導語：如何才能寫好一篇保險公司合規經營舉措，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關鍵詞 健康穩定 轉型 合規需求

一、保險市場合規的現狀

“合規”是由英文“compliance”一詞翻譯而來，2007年9月中國保險監督委員會制定的《保險公司合規管理指引》中明確指出：合規是指保險公司及其保險員工和營銷人員的保險經營管理行為應當符合法律法規、監管機構規定，行業自律規則、公司內部管理制度以及誠實守信的道德準則。

放開保險市場后，保險市場早已不再是人民保險一枝獨秀時代，多家保險主體紛紛進入，保險市場進入了群雄逐鹿的時代，市場競爭日趨激烈，市場秩序較為混亂，市場競爭是非理性的競爭，部分企業在重規模、速度，輕效益、質量的經營思路下，過度倚重費用激勵的管理方式，引發了各個層級對短期利益的過度追逐，形成各企業多元化的價值觀。在市場上，手續費率和可用費用率成為市場行為的指揮棒。通過各種方式套取費用，用于商業賄賂和謀取私利，“小金庫”、賬外賬的問題屢見不鮮。以保費論英雄、依靠鋪設機構、爭奪資源拉動增長的發展模式，形成了保險業全行業的“粗放型”管理的行業特征。這種粗放型管理和惡性的競爭所帶來的后果是嚴重的，不僅僅是各公司違規成本的大幅度增加，也導致了行業“三高一低（即高投入、高消耗、高成本和低效益）”的狀況，企業經營效益差，更重要的是這種違法違規現象在很大程度上影響了保險行業的信譽，公眾對保險行業沒有信任度，保險行業的長期穩定發展受到影響。

（1）市場的不規范和非理性競爭。如前所述，保險市場的快速發展，市場的不規范與無序競爭，各主體為了獲得更多的市場份額，主要采取了拼手續費、拼價格、拼費用等低級的非理性的競爭手段，導致了費用的不合規現象的大量出現，導致了從承保到理賠的主要經營環節的違規行為的大量出現，財經紀律受到了極大的挑戰。與此同時，這種惡性的競爭，價格的混亂狀態也導致客戶的購買心理變為誰的價格更便宜就去哪里買，市場形成了一種惡性循環，當市場處于一種粗放型發展狀態時，這種現象已經是不可避免的。

（2）監管力度不足和違規成本低。監管力度不夠，違規成本低，從外部的監管來看，各地保監局人力有限，面對眾多的保險主體與3～4級的分支機構，只能選擇問題比較突出，有代表性的機構進行檢查，達到以點代面的目的。開出罰單的金額還不足以達到敲山震虎的效果。沒有檢查到的機構經營管理者仍心存僥幸；從內部的監管來看，各公司對分支機構的管理人員沒有實施深入的問責，對檢查出來的問題，往往流于形式，或文過飾非，或姑息遷就，事后處罰基本上以教育為主，下不為例，違規的成本過低，造成經營管理者沒能從思想上認識到違法違規的后果的嚴重性。

（3）經營者依法經營意識淡薄是關鍵因素。保險業各主體盡管考核機制不盡一致，但最終結果都是在要經營效益的同時，還要考核基層公司的保費規模、市場份額。各級經營管理者在發展與合規的尺度的把握上差異較大，部分經營者在市場不是完全規范的前提下，為獲取更多的保費，更大的市場份額選擇了違規經營。

二、合規經營對保險公司發展的影響

保險市場不規范在很大程度上是由保險市場的初級階段所決定的，但是我們要清醒地認識到，我國的保險市場正處在一個轉型的關鍵時期，這種轉型將推動內外環境的變化，合規經營將成為轉型的一個重要特征，同時也將加快企業合規化的進程，轉入良性循環的軌道上來。

（1）有助于降低保險公司的合規風險。近年來，保險投訴、行政處罰案件逐年上升，凸顯出合規管理對保險公司規范經營和保險監管工作的重要性、緊迫性。幾年來市場的無序競爭，全行業都付出巨大的代價，不僅是經濟上的，還包括行業的形象與聲譽。加強保險合規管理不僅成為當前保險業規范經營的當務之急，更是全行業的共同認識。

