導(dǎo)語：如何才能寫好一篇用款申請(qǐng)書，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

在眼下市場經(jīng)濟(jì)活躍的社會(huì)，很多場合都離不了申請(qǐng)書，不同的使用場景有不同的申請(qǐng)書。寫申請(qǐng)書真像想象中那么難嗎?以下是小編為大家推薦的關(guān)于一些村集體信用貸款申請(qǐng)書范文，希望能幫助到大家!

村集體信用貸款申請(qǐng)書范文1__支行：

__有限公司創(chuàng)建于__年，至今已有20多年歷史。公司擁有__條生產(chǎn)線年產(chǎn)__產(chǎn)品__萬噸。公司__年獲得中國質(zhì)量認(rèn)證中心認(rèn)證取得__質(zhì)量體系認(rèn)證書。嚴(yán)密完善系統(tǒng)的管理體系，確保了公司能連續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)各系列高質(zhì)量產(chǎn)品，并不斷創(chuàng)新，提升企業(yè)競爭力。公司所在地緊臨(機(jī)場港口高速路鐵路)，海陸交通發(fā)達(dá)，有利于國際國內(nèi)市場開拓，

公司獲得__生產(chǎn)許可證，生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售到全國20多個(gè)省地市，應(yīng)用于__行業(yè)。目前產(chǎn)品價(jià)格有一定上漲，處于供不應(yīng)求的局面，公司盈利水平明顯提高。公司現(xiàn)有員工535人，各類專業(yè)技術(shù)人員233人。占地600余畝，注冊(cè)資本3600萬元，資產(chǎn)總額9300萬元，年均銷售收入可達(dá)1億元，實(shí)現(xiàn)稅金800萬元，已經(jīng)邁入新一輪快速發(fā)展的新平臺(tái)。

____年市場趨好以及災(zāi)區(qū)災(zāi)后重建需求給公司創(chuàng)造了難得的發(fā)展機(jī)遇。公司決定同時(shí)進(jìn)行設(shè)備挖潛和新技術(shù)改造，擴(kuò)大產(chǎn)能，以滿足市場不斷增長的需求。今年主要原材料價(jià)格漲幅較大，同時(shí)公司預(yù)計(jì)20__年下半年銷量都會(huì)有一定增加，庫存原材料無法滿足擴(kuò)大產(chǎn)能后生產(chǎn)需求，需要增加流動(dòng)資金以擴(kuò)大原材料庫存，保障生產(chǎn)。因此特向貴行提請(qǐng)流動(dòng)資金貸款1000萬元，用于購進(jìn)原燃料儲(chǔ)藏物資。公司用新增銷量所增加的收益及折舊資金作為還款來源，以公司所有的土地使用權(quán)及生產(chǎn)廠房設(shè)備作為抵押。貸款使用期為兩年。希望貴行給予公司授信和貸款支持，幫助公司實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展!

此致

敬禮!

村集體信用貸款申請(qǐng)書范文2_______支行：

_______有限公司創(chuàng)建于_______年，至今已有_______多年歷史。公司擁有_______條生產(chǎn)線年產(chǎn)_______產(chǎn)品_______萬噸。公司_______年獲得中國質(zhì)量認(rèn)證中心認(rèn)證取得_______質(zhì)量體系認(rèn)證書。嚴(yán)密完善系統(tǒng)的管理體系，確保了公司能連續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)各系列高質(zhì)量產(chǎn)品，并不斷創(chuàng)新，提升企業(yè)競爭力。公司所在地緊臨(機(jī)場港口高速路鐵路)，海陸交通發(fā)達(dá)，有利于國際國內(nèi)市場開拓，公司獲得_______生產(chǎn)許可證，生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售到全國_______多個(gè)省地市，應(yīng)用于_______行業(yè)。目前產(chǎn)品價(jià)格有一定上漲，處于供不應(yīng)求的'局面，公司盈利水平明顯提高。公司現(xiàn)有員工_______人，各類專業(yè)技術(shù)人員_______人。占地_______余畝，注冊(cè)資本_______萬元，資產(chǎn)總額_______萬元，年均銷售收入可達(dá)_______億元，實(shí)現(xiàn)稅金_______萬元，已經(jīng)邁入新一輪快速發(fā)展的新平臺(tái)。

_______年市場趨好給公司創(chuàng)造了難得的發(fā)展機(jī)遇。公司決定同時(shí)進(jìn)行設(shè)備挖潛和新技術(shù)改造，擴(kuò)大產(chǎn)能，以滿足市場不斷增長的需求。今年主要原材料價(jià)格漲幅較大，同時(shí)公司預(yù)計(jì)_______年下半年銷量都會(huì)有一定增加，庫存原材料無法滿足擴(kuò)大后生產(chǎn)需求，需要增加流動(dòng)資金以擴(kuò)大原材料庫存，保障生產(chǎn)。因此特向貴行提請(qǐng)流動(dòng)資金貸款_______萬元，用于購進(jìn)原燃料儲(chǔ)藏物資。公司用

新增銷量所增加的收益及折舊資金作為還款來源，以公司所有的土地使用權(quán)及生產(chǎn)廠房設(shè)備作為抵押。貸款使用期為兩年。希望貴行給予我公司授信和貸款支持，幫助我公司實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展!

此致

敬禮!

申請(qǐng)人：__

申請(qǐng)日期：_年__月

村集體信用貸款申請(qǐng)書范文3中國銀行分(支)行：

本人系 (單位)人員 ，現(xiàn)任職務(wù) ，家庭平均月收入 元，為購買

(公司)開發(fā)的商品住房(商鋪) 套， 房產(chǎn)編號(hào)為 ，特向貴處申請(qǐng)住房(商鋪)按揭貸款 萬元，期限年，并同意以所購房產(chǎn)抵押給貴單位(行)，作為償還與貴單位(行)簽定的借款合同項(xiàng)下借款保證;同意貴單位(行)通過人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢本人信息，了解本人資信情況。本著誠實(shí)守信的原則，本人申明該套房產(chǎn)是家庭以貸款(不含公積金貸款)所購的第套住房。

本人按照貴行要求在所在分(支)行開立了還款帳戶，帳號(hào)為，并保證在每期還款日和貸款到期日前足額存入當(dāng)期還本付息項(xiàng)，同時(shí)授權(quán)貸款人于每月還款日和貸款到期日從該帳戶中扣收貸款本息(包括逾期利息及罰息);如果更換還款帳戶，本人將及時(shí)提供新的帳戶資料;如果帳戶內(nèi)資金不足并出現(xiàn)拖欠貸款現(xiàn)象，本人接受貴單位(行)的所有合法催收措施并自愿

承擔(dān)一切后果。

申請(qǐng)人(簽字及手印)：

有效身份證號(hào)：

年 月 日

村集體信用貸款申請(qǐng)書范文4___農(nóng)村信用聯(lián)社：

為了擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，進(jìn)一步做大做強(qiáng)__產(chǎn)業(yè)，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，有效解決了農(nóng)村富余勞動(dòng)力和大中專畢業(yè)生就業(yè)問題。經(jīng)公司股東會(huì)研究，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、實(shí)施技術(shù)改造、改善檢測(cè)條件及引進(jìn)兩條現(xiàn)代化無菌灌裝生產(chǎn)線。通過技改后，年產(chǎn)量達(dá)千噸規(guī)模。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后可年產(chǎn)侗鄉(xiāng)蜜系列產(chǎn)品1160噸，年銷售額達(dá)6500余萬元以上，實(shí)現(xiàn)年利潤達(dá)950萬元以上，可實(shí)現(xiàn)就業(yè)崗位90余個(gè)。

經(jīng)認(rèn)真測(cè)算，項(xiàng)目建設(shè)投資共556萬元，我公司自籌316萬元，特向貴辦申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款240萬元，期限二年。用___作為貸款抵押。

敬請(qǐng)審查批準(zhǔn)為謝!

