糧食事關(guān)國(guó)運(yùn)民生，確保糧食安全是我國(guó)重大戰(zhàn)略問(wèn)題。多次強(qiáng)調(diào)：“中國(guó)人要把飯碗端在自己手里，而且要裝自己的糧食！”萬(wàn)物土中生，土壤是作物生產(chǎn)最重要的自然資源。我國(guó)高度重視耕地，近幾年深入實(shí)施“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略。然而，由于制度和經(jīng)濟(jì)多方因素的影響，我國(guó)耕地地力透支現(xiàn)象嚴(yán)重，從長(zhǎng)期看，威脅我國(guó)糧食安全和生態(tài)安全。為此，我們必須高度重視這一問(wèn)題，探討其有效的治理對(duì)策，保證糧食生產(chǎn)能力不斷提升，耕地生態(tài)環(huán)境不斷改善，為保障國(guó)家糧食安全和生態(tài)安全作出貢獻(xiàn)。

一、治理耕地地力透支的必要性

“洪范八政，食為政首。”糧食安全是國(guó)家安全的重要基礎(chǔ)。新中國(guó)成立70年來(lái)，我國(guó)糧食安全取得了舉世矚目的成就，特別是近年來(lái)，中國(guó)糧食連年豐收、庫(kù)存充裕、供應(yīng)充足、市場(chǎng)穩(wěn)定，糧食安全形勢(shì)持續(xù)向好，不僅保障了我國(guó)的糧食安全，也為世界糧食安全作出了重要貢獻(xiàn)。隨著中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代，居民生活水平日益提高，居民對(duì)糧食質(zhì)量安全和生態(tài)安全的要求也在迅速提高，從中長(zhǎng)期來(lái)看，糧食安全不僅是糧食的數(shù)量安全，更是糧食的質(zhì)量安全、生態(tài)安全、營(yíng)養(yǎng)安全。耕地作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的第一要素，其地力直接決定著我國(guó)的糧食生產(chǎn)能力，是實(shí)現(xiàn)國(guó)家糧食安全的基礎(chǔ)和保證，我國(guó)也已提出加強(qiáng)耕地?cái)?shù)量、質(zhì)量、生態(tài)“三位一體”的保護(hù)策略，并調(diào)整農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”政策，政策目標(biāo)調(diào)整為支持耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。然而，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展、土地制度、耕作制度等因素的影響，我國(guó)耕地被長(zhǎng)期過(guò)度開(kāi)發(fā)利用，處于重使用、輕保護(hù)的模式，人們多采用掠奪式農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，超強(qiáng)度利用耕地資源，導(dǎo)致耕地地力透支嚴(yán)重。從短期來(lái)看，通過(guò)耕地地力透支的方式可能會(huì)提高糧食產(chǎn)量，但從中長(zhǎng)期來(lái)看，必定會(huì)對(duì)糧食生態(tài)環(huán)境造成日益嚴(yán)重的損害和破壞，同時(shí)會(huì)影響糧食品質(zhì)，威脅我國(guó)可持續(xù)性的糧食安全。為此，我們必須站在全局和戰(zhàn)略高度重視耕地地力透支問(wèn)題，找出造成耕地地力透支的深層次原因，并實(shí)施有效的治理措施，以深入推進(jìn)“藏糧于地”戰(zhàn)略，保證耕地糧食生產(chǎn)數(shù)量和質(zhì)量不斷提升，以及耕地的生態(tài)環(huán)境不斷好轉(zhuǎn)，從而實(shí)現(xiàn)土地永續(xù)利用、糧食長(zhǎng)期安全和可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

