配差距有利于促進競爭、提高效率，過大的差距，則會帶來諸如貧困、社會沖突、低收入者得不到發展與改善自己處境的機會等一系列后果。更有甚者，還會引發社會動蕩，妨礙整個經濟社會的穩定發展。*年，“中國社會形勢分析與預測”課題組對在中央黨校學習的百余地廳級官員進行問卷調查的結果顯示，在回答“當前我國要特別注意解決好哪些問題”時，“居民收入差距”成為首選；在回答“我國當前必須注意的主要風險”時，“貧富懸殊”居榜首。雖然各方專家測算的數據有差異，但中國的基尼系數（衡量收入差距的指標）已在國際公認的警戒線0.4之上并無爭議，屬于較為嚴重的收入分配不均，而且還有擴大的趨勢。這對我國社會和諧構成嚴重潛在威脅。

當前初次分配不公的主要表現在：第一，雖然生產要素按貢獻參與分配是初次分配的原則，但受勞動力市場的供給過剩和長期以來工資收入水平偏低因素的影響，初次分配仍然存在著資本所得不斷提高、勞動所得持續下降的趨勢。勞動收益的流失，是初次分配不公的最突出表現，也是造成社會矛盾加大的重要因素。第二，由于城鄉一體的勞動力市場尚未建立所造成的勞動力流動受阻和就業不充分而引起的分配不公；第三，由于不合理的行業壟斷所形成的企業之間市場競爭環境失衡所導致的分配不公；第四，由于企業之間的生產經營條件的差別而產生的分配不公；企業內部資本所有者、經營管理者和勞動者之間的分配不公平；以及經濟社會發展失衡、城鄉發展失衡、地區發展失衡、利益分配格局失衡、公共財政資源配置失衡等等。

一、初次分配個人收入差距是否過大

基尼系數通常是衡量再分配結果的一個指標。因此，它說明不了初次分配的差距，也說明不了政府在縮小收入差距方面的努力。

發達國家的收入差距之所以比較小，是與它們較為完善的社會保障制度分不開的。

英國2004年基尼系數由初次分配時的0.52，下降為最終分配時的0.38，下降14個百分點，下降幅度達26.9%，其中，各種直接的社會保障措施對收入差距的調節效果最大，使居民收入的基尼系數減少了15個百分點，各種直接稅措施使基尼系數減少了3個百分點（間接稅則使基尼系數擴大了4個百分點）。日本由于社會保障的調節，1992年基尼系數從0.435下降到0.365，下降了7個百分點，下降幅度為16.1%。

根據這兩個例子可以合理地推測，大部分發達市場經濟國家初次分配的基尼系數大體在0.45-0.55之間。作為一批老牌市場經濟國家，在經歷了上百年甚至更長時間的發展后，市場規則在法治社會的框架內應該說得到相當程度的完善，市場的基礎性調節作用得到了充分的實現。這些國家在初次分配上反映的差距，顯示的是各要素所有者的競爭實力，顯示的是市場提供的機遇。

而發展中國家分配的特點是，初次分配時差距有多大，再分配時差距仍然有多大。增長越是迅速的國家，收入差距也就越大。這顯然與這些國家的稅收制度和社會保障制度滯后有關。我國個人收入差距較大，基尼系數達到0.47，但這基本上既是再分配的基尼系數，又是初次分配的基尼系數，因為目前我國再分配系統的著力點僅限于解決城市居民的養老，對縮小個人收入差距方面的作用微乎其微。不過，就初次分配而言，我國的這一差距還不算很大。特別是考慮到我國存在著嚴重的城鄉二元經濟結構，而發達國家盡管經濟結構已經一元化了，但初次分配差距卻并不小，似乎就更有理由作出這樣的判斷了。問題的實質是，我國初次分配的差距反映的并不完全是市場的力量，恰恰是非市場的因素太大。