____有限公司

__年_月_日

村集體信用貸款申請(qǐng)書范文5我是__中學(xué)_班的__，我家住在一個(gè)偏僻的小山村里。家里有六口人，家中的勞動(dòng)力只有父親和母親，可是他們一直有病在身。因?yàn)闆]有文化，沒有本錢，只好以做苦工短工為生，十幾年來一直過著貧苦的生活。小時(shí)候，家中四個(gè)小孩一起讀書，父母親為了讓我們都能上學(xué)，日夜勞碌奔波，但是他們那些辛苦賺來血汗錢根本不夠我們幾人的學(xué)費(fèi)，只能想親戚借。那時(shí)候真的太困難了，大姐初中沒有畢業(yè)就輟學(xué)回家?guī)兔?二姐和我一起初中畢業(yè)，也想讀高中，可是家里真的無法擔(dān)負(fù)我們的學(xué)費(fèi)，所以二姐也把上高中的機(jī)會(huì)讓給了我，自己回家?guī)兔Α?/p>

我家只有1.5畝左右的水田，每年所有收獲的水稻勉強(qiáng)能提供家用。我家的經(jīng)濟(jì)來源也只有依靠那一點(diǎn)點(diǎn)八角和木薯。因此全家的年收入也只有20__元左右，除去還債、日常開支，所剩也就無幾了。所以學(xué)費(fèi)一直困擾著我們。但是為了將來，我必須讀書，上大學(xué)。

為了完成我的學(xué)業(yè)，圓我的大學(xué)夢(mèng)，我很希望得到你們的幫助，我會(huì)努力拼搏，努力去實(shí)現(xiàn)我的夢(mèng)想。感謝你們!

此致

篇2

立合同人：______________________（以下簡稱借款方）

______________________（以下簡稱擔(dān)保方）

根據(jù)中華人民共和國《經(jīng)濟(jì)合同法》和國務(wù)院宣布的《借款合同條例》的規(guī)定，經(jīng)三方達(dá)成協(xié)議簽訂本合同共同遵守履行。

第一條 借款金額：

貸款方同意借款方申請(qǐng)和擔(dān)保的承擔(dān)提供________幣_(tái)_______萬元貸款。

第二條 借款期限：

此項(xiàng)借款使用期為____年____月____日自一九_(tái)___年____月____日起至____年____月____日止。

第三條 借款用途：

為_______________________.

第四條 借款利息：

月息_____‰，年息_____%；或比照中國銀行總行規(guī)定的浮動(dòng)利率按_____月浮動(dòng)。

貸款方按半年（季）結(jié)息一次。如借款方不能按期付息，則轉(zhuǎn)入貸款本金計(jì)收復(fù)息。在合同履行期間如遇國家調(diào)整利率成變更計(jì)息辦法，按調(diào)整后的利率和計(jì)算辦法計(jì)算，并通知借款方。

第五條 借款方辦理借款時(shí)，必須填寫借款申請(qǐng)書，貸款借據(jù)，提出用款和還款計(jì)劃。

第六條 借款償還：

借款方在本著合同規(guī)定的借款期限和金額內(nèi)按還計(jì)劃以________為資金來源歸還本合同借款之全部本息。

第七條 還款擔(dān)保：

本合同項(xiàng)下的借款本息擔(dān)保方，應(yīng)按貸款方的要求向借款方出具擔(dān)保書，一旦借款方不能按期，按額償還貸款本息，由擔(dān)保方承擔(dān)還款付息責(zé)任。無論借款經(jīng)過延期或已經(jīng)逾期，或借款方出現(xiàn)任何情況，在貸款本息未還清前，擔(dān)保方仍然負(fù)有擔(dān)保責(zé)任，直至全部貸款本息還清止。

第八條 借、貸雙方的權(quán)利和義務(wù)

2.借款方如不按合同規(guī)定使用貸款，貸款方有權(quán)停止或收回全部或部分貸款。如發(fā)生擠占挪用貸款，其擠占挪用部分在原貸款利率的基礎(chǔ)上加收50%的罰息。

3.借款方不按期歸還貸款，貸款方有權(quán)從借款方或擔(dān)保方在銀行開立的帳戶內(nèi)扣收，并從過期之日起，對(duì)逾期貸款部分在原貸款利率的基礎(chǔ)上加收20%的罰息。如需延期，借款方至遲在貸款到期前三天向貸款方提出延期還款申請(qǐng)，經(jīng)貸款方同意后辦理延期手續(xù)。貸款方未同意延期或未辦理延期手續(xù)的貸款，按逾期貸款辦理。

第九條 其他規(guī)定

1.發(fā)生下列情況之時(shí)，貸款方有權(quán)停止發(fā)放貸款并立即或限期收回已經(jīng)發(fā)放的貸款。

（1）借款方向貸款方提供的情況，報(bào)表和各項(xiàng)資料不真實(shí)。

（2）借款方與第三者發(fā)生訴訟，經(jīng)法院判決敗訴，償付賠償金后，無力向貸款方償付貸款本息。

（3）借款方的資產(chǎn)總額不足抵償其負(fù)債總額。

（4）借款方的保證人違反或失去擔(dān)保書中規(guī)定的條件。

2.貸款方有權(quán)檢查，監(jiān)督貸款的使用情況。借款方應(yīng)向貸款方提供有關(guān)報(bào)表和資料。

3.借款方或貸款方任何一方要求變更合同成本中的某一項(xiàng)條款須在事前以書面形式通知對(duì)方，以雙方達(dá)成協(xié)議前，本合同中的各項(xiàng)條款仍然有效。

4.借款方提供的借款申請(qǐng)書，借款借據(jù)憑證，使用留成外匯申請(qǐng)書，用款和還款計(jì)劃及與合同有關(guān)的其它書面材料，均作為本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力。

第十條 附則

本合同一式______份，經(jīng)借、貸方和擔(dān)保方法定代表或法定代表授權(quán)的簽字人共同蓋章后生效。

貸款方：（公章）______________ 法定代表：（蓋章）____________

借款方：（公章）______________ 法定代表：（蓋章）____________

擔(dān)保方：（公章）______________ 法定代表：（蓋章）____________

篇3

借款單位：_________（以下簡稱借款方）

貸款單位：_________行（以下簡稱貸款方）

為了明確各方責(zé)任，恪守信用，提高經(jīng)濟(jì)效益，除自愿執(zhí)行《更新改造措施貸款辦法》外，經(jīng)雙方商定，特簽訂本合同，共同遵守。

一、貸款方根據(jù)批準(zhǔn)的借款申請(qǐng)書，貸給借款方人民幣（大寫）_________元。借款方在合同簽訂后_________天內(nèi)，向貸款方報(bào)送年度分季用款計(jì)劃（第二年應(yīng)在年度開始前），貸款方據(jù)以及時(shí)供應(yīng)資金。

二、貸款用途、開竣工日期，按批準(zhǔn)的借款申請(qǐng)書執(zhí)行。

三、此項(xiàng)貸款，借款方保證從_________年_________月_________日起至_________年_________月_________日止，全部償還本息，具體分年還款計(jì)劃按批準(zhǔn)的借款申請(qǐng)書執(zhí)行。不能按分年計(jì)劃歸還的，作為逾期還款處理。

四、貸款利息按月息_________‰計(jì)算；逾期歸還部分加收利息_________%.

