導語：農(nóng)村金融風險分析及有效防控一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：河南省農(nóng)村金融發(fā)展在面臨機遇的同時，其弊端和風險也在逐漸凸顯。為了促進河南省農(nóng)村經(jīng)濟的持久發(fā)展以及社會主義新農(nóng)村建設(shè)，必須提高農(nóng)村金融機構(gòu)的風險管理水平，及時的識別風險、并加強有效管控和金融創(chuàng)新。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；農(nóng)村金融；金融風險

在現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟體系中，農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟的核心，更是保持農(nóng)村經(jīng)濟活力的關(guān)鍵點。經(jīng)過近些年來的努力，我省農(nóng)村金融體系建設(shè)已經(jīng)逐步完善，對于推進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的作用也越來越顯著。包括農(nóng)村信用合作社在內(nèi)的金融主體及組織通過資金的融通激活農(nóng)村市場經(jīng)濟活力，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供資金支持，對于推進農(nóng)村經(jīng)濟又好又快發(fā)展意義重大。但隨著經(jīng)濟社會發(fā)展及改革的不斷深化，農(nóng)村金融發(fā)展的弊端和風險也在逐漸凸顯，金融組織結(jié)構(gòu)不盡合理，效率低下，資金流失嚴重等問題嚴重阻礙了農(nóng)村金融發(fā)展。這些困境及局限性一定程度上制約了河南省農(nóng)村經(jīng)濟的持久發(fā)展以及社會主義新農(nóng)村建設(shè)，因此，加強研究農(nóng)村金融風險的有效管控和金融創(chuàng)新對河南省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、緩解“三農(nóng)”問題具有重要的現(xiàn)實意義。

一、河南省農(nóng)村金融風險分析

我國經(jīng)濟體制改革的不斷發(fā)展與完善帶動了農(nóng)村經(jīng)濟、金融體系的完善，目前我國農(nóng)村金融體系形成了較為完善的結(jié)構(gòu)。從河南省農(nóng)村金融體系上看，主要包括正規(guī)和非正規(guī)的兩類金融機構(gòu)，其中正規(guī)金融機構(gòu)主要包括中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄和村鎮(zhèn)銀行等；非正規(guī)金融機構(gòu)包括自由借貸、銀背、私人錢莊、合會和其他。黨的十八屆三中全會對農(nóng)村金融體系建設(shè)做出了全局規(guī)劃。著力激活農(nóng)村金融市場，大力提高中國各類涉農(nóng)金融機構(gòu)的對農(nóng)業(yè)支持能力，為農(nóng)村建設(shè)提供資金及其他幫扶。開放農(nóng)村金融市場，允許村鎮(zhèn)銀行小額貸款公司等其他金融類機構(gòu)進入農(nóng)村市場，激發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿ΓC合運用財政及貨幣政策保證涉農(nóng)金融支持。但是，當前河南省的農(nóng)村金融發(fā)展在面臨機遇的同時，仍然存在很多困難和不利因素。金融市場競爭越來越激烈的今天，農(nóng)村金融機構(gòu)由于基礎(chǔ)設(shè)施落后，自身發(fā)展先天不足，背負歷史遺留的沉重包袱，再加上自身公司治理結(jié)構(gòu)不夠完善，這些都在一定程度上增加了農(nóng)村金融機構(gòu)的運營風險。另外，農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)的廣大農(nóng)村地區(qū)自然條件差，自身抵御風險的能力弱，脆弱的外部環(huán)境使得農(nóng)村金融機構(gòu)的抗風險能力遠遠不如城市。有些風險的產(chǎn)生非常隱蔽，不容易覺察。農(nóng)村金融機構(gòu)的未來發(fā)展面臨嚴峻的考驗，農(nóng)村金融機構(gòu)一旦受到金融風險的威脅，波及范圍很廣，對農(nóng)村經(jīng)濟的沖擊很大，不利于農(nóng)村經(jīng)濟的長足發(fā)展，更不利于農(nóng)村金融機構(gòu)的穩(wěn)健高效運行。所以，提高農(nóng)村金融機構(gòu)的風險管理水平，及時的識別風險、計量檢測風險，是今后河南省農(nóng)村金融發(fā)展的重中之重。