黨的十七大報告指出，要堅持和完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，健全勞動、資本、技術、管理等生產要素按貢獻參與分配的制度，初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平。認真領會和準確把握這些精神，對于明確進一步深化收入分配制度改革的方向和任務，具有十分重要的指導意義。

效率與公平問題關系到經濟發展活力和社會穩定，是世界各國都十分關注的熱點問題。實踐證明，效率和公平不是對立的，是互為基礎、互相促進的。實行改革開放以來，如何處理效率與公平的問題在理論界和實踐層面都在認真探索。黨的十四大確立了建立社會主義市場經濟體制的改革方向，并第一次明確提出要“兼顧效率與公平”。黨的十四屆三中全會提出，收入分配要“體現效率優先、兼顧公平的原則”。黨的十五大和黨的十六大都明確提出，要堅持效率優先、兼顧公平。黨的十六大還提出，初次分配注重效率，再分配注重公平。這就確立了正確處理效率和公平關系的基本原則，目的就是既要適當拉開收入差距，以發揮收入分配的激勵功能，又要防止收入差距過大引起社會不穩定。黨的十六屆五中全會提出，要“注重社會公平，特別要關注就業機會和分配過程的公平”。黨的十六屆六中全會進一步指出，要“在經濟發展的基礎上，更加注重社會公平”。黨的十七大進一步提出，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”。這些論述，都既堅持了效率優先、兼顧公平的原則，又增強了解決收入分配領域矛盾和問題的針對性，是從實際出發對效率和公平關系認識的不斷深化和完善。

初次分配和再分配是國民生產總值分配的兩個環節。初次分配是指在生產活動中，企業作為分配主體，將國民生產總值在國家、企業、個人之間進行分配，生產要素的提供與報酬支付的關系是最基本的初次分配關系。在市場經濟條件下，初次分配關系主要由市場機制形成，生產要素價格由市場供求決定，政府通過法律法規和稅收進行調節和規范，不直接干預。再分配是指在初次分配結果的基礎上政府對要素收入進行再次調節的過程。主要通過稅收、提供社會保障和社會福利、轉移支付等調節手段進行，重點調節地區之間、城鄉之間、部門之間、不同群體之間、在職與退休人員之間的收入關系，防止收入差距過大，保障低收入者基本生活。

國民生產總值分配的總原則，就是要正確處理好國家、企業、個人三者之間的利益關系，進行合理分配。在社會主義市場經濟條件下，合理分配具有兩層含義，一是收入分配有利于充分調動經濟活動參與者的積極性，提高經濟效率；二是收入分配相對公平，保證每個社會成員最基本的生活需要，保護合法收入，調節過高收入，取締非法收入，防止收入差距過大。在自由競爭、優勝劣汰、價格機制、利益驅動機制下，初次分配收入存在一定差距是不可避免的，也有助于提高效率，但如果分配中存在的問題過多，再分配很難糾正過來。因此在初次分配中處理好效率和公平的關系十分重要。除了初次分配的規則和秩序要規范，也就是分配過程要公平以外，還要高度重視機會公平，這涉及初次分配公平的基礎條件，一是受教育機會的公平，一般來講受教育水平高的人收入也高；二是勞動機會的公平，勞動力自由流動是市場機制在保證效率的前提下保障公平有效地調節收入分配的必要條件。再分配具有社會公平功能，黨的十七大報告強調再分配更加注重公平，就是要加大稅收等經濟杠桿對收入分配的調節力度，促進社會公平。當然，再分配也要注意促進效率。如果把再分配調節力度搞得過大，出現獎懶罰勤效應，就會既損害初次分配的公平性，從而也會損害效率，反過來影響再分配的調節能力和社會公平的功能。所以，只有初次分配和再分配都促進效率與公平有機結合，才能促進國民收入合理分配，最終既有利于生產力發展，又有利于促進社會和諧。