五、借款方保證按照合同規(guī)定用途使用貸款，如果違反規(guī)定，或管理不善，損失浪費(fèi)嚴(yán)重，致使項(xiàng)目在批準(zhǔn)的期限內(nèi)不能竣工投產(chǎn)，貸款方有權(quán)停止或提前收回貸款并按銀行規(guī)定加收_________%罰息。

六、借款方的擔(dān)保單位是_________.擔(dān)保單位保證借款方按期還本付息。貸款到期后，借款方如未償清本息，由其擔(dān)保單位在接到貸款方還款通知后3個(gè)月內(nèi)代為償還。

七、借款申請(qǐng)書為本合同的組成部分。

八、本合同自簽訂之日起生效，至貸款本息償清之日止失效。

九、本合同正本一式3份，借、貸、擔(dān)保單位三方各1份。副本_________份，由_________、_________等單位各執(zhí)1份。

借款方（蓋章）_________ 貸款方（蓋章）_________

地址：_________ 地址：_________

法人代表（簽字）_________ 法人代表（簽字）_________

開戶銀行及帳號(hào)：_________

_________年____月____日 _________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________ 簽訂地點(diǎn)：_________

擔(dān)保方（蓋章）_________

地址：_________

法人代表（簽字）_________

開戶銀行及帳號(hào)：_________

_________年____月____日

篇4

借款單位:_________

地址:___________

貸款銀行:_________

地址:___________

簽訂日期:____年__月__日

立合同單位:借款單位(簡稱甲方)

貸款銀行(簡稱乙方)

甲方為適應(yīng)生產(chǎn)發(fā)展需要,依據(jù)____,特向乙方申請(qǐng)貸款,經(jīng)乙方審查同意發(fā)放。為明確雙方責(zé)任,恪守信用,特簽訂本合同,共同遵守。

1.甲方向乙方借款人民幣(大寫)___萬元,規(guī)定用于

2.借款期限約定為____年___個(gè)月,即從____年__月__日至____年__月__日。乙方保證按計(jì)劃和下達(dá)的貸款指標(biāo)額度供應(yīng)資金,甲方保證按規(guī)定的用途用款。預(yù)計(jì)分次用款計(jì)劃為:

____年__月_____萬元;____年__月_____萬元;____年__月_____萬元;____年__月_____萬元。

3.貸款利息,自支用貸款之日起,以支用額按月息___‰計(jì)算,按季(或月)結(jié)息。甲方不按期歸還貸款,逾期部分加收利息__%;不按規(guī)定用途使用貸款,挪用部門罰收利息___%;超儲(chǔ)、積壓設(shè)備、材料占用的貸款,加收利息__%。

在本合同有效期內(nèi),如國家調(diào)整利率,從調(diào)整之日起,乙方即按調(diào)整后的貸款利率計(jì)(結(jié))算貸款利息,同時(shí)書面通知甲方和擔(dān)保單位。

4.甲方保證按還款計(jì)劃歸還貸款本金。還款計(jì)劃為:

____年__月_____萬元;____年__月_____萬元;

____年__月_____萬元;____年__月_____萬元。

甲方保證按下述方式按時(shí)付息:

甲方不能按時(shí)付息的,乙方有權(quán)從甲方帳戶中扣收或暫時(shí)停止支付貸款。

5.借款到期,甲方如不能按期償還,由擔(dān)保單位代為償還。擔(dān)保單位在收到乙方還款通知一個(gè)月后仍未歸還,乙方有權(quán)從甲方(或擔(dān)保方)的各項(xiàng)投資和存款戶中扣收,或變賣甲方抵押的財(cái)產(chǎn)歸還其借款。

6.乙方有權(quán)檢查貸款使用情況,了解甲方的經(jīng)營管理、計(jì)劃執(zhí)行、財(cái)務(wù)活動(dòng)、物資庫存等情況。甲方保證按季提供有關(guān)統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等方面的報(bào)表和資料。

7.在本合同有效期內(nèi),甲方因?qū)嵭谐邪⒆赓U、兼并等而變更經(jīng)營方式的,必須通知乙方參與清產(chǎn)核資和承包、租賃、兼并合同(協(xié)議)的研究、簽訂的全過程,并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定落實(shí)債務(wù)、債權(quán)關(guān)系。

8.需要變更合同條款的,經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致,應(yīng)簽訂借款合同補(bǔ)充文本。

9.甲方需向乙方填送借款申請(qǐng)書,并對(duì)償還借款本息,以抵押或(和)第三方保證的方式提供擔(dān)保,并簽訂抵押、擔(dān)保協(xié)議書。甲方填送的申請(qǐng)書和各方簽訂的協(xié)議書,均為本合同的組成部分。

10.(甲方雙方商定的其它條款)

11.本合同自簽訂之日起生效,貸款本息全部償清后失效。

12.本合同正本三份,甲乙方、保證方各執(zhí)一份,副本__份,送乙方財(cái)會(huì)部門和有關(guān)部門。

借款單位:(公章) 貸款銀行:(公章)

法定代表:(簽字)____ 法定代表:(簽字)______

篇5

呼和浩特地區(qū)國庫支付制度在呼和浩特市市委、政府的關(guān)心和支持下，主要經(jīng)歷了以下幾個(gè)歷程：

2001年5月8日呼和浩特市會(huì)計(jì)核算中心正式成立并投入運(yùn)行，這是全國少數(shù)民族地區(qū)首府城市成立的首家會(huì)計(jì)核算中心。會(huì)計(jì)核算中心的成立基本上實(shí)現(xiàn)了財(cái)政部門對(duì)財(cái)政庫款的有效調(diào)控，緩解了庫款不足的矛盾，實(shí)行集中核算，取消了支出單位在商業(yè)銀行開設(shè)的預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金支出賬戶，將這些資金統(tǒng)一集中到會(huì)計(jì)核算中心在銀行開設(shè)的賬戶進(jìn)行分戶核算，財(cái)政資金統(tǒng)一調(diào)度，杜絕了各用款單位滯留財(cái)政資金的現(xiàn)象。

會(huì)計(jì)核算中心的建立在改革的初期由于實(shí)行了會(huì)計(jì)的集中核算，保證了會(huì)計(jì)核算的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，積極引導(dǎo)和規(guī)范了預(yù)算單位的會(huì)計(jì)程序和會(huì)計(jì)制度，起到了積極的作用。但隨著改革范圍的擴(kuò)大和改革的深入發(fā)展，會(huì)計(jì)核算也越來越顯現(xiàn)出諸多弊端，不適應(yīng)改革的進(jìn)一步發(fā)展，因此呼和浩特市財(cái)政局大膽進(jìn)行改革，將原有的會(huì)計(jì)核算職能交還預(yù)算單位，審核職能予以保留，預(yù)算單位支出時(shí)仍然需要經(jīng)過中心審核并辦理結(jié)算，同時(shí)將會(huì)計(jì)核算中心改名為“呼和浩特市審核支付中心”。審核支付中心是根據(jù)財(cái)政部的總體要求，即“各地可結(jié)合本地實(shí)際情況，因地制宜，采取會(huì)計(jì)集中核算向國庫集中支付制度轉(zhuǎn)化等做法”而選取的一種由會(huì)計(jì)集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌的一種形式。但是究竟采取哪些措施，選擇哪種轉(zhuǎn)軌模式，才能積極穩(wěn)妥地實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算向財(cái)政國庫集中支付制度的平穩(wěn)轉(zhuǎn)軌，已成為已實(shí)行會(huì)計(jì)核算制度地區(qū)在深化地方財(cái)政國庫管理制度改革進(jìn)程中一個(gè)不可逾越和必須認(rèn)真解決好的難點(diǎn)和焦點(diǎn)問題。

筆者認(rèn)為，具體改革的模式應(yīng)在會(huì)計(jì)核算中心的基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)揚(yáng)棄，不能簡單地肯定一個(gè)，否定一個(gè)，應(yīng)將會(huì)計(jì)核算的職能交回單位，但保留會(huì)計(jì)監(jiān)督的職能，充分利用會(huì)計(jì)集中核算的改革成果，最大限度地節(jié)約改革管理成本，然后在此基礎(chǔ)上結(jié)合國庫支付制度的要求并根據(jù)呼和浩特地區(qū)的具體實(shí)際建立起一套滿足支付、監(jiān)督、審核三位一體的國庫支付制度管理體系，具體模式如下：

(一)中心以部門預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政監(jiān)督為主要工作職責(zé)，具體會(huì)計(jì)核算工作交由預(yù)算單位承擔(dān)