（一）河南省農(nóng)村金融風險的類型

1.信用風險。信用風險是金融市場普遍存在的風險，金融市場的發(fā)展實際上與風險并生，因此信用風險也是河南省農(nóng)村金融發(fā)展中存在的主要風險之一。所謂信用風險本身是指農(nóng)村金融服務(wù)過程中，對投資對象支持的風險，簡而言之就是在農(nóng)村金融服務(wù)三農(nóng)的過程中由于三農(nóng)發(fā)展存在的風險性所引致的風險，通常表現(xiàn)為投資失敗、壞賬、抵押物價格流失等問題。而農(nóng)村金融的信用風險則主要表現(xiàn)在各類農(nóng)村金融組織如村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等在發(fā)展過程中通過創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)模式如無抵押貸款、小額風險投資等，所引起的壞賬率提高、投資失敗、抵押物價值流失等問題的風險。因此，信用風險實際上是制約農(nóng)村金融發(fā)展及創(chuàng)新的主要風險。在風險識別上信用風險一直都是屬于交易、服務(wù)對象的風險所引致的風險。因此，推動農(nóng)村金融發(fā)展與創(chuàng)新的重要前提是對農(nóng)村金融創(chuàng)新的信用風險進行有效地風險識別和管理，降低農(nóng)村金融的信用風險，從而推動農(nóng)村金融創(chuàng)新快速發(fā)展。

2.制度風險。制度風險是農(nóng)村金融的又一重要風險，從風險識別角度，農(nóng)村金融的制度風險屬于系統(tǒng)性風險，即農(nóng)村金融市場的各種機構(gòu)在農(nóng)村金融的過程中將廣泛受到制度風險的影響。所謂農(nóng)村金融的制度風險，主要是指農(nóng)村金融服務(wù)過程中，金融產(chǎn)品、金融市場受到國家制度，包括法規(guī)、行政命令的影響所引發(fā)的風險。農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)出臺相應(yīng)的金融支持政策或者產(chǎn)品，一旦受到制度風險影響極有可能造成利潤下降、交易終止、違約等問題的出現(xiàn)。同時，制度風險還表現(xiàn)在國家政策法規(guī)變化對現(xiàn)有農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)的影響，包括利用調(diào)控政策影響農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸款利率、交易產(chǎn)品稅收以及與農(nóng)村交易對象的利潤分配關(guān)系等，因此制度風險是農(nóng)村金融的重要風險，對農(nóng)村金融創(chuàng)新具有重要的影響作用。但是，從現(xiàn)階段我國農(nóng)村金融發(fā)展上看，我國對農(nóng)村金融服務(wù)、河南省對農(nóng)村金融具有政策的傾向性和支持性，尤其近年來國家進一步重視了農(nóng)村金融市場的發(fā)展，加大了對農(nóng)村金融的政策支持力度，實際上已經(jīng)降低了因政策、法規(guī)、行政命令所引起的農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)萎縮的可能，降低了制度風險，但這種風險及所可能引發(fā)的結(jié)果并未完全消失。

3.技術(shù)風險。技術(shù)風險是農(nóng)村金融發(fā)展中的又一重要風險，具有一定的特殊性。所謂技術(shù)風險是指農(nóng)村金融服務(wù)受到技術(shù)的制約，例如電子金融平臺搭建、風險評估、績效評估等技術(shù)因素所引致的農(nóng)村金融風險。之所以說技術(shù)風險具有一定特殊性，主要是指從風險分類的角度上看，技術(shù)風險既有系統(tǒng)性風險的特點，同時也具有非系統(tǒng)性風險的部分特點。所謂技術(shù)風險具有系統(tǒng)性風險的特點主要是指一定時間內(nèi)國家或者地區(qū)的農(nóng)村金融服務(wù)系統(tǒng)的技術(shù)水平差異并不明顯，因此共同受到技術(shù)風險的制約，如農(nóng)村金融電子平臺搭建問題，屬于我國農(nóng)村金融的共性問題，實際上技術(shù)風險短時間內(nèi)共同制約了整個國家農(nóng)村金融的進展，所以稱其具有系統(tǒng)性；但是，從技術(shù)風險的內(nèi)涵上看，技術(shù)風險并不完全屬于系統(tǒng)風險，尤其在農(nóng)村金融領(lǐng)域，由于創(chuàng)新實際上具有不可控性和獨創(chuàng)性，因此技術(shù)風險因農(nóng)村金融的目標和手段不同又有一定區(qū)別，具有非系統(tǒng)風險性，即技術(shù)風險既有非系統(tǒng)風險性又具有系統(tǒng)風險性，所以較為特殊。

