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按照縣十七屆人民代表大會第五次會議確定的財政收支目標，結合我縣財政經濟發展形勢，2012年財政預算繼續堅持“量入為出，收支平衡；嚴格編制，零基預算”的原則。2012年財政收入預算23000萬元，其中：地方一般預算收入14300萬元，加上稅收返還、上級補助收入，當年可用財力預計48000萬元左右，因此，財政支出預算48000萬元，當年財政收支平衡。

一、財政收入

2012年財政收入預算安排23000萬元，比上年22000萬元增收1000萬元，增長4.5%；按可比口徑(剔除南水北調一次性耕地占用稅3000萬元)比上年增收4000萬元，增長21.1%。其中：地方一般預算收入14300萬元，比上年13380萬元增收920萬元，增長6.9%；按可比口徑(按調整后體制折算地方一般預算收入，剔除南水北調一次性耕地占用稅)比上年增長15.2%。

財政收入分大類情況：

1、增值稅10000萬元；

2、消費稅50萬元；

3、營業稅3700萬元；

4、企業所得稅1065萬元；

5、個人所得稅850萬元；

6、資源稅260萬元；

7、城市維護建設稅290萬元；

8、房產稅255萬元；

9、印花稅90萬元；

10、城鎮土地使用稅130萬元；

11、土地增值稅179萬元；

12、車船稅65萬元；

13、耕地占用稅536萬元；

14、契稅630萬元；

15、煙葉稅700萬元；

16、專項收入400萬元；

17、行政事業性收費收入3020萬元；

18、罰沒收入750萬元；

19、國有資源(資產)有償使用收入30萬元。

二、財政支出

按照“量入為出，收支平衡”的原則和“保工資、保運轉、保民生”的順序，編制2012年財政支出預算。2012年我縣本級可用財力預計48000萬元，因此，財政支出安排48000萬元。預算編制的口徑是：

1、工資福利支出：在“嚴格編制”的基礎上，“零基預算”到人。具體口徑為：(1)工資：實行工資統發的行政、全額事業單位，按現行工資標準據實預算。工資未統發的全額預算單位按編制人年11000元標準包干預算(含年終獎金)；差額單位人員經費按編制人年6600元的標準包干預算(含年終獎金)；分流人員生活補助按審批的生活費標準據實預算；“三支一扶”人員經費按人年7000元標準包干補助；(2)津貼：規范公務員津貼補貼、義務教育績效工資、公共衛生和基層醫療衛生績效工資、其他事業單位過渡性補貼按省批復方案和我縣兌現口徑執行；艱苦邊遠地區津貼全額單位按人社部門審批標準據實預算，工資未統發的全額預算單位按人月平70元預算，差額單位按編制人月平35元預算；特崗津貼納入預算部分的包括警察警銜津貼、法官審判津貼、檢察官檢察津貼、教(護)齡津貼等；個人電話費補助維持上年標準；(3)年終一次性獎金：工資統發單位按12月份工資據實預算；(4)武警、消防戰士生活補助維持上年標準。

2、商品和服務支出：按照維持單位運轉的最低需要和定額標準予以安排。商品和服務支出主要安排一級預算單位。其中：公檢法司機關按照省定最低保障標準結合我縣財力狀況予以安排，其他一級預算單位按定額標準安排。具體口徑：

(1)辦公費：主要包括單位日常辦公費、印刷費、水電費、郵寄費、取暖費、差旅費等，按照單位人員編制包干預算。四大家按編制人年1200元安排，其他一級預算單位按編制人年1000元安排；

(2)辦公電話：實行定機定標準包干，每機年定補2000元。電話核定辦法:副縣級以上按崗位職數每人一部，一級預算單位人員編制在30人以內的定補電話2部，編制在31至60人的定補電話3部，超過61人的定補電話4部；

(3)交通費：主要負擔小車油修費及四大家領導車輛保險費，實行定編定標準包干。油修費四大家領導車輛每車年定補20000元、其他一級預算單位每車年定補10000元。車輛保險費只負擔四大家領導車輛，由政府采購中心集中采購。車輛核定辦法：四大家按定編定補；其他一級預算單位人員編制在30人以內的定補小車1輛，人員編制在31至60人的定補小車2輛，超過61人的定補小車3輛；

(4)會議招待費：主要安排四大家牽頭召開的會議經費(含人代會、政協會)和接待費用；

(5)其他：主要指除上述以外的各類商品和服務支出，按照保證運轉最低需要予以安排。其中：四大家按照保證運轉最低需要適當安排；人大常委例會年補助1.5萬元，政協例會年補助1萬元，人大、政協各工作委員會經費按年1萬元標準安排，人大代表、政協委員培訓經費每年各1萬元，人大代表、政協委員活動經費按人年800元標準安排；離休干部特需經費按人年500元標準包干到老干局；其他職能部門根據工作需要和財力狀況適當安排；

鄉鎮行政公用經費在上年基礎上適當增加。

3、對個人和家庭的補助：(1)財政供養的行政、事業單位離退休人員基本離退休費按離退休費標準據實預算；規范離退休公務員津補貼、義務教育教師生活補助、公共衛生和基層醫療衛生單位生活補助、其他事業單位過渡性生活補助按省批復的方案和我縣兌現口徑執行；(2)基本醫療保險、公務員醫療補助(含二等乙級以上傷殘軍人、企業軍轉干部和國地稅、工商、氣象、武警消防軍人等部門醫療保險)實行定額包干，由財政部門分期撥款；城鎮居民(含城鎮低保、企業職工)醫療保險補助按人年36元預算；新型農村合作醫療保險補助按參保農民人平12元標準預算；(3)養老保險補助由財政對養老中心結算。事業單位養老保險按編內參保人員基本工資及財政負擔比例，分單位測算；村干部養老保險補助按村干部繳費工資基數4%預算；做實企業養老保險個人賬戶按現行政策預算；(4)優撫和社會福利救濟經費按照上級政策標準量力安排、配套，實行國庫集中支付；(5)城鎮居民最低生活保障資金、農村最低生活保障資金按政策要求預算，就業補助維持上年標準；(6)農村五保供養補助按集中供養人年1800元、分散供養人年1300元標準預算，實行社會化發放；村組干部工資補助維持上年標準；(7)單位遺屬按人社部門審批補助標準據實預算(差額單位從業務收入中解決，以錢養事單位從以錢養事經費中解決)；(8)住房公積金按繳費工資基數5%預算，由財政對住房公積金管理中心結算。

4、其他資本性支出及專項補助：主要安排用于社會事業發展、經濟建設和財稅征管及其他事關改革、發展與穩定大局的支出。具體安排教育專項經費、農村義務教育補助、計劃生育事業費、黨建和精神文明建設經費、城市維護費、衛生事業發展經費、糧食風險基金、教育費附加、辦案及維穩經費、國債還本付息支出、政府賠償準備金、科技研究與開發支出(按財政支出的1.3%安排)、農村公益性服務經費、鄉村道路維護經費(稅費改革轉移支付)、招商引資及項目費、收入征管經費、鄉鎮體制分成、獎勵基金及支持鄉鎮經濟發展經費、成品油價格及稅費改革補助等。