導(dǎo)語：交通局內(nèi)部審計(jì)工作意見一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、強(qiáng)化制度建設(shè)，建立健全工程建設(shè)養(yǎng)護(hù)專項(xiàng)資金監(jiān)管體系

一方面要推進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的制度化、規(guī)范化。進(jìn)一步加強(qiáng)基建項(xiàng)目委托審計(jì)的管理力度，不斷完善建養(yǎng)工程決算、財(cái)務(wù)結(jié)算審計(jì)制度和程序。今年尤其要完善農(nóng)村公路管養(yǎng)項(xiàng)目的審計(jì)制度和程序，實(shí)施扎口管理。有關(guān)業(yè)主或管理單位要在工程完工決算、財(cái)務(wù)決算、資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)等工作上通力合作，規(guī)范程序，強(qiáng)化時(shí)效。另一方面要積極配合財(cái)政、審計(jì)部門對交通建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督工作，加強(qiáng)跟蹤審計(jì)項(xiàng)目的協(xié)調(diào)配合，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目管理，建立完善內(nèi)控制度。同時(shí)，要集中精力做好區(qū)農(nóng)路辦組織開展的農(nóng)村公路管養(yǎng)資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，加強(qiáng)并規(guī)范日常管理，確保資金專款專用，提高資金使用效益。二、參與財(cái)務(wù)管理模式調(diào)研并加強(qiáng)事業(yè)單位審計(jì)監(jiān)督

面對當(dāng)前費(fèi)稅改革和農(nóng)村公路管理體制調(diào)整給交通帶來的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，局和各事業(yè)單位財(cái)務(wù)（內(nèi)審）部門要積極參與改革調(diào)整的相關(guān)業(yè)務(wù)工作，充分履行職責(zé)，掌握并提供相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，圍繞財(cái)務(wù)管理參與思考和調(diào)研，積極建言獻(xiàn)策。同時(shí)，有針對性地開展部門內(nèi)審工作。重點(diǎn)對單位各項(xiàng)收入支出的真實(shí)全面、合法合規(guī)方面進(jìn)行審查；對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益（果）情況、內(nèi)外部管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)分析；對運(yùn)政、路政、航政等行業(yè)管理活動(dòng)績效進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。通過審計(jì)促進(jìn)各單位進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，強(qiáng)化資金管理，強(qiáng)化內(nèi)部管理，防范和及時(shí)糾正違紀(jì)違規(guī)行為。

三、扎實(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

根據(jù)“強(qiáng)化約束和監(jiān)督，促進(jìn)局管領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任”的組織要求，繼續(xù)按照組織部門的委托，認(rèn)真開展對所屬單位領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。著重要在“摸清家底、客觀評價(jià)、揭示問題、促進(jìn)規(guī)范”上加大力度。一要緊扣單位主要經(jīng)營（事業(yè)）活動(dòng)和重大改革管理決策，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任考核有機(jī)結(jié)合，全面反映并客觀評價(jià)單位領(lǐng)導(dǎo)人員履職情況及其效果；二要緊扣強(qiáng)化管理、促進(jìn)規(guī)范的主線，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)有機(jī)結(jié)合，促使單位和領(lǐng)導(dǎo)人員加強(qiáng)管理，遵守和維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。三要加強(qiáng)溝通，及時(shí)向局黨委、行政及紀(jì)檢、人事部門報(bào)送和提供審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。

四、切實(shí)開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

一是要充分發(fā)揮審計(jì)調(diào)查針對性強(qiáng)的優(yōu)勢，把領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、部門關(guān)心、群眾反映強(qiáng)烈的問題納入審計(jì)范圍，通過調(diào)查及時(shí)了解政策執(zhí)行和決策落實(shí)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)行業(yè)和部門管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和帶有普遍性、傾向性的問題，科學(xué)合理地分析原因，提出審計(jì)意見和建議。二要圍繞“改革提速行動(dòng)”，以優(yōu)化服務(wù)為宗旨，把審計(jì)調(diào)查與交通資產(chǎn)經(jīng)營公司的相關(guān)職能有機(jī)結(jié)合起來，及時(shí)反映基層單位的困難和建議，指導(dǎo)、協(xié)助基層單位加強(qiáng)內(nèi)部管理和各項(xiàng)改革工作。

五、加強(qiáng)審計(jì)處理力度，維護(hù)審計(jì)處理意見的嚴(yán)肅性，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化

局將加大對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題的現(xiàn)場處理力度，對事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿的違紀(jì)違規(guī)行為，由審計(jì)組代表局直接作出處理決定。重大違紀(jì)違法行為按有關(guān)規(guī)定和程序辦理。

六、強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)工作

一是繼續(xù)指導(dǎo)并支持基層企事業(yè)單位積極開展內(nèi)審工作，幫助基層財(cái)務(wù)協(xié)調(diào)各種工作關(guān)系，加強(qiáng)自身財(cái)務(wù)管理；二是著重加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的五項(xiàng)基礎(chǔ)工作，即：計(jì)劃管理、項(xiàng)目管理、信息管理、檔案管理、人員管理，力爭做到年初計(jì)劃（項(xiàng)目）詳細(xì)，年中信息反饋及時(shí)，年度審計(jì)檔案齊全、歸檔及時(shí)。同時(shí)，將繼續(xù)組織內(nèi)部審計(jì)人員參加審計(jì)機(jī)關(guān)（協(xié)會(huì)）組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和崗位（后續(xù)）培訓(xùn)，加強(qiáng)審計(jì)理論學(xué)習(xí)，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)道德、業(yè)務(wù)知識和綜合素質(zhì)。

請各單位認(rèn)真貫徹執(zhí)行本意見精神，并根據(jù)單位實(shí)際，加強(qiáng)自身內(nèi)部審計(jì)（有條件的可參照制訂本單位內(nèi)審工作計(jì)劃并報(bào)局備案），提高內(nèi)部管理水平。