在轉(zhuǎn)軌的過程中，我們應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，在改革的思路上有大的突破，工作重點(diǎn)要有大的轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)軌后，預(yù)算單位資金的使用權(quán)和審批權(quán)仍屬各預(yù)算單位，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出仍由各預(yù)算單位審批并承擔(dān)相應(yīng)的會(huì)計(jì)法律責(zé)任，預(yù)算單位應(yīng)完成包括預(yù)算編制、憑證編制、支出報(bào)賬、備查簿登記、往來款項(xiàng)和固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制、備用金的保管、支票領(lǐng)用保管和用款計(jì)劃編報(bào)等在內(nèi)-的各項(xiàng)具體的會(huì)計(jì)核算工作。中心主要對(duì)各預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)算指標(biāo)控制管理，對(duì)符合直接支付的財(cái)政資金采取直接支付，對(duì)不適合直接支付的財(cái)政資金采取授權(quán)支付。預(yù)算單位恢復(fù)會(huì)計(jì)、出納崗位。其主要職責(zé)：一是完成編制會(huì)計(jì)憑證等具體會(huì)計(jì)核算工作，編制完整的財(cái)務(wù)報(bào)表并報(bào)送有關(guān)部門；二是辦理支付的收支事項(xiàng)相關(guān)手續(xù)；三是進(jìn)行預(yù)算編報(bào)；四是履行會(huì)計(jì)監(jiān)督、管理職能，并對(duì)本單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算等。

(二)將應(yīng)納入國庫集中支付資金范圍的資金，全部足額納入

所有財(cái)政性資金都應(yīng)納入財(cái)政國庫單一賬戶體系管理，收入直接繳入國庫或財(cái)政專戶，支出通過國庫單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或用款單位。

納入國庫集中支付的部門和單位，除政府各職能部門外，還應(yīng)包括人大、政協(xié)機(jī)關(guān)，派、各人民團(tuán)體，法院、檢察院以及依照公務(wù)員管理的事業(yè)單位。

納入國庫集中支付的資金范圍，包括財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金、納入財(cái)政專戶管理的預(yù)算外資金和其他財(cái)政性資金。即包括財(cái)政撥款的行政經(jīng)費(fèi)、事業(yè)經(jīng)費(fèi)(包括政府采購資金、在職職工工資和離退休人員生活費(fèi)支出等)、及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)(包括中央、省部門直撥的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi))預(yù)算外資金等。

(三)建立和完善國庫單一賬戶體系，為國庫集中支付奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)

國庫單一賬戶體系的建立和完善是國庫集中支付制度改革的基礎(chǔ)。應(yīng)按《財(cái)政國庫管理制度改革方案》的要求，建立和完善國庫單一賬戶體系，國庫單一賬戶體系結(jié)構(gòu)同財(cái)政部要求的體系機(jī)構(gòu)一致，即開設(shè)國庫單一賬戶、財(cái)政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、預(yù)算外資金財(cái)政收入專戶、特設(shè)專戶。

(四)分別采取不同的支付方式，確保轉(zhuǎn)軌穩(wěn)步推進(jìn)

1．直接支付方式

為保證平穩(wěn)轉(zhuǎn)軌，應(yīng)對(duì)目前已納入會(huì)計(jì)集中核算范圍的資金全部采用財(cái)政直接支付方式。通過國庫單一賬戶體系，直接將資金支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或用款單位賬戶。預(yù)算單位用款時(shí)提出申請(qǐng)，并填制支付申請(qǐng)書，同時(shí)填寫好必要的會(huì)計(jì)要素，將申請(qǐng)書連同原始單據(jù)一同交中心審核，中心根據(jù)批復(fù)的預(yù)算和用款計(jì)劃及相關(guān)開支標(biāo)準(zhǔn)對(duì)支付申請(qǐng)審核無誤并在原始單據(jù)上加蓋審核專用章后退回原預(yù)算單位，同時(shí)向人民銀行國庫或行開具支付令，將資金通過國庫單一賬戶體系劃撥到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或用款單位賬戶，在進(jìn)一步確認(rèn)會(huì)計(jì)要素準(zhǔn)確性的前提下，由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)生成相關(guān)賬表。

2．授權(quán)支付方式

對(duì)預(yù)算單位的零星支出，可采取授權(quán)支付方式。預(yù)算單位進(jìn)行授權(quán)支付時(shí)，由預(yù)算單位填制授權(quán)支付申請(qǐng)書，填寫好必要的會(huì)計(jì)要素，將申請(qǐng)書連同原始單據(jù)一同交中心審核，中心根據(jù)批復(fù)的預(yù)算和用款計(jì)劃及相關(guān)規(guī)定對(duì)支付申請(qǐng)審核無誤并在原始單據(jù)上加蓋審核專用章，由預(yù)算單位向銀行開具支付令，將資金直接支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或用款單位賬戶，營業(yè)終了時(shí)由銀行與國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)通過預(yù)算單位零余額總賬戶進(jìn)行清算。

(五)建立計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，支撐國庫支付制度的改革

信息系統(tǒng)是國庫集中支付制度的重要技術(shù)支撐，應(yīng)在財(cái)政部門、人民銀行、銀行、試點(diǎn)單位之間鋪設(shè)專線網(wǎng)絡(luò)，把屬于國庫集中支付的各子系統(tǒng)納入到一個(gè)總體框架中，突出系統(tǒng)的實(shí)用性、通用性、靈活性和可擴(kuò)展性，真正實(shí)現(xiàn)財(cái)政、銀行、預(yù)算單位的“三方對(duì)賬和雙渠道監(jiān)控”，并按照宏觀經(jīng)濟(jì)分析及管理、預(yù)算執(zhí)行控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算等不同需求生成相關(guān)基礎(chǔ)信息。運(yùn)行中對(duì)預(yù)算單位每一筆資金的支付對(duì)象、支付數(shù)量、付款科目、付款用途、付款賬戶、收款人、收款賬戶、交易時(shí)間、付款人賬戶余額等要素都應(yīng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。就實(shí)際而言，與人民銀行的聯(lián)網(wǎng)由于受金融系統(tǒng)保密性條件的制約，在目前暫時(shí)還不能與之聯(lián)網(wǎng)，所以聯(lián)網(wǎng)后的主要目標(biāo)應(yīng)注重以下幾點(diǎn)：

1．建立財(cái)政內(nèi)部的局域網(wǎng)

財(cái)政內(nèi)部的局域網(wǎng)主要側(cè)重于財(cái)政內(nèi)部國庫業(yè)務(wù)的自動(dòng)化流轉(zhuǎn)，即通過系統(tǒng)軟件實(shí)現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)、用款計(jì)劃功能的網(wǎng)上共享，實(shí)現(xiàn)各部門互相制約、互相協(xié)作的關(guān)系，為國庫支付在財(cái)政內(nèi)部、預(yù)算單位與國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)之間運(yùn)轉(zhuǎn)提供良好的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。

2．實(shí)現(xiàn)財(cái)政、銀行、預(yù)算單位之間的橫向聯(lián)網(wǎng)

實(shí)現(xiàn)財(cái)政、銀行、預(yù)算單位之間的橫向聯(lián)網(wǎng)是提高財(cái)政資金使用效率的必然要求。財(cái)政通過內(nèi)部局域網(wǎng)將分月用款計(jì)劃下

達(dá)到國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)，中心根據(jù)財(cái)政下達(dá)的額度對(duì)預(yù)算單位通過網(wǎng)絡(luò)下達(dá)的支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，支付中心審核通過后通過網(wǎng)絡(luò)下達(dá)資金撥付通知書，再通過銀行把資金直接撥付給商品和勞務(wù)供應(yīng)商或用款單位，這樣就可以減少資金撥付的中間環(huán)節(jié)，有利于加強(qiáng)財(cái)政性資金的統(tǒng)一調(diào)度和管理。

3．從功能上實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、資金撥付管理現(xiàn)代化，滿足預(yù)算資金全部運(yùn)動(dòng)過程的控制

該信息系統(tǒng)應(yīng)建立在現(xiàn)有的會(huì)計(jì)集中核算的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)之上，即對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)的拓展與升級(jí)，并同預(yù)算單位和有關(guān)職能部門直接聯(lián)網(wǎng)，所有的預(yù)算、控制、資金撥付等都可在網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)。同時(shí)將預(yù)算單位的會(huì)計(jì)核算軟件統(tǒng)一，并統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)核算制度，由國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)進(jìn)行網(wǎng)上監(jiān)督，檢查預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算的正確性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性。

二、模式所具有的特點(diǎn)

相比較財(cái)政部要求的國庫支付制度要求，即財(cái)政部門在商業(yè)銀行設(shè)立零余額賬戶，由單位通過零余額賬戶在授權(quán)支付額度內(nèi)自行支付，筆者認(rèn)為本地區(qū)所用模式具有以下特點(diǎn)：

