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市級各國庫集中支付改革單位、各區縣財政局、區縣市撥專款改革單位、中信銀行總行營業部、交通銀行*分行、中國建設銀行股份有限公司*市分行、*銀行：

為進一步規范和完善我市市級財政國庫管理制度改革，提高年終預算結余資金結轉工作效率，方便改革單位用款，根據*市財政局《關于印發(*市市級單位財政國庫管理制度改革試點預算結余資金處理的有關規定)的通知》和《關于加強我市市級財政國庫管理制度改革資金年終對賬工作管理有關問題的通知》規定，結合我市市級國庫集中支付改革擴大情況及年終結余資金結轉工作中的問題，經研究，現對我市市級財政國庫管理制度改革資金年終結余結轉申報、確認工作進行簡化并就有關問題補充規定如下。請遵照執行。

一、簡化并規范申報、確認內容

取消《*市市級財政國庫管理制度改革單位*年年終結余資金申報核定表》中“用款計劃數”和“授權支付額度結余數”；同時，根據市撥專款改革情況，增加《*市市撥專款市級財政直接支付改革區縣*年年終結余資金申報核定匯總表》和《*市市撥專款市級財政直接支付改革區縣單位*年年終結余資金申報核定表》，對市級國庫集中支付改革單位(以下簡稱市級單位)和區縣市撥專款改革單位(以下簡稱區縣單位)年終結余資金申報、確認工作實行分別管理。

二、減少手工簽名實行網上確認、簽字

(一)年終授權支付額度注銷工作實行網上確認、簽字。當年12月31日市財政局國庫處(支付中心)審核、開具《財政授權支付匯總清算額度注銷通知單》和《財政授權支付額度注銷通知單》等工作時，不再實行手工簽名辦法，改為由市財政局國庫處(支付中心)相關人員在市財政局國庫集中支付信息管理系統上審核并確認、簽字，經國庫處加蓋印章后，分別提供中國人民銀行營業管理部(或預算外資金財政專戶銀行)和預算單位零余額賬戶銀行。

(二)取消年終結余申報核定工作手工簽名環節。改革單位年終結余申報核定工作仍按照《市級單位結余資金處理規定》執行，但申報、確認過程中相關人員不再進行手工簽名，一律改為網上確認、簽字。

l、市級單位年終對賬工作結束后，經確認網上自動生成《市級改革單位年終結余申報核定表》，相關人員審核無誤并在網上確認、簽字后于當日按規定網上逐級匯總報送市財政局國庫處(支付中心)；市財政局國庫處(支付中心)審核后進行網上確認、簽字并于4個工作日內傳送市財政局主管部門預算處(以下簡稱部門處)；部門處相關人員審核無誤并經網上確認、簽字后于2個工作日內回傳國庫處(支付中心)，由國庫處(支付中心)回傳市級單位。市級單位收到國庫處(支付中心)網上回傳的經有關人員簽字的核定表電子信息后，于2個工作日內對《市級改革單位年終結余申報核定表》進行打印、簽章，并將簽章后的紙質核定表一式兩份報市財政局國庫處(支付中心)和部門處，市財政局部門處據此按《市級單位結余資金處理規定》對年終結余資金進行結轉批復。凡未報送紙質核定表的，不予辦理批復。

2、區縣單位年終結余申報核定工作由區縣財政局按規定自行組織并比照市級單位做法執行，但年終結余結轉批復工作實行市財政局按區縣單位批復區縣財政局，再由區縣財政局轉批區縣單位的辦法。即由區縣單位年終對賬后，經確認自動生成《市撥專款區縣單位年終結余申報核定表》，網上審核、確認簽字后于當日傳送區縣財政局；區縣財政局依據與市財政局對賬結果，按照區縣單位報送的《市撥專款區縣單位年終結余申報核定表》，經確認網上自動生成《市撥專款區縣年終結余申報核定匯總表》，相關人員網上審核并確認、簽字后于2個工作日內網上報送市財政局國庫處(支付中心)；市財政局國庫處(支付中心)網上審核并確認、簽字后于4個工作日內傳送市財政局部門處；部門處相關人員審核并在網上確認、簽字后于2個工作日內回傳國庫處(支付中心)，由國庫處（支付中心）回傳區縣財政局。

區縣財政局收到國庫處（支付中心）網上回傳的核定表電子信息后，于2個工作日內對《市撥專款區縣年終結余申報核定匯總表》進行打印、簽章，并將簽章后的紙質核定表一式兩份報市財政局國庫處（支付中心）和部門處。市財政局部門據此比照《市級單位結余資金處理規定》和統一文件格式，對區縣財政局批復年終結轉資金。區縣財政局根據市財政局批復的結轉文件及有關規定專批區縣單位。

三、減少審核環節和核定表留存聯次

1、合并相同審核環節。市財政局國庫處、支付中心不再實行分別審核，將5個審核環節合并減少為國庫處（支付中心）審核及會計部門2個環節。

2、調整《市撥專款區縣單位年終結余申報核定表》留存聯次。取消預算處留存聯，將國庫處（支付中心）留存聯合并為1聯。調整后一式三聯，市財政局部門處、國庫處（支付中心）、預算單位各留存一聯。

四、年終結轉申報、確認工作要求

1、切實做好年終對賬工作。年終對賬工作是做好年終節余資金結轉的重要基礎性工作。市級單位、區縣財政局及區縣單位均應按照市財政局《加強市級改革資金年終對賬工作通知》規定的對賬時間及內容做好與市財政局及銀行的年終對賬工作，確保各項預算收支數據的準確無誤和年終結余資金結轉工作的順利進行。

2、嚴格按規定時間申報、確認。年終結余結轉工作涉及單位多、環節多、數據多，各市級單位及主管部門、區縣財政局及區縣單位必須嚴格按照市財政局規定的時間及要求，在認真審核的基礎上，按時完成年終結余資金結轉的網上申報、審核、確認、簽字及紙質核定表的打印、簽章工作。

3、加強領導與管理。各部門、各區縣財政局應加強所屬基層改革單位年終結余結轉工作的領導，充分發揮應有的職能作用，切實采取有效措施，加強本部門、本區縣的網絡維護與管理，提高所屬基層單位相關人員的業務素質，指導并督促所屬基層單位配合財政部門按要求做好年終結余資金結轉申報、確認及相關管理工作，保證結轉資金的及時使用和各項工作的正常開展。