4.市場風險。市場風險在一定程度上與制度風險有著相似性。由于農(nóng)村金融服務(wù)作為我國關(guān)注和發(fā)展的領(lǐng)域，加之金融市場對國家政策發(fā)揮極為敏感，因此制度風險往往影響著整個農(nóng)村金融服務(wù)市場，從而導致市場風險的出現(xiàn)。前文已經(jīng)論述，農(nóng)村金融過程中，金融產(chǎn)品、金融市場受到國家制度、包括法規(guī)、行政命令的影響所引發(fā)的風險。農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)出臺相應(yīng)的金融支持政策或者產(chǎn)品，一旦受到制度風險影響極有可能造成利潤下降、交易終止、違約等問題的出現(xiàn)。所謂的農(nóng)村金融的市場性風險，主要針對農(nóng)村金融的模式和產(chǎn)品的市場適應(yīng)能力和盈利能力，如果創(chuàng)新的農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品或模式不能滿足市場的實際需求，則造成了農(nóng)村金融機構(gòu)的風險，或者雖然創(chuàng)新的農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品可以滿足市場需求但是壞賬率較高、抵押物價值歷史嚴重則也將引起農(nóng)村金融發(fā)展的風險。此外，農(nóng)村金融也受到技術(shù)風險的影響，受到技術(shù)因素的制約，因此市場風險同樣具有系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險的特點，是目前農(nóng)村金融發(fā)展的重要風險之一。

（二）河南省農(nóng)村金融風險的特點

1.政策敏感性強。政策敏感性強是農(nóng)村金融的重要特點。所謂政策敏感性強是指農(nóng)村金融對國家政策、法規(guī)、行政命令的敏感度較高，容易受到國家對農(nóng)村金融政策的影響。前文已經(jīng)論述，由于農(nóng)村金融服務(wù)作為我國關(guān)注和發(fā)展的領(lǐng)域，加之金融市場對國家政策發(fā)揮極為敏感，因此制度風險往往影響著整個農(nóng)村金融市場，一旦受到政策影響極有可能造成利潤下降、交易終止、違約等問題的出現(xiàn)。而且，相比城市金融，農(nóng)村金融的政策敏感性更強，主要原因在于農(nóng)村金融服務(wù)對于三農(nóng)問題的解決具有重要作用，對三農(nóng)問題解決的推動作用使得農(nóng)村金融具有巨大的正外部性，因此國家政策將進一步向支持農(nóng)村金融服務(wù)傾斜。然而國家又為了平衡農(nóng)民與農(nóng)村金融機構(gòu)之間的利益和交易關(guān)系，政策的穩(wěn)定性實際較低，這就使得規(guī)模較小、經(jīng)營較為分散、抵押物價值不明確的農(nóng)村金融機構(gòu)對政策的關(guān)注度更高，最終造成農(nóng)村金融的政策敏感性強的特點。

2.風險的破壞性強。風險的破壞性更強是農(nóng)村金融風險的又一特點。所謂農(nóng)村金融風險的破壞性更強，是指農(nóng)村金融一旦發(fā)生風險損失，對農(nóng)村金融服務(wù)、農(nóng)村金融的沖擊力巨大，進而影響整個農(nóng)村金融服務(wù)平臺及農(nóng)村金融的發(fā)展。農(nóng)村金融風險的破壞性更強主要因為：首先，農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)相比國有商業(yè)銀行和規(guī)模較大的外資銀行，規(guī)模較小、損失的承擔能力較弱，一旦發(fā)生風險損失就很有可能出現(xiàn)倒閉的問題；其次，農(nóng)村金融本身屬于農(nóng)村金融服務(wù)的探索，失敗的可能性極大，這就進一步提高了農(nóng)村金融的風險，兩種因素結(jié)合在一起使得農(nóng)村金融的風險破壞性更強，嚴重制約農(nóng)村金融的發(fā)展。

