導語：如何才能寫好一篇審計培訓總結，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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資料與方法

2009年7月～2010年8月收治膝關節骨性關節炎患者20例，全部經X線確診為膝關節骨質增生，男2例(4個關節)，女18例(30個關節)，年齡45～73歲，發病時間1～10年，均為經過各種藥物治療無效而就診、排除結核腫瘤的患者。臨床主訴關節彈響，腫脹，上樓下樓困難，尤以下樓疼痛居多，就坐后站立疼痛，下蹲與站起困難或疼痛，如活動過多、天氣變化、情緒影響可使疼痛加重，甚至關節僵硬不能行走。

檢查：關節運動或屈曲有摩擦音，關節周圍(內、外副韌帶及雙膝眼及髕骨上內外兩側及窩部)有壓痛點，浮髕試驗陽性(部分陰性)，關節腔積液6例，部分關節腫脹變形。

關節腔注射法：選內膝眼或外膝眼處嚴格消毒后進針，回抽關節腔沒有積液，注射2%利多卡因2ml+維生素B12 500μg，保留針頭，取下針管，再注入玻璃酸鈉20mg，如為雙側關節則分兩次注入雙側關節，各注射一半，注射完畢屈曲活動膝關節10余下，使藥液充分擴散至整個關節腔，5天1次，共5次。回抽有關節積液者，抽取黃色積液，另換針管先注入意大利產曲安奈德10mg+利多卡因2ml+維生素B12 500μg，再注入玻璃酸鈉20mg，5～10天1次，共5次，糖尿病患者及嚴重骨質疏松患者禁用曲安奈德，曲安奈德一般注射3次即可。

太極神系列中成藥應用：太極神系列中成藥為河北萬歲藥業有限公司生產，根據中醫辨證施治的原則，采用內服與外貼相結合的療法。外貼藥采用威靈骨刺膏或天麻追風膏烊化后敷貼在關節疼痛部位，20天1療程，每隔3天取下烤軟再貼。口服藥物根據不同的癥型采用不同的藥物：①風寒濕痹型：證見肢體關節酸痛，屈伸不利，得熱痛減，每遇天氣寒冷或活動時加重，服用天麻膠囊(3次/日，6粒/次)和骨刺丸(3次/日，1袋/次)。②血瘀阻痹型：證見痹痛日久，患處刺痛拒按，痛處固定或或痛而麻木，不可屈伸，反復發作，膝關節僵硬變形，服用骨筋丸膠囊(3次/日，3粒/次)和骨刺丸。③腎虛骨痹型：證見膝部酸痛，綿綿不休，四肢軟弱無力并伴有頭暈心悸者，服用強筋健骨丸(3次/日，10粒/次)和天麻膠囊(3次/日，6粒/次)。20天1療程。

康復訓練：值得注意的，骨關節炎后期出現的功能障礙畸形，并非僅僅骨、軟骨變化所致，還和肌肉、韌帶的功能有關，因此僅僅是理療或藥物治療還是遠遠不夠，還應當指導患者進行康復訓練，以主動不負重活動為主先做增強肌力練習，再逐漸練習增加關節活動。主要是股四頭肌的訓練，如坐在椅子上壓住踝部或腳上沙袋，令患者盡量往上抬腳，與鍛煉股部肌肉，或原地收縮和放松股四頭肌等鍛煉方法，加強膝關節周圍軟組織的支持及血液供應，而不能讓患者做劇烈的下蹲站起、爬樓梯或以半蹲的姿勢做膝關節左右大幅度搖擺、壓腿等動作這樣只會加重關節的磨損，使病情惡化，對于關節的全面康復無益。另外，還應注意關節的保暖，避免受涼和過度使用。

療效判定標準：①痊愈：臨床癥狀消失，恢復正常工作。②有效：癥狀大部分消失，勞累后出現部分癥狀，休息后緩解。③無效：治療前后無變化甚至加重者。

結 果

本組20例通過1個療程治療及康復訓練，痊愈15例(26個關節)，顯效4例(6個關節)，無效1例(2個關節)，隨訪半年，2例(2個關節)雖復發但經及時治療很快痊愈，總有效率95%。

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2、張志鳳。名師簡介：會計難度大，是其他各科基礎，更是過關的攔路虎。張志鳳老師是會計培訓界泰斗，留美學者、教授，具有十二年豐富的培訓經驗，講解精湛、總結精煉、點題精準，深得學員信賴，口碑極佳，是您過關不可或缺的良師益友。授課特點：畫龍點睛、抓住精髓，并用簡單的例子和經典的總結將復雜的問題說清楚，語言洗練。例題經典，命題思路接近考題，解析精準，命中率高。

2、劉圣妮。名師簡介：審計要求高，既要精通理論知識，又要掌握在實務中的綜合運用。考注會，審計是關鍵。劉圣妮老師是超一流的審計輔導專家，深諳歷年考試命題規律，授課富有激情，案例生動活潑，考點梳理精細，點題押題精準。“聽劉老師的課，審計輕松過”。授課特點：將枯燥的審計課程，講得活潑生動、將很難理解的理論知識運用簡單的例子講解出來、使學員在輕松的課堂氣氛中學到了深刻的知識，使得參加注冊會計師審計考試的學員再也不覺得審計難考。

3、趙小彬。名師簡介：趙小彬老師是上海財經大學會計培訓中心特聘教師，縱橫考場十余年，注會考試命題及輔導經驗豐富，以所授考生通過率高著稱。治學嚴謹，講解細致，點 押到位，護送眾多考生順利過關。授課特點：授課條理清晰，重點突出，教學嚴謹，通俗易懂，擅長將復雜原理化為通俗語言，聽趙老師課，通過會計類考試不再難。

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為認真貫徹峨山縣人民政府行政問責制、服務承諾制、首問責任制、限時辦結制“四項制度”，全面推進審計局法治機關、服務機關、責任機關、效能機關和廉潔機關的建設。峨山縣審計局及時召開了全局職工會議，認真學習了《云南省人民政府關于在全省行政機關推行服務承諾制首問責任制限時辦結制的決定》、《玉溪市人民政府關于認真貫徹〈云南省人民政府關于在全省行政機關推行服務承諾制首問責任制限時辦結制的決定〉的通知》（玉政發〔2008〕28號）、《峨山縣關于貫徹在全縣行政機關推行服務承諾制首問責任制限時辦結制的實施方案》（峨三項制度辦[2008]1號）等文件以及《云南省行政問責辦法等四項制度工作手冊》。現將我局關于貫徹落實“四項制度”工作情況總結如下：

一、加強領導，健全組織機構。

為確保“四項制度”的順利實施，我局成立以局長董寧任組長，副局長胡建平任副組長，各科室主要負責人為成員的領導組，局長負責“四項制度”的全面工作，各科負責人協助配合辦公室完成行政問責辦法的日常工作，辦公室負責四項制度的協調、統籌、督促、收集整理實施過程的資料、信息并及時上報行政問責辦法等四項制度工作領導小組辦公室。

二、制定四項制度工作實施方案。

我局結合自身實際，準確把握“四項制度”的本質和要求，認真研究制定具體實施方案。把“四項制度”具體化、實施計劃化。工作方案包括：實施“四項制度”應達到的目標；對社會和具體承諾的事項及內容；首問責任制的具體設計和安排；具體工作業務限時辦結的規定；實施“四項制度”的具體部署和保障措施等。并成立峨山縣審計局行政問責辦法等四項制度領導小組。

三、加大力度，認真開展學習培訓

認真學習和掌握“四項制度”的內容和規定，制定“四項制度”的學習培訓方案，有計劃、有步驟地組織培訓工作，培訓率達到100%；每個星期五，組織全體審計干部進行學習，學習內容重點為《中華人民共和國公務員法》、《中華人民共和國行政許可法》、《全面推進依法行政實施綱要》、《中華人民共和國政府信息公開條例》以及《云南省行政問責辦法等四項制度工作手冊》和我局制定的實施方案等內容，并及時傳達貫徹省、市、縣有關“四項制度”工作的會議精神。通過集中學習和自學，達到人人熟悉“四項制度”，人人遵守“四項制度”，人人執行“四項制度”。

四、依法審計，積極推行服務承諾制。

我局緊緊圍繞縣委、縣政府的工作重心，服務經濟社會發展大局，堅持“全面審計、突出重點”的工作方針，不斷創新工作方式和審計手段。以維護民生為重點，做好預算執行、經濟責任、投資項目、專項資金等審計，全面履行審計監督職責，維護經濟秩序。

我局制定《峨山縣審計局服務承諾書》，貫徹落實審計機關服務承諾制的情況，通過政府信息公開網等媒體向社會公開承諾。公開審計項目計劃和審計程序，完善審計聽政和審計復議制度，實行審計結果公告。公開審計機關辦事指南和信息目錄，公開政務值班電話和舉報電話，開展民主評議政風行風社會問卷調查，維護服務對象的知情權。

五、針對審計機關實際，作好梳理工作

按照依法行政、政務公開的要求，我局在加強審計機關自身建設方面制定了諸如行政執法、普法依法治理、黨風廉政建設等一系列制度，開展了卓有成效的工作，對推進責任型、服務型、效能型建設起到了積極的推動作用，為人民群眾提供了良好的服務。認真總結經驗、查找不足，按照省政府制定的“四項制度”的要求，對本部門涉及“四項制度”相關內容進行梳理，對達不到要求的，進行補充和完善；對與“四項制度”有沖突的，予以糾正。結合本部門的實際，遵循行政效能更高、服務更優、群眾更滿意的原則，對審計部門的職能進行科學分解，把職能細化到每一個科室、每一個職位，對每個崗位的職責按照實施“四項制度”的要求，予以明確，建立部門權責統一的工作機制，執行與監督并舉的責任追究體系，科學制定《峨山縣審計局行政問責辦法等四項制度實施細則》。