二、耕地地力透支的現(xiàn)狀

耕地地力是土地生產(chǎn)力的綜合體現(xiàn)，耕地安全生產(chǎn)力是指耕地可以提供達(dá)到一定食品安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的能力，維持耕地安全生產(chǎn)力是生產(chǎn)高質(zhì)量農(nóng)產(chǎn)品的基本條件，但是由于制度性因素和經(jīng)濟(jì)性因素，我國(guó)耕地地力面臨著下降的嚴(yán)重形勢(shì)。（一）優(yōu)質(zhì)耕地?cái)?shù)量減少。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)堅(jiān)持最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度，堅(jiān)守耕地紅線，2017年年底我國(guó)耕地面積20.23億畝，劃定永久基本農(nóng)田15.5億畝并實(shí)行特殊保護(hù)。然而，隨著工業(yè)化進(jìn)程和城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，部分耕地用于非農(nóng)建設(shè)。雖然我國(guó)全面落實(shí)耕地占補(bǔ)平衡制度，然而由于種種原因，存在著占優(yōu)補(bǔ)劣、占近補(bǔ)遠(yuǎn)等現(xiàn)象，盡管實(shí)現(xiàn)了耕地?cái)?shù)量的占補(bǔ)平衡，但是并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)耕地產(chǎn)能的占補(bǔ)平衡，使優(yōu)質(zhì)耕地?cái)?shù)量減少，耕地質(zhì)量有所下降，目前中低產(chǎn)田占三分之二。（二）耕地生產(chǎn)力下降。盡管近年來(lái)我國(guó)開(kāi)展的中低產(chǎn)田改造、土地整合整治等項(xiàng)目建設(shè)取得了巨大成效，但是伴隨著耕地長(zhǎng)期的高負(fù)荷生產(chǎn)，耕地土壤有機(jī)質(zhì)含量下降導(dǎo)致土壤肥力嚴(yán)重下降。以東北地區(qū)為例，近60年來(lái)，黑土地耕作層土壤有機(jī)質(zhì)含量平均下降1/3，部分地區(qū)下降50%。有機(jī)質(zhì)含量過(guò)低導(dǎo)致土壤肥力下降、保水保肥能力減弱。數(shù)針對(duì)研究區(qū)域提出相應(yīng)的改良政策建議，而對(duì)由于人為的過(guò)度開(kāi)發(fā)利用造成的耕地地力透支使用問(wèn)題，以及如何改善提升的問(wèn)題關(guān)注不夠。在研究方法上，多著重土地的自然條件，基于GIS、RS等技術(shù)手段支撐，進(jìn)行定量研究，而缺乏綜合性、系統(tǒng)性地從定性到定量，從規(guī)范到實(shí)證的分析研究。因此，針對(duì)我國(guó)耕地地力透支問(wèn)題，必須利用經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、土地資源等理論，進(jìn)行綜合、系統(tǒng)的宏觀戰(zhàn)略研究，為政府制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的耕地管理利用規(guī)劃提供決策參考，以確保耕地資源能夠永續(xù)利用。（二）加強(qiáng)農(nóng)地整合整治和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。提高基本農(nóng)田質(zhì)量，改善生產(chǎn)條件，夯實(shí)高產(chǎn)土壤基礎(chǔ)。繼續(xù)推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)，建設(shè)出與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)方式相適應(yīng)的集中連片、設(shè)施配套、高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)、生態(tài)良好、抗災(zāi)能力強(qiáng)的基本農(nóng)田。在高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)過(guò)程中，尤其要注重土壤質(zhì)量管理，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、營(yíng)養(yǎng)、安全的農(nóng)產(chǎn)品。在消減耕地土壤衍生性障礙的基礎(chǔ)上，著手改良耕地土壤屬性障礙，解決耕性差、土壤酸化、貧瘠沙薄、僵板粘閉等障礙因子，建成耕地土壤有機(jī)質(zhì)豐富、碳氮比平衡、營(yíng)養(yǎng)協(xié)調(diào)、結(jié)構(gòu)適宜、耕層合理、生物群落良好的高質(zhì)量土壤，構(gòu)建“藏糧于地”的技術(shù)體系，穩(wěn)定提升糧食綜合生產(chǎn)能力。（三）科學(xué)規(guī)劃利用耕地資源。隨著質(zhì)量興農(nóng)、農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的推進(jìn)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)也必須由高產(chǎn)高效向質(zhì)量高效、營(yíng)養(yǎng)安全轉(zhuǎn)變。首先，對(duì)耕地地力進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)和規(guī)劃。