一、初次分配不公：我國再分配制度乏力的根源

我國正處于一個重要的社會轉型期，城鄉、地區、行業以及個人之間出現的收入差距問題日益引起社會高度關注。根據世界銀行專家的估算，中國的基尼系數已由1982年的0.30上升到2002年的0.45。2001年，中國10％最貧困人口消費份額只有1.8％，而10％最富裕人口消費份額高達33．1％，后者是前者的18.4倍。目前，中國農村絕對貧困人口約3000萬，城鎮失業下崗者中的貧困人口約3000萬，再加上殘疾人、受災人口等其他生活困難者，需要社會救助的人口數以億計。

針對收入差距不斷擴大問題，國家推出了一系列旨在消除收入差距的再分配制度改革。自上個世紀90年代以后，國家加大了社會保障體制改革的力度，但由于人口老齡化趨勢的加快，社會養老基金歷史上形成的空賬運轉等原因，我國養老保險的資金缺口越來越大；同時，由于二元經濟體制的存在，處于極低收人群體的廣大農民得不到基本保障。有學者認為，自1997年中國城鎮開始完善社會保障制度開始，由于中國“二元”社會保障制度使城鎮居民的貧困問題得到一定改善，而對農村居民基本沒有起到作用，拉大了城鄉之間的貧富差距。這樣，中國的再分配機制不但沒有緩解初次分配造成的差距，反而在此基礎上進一步擴大了收入差距。

政府的再分配制度之所以難以解決收入差距問題，根本原因在于，一定條件下的初次分配是企業行為或私人行為，是無數個市場主體通過一系列的博弈實現的，具有高度的自發性和分散性。初次分配格局已經基本體現了由生產力發展水平所決定的社會各階層之間的經濟利益關系格局；初次分配的公平性是整個社會收入分配公平性的基礎；初次分配領域一旦出現重大社會不公，政府再分配是很難加以扭轉的。

當代西方國家社會福利制度運行良好的一個重要原因就是這些國家國民收入初次分配的公平性是顯而易見的。以分配率(分配率是勞動報酬總額占GDP的比重，分配率越高，則國民收入的初次分配越公平)為例，市場經濟成熟的國家，分配率普遍都在54％～65％之間，如1999年，日本分配率為54.18％；公務員之家/為您整理2000年，美國、德國、英國的分配率分別為58.31％、53.84％和55.27％。在我國，勞動力仍然具有商品屬性，雇傭勞動制度仍然存在，但我國分配率明顯偏低，如2001年全國各地區加總分配率為51.45％，而我國經濟發達地區分配率低于全國平均水平，如上海、北京、廣東三地的分配率分別為34.90％、45.75％和46.47％。在雇傭勞動者中，尤其是農民工和城鎮非正規就業者的工資水平長期低于其勞動力價值。

我國初次分配中的收入差距按照形成的原因可以分為以下三種情況。第一種情況是合理合法收入造成的收入差距，它符合市場經濟要求，具有激勵效應，應該加以肯定，因為讓市場決定工資會創造出高效率的激勵因素，而這種激勵因素對于成功的改革是至關重要的。對于這種情況造成的收入差距只能依靠政府再分配手段調節。第二種情況是由不合法收人造成的收入差距，即通常所說的“地下經濟”或者“非法經濟”；它一般從事政府禁止的生產項目或交易，如制毒販毒、生產假冒偽劣商品等。非法經濟的存在嚴重擾亂了我國的市場經濟秩序，從事非法經濟的廠商和個人則取得了高額的非法收入，在很大程度上拉大了我國的收入差距。根據陳宗勝和周云波的估算，各類非法非正常收入在全國范圍內使居民收入差距上升了13％～23％，使全國居民收入差距基尼系數上升到0.4以上。第三種情況是合法不合理收人造成的差距。它是我國現階段初次分配不公的另外一種重要表現形式，是國家基于發展戰略決策進行經濟改革必須付出的代價，但卻造成了事實上分配起點和分配過程的不公平，導致了日益嚴重并引起廣泛關注的城鄉差距、地區差距和行業差距問題。其中行業差距是指壟斷行業和部門憑借其壟斷地位，占有和支配優勢資源、獲得超額利潤所造成的收入差距。壟斷行業依靠無償占有和低償占有全社會公共資源，用行政性的壟斷手段獲取壟斷利潤，再實行市場的分配原則，行業利潤高，員工的收入就高，使中國各行業職工收入差距擴大。如2004年全國職工收入最高的行業是金融業中的證券業，人均為50529元；最低的是林業，為6718元，兩者相差7.52倍。壟斷行業的職工工資水平不但普遍高于其他行業，而且職工均可享受高水平的福利待遇，這就形成所謂的“福利腐敗”問題。