六、及時總結，不斷完善制度

我局在貫徹落實“四項制度”工作中，緊緊結合審計機關的工作實際，把推行服務承諾制、首問責任制、限時辦結制和行政問責辦法貫穿于審計工作的全過程，在審計過程中，任何審計項目必須做到嚴格遵循審計程序，實行審計責任過錯追究制。每位審計人員都必須嚴格執行審計紀律“八不準”，做到文明審計，實行審計組長（主審）負責制，并與副局長及各科室負責人簽訂了《行政執法責任制》，具體明確了行政工作職責和行政執法職權、執法依據、行政執法要求和違規違法責任追究。對審計組遵守審計紀律“八不準”規定情況，由被審單位書面報送局辦公室，對審計組是否公正執法、廉潔自律和文明審計情況得到了有效監督。至2008年9月初完成的各項工作，能夠按照各項制度規定積極開展工作，認真履行工作職責，有計劃、有步驟地推進“四項制度”，按時上報信息資料。審計工作在維護財經秩序、促進增收節支、維護群眾利益、提高財政資金使用效益、推進依法行政和黨風廉政建設等方面發揮了積極作用。

同時，根據工作實際，制定和完善了峨山縣審計政務公開主動公開制度、政務公開考核評議制度和政務公開信息公開制度等，為推進“四項制度”工作奠定了基礎。由于“四項制度”的推行，是一項長期的工作任務。“四項制度”作為基本制度和長效機制在各行政機關長期實行，我局在實施過程中還需要認真總結好的經驗和做法，完善各項制度，研究解決存在的問題，找出切實可行的解決辦法，不斷完善、豐富和發展“四項制度”，進一步提高“四項制度”的科學性和生命力。

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關鍵詞：審計信息系統 ERP系統 深化應用

一、引言

目前，隨著審計對象信息化在電網企業的不斷發展，各相關業務流程、信息和控制在ERP系統中緊密結合，互相滲透。開展全面審計，必須通過審計信息系統對審計對象相關業務數據和資料進行連續調集、整理和分析，加強企業內部控制和審計風險管理，實現對公司經營管理監督的全覆蓋。不斷創新審計理念與審計實踐相結合，細分和優化審計資源，拓寬審計業務平臺，是審計信息系統深化應用的價值所在。近年來，國家電網公司提出了“大力推進審計創新”的工作要求。L公司作為國家電網公司的全資子公司，圍繞深入推進智能電網和“三集五大” 建設目標和要求，加大審計信息系統推廣實施與深化應用力度，充分利用綜合管理系統、ERP業務審計系統等計算機軟件輔助審計工作，實現了審計關口前移，變事后審計為源頭審計和過程審計，增強了審計工作的實效性和穿透力。

二、L公司深化應用審計信息系統的策略、目標及指標

（一）工作策略

L公司在近年努力嘗試與不斷探索中，堅持以下四項工作策略，通過審計手段信息化促進審計資源集約化和工作標準化。（1）組織保障。成立專門的組織機構或信息化工作小組，明確每個成員的管理范圍及工作職責，為此項工作提供有力的組織保障。（2）制度建設。通過制定完善的制度體系，使各項工作有章可循，實現管理的規范化和有序化。（3）過程控制。在系統深化應用過程中，加強管理控制與業務督導，確保流程的標準化與過程的精益化。（4）管理考核。通過各種考核手段加強審計信息系統的深化應用，進一步促進管理水平的提升。

（二）應用目標

公司的審計信息系統包括ERP業務審計系統、審計綜合管理系統和審計門戶三個方面。L公司審計信息系統深化應用工作范圍實現全覆蓋，包括所屬全資子公司、控股子公司、分公司，以及公司具有實際控制權的事業單位和關聯企業。公司確定的深化應用的目標為：（1）以深化應用審計信息系統為契機，全力推進審計創新，借助信息化手段，提高計算機輔助審計的全面性，為審計工作轉型提供技術支撐。（2）順利實現審計監督和管理的關口前移，加快實現離線審計向在線審計、事后審計向實時審計、常規審計向風險審計的轉變。

（三）指標體系及目標值

L公司根據審計信息系統深化應用內容，結合工作重點，并考慮到指標體系當中數據來源的準確性，制定了審計信息系統深化應用工作指標體系和目標值（見下表）。

三、審計信息系統深化應用的主要做法

（一）建立、健全制度體系

為確保審計信息系統深化應用的順利、全面、高質實施，L公司制定了《審計信息系統管理辦法》、《審計信息系統應用考核指標》和《ERP業務審計系統運維管理辦法》等一系列規章制度，同時將上一年度的審計信息化工作總結及本年度工作方案，在年初以公司文件形式下發所屬各單位，實現了管理的規范化和有序化，也為審計信息系統進一步完善提升奠定了管理基礎。

（二）制定具體的工作步驟

具體工作步驟如下：（1）審計計劃階段，將項目計劃完整錄入審計綜合管理系統計劃管理模塊內，并完成審批流程和啟動程序。（2）審計準備階段，將審前調查報告、實施方案、審計通知書等內容錄入審計綜合管理系統項目管理模塊內，并組織審計組成員利用ERP業務審計系統進行遠程審前調研，對被審計單位業務數據多角度、全方位分析，快速鎖定審計方向、把握審計重點，提高審計質量和效率。（3）審計實施階段，審計記錄與底稿在綜合管理系統項目管理模塊內在線形成，并利用系統功能進行三級復核與監督。同時充分利用ERP業務審計系統核實線索、查清問題，并積極提出系統功能優化建議。（4）審計報告階段，利用審計綜合管理系統遠程交互功能，對審計報告開展復核與征求意見，及時下發審計決定。（5）整改與后續管理階段，后續審計以及被審計單位問題整改均在審計綜合管理系統項目管理模塊內在線進行。項目結束后，將審計資料轉入審計綜合管理系統成果管理模塊。（6）依據《審計信息系統深化應用考核指標》，公司審計部對各單位系統深化應用工作進行考核。

（三）規范工作流程

1.成立系統深化應用工作組。為了加強審計信息系統深化應用，L公司成立了審計部信息化工作小組，明確了信息化工作小組中每個成員的管理范圍及工作職責。同時要求各基層單位審計部門也要指定專人負責此項工作。合理的機構設置及明確的職責分工為工作提供了有力的組織保障。

2.強化技能培訓，確保審計人員熟練操作。針對審計人員在系統應用過程中遇到的各種實際問題和困難，L公司加強了系統培訓，確保了系統深化應用工作的順利完成。一是充分發揮各單位關鍵用戶“以點帶面”的作用，在日常工作中對其他審計人員進行系統功能指導。二是在開展的大型審計項目中，邀請省公司運維人員及系統開發公司的技術人員到現場，實施技術支持與保障。三是每季度定期集中對所有審計人員開展ERP業務審計系統實際操作與應用技巧培訓，每次集中培訓后均進行嚴格的考試及考核，并將結果計入審計人員培訓檔案中。

3.確保系統數據及時、全面和準確。2012年初，L公司先后下發了《審計信息系統管理辦法》、《審計信息化工作方案》等制度文件，明確各項要求、職責，督促各單位所有審計項目必須全部在線開展，實現了審計項目在線管理的規范化和有序化，為下一步深化應用工作奠定了管理基礎。同時根據實際情況，總結工作規律、完善管理制度，使審計項目在線管理工作在制度保障下順利進行。目前公司的審計項目全部納入綜合管理系統在線運行。

4.運維機制與安全策略同時保障。首先，審計部安排專人負責系統運行，及時解決出現的問題。所有系統操作，嚴格按照“雙體系建設”要求履行程序，確保系統運行可靠安全。其次，建立運維保障機制，確保深化應用工作的順利進行。制定了《ERP業務審計系統運維管理辦法》，明確了系統運維流程、職責與分工。每個所屬單位均設立系統管理員，負責ERP業務審計系統的日常運維與技術支持溝通聯系。同時設立了審計信息系統運維專線，保證了系統運維的及時性。另外，注重系統的安全性。采用審計系統用戶――審計系統角色――ERP用戶相對應的權限策略（見下頁圖），即每個審計人員均有自己唯一獨立的審計用戶，在審計系統中有對應自己審計用戶的審計角色，每個審計角色又與ERP用戶一一對應。所涉及系統用戶均為實名用戶，在關聯系統中各項操作可追溯，做到責任到人，確保整個系統的信息安全。

5.全面推廣與集中應用相互結合。組織審計人員，深化應用ERP業務審計系統各模塊，確保所有功能能用、會用，并深入分析各模塊間關系，輔助審計人員開展審計工作。2011年L公司ERP業務審計系統正式上線后，立即開展系統深化應用工作，在各地市供電公司各項任期經濟責任審計和工程審計項目中，集中深化應用ERP業務審計系統。通過全面推廣與集中應用相結合的工作方式，使審計人員快速熟練掌握系統各模塊的基本操作和查詢技巧，同時又提升了審計質量和效率。

6.總結經驗與完善提升同步開展。加強系統深化應用的同時，更加注重工作經驗的總結。公司要求所屬單位每個季度都要上報審計系統深化應用工作總結。公司本部每個審計項目開展完畢后，也都及時進行系統應用總結，不斷總結經驗，強化了審計人員對系統的熟悉程度，又促進了深化應用工作的發展，也對系統提出了各種優化建議。

7.實施績效考核。2012年，L公司下發了《審計部綜合業績考核管理辦法》和《審計信息系統深化應用考核指標》，全面開展考核評價，促使系統深化應用工作落到實處。

（四）采用多種形式和手段，力促系統深化應用

1.嚴格落實考核機制。公司按照制定的《審計信息系統應用考核指標》，對所屬單位深化應用工作嚴格考核，將其作為年終評先評優打分內容的主要構成，充分調動審計人員積極性和主動性。另外，將系統深化應用工作作為審計創新管理的主要內容，納入對所屬單位年度綜合業績考核體系中，審計部會同績效考核部門對相關單位工作結果進行考核評價。

2.完善督辦和問責機制。公司審計部會同公司其他部門和單位，對系統深化應用過程中遇到的各種問題和困難，及時督促落實。為確保工作落到實處，L公司建立“雙向問責”機制，一是所屬單位系統深化應用工作不力的，要追究相關單位及人員責任。二是審計部及相關責任部門督辦協調不力的，也要予以問責。