（2）有助于保險公司防范聲譽風險。由于保險公司各級機構及員工的違規行為，使公司遭到處罰，不僅經濟利益受損，同時會使高層的管理人員陷入尷尬的境地，使員工和客戶的信心和忠誠度削弱，并造成公司重大的戰略舉措被迫放棄或擱置。監管處罰只會造成一時的財務損失，更重要的是耗費巨大精力、財力建立的良好聲譽會遭到腐蝕。而當合規成為公司的一種文化，成為員工與經營者的共同理念，違規行為將成為眾矢之的。

（3）有助于保險公司發展自身的合規需求。出于短期經營業績的考慮，一些保險公司的業務部門對保險監管政策采取抵觸和規避的態度。而當市場轉向規范，作為市場主體的保險公司為了獲得長期、穩定、健康的發展，在建立合規管理機制并設置合規部門后，不僅不會抵觸和規避，而是會以一種開放的心態來對待，會在公司內部宣傳合規理念、培育合規文化，使之成為公司的基本經營理念。當合規成為一種自發自覺的行為時，保險監管的政策將變得易于執行。

（4）有助于鎖定管理者的合規責任。公司的經營決策是掌握在公司管理層的手中，合規部門對公司的經營決策行為沒有否決的權利，但它有權將發現的違規事項不受阻礙地報告給公司更高層級的管理人員。公司的各層級的管理者都是違規風險的首要責任人，沒有任何理由來逃避承擔責任。

（5）有助于培養員工的合規自覺性。合規機制的建立，有助于員工知悉監管規定與內控要求，便于提高員工的主動合規意識，增強員工的合規責任和合規自覺性，降低過失違規與主動違規的概率，進而提高保險從業人員的業務素質，培養一支合規的從業人員隊伍。

（6）有助于公司對政策的理解和把握。保險公司建立合規部門后，上傳下達有關監管政策和信息將由合規部門來完成。它要負責向公司管理層報告最新的監管政策，提供有關合規建設方面的合理化建議，組織相關人員進行定期的合規培訓，確保能夠正確理解和把握政策精神，及時發現主堵塞公司管理中的漏洞。

三、加強保險公司合規管理的措施

雖然，各中資保險公司已借鑒國際金融業的經驗，開始重視合規管理機制和設立合規部門的重要性，但目前，合規管理尚未形成一套完整的體系，合規經營的理念尚未深入人心，依法合規還只是留于表面。保險業的合規管理仍需要進一步加強，建議實施以下措施：

（1）構建完善的合規管理體系，建立合規第一防線。內控建設與風險防范是一個系統的工程，建立一套適合我國國情的，具有有效的組織保障和科學的運行程序，是一個長期的探索過程。保險監管部門要總結這幾年來保險市場發展過程中的經驗與教訓，出臺相關的合規管理指引，為保險公司的合規管理工作提供政策指引，改變以往哪里出現問題治哪里的治標不治本的局面。保險監管理部門在保險公司經營全過程監管，加大懲處力度的同時，更要分析違規背后的成因，光堵不疏是解決不了根本問題的，要協調相關部門來解決，從而規范市場行為，從根本上避免違規問題的再度出現。保險公司也要在實踐的過程中不斷進行完善，不斷更新，上下保持緊密的溝通，使經營活動做到有規可依，不給違規行為留下可乘之機。

（2）提高管理者的合規意識，有效落實對管理者的問責制。企業管理者的內控合規意識是決定企業發展的關鍵，經營管理者具有決策權，經營者的觀念決定企業的發展思路。要加強對管理者的培訓，要著重于對管理者進行主動合規、合規創造價值等理念教育，要將樹立合規觀念、強化合規意識放在首位，樹立正確的發展觀與業績觀，筑牢合規思想防線，堅守合規經營底線，這樣保險企業才能朝著健康發展的目標前進。過去存在的很多違規問題屢禁不止的原因就是問責機制尤其是對管理者的問責機制的缺失，違規成本過低。亂世要用重典，矯枉過正。在合規的過程中，要嚴肅處理違規問題，強化問責制度，加大處罰力度，最主要的是建立各級機構的管理者對嚴重違規行為承擔第一責任人的制度，要將領導干部的任免與晉級與合規經營有機結合，提高違規成本，筑起依法合規的防火墻。

