導(dǎo)語(yǔ)：財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況匯報(bào)一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

縣財(cái)政局受縣人民政府的委托，向本次會(huì)議提出縣年財(cái)政預(yù)算調(diào)整的建議方案，請(qǐng)予審議。

一、關(guān)于年財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整情況

(一)財(cái)政總收入調(diào)整情況

年縣人大十七屆三次會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱三次會(huì)議)通過的我縣財(cái)政總收入預(yù)算為17900萬元,比上年實(shí)際完成15750萬元增長(zhǎng)13.7%。根據(jù)《十堰市人民政府關(guān)于下達(dá)年財(cái)政收入計(jì)劃的通知》(十政發(fā)〔〕4號(hào))文件要求，各縣財(cái)政收入目標(biāo)，在上年實(shí)際完成的基礎(chǔ)上，增幅必須達(dá)到15%以上。圍繞這一目標(biāo)，全縣上下大力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，狠抓重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，積極協(xié)調(diào)支持新正公司、宏林公司順利拍賣，促進(jìn)了財(cái)政收入大幅度增長(zhǎng)。綜合分析我縣稅源情況和周邊縣收入增幅，建議今年調(diào)增財(cái)政預(yù)算收入2149萬元，實(shí)現(xiàn)總規(guī)模超2億元目標(biāo)。調(diào)整后，全年財(cái)政總收入規(guī)模為20049萬元，比上年實(shí)際完成15750萬元增長(zhǎng)27.3%。其中：地方一般預(yù)算收入12406萬元，比年度預(yù)算11011萬元增加1395萬元，比上年實(shí)際完成10051萬元增長(zhǎng)23.4%。其主要增減變化因素如下：

一是因宏林公司、新正公司拍賣及新建電站投產(chǎn)發(fā)電，增加企業(yè)所得稅600萬元；

二是新正公司拍賣，增加營(yíng)業(yè)稅及各項(xiàng)附加稅1796萬元；

三是國(guó)有資產(chǎn)處置和國(guó)有資源有償使用收入增加1400萬元；

四是受國(guó)家宏觀政策變化的影響，地稅市級(jí)收入調(diào)庫(kù)、落實(shí)增值稅抵扣政策及行政性收費(fèi)項(xiàng)目減少等因素影響，減收1647萬元。

財(cái)政總收入調(diào)整后，分部門收入任務(wù)也相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。其中：國(guó)稅由年初的6200萬元調(diào)整到6782萬元；地稅由年初的7600萬元調(diào)整到7752萬元；財(cái)政由年初的4100萬元調(diào)整到5515萬元。

(二)財(cái)政收入來源調(diào)整情況

因本級(jí)財(cái)政收入規(guī)模和省財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的增加,年財(cái)政收入來源也需作相應(yīng)調(diào)整，調(diào)整后，收入來源總額為52192萬元(不含省專款)，比三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算數(shù)36832萬元增加15360萬元。其具體增減項(xiàng)目如下:

1、地方一般預(yù)算收入12406萬元，比年度預(yù)算11011萬元增加1395萬元。

2、本年新增財(cái)力補(bǔ)助14109萬元。

(1)南水北調(diào)生態(tài)補(bǔ)償補(bǔ)助增加3965萬元。

(2)政府轉(zhuǎn)貸債券收入增加1000萬元。

(3)特殊縣補(bǔ)助增加800萬元。

(4)稅收返還增加252萬元。

(5)義務(wù)教育績(jī)效工資、農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村五保供養(yǎng)金等項(xiàng)目增加1035萬元。

(6)專項(xiàng)體制結(jié)算補(bǔ)助增加4292萬元。

(7)市增加專項(xiàng)補(bǔ)助600萬元。

(8)省批復(fù)年決算時(shí)增加財(cái)力性補(bǔ)助2165萬元。

3、本年減少調(diào)入資金144萬元。年初預(yù)算中安排調(diào)入資金300萬元,據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況分析，全年來源只有155.91萬元，其中：林業(yè)部門預(yù)算外資金調(diào)入100萬元、畜牧部門預(yù)算外資金調(diào)入44.27萬元、就業(yè)局預(yù)算外資金調(diào)入11.64萬元,因此，需調(diào)減144.09萬元。

二、關(guān)于財(cái)政預(yù)算支出和收支平衡調(diào)整情況

(一)一般預(yù)算支出調(diào)整情況

由于當(dāng)年財(cái)力來源增加，本級(jí)支出相應(yīng)增加，增加后，本級(jí)支出調(diào)整為52192萬元，比三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算數(shù)36832萬元增加15360萬元,其中：本級(jí)支出為51834萬元，增加15286萬元；轉(zhuǎn)移性支出358萬元，增加74萬元。支出調(diào)增主要包括以下幾個(gè)方面：