3.建立例會制度，推進系統深化應用工作。公司將系統深化應用納入常態管理，根據工作進展情況，適時召開信息化協調會，交流和通報系統深化應用情況，不斷完善各項規章制度和考核指標，組織專家和關鍵用戶對系統深化應用過程中的各種問題進行深入剖析，提出建設性意見，推動系統功能不斷完善。

四、深化應用的具體結果

L公司通過深化應用審計信息系統，取得了如下效果：（1）審計效率大幅提高。借助于ERP業務審計系統深化應用，使得審計工作關口前移，審計工作的實效性和穿透力得到大幅提升。（2）審計質量明顯提升。利用ERP業務審計系統各項實用功能，對被審計單位業務數據多角度、全方位分析，快速鎖定審計方向、把握審計重點。例如，2011年，對某市公司開展任期經濟責任審計中，對發行數據進行峰谷平電量匹配性比較檢索時，發現某房產水泥廠峰段退電量、谷段發行電量，該戶總電費為零。經對某市公司發行情況進行全面復核，發現2010年11、12月期間，采取削峰填谷方式累計多發行電量5 200萬千瓦時，影響企業多項考核指標。（3）審計標準日漸規范。L公司通過審計綜合管理系統對所有審計項目實施在線管理，統一了工作標準流程，實現了審計項目全生命周期閉環管理。（4）審計領域不斷拓寬。各單位深化應用審計信息系統，因地制宜地開展了具有特色的專項審計或審計調查，使審計范圍延伸到更加廣泛的企業經營管理領域。（5）審計成果初顯成效。充分利用審計綜合管理系統項目管理模塊功能，與被審計單位在線交互，督促審計問題整改，促進了審計成果的轉化應用。

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隨著醫院內部審計作用的不斷發揮，價值的日益提升，規范化的醫院內部審計檔案不斷體現其自身的價值，比如公允地反映醫院財務狀況、經營成果和現金流量情況的會計報表審計檔案、促進醫院經營結構改善的內部控制審計檔案、為有關部門考核責任人任職期間業績提供參考依據的歷任經濟責任審計檔案等，都從不同方面、不同層次為醫院管理層準確和全面的掌握醫院的財務狀況、運營結構、干部任用、投資項目等提供了詳實的參考決策依據。

2目前醫院內部審計檔案管理存在的問題

審計署、國家檔案局2012年聯合的第10號令《審計機關審計檔案管理規定》，審計署2013年的《審計機關審計檔案工作準則》，都明確了審計檔案的管理內容、基本要求和人員配備，并詳細規定了審計文件材料的歸檔范圍。10號令和工作準則的頒布實施為醫院內部審計檔案規范管理提供了基本法規和工作思路，各醫療服務行業以此為依據，改進工作方式方法，在醫院內部審計檔案管理方面取得了一定的成效。但是，在內部審計檔案管理工作的具體實施中，還存在以下問題。

2.1審計檔案的規范管理意識欠缺

部分醫院內審部門檔案意識薄弱，規章制度不夠健全。醫院的領導、內審部門負責人以及內審檔案工作人員對審計檔案管理認識不到位[8]，沒有制訂規范的工作流程，責任分工不明確，缺少有效的防范搶救措施，導致審計檔案出現收集不及時、漏收、丟失、損壞、信息泄露等現象。隨著內審檔案資源的增加，由于檔案歸檔的滯后性、工作人員的意識不到位，內審人員往往不能及時將審計工作中的形成資料及時歸檔，造成檔案流失，無檔可歸，無檔可查。另外，在審計檔案的借閱傳遞過程中，由于借檔或閱檔人的保管不當、未按審批規章對保密審計檔案進行查閱，很容易造成審計檔案的損毀、丟失、泄密等問題的出現[9]。

2.2審計檔案工作人員的專業性不強

實現醫院內審檔案的規范化管理，必須培養一支擁有檔案管理知識、熟悉審計業務、具有信息化技術并能嚴格遵守職業道德素養和行業紀律的檔案人才隊伍。目前醫院內部審計檔案往往由負責審計工作的人員以兼職的形式進行管理，缺乏專業的審計檔案管理人員。由于內審人員毫無檔案管理方面的理論知識基礎、缺少檔案管理系統的理論培訓，不熟悉計算機、網絡環境下檔案管理系統的使用，在審計檔案的收集、立卷，確定檔案的保管期限、密級，檔案信息化的管理和開發利用方面存在很大的隨意性，這對醫院審計檔案管理的發展是極為不利。

2.3審計檔案的開發利用程度不高

檔案是記錄和保存科學技術知識、生產活動成果的科技文件，同時也是促進知識創造和科技成果轉化的重要資源，具有較高的再利用價值和經濟效益[10]。醫院內部審計檔案管理是審計工作的一部分，其目的是為了內審人員更好地開展、總結、研究審計工作，為了醫院管理層更全面、真實了解醫院經濟管理活動。目前，醫院內審檔案管理人員只是單一的注重審計檔案的存放和保管，醫院審計檔案資源信息化管理比較落后，審計檔案的開發與利用程度有限，很多非常珍貴的審計資料被束之高閣，未能發揮其應有的價值。

2.4審計檔案信息化的建設不足

隨著數據管理以及信息挖掘等技術的出現，檔案的電子化、信息化管理促進了檔案管理的現代化，實現了以注重檔案實體保管、利用，轉向注重檔案信息的數字化存儲和利用。目前，醫院內部審計檔案電子化、信息化重視程度不高，醫院審計檔案管理軟件欠缺，審計檔案的信息化建設相對不足，醫院審計檔案管理還以傳統的檔案管理模式管理為主，一定程度上影響和制約了審計檔案的開發和利用[11]。

3醫院內部審計檔案規范化管理的措施

3.1提高規范化管理意識，建立健全審計檔案管理制度

醫院內部審計檔案的規范化管理離不開觀念的更新，管理意識的強化，管理制度的健全，管理體系的建設。醫院領導要充分認識到醫院審計檔案規范化管理的必要性，把審計檔案管理工作擺到重要的位置，將審計檔案管理工作列入到醫院領導直接負責制度，明確院長為審計檔案管理第一責任人。設置專門的審計檔案室，配備專業的檔案管理人員和現代化的管理設施[12]。完善審計檔案管理長效機制，依據《審計機關審計檔案管理規定》《審計機關審計檔案工作準則》，制訂規范的審計檔案管理標準和工作流程，例如建立健全審計檔案收集登記、管理歸檔、保管保密、調檔查閱等管理制度及流程[10]，規范審計檔案管理各項工作標準，明確崗位職責和責任，規范和約束審計檔案工作人員行為。加強學習、擴大宣傳，為內審部門開展審計檔案管理工作創造良好的環境，督促內審部門不斷提升審計檔案管理水平，將醫院審計檔案管理列為醫院年度工作考核的重要內容。

3.2注重培訓，提升審計檔案管理人員素質

作為一項具有科學性和系統性的檔案工作，檔案管理的質量直接受到檔案管理者素質和職業技能的影響和制約。規范化的醫院審計檔案管理工作，對審計檔案管理人員是否具有專業的檔案知識和技能提出了更高的要求[13]。一方面，審計檔案管理人員應加強自身檔案業務素質的培養，積極總結審計檔案管理經驗，創新審計檔案工作思路，優化審計檔案工作流程。通過學習來拓展知識面，通過實踐來提高技術技能。另一方面，注重對審計檔案管理人員的培訓和培養。定期舉辦審計檔案管理、審計、會計等相關方面的培訓班，加強審計檔案管理人員的業務技能培訓。不定期聘請行業專家開展講座，將先進的檔案管理理念引入醫院審計檔案的實際管理中，明確審計檔案管理的范圍和標準，分類指導審計檔案規范化管理的歸檔范圍、標準和工作流程。經常組織參觀、學習，交流、學習審計檔案管理方法和經驗，不斷學習新知識，掌握新方法，更新新理念，提升審計檔案管理素養，推動審計檔案管理的進一步規范化。