根據(jù)土壤特性和生態(tài)特性進(jìn)行種植區(qū)劃，劃定優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品適宜種植區(qū)、修復(fù)治理區(qū)、生態(tài)脆弱土壤保育區(qū)、優(yōu)質(zhì)品牌土壤培育區(qū)等，在適宜生態(tài)區(qū)定向培育土壤，滿足特定品質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的需要。其次，科學(xué)利用耕地。根據(jù)不同農(nóng)產(chǎn)品對(duì)耕地土壤的需求，對(duì)耕地進(jìn)行差異化管理和利用。最后，加強(qiáng)對(duì)道地性原產(chǎn)地耕地的保護(hù)。例如，一些道地中藥材，對(duì)土壤的成分要求非常高，如果土壤遭到破壞，直接影響到藥材的品質(zhì)和療效。必須對(duì)這樣道地性農(nóng)作物產(chǎn)地的土壤加大保護(hù)力度，嚴(yán)禁污水灌溉、濫施化肥農(nóng)藥等破壞耕地質(zhì)量的行為。（四）積極推進(jìn)耕地輪作休耕。我國(guó)自2006年在部分地區(qū)開(kāi)始實(shí)施耕地輪作休耕制度試點(diǎn)，旨在保護(hù)耕地地力。至2019年，實(shí)施耕地輪作休耕制度試點(diǎn)面積達(dá)到3000萬(wàn)畝，其中，輪作試點(diǎn)面積2500萬(wàn)畝，休耕試點(diǎn)面積500萬(wàn)畝，初步形成了輪作休耕的技術(shù)模式，對(duì)修復(fù)改善生態(tài)環(huán)境、提高經(jīng)濟(jì)效益等發(fā)揮了重要作用。但是，輪作休耕未來(lái)發(fā)展任務(wù)仍然艱巨，必須加大推廣力度。首先，加大宣傳力度，增強(qiáng)農(nóng)民意識(shí)，形成良好的輿論氛圍，讓輪作休耕轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)民的自覺(jué)行為。其次，強(qiáng)化科技的支持力度，提高輪作休耕效率。應(yīng)當(dāng)明確，輪作休耕并不是棄耕與廢耕,而是通過(guò)采取培肥地力、改良土壤、去除污染等修復(fù)措施,而改善土壤的質(zhì)量。要進(jìn)一步強(qiáng)化科技支撐，建立標(biāo)準(zhǔn)化的輪作休耕生產(chǎn)模式，有效保護(hù)耕地地力。最后，運(yùn)用衛(wèi)星遙感等先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)耕地地力變化情況，為輪作休耕成效評(píng)估提供科學(xué)依據(jù)。（五）完善保護(hù)耕地地力的技術(shù)推廣體系。我國(guó)非常重視保護(hù)耕地地力的技術(shù)推廣。早在2007年，我國(guó)就開(kāi)始了土壤有機(jī)質(zhì)提升試點(diǎn)補(bǔ)貼項(xiàng)目，鼓勵(lì)和支持應(yīng)用土壤改良、地力培肥技術(shù)，促進(jìn)秸稈等有機(jī)肥資源轉(zhuǎn)化利用，推廣秸稈還田腐熟技術(shù)、綠肥種植技術(shù)等。從2005年開(kāi)始推廣測(cè)土配方施肥技術(shù)，然而推廣成效并不明顯。因此，一方面，要加大開(kāi)發(fā)力度，不斷開(kāi)發(fā)成本較低、效果明顯、易于接受的地力保護(hù)技術(shù)，形成相應(yīng)的技術(shù)規(guī)范。另一方面，加大深耕深松、秸稈還田、測(cè)土配方施肥等成熟技術(shù)的推廣力度。加快農(nóng)技推廣體制改革，健全基層技術(shù)推廣體系。依托農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社等社會(huì)化服務(wù)組織，完善機(jī)械化深松整地補(bǔ)助政策，為廣大小農(nóng)戶提供深耕深松服務(wù)。加大測(cè)土配方施肥政策支持力度，推進(jìn)測(cè)土配方施肥等精準(zhǔn)施肥技術(shù)，要抓好典型示范，帶動(dòng)大面積減肥增效措施落實(shí)。（六）進(jìn)一步完善耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼政策。為了更好地發(fā)揮耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼政策的作用，需要進(jìn)一步完善這一政策。首先，將耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼是否發(fā)放及其補(bǔ)貼額度與耕地地力保護(hù)措施緊密掛鉤，只有農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者切實(shí)采取了保護(hù)耕地地力的措施，并且使耕地地力或生態(tài)環(huán)境維持在一定水平，才可以獲取耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼。其次，支持綠色、有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者減少施用或不施用農(nóng)藥、化肥。最后，加大耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼制度的宣傳和執(zhí)行力度。充分利用電視、互聯(lián)網(wǎng)等進(jìn)行宣傳，同時(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和村委會(huì)也應(yīng)通過(guò)廣播、文件張貼公示等方式宣傳。在執(zhí)行上，要建立并實(shí)施嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲機(jī)制。