(一)集中管理賬戶加大了財(cái)政監(jiān)督力度

1．現(xiàn)行國庫支付制度規(guī)定由財(cái)政部門指定銀行對(duì)預(yù)算單位使用財(cái)政性資金進(jìn)行監(jiān)督，雖然方便了預(yù)算單位資金支付，但與此種模式相比筆者認(rèn)為存在以下不足：a、銀行對(duì)財(cái)政預(yù)算不熟悉給監(jiān)督帶來了一定的難度．b、銀行的商業(yè)行為將影響監(jiān)督力度；c、預(yù)算單位資金支付信息由銀行反饋給財(cái)政部門是在事后；d、預(yù)算單位支款時(shí)要同時(shí)填寫《財(cái)政授權(quán)支付憑證》和銀行的支款憑證，手續(xù)較為繁雜。此種模式采取集中賬戶的辦法，預(yù)算單位資金支付只需要填《財(cái)政授權(quán)支付憑證》在財(cái)政國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)辦公大廳銀行代辦處即可將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到收款人賬戶，既簡化了支付手續(xù)，又使預(yù)算單位的每一筆資金支付都在財(cái)政的監(jiān)控之下進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)了全過程、全方位的監(jiān)督。

2．取消預(yù)算單位銀行賬戶，預(yù)算單位所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是公開、透明的，既有利于提高資金使用效率，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控能力，也有利于預(yù)防腐敗現(xiàn)象的滋生。

(二)網(wǎng)絡(luò)化辦公實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化，也使預(yù)算單位會(huì)計(jì)的主體地位得到了保證

1．會(huì)計(jì)集中核算規(guī)范了會(huì)計(jì)工作，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化，提高了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，但是會(huì)計(jì)核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)型過程中遇到的最大的難題就是，由于各預(yù)算單位技術(shù)條件、會(huì)計(jì)人員素質(zhì)等各方面的差距，容易導(dǎo)致原會(huì)計(jì)集中核算下，已實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)電算化退回到落后的手工記賬。此種模式的實(shí)施首先考慮解決這一矛盾，保留會(huì)計(jì)核算已形成的先進(jìn)東西，實(shí)行與單位聯(lián)網(wǎng)辦公，單位會(huì)計(jì)工作通過財(cái)政財(cái)務(wù)系統(tǒng)完成，不僅普及了會(huì)計(jì)電算化，還提高了單位會(huì)計(jì)素質(zhì)和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

2．會(huì)計(jì)集中核算下財(cái)政部門為單位審核原始憑證、辦理資金支付、登記賬簿，由于對(duì)單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)情況不完全了解，在賬務(wù)處理時(shí)也存在處理不恰當(dāng)、科目使用不正確等問題；另外從單位來說由于有財(cái)政部門記賬，預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員理財(cái)?shù)淖杂X性和積極性降低，使會(huì)計(jì)主體地位弱化。在結(jié)合會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)后的國庫支付制度改革管理模式后，預(yù)算單位按規(guī)定設(shè)置了會(huì)計(jì)和出納，財(cái)政部門只對(duì)單位會(huì)計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范性指導(dǎo)，不再承擔(dān)預(yù)算單位的會(huì)計(jì)工作，所有的會(huì)計(jì)工作由單位自己完成，降低了單位對(duì)財(cái)政的依賴，調(diào)動(dòng)了單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的積極性。

(三)國庫支付系統(tǒng)的建立，使財(cái)政和預(yù)算單位之間建立起了嚴(yán)密的制約機(jī)制

1．規(guī)范了財(cái)政資金撥付的操作流程，使工作人員的工作行為更加公開、透明，按工作職責(zé)設(shè)置工作權(quán)限，實(shí)行流水作業(yè)，財(cái)政部門的工作效率預(yù)算單位一目了然，財(cái)政工作人員必須自覺接受預(yù)算單位的監(jiān)督，促進(jìn)了財(cái)政部門工作作風(fēng)的轉(zhuǎn)變。

篇6

第一條為強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目監(jiān)管，規(guī)范政府投資項(xiàng)目資金撥付程序，提高財(cái)政資金使用效率，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和自治區(qū)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條市本級(jí)政府投資項(xiàng)目，是指市本級(jí)使用政府財(cái)政性資金進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目。

本辦法適用于市本級(jí)政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付管理。

第三條政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付，是指市本級(jí)政府投資項(xiàng)目資金全部納入國庫單一賬戶體系進(jìn)行管理，所有的資金撥付全部通過國庫單一賬戶體系并按照規(guī)范的程序直接支付到收款人或用款單位賬戶。

第四條政府投資項(xiàng)目資金實(shí)行國庫集中支付不改變項(xiàng)目單位的資金使用權(quán)限、預(yù)算執(zhí)行主體和會(huì)計(jì)核算主體地位。項(xiàng)目單位是政府投資項(xiàng)目資金使用和管理的主體。

第五條市財(cái)政行政部門是管理政府投資的職能部門，負(fù)責(zé)辦理市本級(jí)政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付事宜，并監(jiān)督政府投資項(xiàng)目資金的使用情況。

第二章支付原則

第六條政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付必須堅(jiān)持按項(xiàng)目支出預(yù)算、用款計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度及綜合考慮其他來源資金到位情況的原則實(shí)施。

項(xiàng)目單位與實(shí)施單位簽訂具有法律效力合同的，在上述原則基礎(chǔ)上依照合同的有關(guān)規(guī)定辦理撥付，合同約定的付款方式不得與國庫集中支付制度相抵觸。

第七條政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付應(yīng)遵循專款專用原則，不得挪用或改變用途；同時(shí)減少撥款中間環(huán)節(jié)，將資金按規(guī)定直接支付給特定的收款單位。

(一)建筑安裝工程款(含工程結(jié)算款、質(zhì)量保證金)。由施工單位向項(xiàng)目單位提出申請(qǐng)，由項(xiàng)目單位核定匯總，報(bào)財(cái)政部門審核后，將資金直接支付給施工單位。其中：

1.工程預(yù)付款。自合同簽訂之日起，預(yù)付比例不低于合同金額的10％，不高于合同金額的30％。對(duì)于重大工程項(xiàng)目，按年度工程計(jì)劃逐年預(yù)付。

2.工程進(jìn)度款。按工程進(jìn)度支付，并按約定逐月抵扣工程預(yù)付款，累計(jì)月進(jìn)度款付至合同總價(jià)的85％時(shí)停止支付，待完成結(jié)算評(píng)審后再行支付。

3.工程結(jié)算款。按照合同約定的結(jié)算條件，付至不高于合同總價(jià)的95％時(shí)停止支付，預(yù)留5％左右的工程質(zhì)量保證(保修)金，待質(zhì)量保修期滿后付清。多項(xiàng)投資來源構(gòu)成的投資拼盤項(xiàng)目，應(yīng)綜合考慮其他資金來源到位情況。

(二)貨物(材料設(shè)備)采購款。由商品供應(yīng)商憑合同約定向項(xiàng)目單位提出申請(qǐng)，由項(xiàng)目單位核定匯總，報(bào)財(cái)政部門審核后，將資金直接支付給商品供應(yīng)商。

(三)設(shè)計(jì)費(fèi)用、監(jiān)理費(fèi)用、課題費(fèi)用和其他服務(wù)費(fèi)用。由具體實(shí)施單位憑合同約定向項(xiàng)目單位提出申請(qǐng)，由項(xiàng)目單位核定匯總，報(bào)財(cái)政部門審核后，將資金直接支付給具體實(shí)施單位。

(四)拆遷補(bǔ)償款和征地補(bǔ)償款。由拆遷、征地管理部門向項(xiàng)目單位提出申請(qǐng)，由項(xiàng)目單位核定匯總，報(bào)財(cái)政部門審核后，將資金支付到拆遷、征地管理部門指定的賬戶，并由其核撥給相關(guān)主體。

第三章支付程序

第八條市本級(jí)政府投資項(xiàng)目資金國庫集中支付可實(shí)行財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。除零星支出、管理性費(fèi)用支出、特別緊急支出等少量資金及經(jīng)市政府批準(zhǔn)的特殊支出實(shí)行授權(quán)支付外，政府投資項(xiàng)目資金支付應(yīng)以通過財(cái)政直接支付方式直接支付給商和勞務(wù)供應(yīng)者為主。