1、政府轉(zhuǎn)貸債券支出1000萬元；

2、南水北調(diào)轉(zhuǎn)移支付支出3965萬元；

3、縣委、政府專題會(huì)議紀(jì)要及縣領(lǐng)導(dǎo)簽批有明確意見的支出增加191萬元；

4、安排一中建設(shè)資金缺口200萬元；

5、本級(jí)其他支出項(xiàng)目增加5333萬元，主要包括各項(xiàng)政策配套支出、項(xiàng)目支出、市財(cái)政補(bǔ)助的專項(xiàng)支出等；

6、本年新增加的專項(xiàng)體制結(jié)算支出4292萬元；

7、上年結(jié)轉(zhuǎn)本年支出305萬元；

8、農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)稅上劃74萬元。

(二)一般預(yù)算收支平衡調(diào)整情況

三次會(huì)議上報(bào)告的當(dāng)年一般預(yù)算收入來源為36832萬元，其中，本級(jí)留用財(cái)政收入11011萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入25521萬元，調(diào)入資金300萬元。全縣財(cái)政支出36832萬元，其中：本級(jí)一般預(yù)算支出36548萬元，轉(zhuǎn)移性支出284萬元，收支相抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。根據(jù)以上收支調(diào)整情況，當(dāng)年一般預(yù)算收支平衡情況也隨之發(fā)生了變化，需進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，調(diào)整后的平衡情況是：一般預(yù)算收入來源總額為52192萬元，其中：本級(jí)留用財(cái)政收入12406萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入36172萬元，調(diào)入資金156萬元，上年結(jié)余3458萬元。一般預(yù)算資金運(yùn)用總額為52192萬元，其中：本級(jí)支出51834萬元;轉(zhuǎn)移性支出358萬元。收支相抵，當(dāng)年一般預(yù)算收支平衡。

(三)有關(guān)預(yù)算科目和項(xiàng)目調(diào)整情況

一是將年初預(yù)留的公務(wù)員規(guī)范津補(bǔ)貼、義務(wù)教育績(jī)效工資和離退休人員生活補(bǔ)助按照政府收支分類科目調(diào)整到相關(guān)科目中。

二是對(duì)年初預(yù)留的指標(biāo)(項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、工業(yè)強(qiáng)縣、債務(wù)利息、國(guó)家賠償及其他未到單位指標(biāo))，將結(jié)合實(shí)際預(yù)算執(zhí)行情況，分別列支到相關(guān)單位。

三是對(duì)政府轉(zhuǎn)貸債券1000萬元，按照(常文〔〕6號(hào)決議)要求和(財(cái)預(yù)發(fā)〔〕24號(hào)文件通知)的項(xiàng)目，用于擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目配套，分別安排到廉租房、農(nóng)村安全飲水、農(nóng)村能源沼氣、農(nóng)村計(jì)劃生育服務(wù)體系、農(nóng)村衛(wèi)生院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。

四是將年度預(yù)算中安排的失業(yè)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助調(diào)整用于就業(yè)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)。通過財(cái)政和勞動(dòng)部門積極向上爭(zhēng)取，省財(cái)政年對(duì)我縣下達(dá)了150萬元失業(yè)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助，因此，將年度預(yù)算中的失業(yè)保險(xiǎn)基金用于解決就業(yè)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)資金缺口。

以上調(diào)整建議方案，經(jīng)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)后，財(cái)政部門將按此方案組織辦理年度決算。需要說明的是，因財(cái)政收入尚未最后扎賬，上級(jí)補(bǔ)助政策也未完全明確，預(yù)算調(diào)整數(shù)并不是年度預(yù)算執(zhí)行的最終決算數(shù)，有關(guān)決算變化情況將在財(cái)政決算報(bào)告中詳細(xì)匯報(bào)。

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、各位委員，為確保年度預(yù)算目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，財(cái)政部門將按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，做好以下幾項(xiàng)工作。

一是鎖定目標(biāo)，加強(qiáng)征管，全力組織財(cái)政收入，特別是要將宏林公司的欠稅和拍賣后形成的稅收組織入庫(kù)。

二是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。在現(xiàn)有財(cái)力范圍內(nèi)確保干部職工工資和津補(bǔ)貼的兌現(xiàn)，確保年度預(yù)算安排的各單位公用經(jīng)費(fèi)的兌現(xiàn)。將本級(jí)預(yù)算和省市專款整合使用，嚴(yán)格控制追加支出和大額借款，減輕本級(jí)財(cái)政支出壓力。

三是統(tǒng)籌安排，科學(xué)調(diào)度資金。按照“先預(yù)算、后專款，先上年，后當(dāng)年”的原則安排資金。同時(shí)要加大財(cái)政資金回收力度和向上爭(zhēng)取資金調(diào)度工作。通過多種措施力爭(zhēng)回收盤活財(cái)政資金1億元，以緩解今年財(cái)政資金調(diào)度困難。