作者:郭小燕 單位:河南省社會(huì)科學(xué)院中州學(xué)刊雜志社

一、證券從業(yè)人員透支炒股行為的法律特征

證券從業(yè)人員透支炒股的行為過(guò)程通常為：行為人借用他人在證券交易機(jī)構(gòu)開(kāi)立的資金帳戶（進(jìn)行股票交易），在存入資金不足的情況下仍然買進(jìn)股票（有的文獻(xiàn)將其稱之謂“買空”），導(dǎo)致資金帳戶帳面余額為負(fù)余額，待將其賣出其他庫(kù)存股票或存入資金后使資金帳戶余額恢復(fù)正余額；或者將負(fù)余額保持到閉市，直接占用了證券交易機(jī)構(gòu)和股民的資金，待以后將所買股票賣出收回資金后再?gòu)浹a(bǔ)其所占用的資金。例如：借用的資金帳戶現(xiàn)有余額3萬(wàn)元，買進(jìn)10萬(wàn)元股票，資金帳戶余額為負(fù)7萬(wàn)元。之后賣出8萬(wàn)元庫(kù)存股票（或存入8萬(wàn)元現(xiàn)金），使帳面余額恢復(fù)到正1萬(wàn)元；或者不進(jìn)行上述操作，使負(fù)7萬(wàn)元余額保持到閉市，通過(guò)交割后利用證券交易機(jī)構(gòu)和股民保證金支付其買進(jìn)7萬(wàn)元股票的成本。

從法律角度看，證券從業(yè)人員透支炒股行為具有下列特征：

1．主體特征。證券從業(yè)人員透支炒股行為的行為人是指利用從事證券業(yè)務(wù)的工作便利，采取透支方法挪用本單位或客戶資金進(jìn)行股票買賣活動(dòng)的人。

2．主觀意圖。透支炒股的目的是個(gè)人非法獲取利潤(rùn)。行為人在實(shí)施具體行為時(shí)可能有不同的心理狀態(tài)：①只利用證券商的信用作“擔(dān)保”，透支買進(jìn)后，當(dāng)日將透支額補(bǔ)齊；②直接利用證券商及股民的資金，進(jìn)行股票買賣。

3．客體特征。侵害的客體是證券交易秩序和證券商及股民的資金所有權(quán)。侵害的對(duì)象包括證券商的信用和證券商及由證券商保管的貨幣資金。

信用卡業(yè)務(wù)作為金融業(yè)的一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，正以迅猛之勢(shì)在國(guó)內(nèi)發(fā)展。在為公眾提供“無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、無(wú)指定用途的個(gè)人小額消費(fèi)信貸服務(wù)”的同時(shí)，信用卡業(yè)務(wù)也為促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需做出了積極的貢獻(xiàn)。然而，信用卡透支利率偏高制約著循環(huán)信用的使用。

目前，我國(guó)公眾用于衣食住行等生活必需品的消費(fèi)支出比例仍然過(guò)高，且生活性消費(fèi)支出系剛性需求。因此，如果國(guó)家鼓勵(lì)通過(guò)信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促進(jìn)和帶動(dòng)社會(huì)零售消費(fèi)額增長(zhǎng)，那么，過(guò)高的透支利率已成為主要的制約因素。

從國(guó)際市場(chǎng)看，信用卡年透支利率基本在18％以上，但對(duì)于人均GDP僅3000多美元（2008年統(tǒng)計(jì)）的一個(gè)國(guó)家的公民來(lái)說(shuō)，確實(shí)偏高。在美國(guó)，使用循環(huán)信用的客戶占總用戶的50％以上，麥肯錫曾作過(guò)的調(diào)研結(jié)果表明：在中國(guó)僅有14％的持卡客戶使用循環(huán)信用。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)營(yíng)狀況良好的信用卡公司，其客戶使用循環(huán)信用產(chǎn)生的利潤(rùn)可占信用卡收入的2/3。但是，當(dāng)前人們普遍認(rèn)為透支利率過(guò)高，循環(huán)信用使用人數(shù)較少是導(dǎo)致國(guó)內(nèi)信用卡發(fā)卡行不能盈利的重要原因之一。因此，持卡人期望降低信用卡透支利率，經(jīng)營(yíng)者也在呼吁信用卡透支利率市場(chǎng)（個(gè)性）化。通過(guò)降低信用卡透支利率和實(shí)行信用卡透支利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)的增長(zhǎng)和循環(huán)信用的使用是央行和發(fā)卡行要深入研究的主要課題。本文就降低信用卡透支利率和信用卡透支利率市場(chǎng)化問(wèn)題進(jìn)行初步探討。

一、降低信用卡透支利率的迫切性。

1.信用卡促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)的作用日益顯著。

據(jù)媒體披露，2009年1～5月我國(guó)的社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng)了15%。在這個(gè)過(guò)程中，銀行卡作為一種便捷的支付工具對(duì)促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。目前，銀行卡已經(jīng)滲透到經(jīng)濟(jì)生活的方方面面，成為居民消費(fèi)時(shí)使用最頻繁的支付工具。據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，目前全社會(huì)消費(fèi)品零售總額中已有30%以上是用銀行卡進(jìn)行支付的，而北京、上海等一些大城市的這一比例更是接近或達(dá)到了50%，成為銀行卡消費(fèi)支付的主力軍。銀行卡的普及使用不僅有助于降低支付體系的交易成本，同時(shí)由于其便利和快捷的特性更有助于消費(fèi)者做出購(gòu)買決策，消費(fèi)行為會(huì)更加活躍。尤其是信用卡具有短期消費(fèi)信貸的功能，在特定條件下能夠促使持卡人將潛在的消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的消費(fèi)需求，對(duì)消費(fèi)的拉動(dòng)效應(yīng)十分明顯。

