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為了加強廳機關經費的統籌安排和合理使用，規范運作，嚴格管理，特制訂本規定。

一、經費預算審批

1、經費預算的范圍：凡是廳機關經費開支范圍內的所有經費均需預算審批。主要有：辦公經費、差旅費、業務招待費、會議經費、郵電費、車輛維修費、固定資產購置費、臨時借用人員經費、職工福利費、修繕費以及其他經費。

2、各處(室、局)應在每年11月底前提出次年主要工作(會議、培訓)經費預算報辦公室，以廳名義召開的會議和廳機關日常工作經費由辦公室提出預算。辦公室匯總初審后報計財處預審。

3、計財處根據初審意見，結合省財政年度經費預算要求，統籌安排后報廳長辦公會議審定。

4、未列入年度計劃的會議和活動，須經廳長辦公會議研究同意，由相關處室提出經費預算方案，交辦公室和計財處審核后報請分管財務副廳長或廳長審批。

各處室專業會議經費超過年度預算的可在處室其他專項經費中調劑支出，由處室提出經費預算，抄送辦公室，并經計財處審核，報分管財務副廳長審批同意后執行。

5、各處室提前一個月提出會議或活動經費預算，抄送辦公室，并經計財處審核，報分管財務副廳長或廳長審批同意后執行。**年7月1日起報省會計核算中心審批同意后執行。

6、廳機關購置固定資產由廳辦公室提出購置計劃，經計財處審核后，2萬元以內的由分管財務副廳長審批；2萬—5萬元的由廳長審批；5萬元以上的須經廳長辦公會議研究同意。

7、廳機關所有購置的固定資產，在完購后報計財處統一編號，登記上冊，集中管理。

二、經費支出審批

1、機關干部職工差旅費由所在處室負責人審批報銷。

機關干部職工(廳領導除外)因公出差乘坐飛機，應事先經分管副廳長同意，飛機票要由分管副廳長審批報銷。

2、除差旅費外，經費支出實行分級限額審批。1000元以下的由辦公室主任或分管副主任審批。1000元—2萬元的由分管副廳長審批。2萬—5萬元的由廳長審批。5萬元以上的須經廳長辦公會議研究同意。

3、水費、電費、電話費、郵寄費由辦公室審核，報分管財務副廳長審批。

4、廳機關因工作需要臨時借用工作人員，由需用人處室提出申請，經人事處審核，分管廳長同意，廳黨組會議或廳長辦公會議研究同意后再辦借用手續。工資由人事處會同計財處核定。

5、廳機關福利由辦公室會同計財處研究提出預案，提交廳長辦公會議審定。

6、離退休干部的公用經費(按有關規定列入省財政預算)，由人事處負責審批。

7、機關干部職工和離退休工生病住院時可慰問一次，經費標準為200元。機關干部職工由所在處室慰問，經費在福利費中開支。離退休職工由人事處慰問，經費在核定的年度老干部工作經費中列支。困難職工由工會慰問。廳領導慰問由辦公室和人事處負責安排。

三、財務人員要按行政經費審批的職責分工，嚴格審核把關，嚴格執行財務制度。辦公室要建立辦公經費開支報表制度，并每月向分管財務副廳長報告一次，每季向廳務會議報告一次。計財處要對辦公經費使用情況進行監督檢查。

四、**年7月起實行“單位財務審批人”和“單位專職報帳員”負責制，納入省級機關會議核算中心管理，有關規定另行修訂。