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各市州交通局（委）、廳直各單位、各重點工程建設指揮部：

自200*年實行部門預算改革以來，全省交通部門不斷加大預算管理工作，規范預算管理行為，取得了明顯成效。但在部門預算管理工作中仍存在認識不深刻、管理不規范、制度不健全、協調不得力等問題，導致部分預算資金撥付滯后，造成了一定的不利影響。為了進一步加強我省交通部門預算管理，現將有關事項通知如下：

一、進一步提高對預算管理的認識，切實加強交通部門預算管理工作。

部門預算管理是財政制度改革的一項重要內容，是財稅體制改革的必然趨勢。部門預算執行情況的好壞直接關系到我省交通建設、管理資金的供給與保障。各單位務必進一步提高認識，高度重視預算管理工作，落實專人負責本單位預算管理的日常工作。

二、強化部門預算的編制工作。

各單位要成立由財務、計劃、審計、工程等部門組成的預算編制小組，認真研究部門預算的編制內容和編制方法，做好部門預算的編制工作。每年6月份，各單位預算編制小組應就本單位次年部門預算編制開展廣泛深入的調查，結合預算年度的收入預計完成情況、年度工作任務和事業發展目標擬定各項支出，確保部門預算編制完整、項目支出合理合法，依據充分，文本規范，部門預算切實可行。

三、加強部門預算項目支出的管理工作。

各單位要按照財政預算管理的有關規定，積極做好項目的準備、報批、支出申報以及項目執行等各項工作，規范項目支出的管理。

項目支出按照其性質可分為基本建設類項目支出和行政事業類項目支出。

各單位應按照基本建設管理的有關規定，做好基本建設類項目支出的可行性研究、初步設計、用款計劃申報等工作。

各單位應按照財政部門關于行政事業類項目支出的有關規定，認真對項目立項的必要性、項目實施的可行性、項目支出的合理性等進行審核，做好項目立項、項目政策依據準備、項目報批、項目支出細化等工作。

項目支出中有設備采購的，必須實行政府集中采購。

四、建立和完善交通預算管理制度。

根據財政部門預算管理的要求，結合我省交通工作的實際，建立和完善交通規費收入報告及解繳制度、預算資金用款計劃申報制度、預算資金定期對賬制度、預算資金執行情況報告制度等四項制度。

1、預算收入報告及解繳制度。

預算收入包括交通規費收入、其它行政事業性收費收入和經營收入。交通規費收入包括政府性基金收入（養路費、公路客運附加費、公路貨運附加費）、專項收入（公路運輸管理費收入、內河航道養護費收入、水路運輸管理費收入）、行政事業性收費收入（車輛通行費收入、車輛過渡費收入、港務費收入、航政費收入）等。其它行政事業性收費收入主要包括路產賠償費收入、工本費收入等。經營收入為各單位有償提供國有資產而獲得的各項收益，如房租收入、設備租賃收入、國有資產經營收入等。

各有關單位應在每月25日前將本月交通規費收入完成情況電話預報給省廳，次月3日前報送正式的收入報表（見附表1），每月要有收入完成情況簡要說明，每季度要對收入完成情況進行分析，并報送分析報告。其它行政事業性收費收入和經營收入在報送預算執行情況時單獨反映。

交通規費收入上解時間規定為：每月5日前要將上月應繳未繳數繳清，15日上解當月1-14日完成的收入，28日至月底每天將收入戶的資金上解至廳收入專戶，月末清零。

2、預算資金用款計劃申報制度

各有關單位在需要使用預算資金時必須事先提交用款計劃，經省廳審核后報省財政審批，用款計劃批復后，方可辦理資金撥付手續。

（1）省級部門預算資金用款計劃的申報

省級部門預算資金用款計劃包括基本支出用款計劃和項目支出用款計劃。為了簡化程序，基本支出用款計劃由各有關單位根據時間進度直接在國庫支付系統上申報審批，無需報紙質用款計劃。項目支出用款計劃由各有關單位根據項目實施情況，并結合交通規費收入完成情況，按照規定格式填報（見附表2），經審批后再在國庫支付系統上申報電子用款計劃。