（3）加強企業合規培訓，培養全員合規文化。在全行業、全員范圍內開展深入的合規教育活動，樹立正確的政績觀、績效觀以及職業價值觀和道德觀，將合規教育常態化和制度化，努力培育公司的合規文化，弘揚正氣，抵制歪風邪氣，在依法合規經營的思想上達成高度的統一。積極倡導和營造“以合規為榮，以違規為恥”的作風環境和文化氛圍。制度不能改變人，但文化可以改造人，培養公司的合規文化的同時，也將培養出一大批合規經營的人才。

（4）充分發揮監督機制的作用，加大信息技術的投入。通過保險公司內部的各類監督審計以及合規部門的建立與建設，健全組織架構，充實管理與專業人員，充分發揮其合規監督的職能。一方面，充分利用公司內外部審計的結果促進企業的依法合規經營，推動審計成果向生產力的轉化；另一方面，要充分發揮全員的力量，對違規事項可以進行舉報，實現全員的監督管理，對舉報事項查實后切實進行處理。信息技術力量是合規管理人員的一個薄弱環節，在進行合規建設的過程中，要加大信息技術的投入，利用信息技術將內控合規和風險防范工作系統化。要實現各部門的共同參與，將現有業務流程進行全面的梳理，從內控合規的角度提出更為完善的業務需求，完善可能存在的管理漏洞。同時加大信息技術的投入，可以實現一些非現場的監督與檢查，可以更加方便地進行數據的分析、匯總，從而使合規人員工作質量和效率的提高成為可能。

（5）提高產品性能與服務，提升客戶的消費理念。保險公司的競爭與其產品的同質性存在一定的關系，由于各家公司產品性能上沒有太大的差異，所提供的服務也基本一致，經營的是完全競爭型的產品，而不是具有壟斷性的產品。為此，人保公司要實現企業價值最大化，就要打造企業的核心競爭力，在技術創新、提升經營管理能力和企業文化方面入手，開發有特色的產品，提供有特色的服務，從而形成異質性（別人不能復制）的產品，避免更多的競爭，給公司在創造價值和降低成本方面爭取到更多的利潤空間。新產品的開發要適合不同類型消費者需求，為消費者提供有增加值的服務，要符合客戶的真實需要，是真正的“標新立異”的經營。對消費者來講，保險也是一種商品，能夠在提供安全保障的同時，又能有實惠的價格，優質滿意的服務，這才是消費者的首選。通過產品與服務的特殊性、優質性，才能吸引消費者，從而轉變消費者過去購買保險貨比三家，只比價格的消費理念，使其更看重保險公司的經濟實力、品牌與服務等方面的軟實力，綜合性地進行判斷選擇。當客戶的選擇標準回歸理性時，以價格、手續費等非理性的競爭手段也就失去了存在的理由，必將從另一種角度推動保險公司的合規經營。

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[關鍵詞]政策性農業保險；制度安排；市場失靈；政府失靈

一、我國農業保險中存在“雙失靈”

(一)我國農業保險的困境分析

農業保險是處理農業非系統性風險的重要財務安排，是市場經濟條件下現代農業發展的三大支柱(農業科技、農村金融和農業保險)之一。作為世貿組織允許各國支持農業的一項“綠箱”政策，農業保險日益受到各國政府的重視。然而在我國，農業保險卻陷入了困境，出現了加速下降的趨勢。我國農業所面臨的困境主要有：農業保險保費收入不斷減少；農業保險費率居高不下；農業保險的經營長期虧損；農民不愿投保，農業保險展業困難。

(二)“雙失靈”是造成農業保險困境的根本原因

我國農業保險困境的根本因素是制度問題，在我國農業保險中存在著嚴重的“雙失靈”現象。

1.市場失靈。自20世紀90年代中期，中國人民保險公司逐步轉換為規范的商業保險公司以后，我國農業保險經營的性質也發生了根本性變化。但商業性農業保險模式并不適應農業保險的特點。一是商業保險的高收費與農民的低收入存在矛盾，農民沒有交費能力；二是農業保險存在高風險率、高費用率、高賠付率的特征，追逐利益的商業性保險公司對農業保險的規避也就不難理解。因此，農業保險自身的特點使其具有準公共產品的性質，即農業保險缺乏競爭性，存在非排他性和利益外溢現象。正因為此，對農業保險采取商業性經營模式會導致市場失靈。