第九條項(xiàng)目單位在使用政府投資項(xiàng)目資金前應(yīng)根據(jù)投資計(jì)劃、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)度和規(guī)定用途編制資金用款計(jì)劃，并根據(jù)批復(fù)的用款計(jì)劃使用政府投資。

第十條項(xiàng)目單位在申請(qǐng)資金計(jì)劃時(shí)，應(yīng)向財(cái)政部門提供項(xiàng)目立項(xiàng)、年度投資計(jì)劃、項(xiàng)目年度預(yù)算、開工許可等批復(fù)文件及資金使用書面說明等書面材料予以備案，作為財(cái)政部門批復(fù)用款計(jì)劃的依據(jù)。

第十一條市本級(jí)政府投資項(xiàng)目資金用款計(jì)劃全部通過國庫集中支付系統(tǒng)報(bào)送。用款計(jì)劃首先由財(cái)政分管業(yè)務(wù)部門提出審核意見，財(cái)政國庫部門根據(jù)分管業(yè)務(wù)部門的審核建議、項(xiàng)目進(jìn)度、財(cái)政財(cái)力狀況核定項(xiàng)目單位項(xiàng)目資金用款計(jì)劃，并應(yīng)在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)及時(shí)批復(fù)和下達(dá)。

第十二條項(xiàng)目單位根據(jù)批復(fù)的政府投資用款計(jì)劃，辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)。

第十三條項(xiàng)目單位申請(qǐng)資金支付時(shí)，應(yīng)向財(cái)政部門提交《財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》。屬于政府采購項(xiàng)目，需政府采購管理部門在《財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》上簽署意見；非政府采購項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況及資金用途分別向分管業(yè)務(wù)部門報(bào)送確需支付的相關(guān)證明文件，分管業(yè)務(wù)部門審核后在《財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》上簽署意見，國庫部門據(jù)此辦理支付事宜。

(一)建筑安裝工程款方面須報(bào)送的文件：

1.招標(biāo)中標(biāo)通知書；

2.工程建設(shè)合同(合同中應(yīng)明確約定付款進(jìn)度、步驟和結(jié)算條件；若工程建設(shè)合同涉及總包分包，需要支付到分包單位的，應(yīng)提供分包合同，明確付款方式和付款結(jié)算條件)；

3.監(jiān)理合同；

4.工程進(jìn)度的相關(guān)資料(其中：聘請(qǐng)監(jiān)理單位的項(xiàng)目，提供施工單位出具的工程進(jìn)度報(bào)審表、工程進(jìn)度款申請(qǐng)表和監(jiān)理單位出具的工程支付證書；未聘請(qǐng)監(jiān)理單位的項(xiàng)目，提供項(xiàng)目單位、審計(jì)部門出具的相關(guān)資料)；

5.申請(qǐng)工程結(jié)算款的項(xiàng)目，需提供具有相關(guān)資質(zhì)部門出具的投資評(píng)審意見或?qū)徲?jì)報(bào)告；

6.結(jié)算時(shí)因價(jià)格變動(dòng)、出現(xiàn)增減項(xiàng)等因素引發(fā)的總價(jià)款變動(dòng)，需提供補(bǔ)充合同和工程洽商記錄；

7.已按照基本建設(shè)投資計(jì)劃完成基本建設(shè)工作的項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送經(jīng)投資評(píng)審機(jī)構(gòu)等評(píng)審的基本建設(shè)竣工財(cái)務(wù)決算及竣工驗(yàn)收合格證明等文件；

8.多項(xiàng)投資來源構(gòu)成的投資拼盤項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送其他投資來源到位情況的相關(guān)文件；

9.其他需要提供的文件。

(二)貨物采購款方面須報(bào)送的文件：

1.雙方簽訂的購銷合同；

2.驗(yàn)收手續(xù)；

3.其他需要提供的文件。

(三)設(shè)計(jì)費(fèi)用、監(jiān)理費(fèi)用、課題費(fèi)用和其他服務(wù)費(fèi)用方面須報(bào)送的文件：

1.合同；

2.其他需要提供的文件。

(四)拆遷補(bǔ)償款和征地補(bǔ)償款方面需報(bào)送的文件：

1.補(bǔ)償協(xié)議、補(bǔ)償方案；

2.拆遷、征地資金賬戶資料；

3.其他需要提供的文件。

(五)其他特殊情況須報(bào)送的文件：

1.因項(xiàng)目或其他原因無法提供審核資料的，項(xiàng)目單位應(yīng)出具正式的書面說明；

2.收款單位與合同簽訂單位不符的，由項(xiàng)目單位和合同簽訂單位出具正式的書面說明；

3.項(xiàng)目單位與合同簽訂單位不符的，由項(xiàng)目單位出具正式的書面說明，并提供相關(guān)的委托或授權(quán)手續(xù)；

4.財(cái)政直接支付資金發(fā)生退款需要重新申請(qǐng)的，由項(xiàng)目單位提供相關(guān)退款手續(xù)，書面說明退款原因，并重新報(bào)送支付申請(qǐng)；

5.其他需要提供的特殊文件。

第十四條所有的政府投資項(xiàng)目資金，除少量的前期費(fèi)和工程預(yù)付款先期撥付外，應(yīng)全部按照項(xiàng)目進(jìn)度規(guī)范進(jìn)行。

第四章支付審查

第十五條財(cái)政部門收到項(xiàng)目單位的支付申請(qǐng)和相關(guān)材料后應(yīng)在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成審核工作。審核的重點(diǎn)內(nèi)容包括：

（一）支付申請(qǐng)是否按規(guī)定程序申報(bào)；相關(guān)支付材料是否按規(guī)定程序要求填寫、手續(xù)是否完備、有關(guān)憑證是否齊全、與國庫集中支付系統(tǒng)的信息是否相符；

（二）支出內(nèi)容是否全部符合項(xiàng)目預(yù)算規(guī)定的用途和范圍；是否有無預(yù)算、超預(yù)算和改變預(yù)算用途及擴(kuò)大支付范圍現(xiàn)象；

（三）有多項(xiàng)資金來源的項(xiàng)目，其他拼盤資金的到位情況；

(四)是否按照合同約定的時(shí)間和方式付款，收款單位和支付要素與合同等備案資料是否一致；

（五）是否按照相關(guān)規(guī)定履行投資評(píng)審、政府采購和招投標(biāo)手續(xù)；

（六）工程進(jìn)度款和結(jié)算款項(xiàng)是否有項(xiàng)目進(jìn)度認(rèn)定和竣工的相關(guān)手續(xù)；

（七）其他需要核實(shí)的事項(xiàng)。

第十六條財(cái)政部門對(duì)符合規(guī)定的支付申請(qǐng)應(yīng)按照國庫集中支付的要求在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)及時(shí)支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者的賬戶；對(duì)相關(guān)補(bǔ)充資料和支付手續(xù)不全的，應(yīng)及時(shí)通知預(yù)算單位進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

第十七條除市政府批準(zhǔn)的特殊事項(xiàng)外，發(fā)生下列情形之一的，市財(cái)政部門有權(quán)拒付或延期支付。

（一）未按照國庫集中支付規(guī)定的程序和要求申請(qǐng)使用資金的；

（二）有多項(xiàng)資金來源的拼盤項(xiàng)目，其他資金到位比例與財(cái)政資金投入相比明顯偏低又無正當(dāng)理由的；

（三）屬于政府采購項(xiàng)目，未履行政府采購或工程招投標(biāo)手續(xù)的；

（四）無預(yù)算、超預(yù)算使用財(cái)政資金或未按財(cái)政部門批復(fù)的項(xiàng)目預(yù)算使用項(xiàng)目資金、未經(jīng)批準(zhǔn)擴(kuò)大支出范圍和改變資金用途的；

（五）預(yù)算執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)違紀(jì)問題的；

（六）工程建設(shè)出現(xiàn)重大問題的。

（七）出現(xiàn)其他需要拒付或暫緩支付情形的。

第五章管理與監(jiān)督

第十八條建立政府投資項(xiàng)目資金支付審核信息庫，加強(qiáng)資金撥付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，健全政府投資項(xiàng)目資金支付審核檔案管理制度。