黨的十七大報告提出，要逐步提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。這“兩個提高”是針對當前收入分配中存在的突出問題提出的，是深化收入分配體制改革、增加城鄉居民收入的重大舉措。認真學習和領會這項舉措的重要意義，研究貫徹落實的具體途徑和措施，對于建立健全合理有序的收入分配格局、轉變經濟發展方式、改善人民生活特別是普通勞動者的生活都具有重要意義。

提高居民收入在國民收入分配中的比重，涉及到國民收入初次分配關系。國民收入是由居民收入、企業收入、政府收入三部分構成的，合理調整這三者在國民收入中的比重分配關系，是社會主義市場經濟條件下宏觀經濟管理的一項重要任務。改革開放以來，特別是實行社會主義市場經濟體制以來，隨著經濟快速發展和經濟體制改革不斷深化，居民收入、企業收入和政府收入在國民收入中的比重發生了較大變化，有力地促進了經濟發展和人民生活水平的提高。但近幾年，也出現了一些值得重視的問題。據有關方面測算，從2002年到2006年，居民收入在國民收入中的比重呈持續下降的趨勢，2002年為62．1％，2006年為57．1％，下降了5個百分點。與此同時，企業的收入比重從20％上升為21．5％，上升了1．5個百分點，政府收入比重從17．9％上升到21．4％，上升了3．5個百分點。居民收入比重下降，使拉動經濟增長的需求結構也相應發生了較大變化。據統計，在同期三大需求對國民總產值增長的貢獻率中，消費的貢獻率從43．6％下降到38．9％。這種變化趨勢，影響了內需中消費與投資的合理結構以及內需與外需的合理結構。因此，黨的十七大報告提出加快轉變經濟發展方式，強調要堅持擴大國內需求特別是消費需求的方針，促進經濟增長由主要依靠投資、出口拉動向依靠消費、投資、出口協調拉動轉變。要實現這個轉變，提高居民收入在國民收入分配中的比重是根本舉措之一。主要措施是：一要控制投資過快增長；二要調整鼓勵出口的政策，控制凈出口的規模；三要完善社會保障制度和最低工資制度，逐步提高標準；四要加強支農惠農政策，多渠道擴大農村居民轉移就業，增加農民收入；五要鼓勵依法創業和投資，保護各類合法收入；六要創造條件讓更多群眾擁有財產性收入。

黨的十七大報告提出的“提高勞動報酬在初次分配中的比重”是與提高居民收入在國民收入中的比重密切相關的。在一般市場經濟條件下，初次分配是勞動、資本、技術、管理、土地等生產要素按貢獻參與分配的關系，是按照生產要素市場價格決定的分配，政府一般是不干預的。但是從我國目前情況看，我們雖然已初步建立了社會主義市場經濟體制，但尚不完善，特別是生產要素市場發育不健全，一些生產要素的價格還沒有市場化。例如，在資本要素方面，反映資本價格的利率尚未真正市場化；在土地要素方面，在獲得土地的機會上不均等，還有相當部分靠行政審批和政府定價，沒有按市場化運作；在勞動力要素方面，城鄉統一的勞動力市場還未形成，等等。除此之外，壟斷經營、分配秩序混亂都會使初次分配關系出現扭曲。總體看，企業職工工資增長機制還不健全。解決這個問題，一要建立企業職工工資正常增長機制和支付保障機制；二要隨經濟增長適時調整最低工資標準；三要加強國家對企業工資的調控和指導，發揮工資指導線、勞動力市場價位、行業人工成本信息對工資水平的引導作用；四要通過完善法律法規、深化改革和宏觀調節，規范初次分配秩序，使勞動報酬增長與經濟增長和企業效益增長相適應；五要全面實行勞動合同制度和工資集體協商制度，確保工資按時足額發放。