【論文關(guān)鍵詞】：信用卡詐騙惡意透支認(rèn)定防范

【論文摘要】：隨著隨著社會(huì)的進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我們的生活中出現(xiàn)了許多新型的金融支付工具，例如金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各種信用卡。當(dāng)我們享受著信用卡帶來(lái)的便利的時(shí)候，信用卡已成為犯罪分子的重點(diǎn)攻擊目標(biāo)利用信用卡進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)的現(xiàn)象也趨于增加，且呈現(xiàn)高發(fā)之勢(shì)，極大地?fù)p害了信用卡的信用度，我們要加大對(duì)其的防范和打擊力度。

信用卡在日常生活中給我們帶來(lái)了許多方便給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了發(fā)展，但隨著信用卡的日益普及和廣大人民的使用，一些不法分子也在悄悄的利用信用卡詐騙來(lái)獲取自己的不合法利益。

信用卡詐騙犯罪依托信用卡這一新興的金融工具，在犯罪手法利用信用卡進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)的現(xiàn)象也趨于增加，且呈現(xiàn)高發(fā)之勢(shì)，極大地?fù)p害了信用卡的信用度偵查策略上都有別于傳統(tǒng)刑事犯罪。

一、詐騙案件信用卡的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)

（一）發(fā)案數(shù)逐年增多，案值大，案件損失驚人。

摘要：信用卡業(yè)務(wù)作為金融業(yè)的一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，正以迅猛之勢(shì)在國(guó)內(nèi)發(fā)展。在為公眾提供“無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、無(wú)指定用途的個(gè)人小額消費(fèi)信貸服務(wù)”的同時(shí)，信用卡業(yè)務(wù)也為促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需做出了積極的貢獻(xiàn)。然而，信用卡透支利率偏高制約著循環(huán)信用的使用。

目前，我國(guó)公眾用于衣食住行等生活必需品的消費(fèi)支出比例仍然過(guò)高，且生活性消費(fèi)支出系剛性需求。因此，如果國(guó)家鼓勵(lì)通過(guò)信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促進(jìn)和帶動(dòng)社會(huì)零售消費(fèi)額增長(zhǎng)，那么，過(guò)高的透支利率已成為主要的制約因素。

從國(guó)際市場(chǎng)看，信用卡年透支利率基本在18％以上，但對(duì)于人均GDP僅3000多美元（2008年統(tǒng)計(jì)）的一個(gè)國(guó)家的公民來(lái)說(shuō)，確實(shí)偏高。在美國(guó)，使用循環(huán)信用的客戶占總用戶的50％以上，麥肯錫曾作過(guò)的調(diào)研結(jié)果表明：在中國(guó)僅有14％的持卡客戶使用循環(huán)信用。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)營(yíng)狀況良好的信用卡公司，其客戶使用循環(huán)信用產(chǎn)生的利潤(rùn)可占信用卡收入的2/3。但是，當(dāng)前人們普遍認(rèn)為透支利率過(guò)高，循環(huán)信用使用人數(shù)較少是導(dǎo)致國(guó)內(nèi)信用卡發(fā)卡行不能盈利的重要原因之一。因此，持卡人期望降低信用卡透支利率，經(jīng)營(yíng)者也在呼吁信用卡透支利率市場(chǎng)（個(gè)性）化。通過(guò)降低信用卡透支利率和實(shí)行信用卡透支利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)的增長(zhǎng)和循環(huán)信用的使用是央行和發(fā)卡行要深入研究的主要課題。本文就降低信用卡透支利率和信用卡透支利率市場(chǎng)化問(wèn)題進(jìn)行初步探討。