3.3加強信息化建設，促進醫院審計檔案的開發和利用

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（一）高素質復合型審計人才不足審計工作是一項專業性較強的工作，要做好這項工作，應具有一定的知識、技能和其他能力，如在開展業務過程中熟練運用審計標準、程序和技術所必需的專業能力；開展業務所必需的會計學、經濟學、商學、稅收、金融、計量方法和信息技術等領域的基本內容的了解；良好的交流溝通技巧；流利的口頭和書面表達能力等。從目前高校審計人員知識結構來看，具有一定綜合分析能力的復合型人才比較少，整體上應對復雜審計工作局面的能力比較弱，表現為：一是專業知識欠缺。部分內部審計人員來自財會隊伍，專業單一，后續教育跟不上，開拓創新意識相對較弱，宏觀意識和現代審計意識不夠強，對審計理論不求甚解，認為審計就是查賬，查賬的目的就是處罰，難以發現深層次問題。二是知識結構單一。部分審計人員財會知識不熟悉，對新的會計準則理解不透徹，對新的問題拿不準；對法律法規不熟悉，對經濟合同理解片面，對相關稅收政策吃不準，抓不住等。三是綜合分析能力差。部分審計人員對業務較復雜的審計項目所涉及的業務管理知識和行業發展情況了解較少，難以全面、真實地把握被審計單位的實際情況，對審計工作的預見性較差。四是部分審計人員缺乏良好的交流溝通技巧，書面表達能力較差。以上因素加大了審計風險，審計質量難以保證和提高。（二）審計技術方法落后信息技術的發展不僅擴大了審計的范圍和內容，還對審計的方式、方法以及審計程序、審計項目管理、審計質量控制等都產生了影響。目前高校內部審計工作手段和技術還比較落后，計算機審計軟件的開發利用滯后，表現為：部分高校審計軟件僅限用于財務數據對接、查詢功能和一般審計功能等；審計人員依然停留在那種憑借工作經驗，通過調閱報表、憑證、會議紀要、內控制度等資料進行分析評價的傳統審計方法，在不同程度上制約了審計項目的質量和效率。（三）不重視審前調查現階段部分高校審計部門和審計人員對審前調查工作的重要性認識不足，表現為：一是審前調查流于形式。部分高校內部審計人員自以為熟悉本校情況無須進行審前調查，只是通知被審計單位提供財務報表、年度總結、會議紀要等有關資料，從紙質材料上了解被審計單位基本情況，而不做具體深入的調查研究，尤其是對其經營狀況、內部控制等未作審前調查。二是把審前調查工作作為應付程序，敷衍了事。往往一個“審計座談會”就代替了審計調查，審計通知書一發，審計材料一到，根據取得的紙質有關材料，簡單分析后制定審計方案，審計人員就在茫茫的賬堆里開始查賬，但往往由于審計目標模糊，審計對象情況不明，方案操作指導性不強，審計重點不清，審計工作難以深入展開，最終是審計質量徘徊不前。（四）審計實施方案指導性不強審計實施方案是審計組實施審計的具體作業計劃，也是審計部門據以檢查監督審計組審計質量及審計進度的重要依據，是指導審計人員工作的“路線圖”，對實施審計起全面控制作用，是審計工作的總綱和指南。但目前部分高校內審部門和審計人員沒有充分認識到審計方案的重要性，未能高度重視審計方案的編制，表現為：一是編制過于粗糙，內容簡單，重點不突出，表述為大綱式；二是工作步驟安排粗放，沒有明確的時間安排；三是延伸項目沒有具體的內容、時間及目標安排；四是人員安排不合理等。以上原因導致審計方案指導性不強，實際利用價值不高，在具體實施過程中存在較多的隨意性。（五）審計復核制度流于形式審計復核作為審計項目質量控制的關鍵環節，是審計機關實行審計質量內部控制的一項重要機制，也是提高質量，防范審計風險，確保審計部門依法審計的一項重要措施。但目前大部分高校或沒有建立復核制度，或雖建立了復核制度，但流于形式，沒起到應有的作用，審計質量無法保證。（六）審計質量評價缺乏業務標準高校內部審計質量管理與內部審計標準密不可分。《審計署2003年至2007年審計工作發展規劃》提出用五年時間實現審計工作法制化、規范化、科學化的目標。國家標準委主任紀正昆在2008年全國審計信息化標準化技術委員會成立大會上指出“加強審計標準化建設，對提升審計工作的管理水平具有重大意義”；國家審計署副審計長石愛中指出：“掌握標準化技術，推動審計化；審計化，標準化先行”。審計標準是進行審計時判斷審計事項是與非、優與劣的準繩，是提出審計意見、做出審計決定的依據。目前高校內部審計工作缺乏業務標準，審計程序不規范，隨意性大，審計人員執行能力低下，不利于高校內部審計工作制度化、規范化、科學化管理，影響了審計工作質量的提高。

二、解決高校內部審計質量管理的對策

（一）多管齊下提高審計人員素質高質量的審計工作來自高質量的審計隊伍，不斷提高審計人員的專業技能是加強審計質量控制的關鍵。高校審計部門可通過多種途徑提高審計人員的素質：一是不斷提高審計隊伍的思想道德素養，大力弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計人員核心價值觀，為審計事業發展提供思想基礎、精神動力和行為引領。二是切實處理好工學關系，加大培訓力度，不斷優化干部隊伍的知識結構和能力結構。審計工作不能疲于奔命，而應合理、科學地把審計與培訓結合起來，有計劃地安排審計人員進行業務培訓，培訓內容可多樣，既要有知識性培訓，即主要培訓新的知識、新的制度、法規等新內容；也要有技術性培訓，即以提高審計人員某方面工作技能為目的的培訓，如國外審計機關有針對審計人員向審計單位有關人員當面調查有關事項或交換意見的技巧培訓課程；另外可加強對審計人員綜合知識的培訓，如宏觀經濟、財務管理、法律制度、內部控制、績效審計及計算機等知識的培訓，通過培訓促進審計人員更新知識，開闊視野，掌握先進的審計手段，提高業務能力。三是加強審計風險教育，增強審計人員質量意識。讓每位審計人員把審計質量是審計業務工作生命線的理念融入思想中，形成人人重視審計質量、人人抓審計質量的良好氛圍。四是完善干部考核評價機制。通過定性考核和定量考核相結合、定期考核與平時考核相結合等方式，注重審計人員能力和實績，發揮積極的導向和激勵作用，在審計隊伍中形成曬業績、比成果的良性竟爭局面。五是多種鍛煉促提高。審計人員可通過自學或參加職稱考試等資格考試，使自己在不斷學習中提高理論知識水平，審計部門根據本單位發展對專家型人才和復合型人才的不同需求，有重點、有選擇地安排審計人員多崗位鍛煉，促進審計人員綜合素質的提高。六是在干部隊伍建設中，不斷完善干部選拔任用、考核評價機制，進一步加大干部交流和培訓力度，不斷優化干部隊伍的知識結構和能力結構。在人才隊伍建設中，重點實施審計專業領軍人才和骨干人才培養工程，把審計實踐作為選拔和培養人才的第一跑道，注重工作鍛煉和實踐歷練，在審計第一線培養、造就優秀的審計人才，不斷提高審計實戰能力，培養一大批查核問題的能手、分析研究的強手、計算機應用的高手和精通管理的行家里手，培養出適應內審工作需要的“政治過硬、業務精良、作風優良、廉潔自律、文明和諧”的適應新形勢需要的復合型審計人才，為審計事業的發展提供人才保證和智力支持。（二）大力推進信息技術應用隨著信息技術的發展和廣泛運用，被審計單位越來越多地依賴信息與通訊技術進行業務處理，審計的業務范圍和內容從傳統的財務報表或其他管理方面的“有形”信息擴大到了信息處理系統的安全性、完整性及其內部控制等“無形”的技術領域。審計人員必須知道如何運行他們的業務并達到單位目標，如果審計人員沒有這種理解，他們就無法履行自己的職責。我國審計署在信息化建設之初就曾經指出，審計人員不掌握計算機技術，將失去審計的資格。《審計署2008至2012五年規劃》要求各審計機關：探索創新審計方式，在深入總結我國審計實踐的基礎上，不斷探索符合我國發展實際的審計方式和方法。目前高校內部審計機構普遍面臨人力不足但審計業務量不斷增長的矛盾，推進信息化建設，改進審計技術方法，可提高審計工作效率，節約審計資源。具體審計工作中，通過積極推進計算機審計，總結推廣先進的審計技術方法，探索和完善信息化環境下的審計方式，探索信息系統審計和聯網審計，切實增強在信息化環境下查找問題和分析問題的能力，如利用計算機帳務處理可以自動平賬，減少大量人工查找核對的工作，讓計算機審計技術在海量審計數據中把握審計重點和查找疑點線索.發揮重要作用。內部審計機構可以通過購買應用型的審計軟件、自行開發及與軟件供應商聯合開發等方式獲得適用的審計軟件，實現內部審計的計算機化，逐步形成審計計劃、審計實施、審計質量控制、審計成果利用等全過程數字化管理，切實提高審計工作的效率和質量。（三）認真做好審前調查工作充分認識審前調查工作的重要性和必要性：審前調查是審計質量控制的一個重要環節，更是編制審計實施方案的前提和基礎，實踐證明，審計效果比較突出，審計質量比較高的審計項目，都進行過認真的審前調查。要做好審前調查工作，應做到：一是明確所要調查的內容，精心制定審前調查提綱。依據調查提綱確定調查范圍和事項，科學、合理、全面安排調查工作，避免審前調查的隨意性，同時審前調查要遵循內容重于形式的原則，針對審計項目所要達到的目標，采取靈活多樣的審計方式，如審前座談會、實地觀察、調查問卷、個別談話、側面了解等，通過這些方式，深入了解被審計單位的情況，找準審計重點領域、確定審計重點，為審計方案的可操作性和指導性提供依據。二是注重審前培訓。在審計項目開展前進行審前培訓，針對審前調查所掌握的基本情況和基礎數據，組織審計人員進行理性的、宏觀的分析、歸納和提煉，根據聽到的、看到的情況和資料，結合項目審計的總體目標，大家溝通和討論；結合審計項目的性質和具體情況，組織學習與審計項目有關的財經制度和政策法規以及被審計單位所處行業涉及到的法律、法規、行業準則和行業專業知識，力求通過審前培訓使審計人員對被審計單位的財務狀況、管理制度建設情況、內部控制情況、發展狀況等有較為清晰的了解。三是時間安排要合理。審計調查要有充分的時間保證，一般審前調查時間應占整個審計項目五分之一至三分之一的時間，時間得到保證，才能保證審前調查的廣度和深度。（四）精心編制審計實施方案審計方案是規范審計組和審計人員實施審計工作的重要文件，是審計工作有序、有效開展的保證，高質量的審計方案不僅是一份審計工作的“行程安排表”，更是一份審計工作的“指導書”，審計方案要求的內容和重點，明確指出了審計人員需要關注的目標及具體操作方向，審計人員只要按照設計好的步驟走下法，就能按質按量完成工作，這對于那些對項目及業務不熟悉的審計人員來說，審計方案能指導他們如何開展工作，如何捉住重點，減少盲動性，提高工作質量及效率。高質量的審計方案常常能為提高審計工作質量奠定基礎，編制高質量的審計方案，應做好以下工作：一是注意收集和研究項目背景資料。通過廣泛收集、認真審核和深入分析審計對象的背景資料，可以對審計對象的經營狀況、經營成果、經營目標和內部控制等情況有初步了解，初步判斷審計項目所涉及的部門、金額大小、業務分布情況，為合理分組、科學安排審計資源提供依據。二是審計方案要確定審計項目的操作思路、方法以及最終要達到的目標。審計方案應從審計目標、審計依據和審計步驟、審計重點指引、審計方法等方面統一政策尺度，細化測試標準，具體方案中要盡量細化，讓沒有審計工作經驗的人一目了然，能夠按圖索驥、照章辦事。（五）強化三級復核制度按照審計質量控制的相關要求，將審計復核作為審計質量控制的重要機制，規范復核程序，嚴格按照《審計準則》和相關規定，落實三級復核責任制，強化審計組長、主審和業務處（科）室負責人對審計定性、報告的復核，加強審計組長對審計證據、事實的復核責任，加強審計業務處（科）室負責人對審計定性、報告的復核，做到未經復核的文書不能簽發。（六）制定和規范審計標準及流程審計的發展變化，迫切需要內部審計部門有規范的、統一的審計標準及流程，以規范審計人員的審計行為、審計程序和操作，如通過制定標準化的文檔模板，將審計通知書、審計調查方案、審計查詢函、審計工作底稿、審計報告等形成標準化的文書，從而避免重復勞動，節約審計資源，同時能規范審計人員行為，提高審計質量。通過制定標準化的項目流程，將項目管理和實施的整個過程加以明確，保證審計項目組織實施過程符合審計質量的要求。在制定內部審計質量控制標準時，應認識到審計質量控制標準是全面的質量控制標準，應涵蓋本單位所有的業務環節，并且要細分到每個控制節點。筆者所在的高校審計部門已成立26年，在這方面有較成功的經驗，如財務審計科制定的《財務審計工作指引》，對“審計選擇和確定項目階段、準備階段、實施階段、終結階段、后續階段”每個階段的關鍵點提出明確的質量要求，將審計質量控制的職責落實到每一個崗位和人員，使每個審計人員對自己所負責控制的關鍵點心中有數，這個指引在具體操作中收到了較好的效果，促進了審計制度化、規范化管理，提高了審計工作質量，保證了審計目標的實現。