2.政府失靈。農業保險的準公共產品特征及其商業化經營的實踐共同佐證了一點，即我國農業保險的發展需政府履行彌補市場失靈的職責，而我國政府卻長期處于缺位狀態，也在很大程度上造成了農業保險的舉步維艱。

因此，要使農業保險走出困境，關鍵和首要的問題是制度設計。農業保險制度設計應以政府為主體，突出農業保險業務的政策性，改變商業保險公司經營農業保險的現狀，通過建立與市場機制有效結合的政策性農業保險制度，將政策與市場機制相結合，為農業保險的發展創造一個有利的環境。

二、國外政策性農業保險發展的模式

各國發展農業保險的模式大體可分為政府主導型的政策性農業保險發展模式和市場主導型的商業性農業保險發展模式，分別以美國和毛里求斯為例進行說明。

(一)美國政策性農業保險發展模式

美國自20世紀30年代開辦農業保險，采用的是政府主辦、商業保險公司經營的發展模式。美國政府依據《聯邦農作物保險法》，通過提供巨災保險(屬基本保障水平)、擴大保障保險(屬較高保障水平)、集體保險和非保險作物保障計劃四大險種，取代政府救濟計劃將農業生產者納入農作物保險計劃。并規定不參加政府保險計劃的農戶，不能得到政府其它計劃的幫助。在運作模式上，目前農業保險的管理機構是聯邦農作物保險公司，與風險管理局屬于兩塊牌子、一套人馬，主要負責全國性險種條款制訂、費率擬定、業務指導和檢查，開發維護軟件、預測農產品價格等，為商業保險公司提供經營管理費補貼和再保險。政府還承擔聯邦農作物保險公司的各項費用以及農作物保險推廣和教育費用。1995年起，美國政府為了鼓勵部分商業性保險公司開展農業保險業務，為開辦農業保險的19家公司提供其相當于農業保險保費的31%的補貼，并提供農作物保險免稅、比例再保險和超額損失再保險等政策扶持。2000年美國農業保險補貼平均占到純保費的53%，保費補貼額平均達6.6美元／英畝，農作物巨災風險推行強制性保險制度并補貼全部保費，其他皆為自愿選擇。投保農民當年農作物收成因災害減產25%以上時，可取得聯邦農作物保險公司的最高賠償金額。1981—1988年間，美國政府對農作物保險的開支達42億美元，賠付金額與投保金額的比例高達14：1。1989-1999年10年間，聯邦政府對農作物保險的財政補貼總額累計達到108億美元，僅1999年一年就達到22.4億美元。2004年美國各家經營農險業務的保險公司共收入保費41.9億美元，其中政府對農險的補貼為24.8億美元。此外，政府還給予免稅和法律支持。雖然政府對商業保險公司的補貼昂貴，但是政府仍認為這是比救災計劃和政府直接經營更經濟的做法。

(二)毛里求斯農業保險發展模式

毛里求斯的糖業保險基金在國際上被公認為是一項成功的農業保險模式，該模式具有四個鮮明特點：第一，效率高。由于該基金只承保一種作物，業務簡單、單證費用低，加之計算機管理程度高、工作人員少，因而效率很高，其費用率僅占保費收入的7%(多數國家這一比例為15%—20%)。第二，費率擬定科學化。為防止風險不均質而導致逆選擇，該基金設計了多達100個檔次的費率體系，費率體系的高度差異化能激勵生產者努力耕作，以改善自己的費率檔次，從而達到少支付保費又能獲得較大保障的目的。第三，投資收益高。基金的投資收入約為業務費用的150%，投資收入的50%用于基金積累，能夠相應減少農民的保費負擔，增強基金抗巨災的能力。第四，商業化運作。雖然政府在基金建立初期承擔支付工作人員工資的職責，而且政府要求強制投保，但到目前，該基金從原保險到再保險完全采用商業方式來運作。