一、降低信用卡透支利率的迫切性。

1.信用卡促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)的作用日益顯著。

據(jù)媒體披露，2009年1～5月我國(guó)的社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng)了15%。在這個(gè)過(guò)程中，銀行卡作為一種便捷的支付工具對(duì)促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。目前，銀行卡已經(jīng)滲透到經(jīng)濟(jì)生活的方方面面，成為居民消費(fèi)時(shí)使用最頻繁的支付工具。據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，目前全社會(huì)消費(fèi)品零售總額中已有30%以上是用銀行卡進(jìn)行支付的，而北京、上海等一些大城市的這一比例更是接近或達(dá)到了50%，成為銀行卡消費(fèi)支付的主力軍。銀行卡的普及使用不僅有助于降低支付體系的交易成本，同時(shí)由于其便利和快捷的特性更有助于消費(fèi)者做出購(gòu)買決策，消費(fèi)行為會(huì)更加活躍。尤其是信用卡具有短期消費(fèi)信貸的功能，在特定條件下能夠促使持卡人將潛在的消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的消費(fèi)需求，對(duì)消費(fèi)的拉動(dòng)效應(yīng)十分明顯。

信用卡業(yè)務(wù)作為金融業(yè)的一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，正以迅猛之勢(shì)在國(guó)內(nèi)發(fā)展。在為公眾提供“無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、無(wú)指定用途的個(gè)人小額消費(fèi)信貸服務(wù)”的同時(shí)，信用卡業(yè)務(wù)也為促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需做出了積極的貢獻(xiàn)。然而，信用卡透支利率偏高制約著循環(huán)信用的使用。

目前，我國(guó)公眾用于衣食住行等生活必需品的消費(fèi)支出比例仍然過(guò)高，且生活性消費(fèi)支出系剛性需求。因此，如果國(guó)家鼓勵(lì)通過(guò)信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促進(jìn)和帶動(dòng)社會(huì)零售消費(fèi)額增長(zhǎng)，那么，過(guò)高的透支利率已成為主要的制約因素。

從國(guó)際市場(chǎng)看，信用卡年透支利率基本在18％以上，但對(duì)于人均GDP僅3000多美元（2008年統(tǒng)計(jì)）的一個(gè)國(guó)家的公民來(lái)說(shuō)，確實(shí)偏高。在美國(guó)，使用循環(huán)信用的客戶占總用戶的50％以上，麥肯錫曾作過(guò)的調(diào)研結(jié)果表明：在中國(guó)僅有14％的持卡客戶使用循環(huán)信用。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)營(yíng)狀況良好的信用卡公司，其客戶使用循環(huán)信用產(chǎn)生的利潤(rùn)可占信用卡收入的2/3。但是，當(dāng)前人們普遍認(rèn)為透支利率過(guò)高，循環(huán)信用使用人數(shù)較少是導(dǎo)致國(guó)內(nèi)信用卡發(fā)卡行不能盈利的重要原因之一。因此，持卡人期望降低信用卡透支利率，經(jīng)營(yíng)者也在呼吁信用卡透支利率市場(chǎng)（個(gè)性）化。通過(guò)降低信用卡透支利率和實(shí)行信用卡透支利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)的增長(zhǎng)和循環(huán)信用的使用是央行和發(fā)卡行要深入研究的主要課題。本文就降低信用卡透支利率和信用卡透支利率市場(chǎng)化問(wèn)題進(jìn)行初步探討。

一、降低信用卡透支利率的迫切性。

1.信用卡促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)的作用日益顯著。

據(jù)媒體披露，2009年1～5月我國(guó)的社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng)了15%。在這個(gè)過(guò)程中，銀行卡作為一種便捷的支付工具對(duì)促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。目前，銀行卡已經(jīng)滲透到經(jīng)濟(jì)生活的方方面面，成為居民消費(fèi)時(shí)使用最頻繁的支付工具。據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，目前全社會(huì)消費(fèi)品零售總額中已有30%以上是用銀行卡進(jìn)行支付的，而北京、上海等一些大城市的這一比例更是接近或達(dá)到了50%，成為銀行卡消費(fèi)支付的主力軍。銀行卡的普及使用不僅有助于降低支付體系的交易成本，同時(shí)由于其便利和快捷的特性更有助于消費(fèi)者做出購(gòu)買決策，消費(fèi)行為會(huì)更加活躍。尤其是信用卡具有短期消費(fèi)信貸的功能，在特定條件下能夠促使持卡人將潛在的消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的消費(fèi)需求，對(duì)消費(fèi)的拉動(dòng)效應(yīng)十分明顯。

編者按：本文主要從惡意透支的概念；信用卡惡意透支的種類及成因；信用卡惡意透支的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策進(jìn)行論述。其中，主要包括：隨著信用卡業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生也越來(lái)越頻繁、信用卡風(fēng)險(xiǎn)，主要是指有造成資金損失的危險(xiǎn)程度、行為人主觀上具有“非法占有為目的”的故意、行為人存在著“超出透支限額”償還的行為、行為人具有“經(jīng)發(fā)卡銀行催收仍不歸還”的客觀行為、信用卡惡意透支的種類、信用卡惡意透支風(fēng)險(xiǎn)的成因、持卡人財(cái)務(wù)狀況不定性也帶來(lái)惡意透支的風(fēng)險(xiǎn)、建立社會(huì)信用體系，健全信用制度、銀行本身必須完善擔(dān)保制度、盡快制定和完善有關(guān)法律法規(guī)及信用卡章程等，具體請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)。