一、初次分配不公：我國再分配制度乏力的根源

我國正處于一個重要的社會轉型期，城鄉、地區、行業以及個人之間出現的收入差距問題日益引起社會高度關注。根據世界銀行專家的估算，中國的基尼系數已由1982年的0.30上升到2002年的0.45。2001年，中國10％最貧困人口消費份額只有1.8％，而10％最富裕人口消費份額高達33．1％，后者是前者的18.4倍。目前，中國農村絕對貧困人口約3000萬，城鎮失業下崗者中的貧困人口約3000萬，再加上殘疾人、受災人口等其他生活困難者，需要社會救助的人口數以億計。

針對收入差距不斷擴大問題，國家推出了一系列旨在消除收入差距的再分配制度改革。自上個世紀90年代以后，國家加大了社會保障體制改革的力度，但由于人口老齡化趨勢的加快，社會養老基金歷史上形成的空賬運轉等原因，我國養老保險的資金缺口越來越大；同時，由于二元經濟體制的存在，處于極低收人群體的廣大農民得不到基本保障。有學者認為，自1997年中國城鎮開始完善社會保障制度開始，由于中國“二元”社會保障制度使城鎮居民的貧困問題得到一定改善，而對農村居民基本沒有起到作用，拉大了城鄉之間的貧富差距。這樣，中國的再分配機制不但沒有緩解初次分配造成的差距，反而在此基礎上進一步擴大了收入差距。

政府的再分配制度之所以難以解決收入差距問題，根本原因在于，一定條件下的初次分配是企業行為或私人行為，是無數個市場主體通過一系列的博弈實現的，具有高度的自發性和分散性。初次分配格局已經基本體現了由生產力發展水平所決定的社會各階層之間的經濟利益關系格局；初次分配的公平性是整個社會收入分配公平性的基礎；初次分配領域一旦出現重大社會不公，政府再分配是很難加以扭轉的。

當代西方國家社會福利制度運行良好的一個重要原因就是這些國家國民收入初次分配的公平性是顯而易見的。以分配率(分配率是勞動報酬總額占GDP的比重，分配率越高，則國民收入的初次分配越公平)為例，市場經濟成熟的國家，分配率普遍都在54％～65％之間，如1999年，日本分配率為54.18％；2000年，美國、德國、英國的分配率分別為58.31％、53.84％和55.27％。在我國，勞動力仍然具有商品屬性，雇傭勞動制度仍然存在，但我國分配率明顯偏低，如2001年全國各地區加總分配率為51.45％，而我國經濟發達地區分配率低于全國平均水平，如上海、北京、廣東三地的分配率分別為34.90％、45.75％和46.47％。在雇傭勞動者中，尤其是農民工和城鎮非正規就業者的工資水平長期低于其勞動力價值。