3.風險的復(fù)雜性強。風險的復(fù)雜性更強是農(nóng)村金融風險的又一重要特點，所謂風險的復(fù)雜性更強不僅指農(nóng)村金融風險的種類較多、風險的破壞性更強，更主要指農(nóng)村金融的風險相互影響形成合力。正如前文所論述的，農(nóng)村金融受到市場風險、制度風險、技術(shù)風險、信用風險的影響，而這四種風險本身又相互影響作用：制度風險加深市場風險，市場風險反過來加深制度風險；同時技術(shù)風險加深市場風險，市場風險加深信用風險；這幾種風險之間相互加深、影響，使得農(nóng)村金融的風險復(fù)雜性加劇，嚴重制約了農(nóng)村金融的長遠發(fā)展。

二、河南省農(nóng)村金融發(fā)展的風險防控

（一）深化農(nóng)村金融機構(gòu)改革

深化農(nóng)村金融機構(gòu)改革是推動河南省農(nóng)村金融發(fā)展的重要手段，對于提高河南省農(nóng)村金融的風險防控措施具有著極為重要的意義。農(nóng)村金融機構(gòu)改革是河南省農(nóng)村金融改革過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，改革的核心是擴展農(nóng)村金融機構(gòu)的服務(wù)項目并且增加營業(yè)網(wǎng)點，尤其是在偏遠地區(qū)。農(nóng)業(yè)銀行成立時間較早，發(fā)展較為成熟，應(yīng)該繼續(xù)開發(fā)有利于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的業(yè)務(wù)項目和金融產(chǎn)品，增加其營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量，為偏遠地區(qū)的農(nóng)民提供便利服務(wù)，加強政策性金融對農(nóng)業(yè)的支持力度，并進一步深化農(nóng)村金融機構(gòu)改革。在具體發(fā)展上，郵政儲蓄銀行發(fā)展對服務(wù)三農(nóng)的時間較晚，經(jīng)驗不足，要學習農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行的先進經(jīng)驗，多開發(fā)符合農(nóng)民需求的金融產(chǎn)品，增加貸款數(shù)量，適當?shù)慕档娃r(nóng)民貸款門檻，并在貸款利率上給予農(nóng)民一定的優(yōu)惠。農(nóng)村信用社在1997年從農(nóng)業(yè)銀行分離出來以后，獨自奮斗十余年，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出了一定的貢獻，但是，由于農(nóng)村信用社基礎(chǔ)薄弱、缺少專業(yè)人才、融資渠道匱乏、投資項目少等原因，還有諸多需要完善的地方，農(nóng)村信用社要利用好河南省作為全國農(nóng)村金融改革示范省份這一契機，努力完善自身的不足，突破發(fā)展瓶頸。農(nóng)村金融機構(gòu)改革要結(jié)合農(nóng)村的實際經(jīng)濟情況，了解農(nóng)民在生產(chǎn)、生活中的需求，鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)進行創(chuàng)新和改革，加大對符合我國法律法規(guī)的針對農(nóng)村地區(qū)的貸款公司、小額貸款公司和資金互助社等新型農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)的扶持力度，支持其他金融機構(gòu)、企業(yè)及個人為新型農(nóng)村金融機構(gòu)進行注資。從目前河南省農(nóng)村的發(fā)展情況來看，存在經(jīng)濟總量規(guī)模小且不夠集中的問題，如果利用政策性和商業(yè)性的金融服務(wù)作為輔助，用以開發(fā)農(nóng)村金融市場，就會很好的促進農(nóng)村合作金融的發(fā)展。為此河南省要長期堅持民主管理、一人一票、非贏利性和合作化制度。