三、結語

篇7

計劃應規定出在一定時間內所完成的目標、任務和應達到要求。任務和要求應該具體明確，有的還要定出數量、質量和時間要求。下面是小編為大家整理的員工2022崗位工作計劃范本，希望能幫助到大家!

員工2022崗位工作計劃11)建立一支熟悉業務，而相對穩定的銷售團隊。

人才是企業最寶貴的資源，一切銷售業績都起源于有一個好的銷售人員，建立一支具有凝聚力，合作精神的銷售團隊是企業的根本。在明年的工作中建立一個和諧，具有殺傷力的團隊作為一項主要的工作來抓。

2)完善銷售制度，建立一套明確系統的業務管理辦法。

銷售管理是企業的老大難問題，銷售人員出差，見客戶處于放任自流的狀態。完善銷售管理制度的目的是讓銷售人員在工作中發揮主觀能動性，對工作有高度的責任心，提高銷售人員的主人翁意識。

3)培養銷售人員發現問題，總結問題，不斷自我提高的習慣。

培養銷售人員發現問題，總結問題目的在于提高銷售人員綜合素質，在工作中能發現問題總結問題并能提出自己的看法和建議，業務能力提高到一個新的檔次。

4)培養對于展會過程中的一些突發狀況的應急措施。

在出差過程中遇到的一系列的問題，約好的客戶突然改變行程，毀約，車輛不在家的情況，使計劃好的行程被打亂，不能順利完成出差的目的。造成時間，資金上的浪費。

其次作為個人__我需要努力做到并日趨完善的幾件事：

(1)和公司其他員工要有良好的溝通、多交流、多探討;我相信有良好的團隊合作意識才能不斷增長業務技能

(2)銷售工作最基本的客戶訪問量(積極開發新客戶，并維護好老客戶，經常與客戶保持一個良好的溝通)

(3)溝通要深入(做好本行業知識的積累，多想想在實際工作中有可能會遇到的一些問題，工作閑暇多查看一些行業網站及專業書本);在與客戶溝通的過程中，要能把我們公司所包含業務的范疇十分清晰的傳達給客戶，了解客戶的真正想法和意圖;對客戶提出的建議要能做出迅速的反應。

在傳達產品信息時要知道客戶對我們的產品有幾分了解或接受到了什么程度。

(4)工作要有一個明確的目標和詳細的計劃。要養成一個寫工作總結和計劃的習慣以便于將工作時間更加合理的分配，避免工作局面混亂等各種不良的后果。

根據公司下達的銷售任務，把任務根據具體情況分解到每月，每周，完成各個時間段的銷售任務。

并在完成銷售任務的基礎上提高銷售業績。

我認為公司明年的發展是與整個公司的員工綜合素質，公司的指導方針，團隊的建設是分不開的。提高執行力的標準，建立一個良好的銷售團隊和有一個好的工作模式與工作環境是工作的關鍵。

市場是良好的，形勢是嚴峻的。在安徽市場可以用這一句話來概括，在技術發展飛快地今天，明年是大有作為的一年，假如在明年一年內沒有把市場做好，沒有抓住這個機遇，我們很可能失去這個機會，永遠沒有機會在做這個市場。

員工2022崗位工作計劃2一、指導思想

根據學校制定的工作計劃精神，緊密結合我校音樂課改的新實際，目標明確、步驟具體、措施落實、積極穩妥地做好課程改革的推進工作;進一步改善教學研究制度和工作方式，力求民主、開放、高效;立足于有效課堂教學改革，努力提高音樂教學質量;立足于課改實際，開創有利于彰顯我校音教特色的教育新局面。

二、工作思路

在新課程背景下，從研究、指導、服務出發，重視調研、指導、協調、以“素質教育的理念和實踐研究”為基礎，深入開展“有效課堂教學”研究，針對教學過程中出現的問題與教師共同探尋解決問題的方法，提升教師的教學研究水平和能力。進一步完善教研;加強課題的過程研究與監管力度;加大對骨干教師和青年教師的指導和培養力度;加強教師教學基本功訓練，提供展示和交流的平臺，推動音樂教師的整體素質提高。

三、工作目標

1、探索音樂新課程實施規律、途徑、方法，深入研究音樂實驗教材中存在的問題，為推進課程改革提供有力的依據。

2、以課改為契機，強化教師理論學習，切實轉變教師的音樂教育觀念和音樂教育行為，提高教師整體素質，培養一支具備執行新課程能力，具有一定課程研究和開發能力的音樂教師隊伍。

3、研究新課程標準中的教學評價理念，探索音樂學科教學評價方法和操作技術，構建適合師生共同發展的音樂教學評價機制。

4、探索以音樂課例研究為載體的新型教研模式，限度地激活每位音樂教師的潛能和發揮學科中心組的核心作用。

進一步樹立科研意識，形成科研成果。

四、主要工作

(一)抓隊伍建設

1、加強理論學習和業務培訓，在有效的研訓中促進教師成長。

2、積極組織骨干教師外出參加各級舉辦的教科研培訓活動。

3、針對課型、模式的專題研究，組織好本學期的集體備課活動。

4、扶持校本教研，促進三級教研。

充分發揮骨干教師在校本教研中的作用，鼓勵青年教師大膽上公開課。

5、在上學期的基礎上，進一步關注組織教師教學能力的提高。

點面結合，加大對教師培訓的力度，使每一位教師受益。

(二)課堂教學

關注“素質教育的理念和實踐研究”，以教師教學方式和學生學習方式的轉變為主攻方向，繼續開展“有效課堂教學”的實踐研究活動，探索有效的課堂教學模式，進一步深化課堂教學改革，提高全校音樂教育教學質量。

1、通過高質量的活動進一步促進“有效課堂教學”研究。

(1)結合本學期區教材歌曲演唱比賽，組織教師對新課程標準和教材進行專題性研討，開展形式多樣的現場觀摩和研討活動，關注學生在課堂上的歌唱表現、情緒(感)體驗、過程參與、知識獲得與交流合作、與教師間的有效互動等。深入了解并及時解決歌唱教學實施中的困難和問題，對教學行為進行認真分析和反思，調整和改進教學策略。

(2)針對器樂課、欣賞課研究的薄弱，開展相關課例的觀摩研討活動。

(3)針對高年級教學相對困難的局面，開展高年段課例觀摩和研討。

2、組織各年段和版本教材的教材分析和教學研究，切實通過有效課堂教學提高教學質量。

3、積極開展以“教材教法研究”為基礎、以研究和促進“有效課堂教學”為目標的集體備課活動。

緊緊圍繞“有效目標”、“有效策略”、“有效手段”“有效互動”、“有效過程”等進行認真研究和精心設計，利用集體智慧，優化教學內容和教學結構，探索新型有效教學模式。

員工2022崗位工作計劃3一、目的

為了加強對新入職員工的管理，使其盡快熟悉公司的各項規章制度、工作流程和工作職責，熟練地掌握和使用本職工作的設備和辦公設施，達到各個崗位的工作標準，滿足公司對人才的要求。

二、培訓工作流程

1、到職前培訓準備

A、新員工到達公司報到(人力資源部負責，主要是住宿安排、準備生活用品、食堂位置及相關辦公場所指引等)

B、正式上班第一天(人力資源部負責：填寫報到表、提交相關證件資料)

C、簡單的部門新員工歡迎儀式，介紹相關人員認識。

D、由指定人員給新員工指引辦公座位、分發辦公用品(人辦資源部指定人員)

E、分發公司內訓材料及課程表

F、指定一個老員工做新員工的引導人。

2、正式培訓(講課式，報到第二天，時間為一天)

A、講師(人力資源部主管、相關部門經理)

B、培訓流程(人力資源部相關部門公司領導總結討論結束)

C、培訓內容

a、人力資源部門(9：00-12：00)

①公司介紹：企業發展、理念、歷程、前景、目標、主要業務、榮譽、組織構架。

②企業文化：標志含義、公司宗旨、內部刊物、公司網站、愛心協會。

③公司制度：入離職制度、考勤制度、休假制度、管理問責制度、獎懲制度、宿舍管理辦法、食堂就餐制度、差旅制度、培訓制度、保密制度、財務報帳流程、員工禮儀、勞保制度、安全制度。

④公司福利：醫療、社保、意外保險、法定節假日休假、公司提供的娛樂設施、閱覽室、一年一次公費旅游、部門定額費用、提供食宿。

⑤員工生活：聚餐、球賽、電影、培訓、旅游、同行交流、參加相關活動(可圖片式)