第十九條建立重大審核事項(xiàng)報(bào)告制度，凡在資金撥付動(dòng)態(tài)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的重大問題，財(cái)政部門要及時(shí)向紀(jì)檢監(jiān)察部門報(bào)告和反映。

第二十條加強(qiáng)預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算下達(dá)，細(xì)化預(yù)算編制。市本級(jí)各類政府投資項(xiàng)目資金預(yù)算應(yīng)按照資金用途細(xì)化編列，與國庫集中支付制度規(guī)定相銜接，與政府投資績效考核評(píng)價(jià)要求相銜接。

篇7

編號(hào)：＿＿＿＿＿＿＿

借款單位：＿＿＿＿（以下簡稱甲方）

貸款銀行：＿＿＿＿＿＿中國人民建設(shè)銀行（以下簡稱乙方）

甲方用于：＿＿＿＿＿＿

所需外匯資金，于＿＿＿＿年＿＿月＿＿日向乙方申請(qǐng)外匯貸款。乙方根據(jù)甲方填報(bào)的《外匯借款申請(qǐng)書》（編號(hào)：＿＿＿＿＿）和其它有關(guān)資料，經(jīng)審查同意向甲方發(fā)放外匯流動(dòng)資金貸款。為明確責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同并共同遵守。

第一條　甲方向乙方借（外幣名稱）＿＿＿＿＿萬元（大寫金額）。

第二條　借款期限自第一筆用匯日起到還清全部本息日止，即從＿＿＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿＿＿年＿＿月＿＿日，共＿＿月。

第三條　在合同規(guī)定的借款期限內(nèi)，貸款基準(zhǔn)利率為按＿＿月浮動(dòng)，利息每季計(jì)收一次。

第四條　甲方愿遵守《中國人民建設(shè)銀行外匯流動(dòng)資金貸款暫行辦法》和其它有關(guān)規(guī)定，按乙方的要求提供使用貸款的有關(guān)情況、財(cái)務(wù)資料及進(jìn)行信貸管理工作的便利。

第五條　甲方在乙方開立外匯和人民幣帳戶，遵照國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定用款。

第六條　本合同所附《用款計(jì)劃表》和《還本付息計(jì)劃表》是本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

乙方保證按《用款計(jì)劃表》及時(shí)供應(yīng)資金。如因乙方責(zé)任未按期提供貸款則乙方須向甲方支付＿＿＿＿‰的違約金。

甲方因故不能按用款計(jì)劃用款，必須提前一個(gè)月向乙方提出調(diào)整用款計(jì)劃。否則，乙方對(duì)未用或超用部分按實(shí)際占用天數(shù)收取＿＿＿‰的承擔(dān)費(fèi)。

第七條　甲方保證按《還本付息計(jì)劃表》以所借同種外幣還本付息（若以其它可自由兌換的外匯償還，按還款時(shí)的外匯牌價(jià)折算成所借外幣償還）。如因不可抗力事件，甲方不能在貸款期限終止日全部還清本息，應(yīng)在到期日十五天前向乙方提出展期申請(qǐng)，經(jīng)乙方同意，雙方共同修改合同的原借款期限，并重新確定相應(yīng)的貸款利率。未經(jīng)乙方同意展期的貸款，乙方對(duì)逾期部分加收＿＿％的逾期利息。

第八條　甲方保證本合同規(guī)定的用途使用貸款，如發(fā)生挪用，乙方除限期糾正外，對(duì)被挪用部分加收＿＿％的罰息，并有權(quán)停止或收回全部或部分貸款。

第九條　本合同項(xiàng)下的借款本息由作為甲方的擔(dān)保人，并由擔(dān)保人按乙方的要求向乙方出具擔(dān)保書。一旦甲方無力清償貸款本息，應(yīng)由擔(dān)保人履行還貸款本息的責(zé)任。

第十條　本合同以外的其它事項(xiàng)，由甲、乙方雙方共同按照《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》和國務(wù)院《借款合同條例》的有關(guān)規(guī)定辦理。

第十一條　本合同經(jīng)甲、乙雙方簽章生效，至全部貸款本息收回后失效。本合同正本一式二份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。

甲方：＿＿＿＿＿＿

乙方：＿＿＿＿＿＿

單位名稱：＿＿＿＿（公章）

單位名稱：＿＿＿＿（公章）

簽約人：＿＿＿＿＿（簽章）

篇8

借款單位：____（以下簡稱甲方）

貸款銀行：______中國人民建設(shè)銀行（以下簡稱乙方）

甲方用于：______

所需外匯資金，于____年__月__日向乙方申請(qǐng)外匯貸款。乙方根據(jù)甲方填報(bào)的《外匯借款申請(qǐng)書》（編號(hào)：_____）和其它有關(guān)資料，經(jīng)審查同意向甲方發(fā)放外匯流動(dòng)資金貸款。為明確責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同并共同遵守。

第一條 甲方向乙方借（外幣名稱）_____萬元（大寫金額）

第二條 借款期限自第一筆用匯日起到還清全部本息日止，即從____年__月__日至____年__月__日，共__月。

第三條 在合同規(guī)定的借款期限內(nèi)，貸款基準(zhǔn)利率為按__月浮動(dòng)，利息每季計(jì)收一次。

第四條 甲方愿遵守《中國人民建設(shè)銀行外匯流動(dòng)資金貸款暫行辦法》和其它有關(guān)規(guī)定，按乙方的要求提供使用貸款的有關(guān)情況、財(cái)務(wù)資料及進(jìn)行信貸管理工作的便利。

第五條 甲方在乙方開立外匯和人民幣帳戶，遵照國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定用款。

第六條 本合同所附《用款計(jì)劃表》和《還本付息計(jì)劃表》是本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

乙方保證按《用款計(jì)劃表》及時(shí)供應(yīng)資金。如因乙方責(zé)任未按期提供貸款則乙方須向甲方支付____‰的違約金。

甲方因故不能按用款計(jì)劃用款，必須提前一個(gè)月向乙方提出調(diào)整用款計(jì)劃。否則，乙方對(duì)未用或超用部分按實(shí)際占用天數(shù)收取___‰的承擔(dān)費(fèi)。

第七條 甲方保證按《還本付息計(jì)劃表》以所借同種外幣還本付息（若以其它可:請(qǐng)記住我站域名自由兌換的外匯償還，按還款時(shí)的外匯牌價(jià)折算成所借外幣償還）如因不可抗力事件，甲方不能在貸款期限終止日全部還清本息，應(yīng)在到期日十五天前向乙方提出展期申請(qǐng)，經(jīng)乙方同意，雙方共同修改合同的原借款期限，并重新確定相應(yīng)的貸款利率。未經(jīng)乙方同意展期的貸款，乙方對(duì)逾期部分加收__%的逾期利息。

第八條 甲方保證本合同規(guī)定的用途使用貸款，如發(fā)生挪用，乙方除限期糾正外，對(duì)被挪用部分加收__%的罰息，并有權(quán)停止或收回全部或部分貸款。

第九條 本合同項(xiàng)下的借款本息由作為甲方的擔(dān)保人，并由擔(dān)保人按乙方的要求向乙方出具擔(dān)保書。一旦甲方無力清償貸款本息，應(yīng)由擔(dān)保人履行還貸款本息的責(zé)任。

第十條 本合同以外的其它事項(xiàng)，由甲、乙方雙方共同按照《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》和國務(wù)院《借款合同條例》的有關(guān)規(guī)定辦理。

第十一條 本合同經(jīng)甲、乙雙方簽章生效，至全部貸款本息收回后失效。本合同正本一式二份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。

甲方：______ 乙方：______

單位名稱：____（公章） 單位名稱：____（公章）

簽約人：_____（簽章） 簽約人：_____（簽章）

篇9

農(nóng)業(yè)銀行外匯借款合同范本

借款單位：____（以下簡稱甲方）

貸款銀行：______中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱乙方）

甲方用于：______

所需外匯資金，于____年__月__日向乙方申請(qǐng)外匯貸款。乙方根據(jù)甲方填報(bào)的《外匯借款申請(qǐng)書》（編號(hào)：_____）和其它有關(guān)資料，經(jīng)審查同意向甲方發(fā)放外匯流動(dòng)資金貸款。為明確責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同并共同遵守。