我國初次分配中的收入差距按照形成的原因可以分為以下三種情況。第一種情況是合理合法收入造成的收入差距，它符合市場經濟要求，具有激勵效應，應該加以肯定，因為讓市場決定工資會創造出高效率的激勵因素，而這種激勵因素對于成功的改革是至關重要的。對于這種情況造成的收入差距只能依靠政府再分配手段調節。第二種情況是由不合法收人造成的收入差距，即通常所說的“地下經濟”或者“非法經濟”；它一般從事政府禁止的生產項目或交易，如制毒販毒、生產假冒偽劣商品等。非法經濟的存在嚴重擾亂了我國的市場經濟秩序，從事非法經濟的廠商和個人則取得了高額的非法收入，在很大程度上拉大了我國的收入差距。根據陳宗勝和周云波的估算，各類非法非正常收入在全國范圍內使居民收入差距上升了13％～23％，使全國居民收入差距基尼系數上升到0.4以上。第三種情況是合法不合理收人造成的差距。它是我國現階段初次分配不公的另外一種重要表現形式，是國家基于發展戰略決策進行經濟改革必須付出的代價，但卻造成了事實上分配起點和分配過程的不公平，導致了日益嚴重并引起廣泛關注的城鄉差距、地區差距和行業差距問題。其中行業差距是指壟斷行業和部門憑借其壟斷地位，占有和支配優勢資源、獲得超額利潤所造成的收入差距。壟斷行業依靠無償占有和低償占有全社會公共資源，用行政性的壟斷手段獲取壟斷利潤，再實行市場的分配原則，行業利潤高，員工的收入就高，使中國各行業職工收入差距擴大。如2004年全國職工收入最高的行業是金融業中的證券業，人均為50529元；最低的是林業，為6718元，兩者相差7.52倍。壟斷行業的職工工資水平不但普遍高于其他行業，而且職工均可享受高水平的福利待遇，這就形成所謂的“福利腐敗”問題。

黨的十七大報告指出，要堅持和完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，健全勞動、資本、技術、管理等生產要素按貢獻參與分配的制度，初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平。認真領會和準確把握這些精神，對于明確進一步深化收入分配制度改革的方向和任務，具有十分重要的指導意義。

效率與公平問題關系到經濟發展活力和社會穩定，是世界各國都十分關注的熱點問題。實踐證明，效率和公平不是對立的，是互為基礎、互相促進的。實行改革開放以來，如何處理效率與公平的問題在理論界和實踐層面都在認真探索。黨的十四大確立了建立社會主義市場經濟體制的改革方向，并第一次明確提出要“兼顧效率與公平”。黨的十四屆三中全會提出，收入分配要“體現效率優先、兼顧公平的原則”。黨的十五大和黨的十六大都明確提出，要堅持效率優先、兼顧公平。黨的十六大還提出，初次分配注重效率，再分配注重公平。這就確立了正確處理效率和公平關系的基本原則，目的就是既要適當拉開收入差距，以發揮收入分配的激勵功能，又要防止收入差距過大引起社會不穩定。黨的十六屆五中全會提出，要“注重社會公平，特別要關注就業機會和分配過程的公平”。黨的十六屆六中全會進一步指出，要“在經濟發展的基礎上，更加注重社會公平”。黨的十七大進一步提出，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”。這些論述，都既堅持了效率優先、兼顧公平的原則，又增強了解決收入分配領域矛盾和問題的針對性，是從實際出發對效率和公平關系認識的不斷深化和完善。

初次分配和再分配是國民生產總值分配的兩個環節。初次分配是指在生產活動中，企業作為分配主體，將國民生產總值在國家、企業、個人之間進行分配，生產要素的提供與報酬支付的關系是最基本的初次分配關系。在市場經濟條件下，初次分配關系主要由市場機制形成，生產要素價格由市場供求決定，政府通過法律法規和稅收進行調節和規范，不直接干預。再分配是指在初次分配結果的基礎上政府對要素收入進行再次調節的過程。主要通過稅收、提供社會保障和社會福利、轉移支付等調節手段進行，重點調節地區之間、城鄉之間、部門之間、不同群體之間、在職與退休人員之間的收入關系，防止收入差距過大，保障低收入者基本生活。