摘要：信用卡是由銀行或非銀行機(jī)構(gòu)向持卡人發(fā)行的具有多種功能的結(jié)算憑證，是目前我國(guó)廣泛使用的一種支付結(jié)算工具。近年來(lái)，我國(guó)信用卡市場(chǎng)發(fā)展迅速，隨著信用卡在我國(guó)越來(lái)越廣泛的應(yīng)用，信用卡被惡意透支的情況也日益嚴(yán)重。信用卡惡意透支是違反信用卡章程和信用卡協(xié)議的行為，指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。利用信用卡惡意透支不僅直接危害國(guó)家、集體和公民個(gè)人的利益，而且嚴(yán)重影響了銀行的聲譽(yù)，阻礙了信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，具有很大的危害性。本文通過(guò)指出信用卡惡意透支的幾種常見(jiàn)手段，分析信用卡被惡意透支的原因及其危害結(jié)果，提出了針對(duì)信用卡被惡意透支的對(duì)策，以保護(hù)國(guó)家和銀行的利益。

關(guān)鍵詞：信用卡；惡意透支；原因；防范對(duì)策

1惡意透支的概念

隨著信用卡業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生也越來(lái)越頻繁。在信用卡的發(fā)行、使用、結(jié)算的諸多環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)種類多樣、危害性大的特點(diǎn)。

信用卡風(fēng)險(xiǎn)，主要是指有造成資金損失的危險(xiǎn)程度。③從理論上講，信用卡業(yè)務(wù)在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，因受主客觀因素的影響，存在著一定程度的資金風(fēng)險(xiǎn)。從實(shí)踐中看，由于發(fā)卡行、持卡人、特約商戶三者之間潛在著風(fēng)險(xiǎn)源，銀行鼓勵(lì)的善意透支和持卡人惡意透支行為同時(shí)存在，透支如果催收不及時(shí)，追索乏力，或缺乏風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，就容易形成信用卡風(fēng)險(xiǎn)。由于信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有涉及面廣、種類多樣、危害性大等特點(diǎn)，使得加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)發(fā)卡行具有重要作用。不論是在信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前還是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理都很有必要。

編者按：本文主要從詐騙案件信用卡的目前狀況和發(fā)展趨向；信用卡詐騙的惡意透支；信用卡惡意透支案例；惡意透支的客觀原因；惡意透支的防范體系進(jìn)行論述。其中，主要包括：信用卡在日常生活中給我們帶來(lái)了許多方便給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了發(fā)展、信用卡詐騙犯罪依托信用卡這一新興的金融工具、發(fā)案數(shù)逐年增多，案值大，案件損失驚人、犯罪手段多樣，流動(dòng)性大，隱蔽性強(qiáng)，呈現(xiàn)面廣、線長(zhǎng)的趨向、犯罪主體成分復(fù)雜，境外機(jī)構(gòu)的滲透在加強(qiáng)、偽卡制作技術(shù)更新快，呈現(xiàn)和高科技緊密結(jié)合的趨向、惡意透支具備下列條件、對(duì)于惡意透支行為的推定、惡意透支的表現(xiàn)形式、刑罰控制、非刑罰控制等，具體請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)。

論文摘要：隨著隨著社會(huì)的進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我們的生活中出現(xiàn)了許多新型的金融支付工具，例如金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各種信用卡。當(dāng)我們享受著信用卡帶來(lái)的便利的時(shí)候，信用卡已成為犯罪分子的重點(diǎn)攻擊目標(biāo)利用信用卡進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)的現(xiàn)象也趨于增加，且呈現(xiàn)高發(fā)之勢(shì)，極大地?fù)p害了信用卡的信用度，我們要加大對(duì)其的防范和打擊力度。

關(guān)鍵詞：信用卡詐騙惡意透支認(rèn)定防范

信用卡在日常生活中給我們帶來(lái)了許多方便給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了發(fā)展，但隨著信用卡的日益普及和廣大人民的使用，一些不法分子也在靜靜的利用信用卡詐騙來(lái)獲取自己的不合法利益。

信用卡詐騙犯罪依托信用卡這一新興的金融工具，在犯罪手法利用信用卡進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)的現(xiàn)象也趨于增加，且呈現(xiàn)高發(fā)之勢(shì)，極大地?fù)p害了信用卡的信用度偵查策略上都有別于傳統(tǒng)刑事犯罪。