第一條 甲方向乙方借（外幣名稱）:請(qǐng)記住我站域名_____萬元（大寫金額）

第二條 借款期限自第一筆用匯日起到還清全部本息日止，即從____年__月__日至____年__月__日，共__月。

第三條 在合同規(guī)定的借款期限內(nèi)，貸款基準(zhǔn)利率為按__月浮動(dòng)，利息每季計(jì)收一次。

第四條 甲方愿遵守《中國農(nóng)業(yè)銀行外匯流動(dòng)資金貸款暫行辦法》和其它有關(guān)規(guī)定，按乙方的要求提供使用貸款的有關(guān)情況、財(cái)務(wù)資料及進(jìn)行信貸管理工作的便利。

第五條 甲方在乙方開立外匯和人民幣帳戶，遵照國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定用款。

第六條 本合同所附《用款計(jì)劃表》和《還本付息計(jì)劃表》是本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

乙方保證按《用款計(jì)劃表》及時(shí)供應(yīng)資金。如因乙方責(zé)任未按期提供貸款則乙方須向甲方支付____‰的違約金。

甲方因故不能按用款計(jì)劃用款，必須提前一個(gè)月向乙方提出調(diào)整用款計(jì)劃。否則，乙方對(duì)未用或超用部分按實(shí)際占用天數(shù)收取___‰的承擔(dān)費(fèi)。

第七條 甲方保證按《還本付息計(jì)劃表》以所借同種外幣還本付息（若以其它可自由兌換的外匯償還，按還款時(shí)的外匯牌價(jià)折算成所借外幣償還）如因不可抗力事件，甲方不能在貸款期限終止日全部還清本息，應(yīng)在到期日十五天前向乙方提出展期申請(qǐng)，經(jīng)乙方同意，雙方共同修改合同的原借款期限，并重新確定相應(yīng)的貸款利率。未經(jīng)乙方同意展期的貸款，乙方對(duì)逾期部分加收__%的逾期利息。

第八條 甲方保證本合同規(guī)定的用途使用貸款，如發(fā)生挪用，乙方除限期糾正外，對(duì)被挪用部分加收__%的罰息，并有權(quán)停止或收回全部或部分貸款。

第九條 本合同項(xiàng)下的借款本息由作為甲方的擔(dān)保人，并由擔(dān)保人按乙方的要求向乙方出具擔(dān)保書。一旦甲方無力清償貸款本息，應(yīng)由擔(dān)保人履行還貸款本息的責(zé)任。

第十條 本合同以外的其它事項(xiàng)，由甲、乙方雙方共同按照《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》和國務(wù)院《借款合同條例》的有關(guān)規(guī)定辦理。

第十一條 本合同經(jīng)甲、乙雙方簽章生效，至全部貸款本息收回后失效。本合同正本一式二份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。

甲方： 乙方：

單位名稱： （公章） 單位名稱： （公章）

簽約人： （簽章） 簽約人： （簽章）

篇10

借款方：＿＿＿（簡稱甲方）

貸款方：中國人民建設(shè)銀行（簡稱乙方）

根據(jù)＿＿＿＿＿號(hào)文件批準(zhǔn)的項(xiàng)目，所需資金經(jīng)甲方申請(qǐng)，乙方審查同意發(fā)放外匯貸款。雙方同意遵照《中華人民共和國合同法》和國務(wù)院頒發(fā)的《借款合同條例》的規(guī)定簽訂本合同，并共同遵守。

第一條　借款金額：外匯貸款＿＿＿＿萬美元。

第二條　借款用途：外匯貸款用于＿＿＿＿＿

第三條　借款期限：＿＿＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿＿＿年＿＿月＿＿日。

外匯貸款自第一筆用匯之日起，在＿＿＿個(gè)月之內(nèi)分期還清全部貸款本息。

第四條　借款利率：外匯貸款年利率為＿＿＿％，按個(gè)月浮動(dòng)。乙方每3個(gè)月計(jì)收一次利息，計(jì)息日為每季最后一個(gè)月的20日，第一次提款日到第一次計(jì)息日不足一浮動(dòng)期限的也要浮動(dòng)利率，此后利率浮動(dòng)日即為某一計(jì)息日。如甲方不能按期付息，則轉(zhuǎn)入貸款本金計(jì)收復(fù)利。

第五條　借款支用：甲方根據(jù)用款計(jì)劃支用貸款，對(duì)到期未支用部分，乙方直接將貸款從甲方的貸款戶轉(zhuǎn)到存款戶。

第六條　借款償還：甲方保證在本合同規(guī)定的借款期限內(nèi)按還款計(jì)劃以所借同種外幣償還借款本息（若以其它可自由兌換的外幣償還，按還款日的外匯買賣牌價(jià)折算成所借外幣償還）。還款計(jì)劃如下：

從＿＿＿＿年＿＿月＿＿日開始還款，共分＿＿＿＿次還清。

第七條　還款擔(dān)保：本合同項(xiàng)下的借款本息由作為甲方的擔(dān)保人，并由擔(dān)保人按乙方的要求向乙方出具擔(dān)保函。一旦甲方不能按期償還貸款本息，由擔(dān)保單位承擔(dān)歸還本金、利息和費(fèi)用的責(zé)任。

第八條　違約責(zé)任

1．甲方不按用款計(jì)劃用款，其提前支用部分須向乙方支付＿＿＿‰的承擔(dān)費(fèi)。乙方因本身責(zé)任不按用款計(jì)劃提供貸款須向甲方支付＿＿＿‰的違約金。

2．甲方如不按合同規(guī)定使用貸款，乙方有權(quán)停止或收回全部或部分貸款，挪用貸款部分在原貸款利率的基礎(chǔ)上加收＿＿＿％的罰息。

3．如因不可抗力的原因，甲方不能在貸款期限終止日全部還清本息，應(yīng)在到期日30天前向乙方提出展期申請(qǐng)。經(jīng)乙方同意，雙方共同修改合同的原借款期限，并重新確定相應(yīng)的貸款利率。甲方未經(jīng)乙方同意不按期歸還的貸款，乙方有權(quán)從甲方在任何銀行開立的帳戶內(nèi)扣收，并從過期之日起，對(duì)逾期貸款部分按借款利率加收＿＿＿＿％的利息。

第九條　其它規(guī)定

1．發(fā)生下列情況之一時(shí)，乙方有權(quán)停止發(fā)放貸款并立即或限期收回已發(fā)放的貸款。

（1）甲方向乙方提供的情況、報(bào)表和各項(xiàng)資料不真實(shí)；

（2）甲方與第三方發(fā)生訴訟經(jīng)法院判決敗訴，償付賠償金后，無力向乙方償付貸款本息；

（3）甲方的資產(chǎn)總額不足抵償其負(fù)債總額；

（4）甲方的保證人違反或失去保證書中規(guī)定的條件。

2．甲方在還清貸款前，經(jīng)營中的資金往來，除乙方同意者外，均須通過在乙方開立的帳戶辦理，不得擅自將資金轉(zhuǎn)移到其他銀行或者金融機(jī)構(gòu)。

3．乙方有權(quán)檢查、監(jiān)督貸款的使用情況。甲方應(yīng)向乙方提供有關(guān)報(bào)表和資料。

4．甲方或乙方任何一方要求變更合同或本合同中的某一項(xiàng)條款，須在事前以書面形式通知對(duì)方，在雙方達(dá)成協(xié)議前本合同中的各項(xiàng)條款仍然有效。

5．甲方提供的借款申請(qǐng)書、不可撤銷擔(dān)保書、工貿(mào)合同（或協(xié)議）、用款和還款計(jì)劃及與合同有關(guān)的其它書面材料，均作為本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

6．本合同一式二份，經(jīng)雙方簽字后各執(zhí)一份，并蓋章后生效。

貸款方：（公章）

借款方：（公章）

簽字人：（簽章）