⑥主要領導介紹：董事長、總經理、副總經理、臺山公司、種雞場場長、飼料廠廠長、孵化廠廠長、技術部主管、銷售部經理、辦公室主任、財務部經理、采購部經理。

b、相關部門(14：00-16：00)

①部門業務介紹。

②工作崗位職責介紹。

③業務知識與技能。

④操作流程制度。

⑤與其它部門的業務關系。

c、公司領導做總結性講話(10-20分鐘)。

d、新員工討論時間(約1小時)。

三、參觀活動(正式培訓結束后的.第二天上午，時間為半天，8：30-12：00)

主要到分廠參觀，時間為半天，使用金杯車，各個分廠安排一個人做引導講解，人力資源部安排一個人跟班協調相關工作。

四、娛樂活動(參觀活動結束后的下午及晚上)

1、聚餐(18：00-19：30)。

2、茶話會(20：00-22：00)。

3、人力資源部主導，后勤支持，至少有1名公司主要領導，其它部門抽3-5人參加。

五、培訓總結和評估

1、新員工培訓總結。

2、新員工培訓反饋表。

3、新員工表現評估表(一星期后)。

4、資料歸檔。

六、其它

1、各部門的抽調人員名單。

2、培訓費用申請。

3、人員出勤情況登記。

員工2022崗位工作計劃4時間過得很快，我進入公司已經一年多了。初來乍到，對于我來說，這里的一切都是新鮮的，然而新鮮過后，更多的是嚴明的紀律、嚴格的要求，于之前的學生生活截然不同。為此我對自身的客服工作制定了工作計劃。

一、做好售后服務，不斷提高售后服務人員的素質

客服服務工作是一個綜合技能要求很高的工作，因此對客服服務人員的要求也很高。一名優秀的客服服務人員應盡力了解客戶需求，主動幫助客戶解決問題。有較好的個人修養和較高的知識水平，了解本公司產品，并且熟悉業務流程。

個人交際能力好，口頭表達能力好，對人有禮貌，知道何時何地面對何種情況適合用何種語言表達，懂得一定的關系處理，或處理經驗豐富，具有一定的人格威力，第一印象好能給客戶信任。頭腦靈活，現場應變能力好，能夠到現場利用現場條件立時解決問題。外表整潔大方，言行舉止得體。工作態度良好，熱情，積極主動，能及時為客戶服務，不計較個人得失。

二、處理顧客投訴與抱怨

建立客戶意見表或投訴登記表。接到客戶投訴或抱怨的信息，在表格上記錄下來，如公司名稱、地址、電話號碼、以及原因等;并及時將表格傳遞到售后服務人員手中，記錄的人要簽名確認，如辦公室文員，接待員或業務員等。即時通過電話、傳真或到客戶所在地進行面對面的交流溝通，詳細了解投訴或抱怨的內容后討論解決方案并及時答復客戶。跟蹤處理果的落實，直到客戶答復滿意為止。

三、處理客戶抱怨與投訴需注意的方面

在實際處理中，要耐心地傾聽客戶的抱怨，不要輕易打斷客戶的敘述，更不能批評客戶的不足。態度誠懇，禮貌熱情是一個合格客戶服務人員的基本要求。態度謙和友好，會促使客戶平解心緒，理智地與服務人員協商解決問題。

處理投訴和抱怨的動作快，一來可讓客戶感覺到尊重，二來表示企業解決問題的誠意，三來可以及時防止客戶的負面污染對企業造成更大的傷害，四來可以將損失誠至最少。客戶對企業不滿，在發泄不滿的言語陳述中有可能會言語過激，如果服務人員與之針鋒相對，勢必惡化彼此關系，在解釋問題過程中，措辭得體大方，盡量用婉轉的語言與客戶溝通。

客戶提出投訴和抱怨之后都希望自己和問題受到重視，往往處理這些問題的人員的層次會影響客戶的期待解決問題的情緒。如果高層次的客服人員能夠親自到客戶處處理或親自給電話慰問，會化解許多客戶的怨氣和不滿，比較易配合服務人員進行問題處理。解決理客戶投訴和抱怨的辦法有許多種，如邀請客戶參觀無此問題出現的客戶，或邀請他們參加知識講座等等。

四、平息顧客的不滿

認真聽取顧客的每一句話;充分的道歉，讓顧客知道你已了解他的問題;收集事故信息，以找出最恰當的解決方案;提出有效的解決辦法;詢問顧客的意見;跟蹤服務;換位思考，站在客戶的立場上看問題。

員工2022崗位工作計劃5一、指導思想

__年市統計系統內部審計工作，要繼續以黨的精神為指導，堅持以國家財經政策法規、財務管理制度為準繩和依據，以規范財務收支的真實性、合規性、效益性為前提，以轉變工作作風、創新工作思路為理念，以促進財務管理、加強財務監督、防范資金風險為目的，切實做好全市統計系統的內部審計工作。同時要按照國家統計局提出的“充實審計力量，改進審計方式，增加審計頻率，提高審計質量”的總體要求，采取切實措施，努力推進全市統計部門內審工作的健康持續發展。

二、__年內部審計工作主要任務

(一)繼續深化經濟責任審計。認真執行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移，變審計發現型為預防型。進一步規范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制、工作聯系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。

(二)繼續深入開展財務收支審計。按照《市統計局內部審計工作暫行辦法》規定，__年，要繼續做好局機關及下屬事業單位上一年度財務收支內部審計工作，主要是審計和檢查預算執行、財務收支、內控制度及資產管理等相關情況。在內審中，著重以財務收支和內控制度為基礎，重點關注財務收支的真實性、合法性、規范性等問題。

(三)強化對縣區統計部門中央級統計事業費收支使用情況的內部審計工作。__年，省統計局將對四縣統計部門中央級統計事業經費收支使用情況進行內部審計，主要審計內容為：一是__年中央級統計事業費收支使用情況;二是中央級第三次全國經濟普查專項經費收支使用情況;三是有關內部控制制度的建立健全及執行情況;四是納入中央級統計事業費管理的國有資產管理情況。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規范化、制度化、法制化。

(五)進一步加強統計系統審計隊伍建設。根據國家統計局《統計部門內部審計工作規范》、《省統計系統內部審計工作實施辦法》、《市統計局內部審計工作暫行辦法》等文件精神，各級統計部門在配備和明確內部審計人員或兼職人員的基礎上，及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內部審計制度，充分發揮審計人員的職能作用，要加強對內部審計人員的職業道德教育和業務知識培訓，提升內部審計人員的職業素養，已適應新形勢下內部審計工作的需要。

三、組織實施

篇8

稅務職員個人工作總結范文一

我局按照市局黨風廉政建設工作會議精神和《**市地方稅務局20xx年度內部審計工作方案》(*市地稅發〔20xx〕68號)文件要求，圍繞“服務科學發展、共建和諧稅收”的工作主題，積極發揮內部審計“基礎防線”和“免疫系統”功能作用，重點開展了財務收支審計和干部任期經濟責任審計工作，為全縣地稅事業健康發展做出了積極貢獻。現將全年工作總結如下：

一、組織到位，內部審計監督職能強化。

(一)領導重視，機構健全。

局黨組高度重視內審工作，多次召開專門會議研究內審工作，要求各所、股(室)、稽查局積極配合監察室開展內審工作。成立了以局長為組長，紀檢組長為副組長，監察室、財務股負責人為成員的內部審計工作領導小組，加強對內審工作的組織領導。并按照全市地稅系統內部審計工作會議精神和相關文件，制定了《**縣地方稅務局20xx年度內部審計工作要點》，明確了內審工作目標、審計重點和具體要求，并對內部審計工作進行了詳盡安排和部署。

(二)方法創新，機制完善。

建立內部審計“四結合”工作方法，即：將實施干部經濟責任審計與單位財務收支審計相結合、審計監督與被審計單位和干部自查相結合、現場審計與案卷資料審計相結合、審計監督與整改落實相結合。通過工作中不斷的溝通和協調，形成內審工作齊抓共管的工作格局，做到了兩個配合：一是實現內部各職能部門的配合;二是形成內審部門與被審計單位、人員的配合。隨著工作的不斷推進，內審制度不斷完善，機制隨之健全。

二、執行到位，內部審計工作進展順利。

(一)重點開展干部經濟責任審計工作。

以促進領導干部貫徹落實科學發展觀、切實履行經濟責任為目標，對照《四川省地方稅務系統主要領導干部任期經濟責任審計辦法》(川地稅涵〔2011〕307號)規定內容，對第三所所長和稽查局局長等2人進行了干部任期內經濟責任專項審計工作。對涉及重大財務管理決策和重大稅收執法決策的合法合規性及科學效益性，財政財務收支及相關經濟活動的真實性、效益性進行了重點審計。同時，結合廉政風險防控機制建設，提出了相關的建議和要求。

(二)繼續完善單位財務收支審計工作。

圍繞財務收支的真實性、合法性和合規性，按照《四川省地方稅務系統內部審計辦法》(川地稅發〔20xx〕113號)規定內容，對局機關、第三稅務所和稽查局開展了內部審計工作。審計結果表明，稅收征管質量和水平不斷提高，有力促進了稅收收入持續快速增長，20xx年累計征收入庫各稅及附加*****萬元，較上年增長9.33%，增收1401萬元，超額完成了市局與縣委、縣政府下達的年度收入任務。

三、作用到位，內部審計工作成效顯著。

(一)稅收服務更加優化。

通過有針對性的內部審計工作，以及對重大稅收制度貫徹落實情況的審計，單位干部職工堅持依法組織稅收收入的原則明顯強化，稅收征管、風險防范意識明顯提高，政策落實能力明顯加強，依法行政工作得到深入推進，稅收事業實現可持續發展。

(二)內控機制更加完善。

內部審計工作領導小組高度重視審計職能的發揮，堅持把查錯糾弊與完善制度、強化管理相結合，加強對預算管理、財務管理、資產管理等方面的監督。被審計單位財務管理水平持續提高，達到規范預算管理、優化支出結構、落實厲行節約、提高資金使用效益的目標。