國民生產總值分配的總原則，就是要正確處理好國家、企業、個人三者之間的利益關系，進行合理分配。在社會主義市場經濟條件下，合理分配具有兩層含義，一是收入分配有利于充分調動經濟活動參與者的積極性，提高經濟效率；二是收入分配相對公平，保證每個社會成員最基本的生活需要，保護合法收入，調節過高收入，取締非法收入，防止收入差距過大。在自由競爭、優勝劣汰、價格機制、利益驅動機制下，初次分配收入存在一定差距是不可避免的，也有助于提高效率，但如果分配中存在的問題過多，再分配很難糾正過來。因此在初次分配中處理好效率和公平的關系十分重要。除了初次分配的規則和秩序要規范，也就是分配過程要公平以外，還要高度重視機會公平，這涉及初次分配公平的基礎條件，一是受教育機會的公平，一般來講受教育水平高的人收入也高；二是勞動機會的公平，勞動力自由流動是市場機制在保證效率的前提下保障公平有效地調節收入分配的必要條件。再分配具有社會公平功能，黨的十七大報告強調再分配更加注重公平，就是要加大稅收等經濟杠桿對收入分配的調節力度，促進社會公平。當然，再分配也要注意促進效率。如果把再分配調節力度搞得過大，出現獎懶罰勤效應，就會既損害初次分配的公平性，從而也會損害效率，反過來影響再分配的調節能力和社會公平的功能。所以，只有初次分配和再分配都促進效率與公平有機結合，才能促進國民收入合理分配，最終既有利于生產力發展，又有利于促進社會和諧。

摘要收入分配差距拉大，事實上是社會財富分配中效率與公平問題長期得不到解決的結果。公平與效率相輔相成、相互促進，兩者要兼顧，不可偏廢。初次分配注重效率是通過生產要素創造更多效益實現的；而通過提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重，創造條件讓更多群眾擁有財產性收入，打破經營壟斷等措施可以逐步實現初次分配的公平。

關鍵詞初次分配公平效率

總書記在十七大報告中闡述科學發展觀時說：“收入分配差距拉大趨勢”是“我國發展中出現的新階段性特征之一”。[1]追述到十六大報告，我們發現它是這樣表述的：“收入分配關系尚未理順”，但是并沒有把它提到階段性特征的高度。這表明，現在黨中央越來越重視這個關系到和諧社會建設大局和人民切身利益的問題。其實“收入分配差距拉大”事實渉及倒一個非常重要的課題，即如何處理好效率與公平的問題。

公平與效率是內生于市場經濟的基本矛盾之一，社會主義市場經濟也存在兩者之間的矛盾，它們是對立統一的辯證關系。“市場公平是效率的前提，效率是市場公平的結果；效率是實現社會公平的物質基礎，社會公平是實現效率的保證。”[2]公平與效率相輔相成、相互促進，兩者能夠兼顧，不可偏廢。我們發現，處理公平與效率關系的指導思想在此次報告中也發生了變化。即“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”。[1]關于這個問題，黨的十六大報告表述如下：“初次分配注重效率，再分配注重公平”。[3]這里關鍵的變化在于初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，而不僅僅是初次分配只注重效率。其中，初次分配是指根據各生產要素在生產中發揮的效率帶來的總收益多少進行分配，高效率獲得高回報，其依據主要是效率原則；再分配是指在初次分配的基礎上，政府通過稅收、政策、法律等措施，調節各收入主體之間現金或實物的分配過程，也是對要素收入再次調節的過程。通過對概念的分析，我們知道初次分配在很大程度是針對效率而言的，即收益的多少，高效率，高回報，也就是說公平在初次分配中是式微的。