一、詐騙案件信用卡的目前狀況和發(fā)展趨向

論文摘要

自從1985年中國(guó)銀行在我國(guó)境內(nèi)發(fā)行第一張信用卡以來(lái)，我國(guó)的信用卡方興未艾，在信用卡的軟件和硬件環(huán)境、發(fā)卡銀行和發(fā)卡數(shù)量及交易金額等方面均取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，我國(guó)也在一步步邁向“塑料貨幣”的時(shí)代。作為一種非現(xiàn)金支付的交易工具，信用卡對(duì)國(guó)人的消費(fèi)習(xí)慣產(chǎn)生深刻的影響的同時(shí)，逐步確立了其作為新興支付工具的主導(dǎo)地位。然而，伴隨著我國(guó)信用卡事業(yè)的不斷發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)存在的一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也逐漸顯現(xiàn)出來(lái)，信用卡詐騙就是其中最為嚴(yán)重的問(wèn)題之一。與普通的財(cái)產(chǎn)詐騙相比，信用卡詐騙不論是在犯罪手段、行為方式、侵犯客體還是在社會(huì)危害性上都具有自身的特點(diǎn)。目前，我國(guó)法律關(guān)于信用卡詐騙的規(guī)定還很不完善，尤其是在認(rèn)定某一行為是否是信用卡詐騙的問(wèn)題上存在著諸多漏洞，為犯罪分子提供了可趁之機(jī)。本文僅就信用卡詐騙的法律問(wèn)題進(jìn)行探討，并提出自己的一些觀點(diǎn)，希望能對(duì)認(rèn)定信用卡詐騙活動(dòng)有所幫助。

信用卡詐騙罪是1997年刑法確定的一個(gè)新罪名。是一種較為新型的金融詐騙犯罪。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，金融業(yè)務(wù)的不斷拓展，有關(guān)信用卡詐騙罪也出現(xiàn)了許多新問(wèn)題。對(duì)信用卡詐騙罪具體內(nèi)涵的把握，罪與非罪的界定，在理論界和司法實(shí)務(wù)界均存在較多的難點(diǎn)和爭(zhēng)議。可以說(shuō)該罪的確立對(duì)懲罰金融領(lǐng)域的信用卡詐騙行為，維護(hù)金融秩序發(fā)揮了重要的作用。本文就信用卡詐騙罪相關(guān)問(wèn)題略作探討，希望能對(duì)信用卡詐騙罪的準(zhǔn)確認(rèn)定有所裨益。

一、信用卡詐騙的概念和特征

1、信用卡詐騙罪的概念

刑法第196條：“有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：

摘要目前,我國(guó)法律關(guān)于信用卡詐騙的規(guī)定還很不完善,尤其是在認(rèn)定某一行為是否是信用卡詐騙的問(wèn)題上存在著諸多漏洞,本文通過(guò)我國(guó)刑法規(guī)定闡述了信用卡詐騙罪的認(rèn)定。

關(guān)鍵詞刑法信用卡認(rèn)定

根據(jù)我國(guó)刑法規(guī)定:信用卡詐騙罪是指行為人以非法占有為目的,以偽造、作廢的信用卡,冒用他人的信用卡,或者惡意透支等方法,使其信用卡交易地位相對(duì)的當(dāng)事人陷于認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤或持續(xù)陷于認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤,因而自動(dòng)地向行為人或其指定的第三人交付數(shù)額較大的資金或財(cái)物,從而主要侵犯了信用卡結(jié)算秩序并同時(shí)侵犯了公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán),觸犯刑法并應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任的行為。

一、盜竊信用卡并使用行為的認(rèn)定

所謂盜竊信用卡并使用的,包括行為人盜竊信用卡后自己使用的,也包括行為人交給別人使用的,這種盜竊信用卡并使用的行為如何定性,主要有以下二種觀點(diǎn):一是認(rèn)定為盜竊罪;二是認(rèn)定為信用卡詐騙罪。

認(rèn)定為盜竊罪的理由如下:信用卡是一種支付憑證,憑信用卡可以獲取財(cái)物或消費(fèi)服務(wù),盜竊信用卡也就間接占有了他人財(cái)物,雖然還需通過(guò)后續(xù)行為才能真正占有,如行為人冒用持卡人的簽名等行為,但是這種過(guò)程實(shí)際是盜竊犯罪的繼續(xù),是實(shí)現(xiàn)盜竊犯罪的目的所采取的手段,因此刑法第196條認(rèn)定為盜竊罪。