(三)內部審計更加深入。

通過不斷改進工作方法，加大信息技術運用程度，充分利用各方面綜合數據，審計風險持續降低，審計力度不斷加大，審計結果更加真實可靠。局黨組高度重視審計結果，將其作為干部管理和干部監督的重要依據。

(四)審計隊伍更加強化。

內部審計質量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業素質。為不斷提高我局內部審計人員的業務素質，領導小組共組織4次現場討論會，及時分析工作中的重點、難點問題，探討工作方法。通過這些學習，內審人員開拓了視野，找到了差距，對內部審計工作有了更高層次的認識。

雖然我局內部審計工作取得了一定成績，但離市局要求還存在一定差距，主要表現在審計人員綜合素質不高等方面。今后，我局將按照市局統一要求，繼續加強審計人員素質教育和業務培訓，進一步完善內審工作運行機制，提高審計工作質量，為**縣地稅事業更好更快發展做出更多的貢獻。

稅務職員個人工作總結范文二

一年來，經過xxx全體同志的不懈努力，xxx案卷的質量比起上半年有了顯著的提高，重證據、講事實、依法辦事的意識在xxx干部中已逐漸扎根，但是還應進一步加強。實事求是地說，我們查辦案件的質量還不是很理想，法律知識的欠缺，如真實、合法、有效證據的采集就目前情況而言，就是個薄弱環節。如果發生稅務行政訴訟，勝訴的幾率并不很高。要把每一個案子都辦成“鐵案”，仍需全體人員全面提高素質，尤其補充有關法律知識將是今后要長抓不懈的重要工作。

一、堅持依法治稅，推行陽光xxx.

我局擬自XX年開始在堅持依法治稅的同時實施“陽光xxx”工程。為了配合“陽光xxx”這個新生事物的正式實施，10月18日xxx同志為全市保險公司及其下屬分理處負責人和財會人員舉辦了保險業及稅收相關法律、法規知識培訓，這是我局自“一級xxx”成立以來首次派員外出講課，也是嘗試“陽光xxx”的第一步。首開先河的反響很好，企業人員表示歡迎，認為這是在稅企之間架起了一座溝通的橋梁，在維護國家利益的同時，又能很好地保障納稅人的合法權益，是以具體行動實踐“三個代表”的真實體現

二、做好重大案件的移送及聽證、復議工作。

全年共向市局重大案件審理委員會移送重大案件28起，協助市局法規科對這些涉稅金額在50萬元以上的重大案件進行審理。受理了江西椰島營銷有限公司等6戶企業的聽證申請，做好了聽證的前期準備工作，由于企業要求撤回聽證請求，故未舉行聽證會。對申請復議的江西飛宇制藥有限公司組織了調查舉證，并及時回復了市局法規科。

六、規范xxx管理，加強業務指導。

為了理順xxx局與各縣區局、直屬單位的職責，規范管理，加強協調，提高工作效率和稅收執法水平，我們草擬了《南昌市國稅局xxx局與各縣區局、直屬單位工作銜接的暫行辦法(試行)》，通過市局反復醞釀和討論，以正式文件下發，從而更進一步加強了xxx與各縣區局的協調與配合。

為了規范xxx報告的制作，提高案件查處的質量，我們翻閱了大量的文件和資料，編撰了《xxx工作指南(之一)》，在4月份分發給6個xxx科，供xxx員在辦案時借鑒。《指南》從xxx報告必須反映的十個方面詳細地進行了解說，并將處罰的法律依據逐條進行了羅列，同時重申了稅務違法案件立案查處標準、xxx案卷需附的資料及排列順序，為提高案件查處的質量起到了積極的作用。

七、“一級xxx”運行一年來的啟示。

1、要進一步完善機構設置。我局自XX年10月19日正式掛牌成立后，內設了辦公室、案源股、審理股和執行股四個正股級機關單位，并按行業劃分設置了六個副科級的檢查科，分別負責工業、商貿、金融保險、涉外企業、專業市場和高新技術企業的稅務檢查。經過一年多的運行，機構設置上存在的不足逐漸暴露出來，如缺乏綜合業務部門來協調整個xxx工作，在不增加機構的情況下可在辦公室內設綜合業務管理部門，統一安排協調全局的業務工作，進行xxx業務指導，制訂并落實xxx工作各項制度，組織業務培訓，做好各種業務報表的編報，及時總結“一級xxx”運行中出現的新情況、新問題，當好局領導的參謀。其次六個檢查科按專業化分工有利于專項xxx工作的開展，但同時又制約了xxx人員業務水平的提高和大規模xxx工作的進行，在建制上可采取專業化分工，但在人員配備上應考慮業務力量搭配均衡，以利于全局工作的開展。

2、要抓好xxx人員素質的全面提高。盡管xxx局在人員的配備上大專以上學歷占93.7%，二級以上xxx員占71%，并在全市范圍內抽調了一批熟悉稅收業務、了解法律知識、懂xxx操作規程、會運用計算機的人員充實到xxx局，但人員素質還是參差不齊、業務水平有待更進一步提高。為此要在提高全局人員素質上狠下功夫，營造一個“比、學、趕、幫、超”的學習氛圍，采取培訓、自學、查前業務輔導、案件查擺會及業務能手幫帶等多種形式提高業務素質，同時加大政治學習力度，堅持每星期的政治學習制度，從而使全局人員綜合素質上一個新的臺階。

稅務職員個人工作總結范文三

一、明確目標、精心安排。

為了使稅收執法檢查工作質量得到保證，更好地對執法活動進行監督，提高我市稅收執法水平，推進依法治稅。年初各縣局根據《*市國家稅務局日常執法檢查辦法(試行)》，制定了日常執法檢查工作計劃，將一般納稅人稅務管理、按帳征收的小規模納稅人帳簿設置情況管理、重點的定期定額戶管理、欠繳稅款管理、特種發票、普通發票(特別是收購憑證)管理、稅務稽查的實施、外勤崗位執法情況作為日常執法檢查的主要內容。并就此專門成立了執法檢查領導小組，負責對日常執法檢查的指導和督促，對日常執法檢查中查出的問題進行責任認定，實施過錯責任追究。

二、認真檢查，及時通報整改。

為了使稅收執法檢查工作質量得到保證，使執法檢查工作走上規范化、日常化，我局將日常執法檢查工作與稅收征管質量考核相結合、日常工作考核相結合，使我市的執法檢查工作始終貫穿于其他各項工作中。在檢查考核中，統一制定檢查方案，統一組織人員實施，檢查結束后，對查出的問題進行歸類匯總，分析綜合，將執法過錯情況在市局局域網頁上進行情況通報，對存在問題責令限期整改。XX年度，全市各級國稅機關通過進行日常執法檢查，發現在稅收執法過程中的一些問題，主要集中在：

1、存在漏征漏管現象。既有辦理稅務登記未進行稅種認定現象，又有未辦理稅務登記繳納稅款現象，有關稅款定額不足;

2、特種發票開具不規范。開據發票和稅票不能夠相互注明號碼;

3、使用有關稅務文書、條款不規范，文書告知時限錯誤;

4、個別管理分局存在執法不當現象，越權進行處罰;

5、有的分局行政處罰程序不符合征管法要求存在多種稅務文書填寫一份送達回證現象;

6. 稅種認定中將行業認定和稅目認定錯誤。如將商業認定為其他行業;

7.執行稅收政策理解錯誤。如納稅人銷售自己使用過的固定資產稅收優惠問題、進行生產性加工納稅人起征點標準和適用稅率問題。

對檢查出來的問題，我們根據*市國稅局《過錯責任追究實施辦法》，對相關單位和個人進行了責任追究。XX年全市國稅系統共有442人次受到責任追究，其中批評教育54人次、限期改正139人次、扣發獎金168人次(11774元)、作出書面檢查36人次、通報批評45人次。

三、全面落實稅收執法責任制。

為了規范稅收執法行為、提高執法水平，推進依法治稅工作，全面落實稅收執法責任制和市局的《日常執法檢查實施辦法》，我們將執法檢查工作重點放在日常化上，對有令不行、執法不規范，出了問題的，嚴格追究相關人員責任。一是做好執法檢查后的總結分析工作，對存在的問題進行剖析，找出存在問題的根源，是屬于征管中的客觀問題還是執法人員的主觀思想意識問題，開展過錯人員集中座談，杜絕在今后工作中重犯同樣的錯誤。二是根據過錯責任情況通報，開展執法討論，將日常執法工作提高到思想政治高度，以身邊發生的典型案例來警醒自己，珍惜手中的權力、珍惜自己的家庭。三是總結執法檢查工作經驗，使執法檢查做到與時俱進。隨著執法責任制的不斷推進，執法工作中較容易被發現的錯誤也越來越減少，這就要求我們檢查人員要不斷提高自己的業務知識，適應征管改革的需要，適時發現問題解決新的問題。

XX年以來，雖然我局稅收執法工作在去年的基礎上又上了一個新的臺階，但我們工作中還有不足，與*局的要求尚有差距，今后我局將在*局法規處的正確領導下，認真組織開展日常稅收執法檢查工作，進一步規范我市稅收執法。

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篇9

公司財務審計部工作總結

一、2019年度完成主要工作內容

1、公司初建配合完成相關登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關資料，公司取得營業執照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區稅務局要求完成稅務報道等相關工作。

2、公司財務會計核算管理方面工作

（1）按集團等相關規定，財務審計部履行部門職責及工作內容，從公司會計核算、資金、資產、財務管理、融資、法律風險管理方面著手，草擬財務管理相關制度等14個財務會計、融資等相關制度。公司財務融資部相關制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。

（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務人員進行崗前培訓。并按國家及集團要求組織完成相關財務以及融資報表的對內對外及時準確報送。并按集團財務管理部要求，配合成都華強事務所完成 2019年年度審計工作，并出具2019年年終審計報告。依審計報告數據保質按時地開展2019年財務決算工作。

（3）財務審計部在公司領導統一安排下，聯合公司各部門本著實事求是、積極穩妥、短期和長期利益相結合的原則，對2020年的業務進行了認真梳理、分析和討論，以業務預算、投資預算、資金預算和費用預算為基礎，以利潤預算為目標，編制了2020年財務預算預案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。