在改革開放到十七大的近三十年的時間里，我們堅持的一直是效率優先的指導原則。可是隨之帶來的矛盾也越來越多，越來越深，特別是貧富差距的問題，越來越成為執政黨所困擾的問題。甚至一度讓有些人懷疑社會主義市場經濟的正確性。“當然，一部分地區、一部分人可以先富起來，帶動和幫助其他地區、其他的人，逐步達到共同富裕。”[4]這個作法在改革開放的初期曾發揮了重要的作用，也是可行的。但是，隨著經濟的發展和社會的進步，漸漸的成為人們貧富差距的一個重要因素。市場的法則是優勝劣汰，其中有資本、懂管理、精技術的那部分人可能先富起來了。但是廣大的老百姓卻仍然被鎖在祖祖輩輩經營的廣袤土地上，“農業穩定發展和農民持續增收難度加大，我國經濟發展的結構性問題仍然很突出。”[1]中國八億多農民，當然還有其它收入低的階層的人，他們在生產要素的占有上就不公平，也就是說他們在致富的起點上就客觀的存在不公平。當然，也就很難談得上再次分配的公平。為此，我們需要重新認識這個問題，重新調整處理效率和公平的思路：即初次分配就要注重公平，而不僅僅是注重效率。

如何解決初次分配公平問題，是擺在我們面前的難題。從理論上來說，主要有兩條路徑：其一，公平分配生產要素。通過對生產要素的公平分配，從而達到對生產要素所帶來的收益的公平分配；因為生產要素的占有是關鍵，通過生產要素產生生產效率和效益，沒有生產要素的占有，就很難取得生產效益的占有，正像馬克思所說的，沒有生產資料的占有，“無產者的勞動不會給自己創造出財產”[5]；其二，在生產要素分配保持不變的前提下，提高中、低收入階層生產要素的生產收益。通過政策的傾斜或經濟杠桿，使這部分人群掌握的生產要素的生產效率提高，創造更高的效益和更多的收益，以達到初次收入分配公平。其實，提高中、低收入階層現有生產資料的生產效益，最終還是要落實到提高這部分生產效益在整個生產效益中的比例。

新華網北京10月17日電（記者顧錢江白旭）正在舉行的中共十七大首次提出，在初次收入分配中也要實現公平與效率的統一。黨內外專家指出，中共這一理念變革，意在遏制近年收入分配狀況惡化、貧富差距不斷擴大的趨勢。

在十七大上作報告時說，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”；他還強調，要“提高勞動報酬在初次分配中的比重”。

收入分配政策是改革開放后黨代會報告的重要內容。此前，中國收入分配的主要原則是：初次分配注重效率，再分配注重公平。

“黨代會報告將初次分配也要體現公平提上日程，意味著廣大低收入者的收入增長將會提速，有利于縮小令人不安的貧富差距。”北京大學中國經濟研究中心主任林毅夫說。

他說，低收入者往往只有自身的勞動力可以作為獲取財富的來源，而富有者除了勞動力，還有資本。提高勞動報酬在初次分配中的比重，將使那些只能憑勞動力賺取收入的低收入者，更多地分享到經濟發展的果實。

“只有低收入者在經濟發展過程中的收入增長快于富人，中國的貧富差距才可能縮小。”林毅夫說。

新華網北京10月17日電（記者顧錢江白旭）正在舉行的中共十七大首次提出，在初次收入分配中也要實現公平與效率的統一。黨內外專家指出，中共這一理念變革，意在遏制近年收入分配狀況惡化、貧富差距不斷擴大的趨勢。

在十七大上作報告時說，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”；他還強調，要“提高勞動報酬在初次分配中的比重”。

收入分配政策是改革開放后黨代會報告的重要內容。此前，中國收入分配的主要原則是：初次分配注重效率，再分配注重公平。

“黨代會報告將初次分配也要體現公平提上日程，意味著廣大低收入者的收入增長將會提速，有利于縮小令人不安的貧富差距。”北京大學中國經濟研究中心主任林毅夫說。

他說，低收入者往往只有自身的勞動力可以作為獲取財富的來源，而富有者除了勞動力，還有資本。提高勞動報酬在初次分配中的比重，將使那些只能憑勞動力賺取收入的低收入者，更多地分享到經濟發展的果實。

“只有低收入者在經濟發展過程中的收入增長快于富人，中國的貧富差距才可能縮小。”林毅夫說。