根據工作需要，用款計劃可以按月申報，也可以按季申報。按月申報的，應在每月15日前申報下月用款計劃；按季申報的，應在每季度最后一個月的15日前申報下一季度的用款計劃。不按時申報的，視同不用款。

（2）交通專項資金用款計劃的申報

交通專項資金是指交通規費收入中專項用于市、州、縣（市）交通部門的基本支出、項目支出的資金。交通專項資金基本支出用款計劃根據年度預算及時間進度申報，項目支出用款計劃根據項目實施的實際情況申報。

各市州公路、港航、運管、征稽部門的用款計劃經當地交通局（委）審核后報主管業務單位審核、匯總和申報。

用款計劃按季度申報審批（申報格式見附表3），各有關單位應在每季度最后一個月的10日前申報下一季度的用款計劃，第四季度只申報第10月和第11月份的計劃，第12月份計劃單獨審批。預計完不成年度收入計劃的，相應扣減第12月份的各項指標。不按時申報用款計劃的，視同不用款。

（3）交通重點工程用款計劃的申報

各重點工程建設單位應根據省廳年度預算統一安排及工程建設需要，申報本單位的交通重點工程用款計劃。用款計劃包括資本金用款計劃和貸款用款計劃。資本金用款計劃應結合本項目資金到位情況及所安排規費的收入完成情況申報（申報格式見附表4）。各重點工程建設項目需要使用貸款資金的，原則上由各重點工程項目單位向各相關商業銀行提交貸款申請，辦理貸款手續。需要使用國家開發銀行貸款的，必須向省廳提交貸款申請，由省廳統一向國家開發銀行辦理貸款手續（申報格式見附表5）。

各重點工程建設單位需提前15日向省廳提交重點工程用款計劃，經審批后辦理資金撥付手續。資金收到后，應向省廳出具收款收據。

3、定期對賬制度

定期對賬包括收入上解對賬，撥款往來對賬、國庫支付對賬等。每月5日為對賬日（節假日順延），各單位具體經辦人員應到省廳財務處對賬，并填報《預算收入完成及解繳情況表》（附表6）、《省級部門預算財政國庫集中支付對賬調節表》（附表7）。對賬中發現問題要及時報告，屬于國庫集中支付的，由省廳匯總后，統一向省財政廳國庫收付局反映。對未按時對賬或對賬情況不清的單位，不予審批下月預算資金用款計劃。

4、預算資金執行情況報告制度

各單位每月應將部門預算執行情況上報省廳，內容包括預算收入完成及上解情況，全年部門預算批復情況，截至目前已支付情況，支付完成的比例等。各項內容均需分基本支出和項目支出分別填列，項目支出應按部門預算的明細分別填列。

每月5日前，各廳直單位應將上月《省級部門預算支出執行情況表》（見附表8）報送省廳，交通專項資金預算執行情況由各市州交通局（委）負責匯總填報（分預算內和預算外分別填報，見附表9）。每月要有簡要說明，每個季度要報送部門預算執行情況分析報告，分析報告要對本季度收入完成情況、預算執行情況存在的問題進行分析，并提出解決問題的意見和建議。

每月5日前，各重點工程建設單位應向省廳報告投資完成情況、資金到位情況和銀行貸款情況，填報《省管重點工程資金到位情況表》（附表10）、《湖北省交通重點工程國內銀行貸款情況表》（附表11）和《交通基本建設預算執行情況表》（附表12），每季度要對投資完成情況和資金到位情況進行分析，對存在的問題要進行認真總結，并提出解決問題的意見和建議。

四、各單位要進一步加大與財政等部門的協調和溝通力度，積極爭取財政等部門的支持，確保交通部門預算管理工作的順利進行。