3、公司融資方面工作

（1）XXXXXXX公司啟動項目專項債券XX億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統一的項目方案調整，依據集團財務融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。

（2）目前與四家銀行進行2020年項目貸等融資業務接觸，收集相關融資信息。并按相關規定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。

4、法務、審計方面工作

（1）依據集團統一規定，接合公司實際情況已制定公司法律事務管理相關制度、公司內控內審相關制度。

（2）按功能區相關采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯系，保證公司法務事務合規合法地開展工作。

（3）依據公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。

二、2020年計劃開展主要工作內容

XXXXXXX公司新成立，財務審計部部門新成員團結合作，快速熟悉和適應集團財務管理方面的各項規定及要求，按時保質完成各項報表報送工作。財務審計部成員將進一步加強業務學習，提高自身的業務技能，將知識更好地服務于公司業務，發揮財務審計部的職能，為公司決策提供高質量的數據支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1、公司財務會計核算管理方面工作

（1）繼續完善財務核算工作，按要求及時準確完成財務核算稅收報表對內對外市財政、國資的報送工作。加強財務管理工作，為公司決策提供財務數據，保證公司資產保值增值。

（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務相關制度，依據公司實際業務情況，進行科學納稅。

（3）加強公司財務檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規范科學進行會計檔案 歸案管理，保證財務相關資料合規合法、依據充分。

2、加強財務預算管理工作，

（1）嚴格履行公司預算管理要求，及時跟蹤預算開支業務情況，并充分與各部門溝通，發現問題及時向公司領導匯報，提出建議意見并落實公司領導制定的相關決議。

（2）按照相關制度要求及時報表更新預算執行報表，做好分析總結工作，保證資金按預算計劃指標運行，保證資金使用的高效。

3、保證公司融資與項目進度科學匹配

（1）與公司工程技術、合約部配合，按時保質地完成相關報送融資方面報表工作。

（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。

（3）據公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。

4、做好公司內審風控工作

（1）落實公司內審風控管理，依據相關制度，落實內審的自查自糾工作，防范公司風險。

（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規范完善制度相關改進方案，保證公司運營工作高效健康。

（3）針對性地開展專項內審內控工作，根據公司經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

篇10

一、 堅持用科學發展觀統攬審計工作，切實履行審計監督職能

一是樹立科學審計理念，不斷強化“五個意識”。緊緊圍繞省委、省政府中心工作，將審計工作融入經濟社會發展的全局之中，融入到經濟、政治、文化、社會“四大建設”的方方面面，增強審計工作宏觀性、總體性、建設性和效益性，不斷強化服務意識。自覺關注國家重大戰略部署和各項宏觀調控措施的貫徹落實情況，注重從體制、機制、制度層面發現和分析問題，增強審計工作的有效性，不斷強化大局意識。堅持全面審計、突出重點，緊緊抓住主要矛盾和矛盾的主要方面，加強統籌協調，整合審計資源，講求審計成本，提高審計效率，推廣運用先進的組織管理方式和技術方法，增強審計工作的科學性，不斷強化績效意識。堅持開拓進取，敢于跳出舊的條條框框，不斷改進和完善工作機制，努力探索審計工作的新路子、新方法、新技術，增強審計工作的創造性，不斷強化新意識。堅持以人為本，在履行職能上以民生審計為本，在監督服務上以審計對象為本，在隊伍建設上以審計干部為本，把涉及群眾利益的問題作為審計工作的重中之重，在維護民生中充分建設性作用，不斷強化民本意識。

二是確立科學審計思路，積極推進“三個轉變”。堅持把推進法制、維護民生、推動改革、促進發展作為審計工作的出發點和落腳點，把審計工作的重點放在保證黨和政府重大決策的貫徹落實上，放在為推進改革開放、加快陜西經濟社會發展服務上，放在加強對權力的制約監督、加大反腐敗斗爭力度上，放在服務民生、促進和諧社會建設上，真正實現從重審計監督向監督與服務并重轉變;從重真實、合法性審計，向真實、合法、效益性審計并重轉變;從重治標輕治本，向標本兼治、重在預防轉變，進一步增強依法審計的意識，強化審計監督，提升審計質量，注重審計成果運用，切實加強審計執法能力建設。

三是緊貼經濟社會發展戰略，注重突出“三個重點”。堅持以促進宏觀調控政策措施落實、維護國家經濟安全、推進體制機制創新和反腐倡廉建設為重點，把審計工作的主要任務和目標放在監督檢查中央和省委、省政府關于“保增長、調結構、促改革、重民生”政策措施的落實，推動經濟平穩較快發展上。注重揭示和反映保增長、調結構、促改革、重民生的政策措施貫徹落實中出現的新情況、新問題;提示和反映違規建設“兩高”和產能過剩項目，以及浪費資源、環境污染、亂占耕地等問題;揭示和反映不顧客觀條件，亂上項目，造成重大損失浪費問題;揭示和反映重大違法違規、經濟犯罪和腐敗問題;揭示和反映體制、制度、機制、管理等方面的問題。加強對審計查出問題的分析研究，提出有建設性的審計建議，提升審計為宏觀管理服務的層次和水平。

二、 圍繞促進審計事業發展，不斷推進體制機制創新

一是加強審計業務建設，提高審計執法能力。要提高績效審計在全部審計工作中的比重，實現由財政財務收支審計與績效審計的有機結合。在所有審計項目中，關注財政資金和公共資源配置、使用、利用的經濟性、效率性和效果性，促進建立健全政府績效管理制度;有針對性地開展環境審計，加強對節能降耗、環境保護等重點項目和資金的監督，促進建立資源節約型、環境友好型社會;繼續探索重點項目中聘用社會審計中介機構參與審計的模式和新方法;堅持審計結果公告制度，逐步擴大適用范圍，2012年，力爭所有審計項目和專項審計調查結果，除和不宜對外披露的外，全部對社會公告。探索將審計整改列入黨風廉政責任制檢查范圍的工作協作機制，建立審計整改通報制度，對不予整改或因主觀原因整改不到位的進行通報，保證審計決定的落實，維護審計的公信力;重視理論研究與審計實踐探索的結合，調動和發揮各方面積極性，加強審計理論研究，用以指導審計工作。

二是加強審計項目管理，積極推進審計管理創新。繼續推進行之有效的各項措施，堅持和完善審計業務“三權分離”、外勤經費自理、報送審計、審計組長資格認定、審計項目工作量定額管理等制度和措施，及時發現制度運行中的問題，有針對性地改進。積極探索審計項目管理方式，逐步建立審計項目以質量和效率為考核標準的激勵機制;改進審計項目計劃管理。加強審計項目立項前調研、論證工作，把制定審計項目中長期計劃與年度審計工作計劃有機結合。到2012年，初步形成立項調研、審計目標確定、項目論證、立項協調、項目確定、計劃調整等各項環節相互協調、科學合理的計劃編制程序。探索編制重大項目滾動計劃，實行計劃執行情況考核和審計項目后評估制度;建立審計專家庫和審計信息資料數據庫，規范聘用中介機構參與審計的工作程序;探索建立抓落實的工作制度和責任追究制度，建立審計責任問責機制，加強審計質量責任追究。

三是提高審計質量和水平，積極推進成果轉化。探索和完善審計項目審理制度、審計后評估制度，加大抽樣審計、內部控制測評、風險評估等現代審計方法在工作中的應用，加大對審計查出問題的綜合分析研判力度，嚴格審計報告的審核把關，提高審計報告的層次和不平。繼續探索各專業審計間的結合，實現資源共享。加強審計案例和查處案件線索交流，學習先進經驗，推動工作發展。建立統計臺賬、報表考核登記制度，提高結果分析利用水平，發揮審計建設性作用。

四是建立健全規章制度，積極推進規范化建設。重視抓好廢、改、立的工作，認真清理了2003年以前制定的6各方面59項制度規定，對需要補充的進行了修改和完善，對內容重復的作了合并和刪除，修訂和完善制定了《陜西省審計廳工作規則》、《審計業務會議制度》、《建設節約型機關實施意見》、《審計紀律規定》、《文明禮儀公約》、《抓落實工作暫行規定》、《聘用中介機構和人員參與審計工作辦法》等13項新的制度規定。著眼審計事業的長遠發展，按照科學審計理念，制定和完善了《陜西省審計廳2008年至2012年審計工作發展規劃》、《陜西省審計廳懲防體系工作五年規劃》，8個業務口和綜合處室結合各自的職能任務，制定了22項加強和改進工作的具體意見。

三、 立足當前與著眼長遠相結合，重點研究解決事關影響和制約審計工作科學發展的重點難點問題。

一是重視解決審計能力與審計任務不相適應的問題。把加強教育培訓和實戰鍛煉相結合，努力培養一批核查問題的能手、分析研究的高手和計算機應用的強手。加強對基層審計機關培訓需求工作調研，有針對性地制定培訓計劃。每年計劃培訓干部1100人次，5年累計培訓干部5500人次，基本達到處級干部輪訓2遍，一般干部輪訓1遍。每年統籌選派10名左右業務骨干外出參加各類專業培訓。采取“以審代訓”、“以會代訓”、“送教基層”等方式，抽調基層業務人員參與省廳大型項目審計，幫助基層培養骨干。爭取在5年內，培養一批審計領軍人才和業務骨干專業人才。建立全省審計人才資源信息庫，逐步完善人才入庫的資格條件、工作程序、考評備案以及管理使用等配套制度。

二是注重解決審計作風和職業道德建設方面的問題。進一步構建具有審計特色的教育、制度、監督并重的懲防腐敗體系，嚴格執行“八不準”審計紀律和各項廉政規定，從嚴治理審計隊伍。深化干部人事制度改革，加大年輕干部培養選拔力度，逐步形成審計干部使用和管理的新機制。深入開展審計機關文明創建活動，努力建設為民、務實、清廉、高效的審計機關，打造一支政治堅定，業務精通，作風優良，紀律嚴明的審計干部隊伍。