（二）加強農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

隨著科學技術(shù)的發(fā)展，農(nóng)村的好項目越來越多，農(nóng)民的致富欲望也越來越強烈，但是他們往往苦于沒有資金，不能進行生產(chǎn)，作為服務(wù)于農(nóng)村的金融機構(gòu)應(yīng)該加大對于農(nóng)民的扶持力度，積極開發(fā)農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品。要開發(fā)出適合農(nóng)民的小額、低利率的信貸產(chǎn)品，適當?shù)慕档娃r(nóng)民貸款門檻，對于償還能力高、信用好的農(nóng)戶要優(yōu)先放貸并給予一定的優(yōu)惠，對于那些信譽不好的農(nóng)戶要采取懲罰機制，增加其違約成本。河南省農(nóng)村金融機構(gòu)要繼續(xù)支持和發(fā)展小額信用貸款，結(jié)合一系列關(guān)于擴大實效，創(chuàng)新農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品，擴大對于農(nóng)村地區(qū)的貸款覆蓋范圍。人民銀行及銀監(jiān)會要加大力度對農(nóng)村金融機構(gòu)進行指導，幫助其建立和完善農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)機制，開展行之有效的針對農(nóng)村金融機構(gòu)創(chuàng)新的幫扶工作，與此同時積極調(diào)解在創(chuàng)新工作中產(chǎn)生的新問題。河南省政府還要引導農(nóng)村金融機構(gòu)提高自身的服務(wù)能力和服務(wù)水平，創(chuàng)新適合農(nóng)村的服務(wù)形式，并利用網(wǎng)絡(luò)平臺，使農(nóng)民在辦理銀行業(yè)務(wù)時更加方便。農(nóng)村金融機構(gòu)要加強工作人員的業(yè)務(wù)能力和服務(wù)態(tài)度，提高從業(yè)人員的工作效率，更好的為農(nóng)民服務(wù)。

（三）加大對農(nóng)村金融服務(wù)的政府扶持

合作金融與政策金融的本質(zhì)區(qū)別是決策主體和決策方式的不同，二者并不是以資金來源為區(qū)分方式的，國家應(yīng)該鼓勵民間資本對其進行投資，政府也要加大對農(nóng)村金融機構(gòu)的支持。國家可以通過政策的導向性，向合作金融提供優(yōu)惠政策，扶持合作金融發(fā)展，但是國家不能夠干涉組織內(nèi)部決定。日本的先進金融模式河南省可以嘗試借鑒，就是把歸屬于國家的信貸銀行作為最基本的核心合作組織，長期性的為其提供信貸服務(wù)支持。

（四）加強對農(nóng)村合作金融的監(jiān)管

農(nóng)村合作金融想要健康、穩(wěn)定的發(fā)展，就要完善行業(yè)監(jiān)管機制，倡導行業(yè)內(nèi)部自覺遵守管理條例。堅持農(nóng)村合作金融就是為了防止其商業(yè)化，所以要完善外部及內(nèi)部的管理機制，讓其更好的為農(nóng)村經(jīng)濟做出貢獻。農(nóng)村金融監(jiān)管方面河南省表現(xiàn)的能力較弱，特別是在合作金融上，目前還沒有形成完善的監(jiān)管制度，所以河南省政府應(yīng)該建立完善的行業(yè)管理機構(gòu)，運用行政管理和法律兩種手段對金融行業(yè)進行鼓勵、引導和監(jiān)督管理。

（五）完善農(nóng)村金融的扶持政策

河南省政府要充分利用貨幣政策和財政政策這兩種有效手段，給予農(nóng)村金融機構(gòu)一定的納稅政策傾斜，并且利用地方財政對農(nóng)村金融機構(gòu)進行適當?shù)难a貼，引導信貸資金更多的向農(nóng)村地區(qū)投放。首先，對準特定方向的涉農(nóng)貸款給予稅收減免，并給予一定的費用補貼，根據(jù)農(nóng)村信用社的改革稅費減免政策，針對縣級以下的農(nóng)村金融機構(gòu)進行稅收減免，以減輕農(nóng)村金融機構(gòu)的稅負壓力，保證其有更大的利潤空間用于自身發(fā)展建設(shè)，對金融機構(gòu)涉及農(nóng)業(yè)貸款的壞賬處理方式給予寬松政策，幫助農(nóng)村金融機構(gòu)緩解壓力。其次，有效的發(fā)揮貨幣政策工具的指導作用，積極的使用差別存款預(yù)備金率，可以針對性的把對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展貢獻作為評價的重要手段，將農(nóng)村金融機構(gòu)率先進入到債券市場，鼓勵銀行間積極拓展市場資金來源途徑。最后，依照“寬準入、嚴監(jiān)管”以及“區(qū)別對待”的理論，對農(nóng)村金融機構(gòu)進行規(guī)范，以便更快更好的達到市場準入綠色通道標準。

作者:徐光超 單位:中共河南省直機關(guān)黨校