雖然世界各國的農業保險經營模式都不盡相同，但政府的基本扶持方式大致相似，即主要采用法律保護、政府行政指導、財政資金支持、減免稅費業務發展與農業信貸銜接等措施。

特別值得一提的是，大多農業發達和不發達國家都有專門的法律制度就政府對農業保險的優惠政策以及具體補貼比例進行規定。如美國和日本分別于1938年頒布了《農作物保險法》，美國于1994年又制訂了《克林頓農作物保險改革法》。2000年6月美國國會通過了《農業風險保護法》，計劃在以后5年內提供總計82億美元財政支出，補貼農業保險。2002年美國又通過了新的農業法，進一步加強了對農業的補貼力度，決定在未來10年內給農業撥款1910億美元，較目前實行的補貼增加了80%，在價格支持和收入政策、農產品儲備計劃、出口支持、農業基礎設施建設和信息服務、國內農業安全、教育研究和農業保險等方面推出了一系列新的舉措。正是由于有了這些政府補貼政策和相關的法律制度支持，各國的保險經營機構的農業保險業務才得以蓬勃發展。

三、適合我國政策性農業保險的制度設計

然而長期以來，我國由于經濟發展戰略等多方面原因，對農業保險的補貼和扶持非常少，我國的農險法律建設滯后、核算辦法、稅費扶持等政策不配套的狀況沒有扭轉。《保險法》第155條規定：“國家支持發展為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定”。但至今配套的法律、法規尚未出臺。在我國，農業保險只免交營業稅，其他方面同商業性保險一樣，國家尚無配套政策予以扶持。這就造成了僅僅依靠商業性保險機構獨立經營農業保險，而我國政府補貼和扶持缺位的情況。

(一)構建支持政策性農業保險的法律體系

從對美國和毛里求斯的政策性農業保險發展模式的分析可以看出，政府首先是制定一系列法律法規，確保農業保險的順利進行。我國雖然已于1995年頒布了《保險法》，但這只是一部規范商業保險的主要法律，并不適用于農業保險，對農業保險也并未有具體的規定。因此應盡早出臺專門的《農業保險法》。《農業保險法》應明確規定政策性保險的政策性和非商業性特征、農業保險的經營目標、經營原則及組織形式等；規范農業保險的資金籌集方式、資金管理原則、政府支持方式等，并用存款比例、負債比例、流動性比例等經濟指標調控其運行；《農業保險法》中還應對政府行為予以約束，對政府的作用和農民的參與方式進行規范，避免由于地方政府的隨意性或財政困難而忽視對農業保險的支持。超級秘書網

(二)構建政策性農業保險的組織制度

1.設立專門政策性農業保險公司。由于我國農民收入低和保險意識差，因此由政府成立專業農業政策性保險公司引導農業保險發展是比較切合我國實際的。政府支付一切經營管理費用，采取強制保險，并享有免稅待遇。除了專門政策性農業保險公司外，還應鼓勵商業性保險公司、合作社經營農業保險業務，突破單一格局，向多元化發展。對商業性保險公司經營的農業保險業務提供優惠政策，如稅收減免、費率補貼和虧損彌補等，緩和商業性保險公司經營目標與農業保險效益低的矛盾。

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1森林保險發展的問題

1）參加森林保險的面積較小。當前，由于林戶對森林保險的認知不正確，尤其是一些比較偏遠的小規模種植林戶，他們的森林保險意識非常低，在他們的意識中，森林保險就是白白地給保險公司錢，對自身的林業發展沒有任何意義，這使得森林的參保率非常低。此外，擔心保險公司“騙錢”，當自己的林業出現風險事故后，保險公司不能按照規定給予賠償，所以參保積極性較低，使得我國參加森林保險的森林面積較小，森林保險公司的經營積極性也受到影響。2）森林保險經營效益較差，保險公司虧損比較嚴重。大數據法則是保險業得以生存的根本，只有在參保額較多的情況下，風險才能得到有效分散，保險公司才能得以生存。但是，面對我國森林參保面積較小的情況，許多參保的林戶都是林業風險高發產戶，森林風險的發生率較大，保險賠付率也會相對較高，給保險公司的經營發展造成影響[1]。同時，保險公司在經營森林保險業務的過程中，需要投入一定的人力、物力，在業務量較少的情況下，其自身的生計難以保證，導致其經濟虧損比較嚴重。3）森林保險產品供給不合理。受到森林參保面積較低以及我國森林保險方面的法律制度的完善情況較差等因素的影響，保險公司只能通過提高保費的方式來保證自身的經營效益，但是，這會讓投保者的經濟負擔明顯提高，從而降低了林戶與林業生產企業的參保意愿，反過來進一步抑制了森林保險業的發展。同時，森林保險公司沒能根據林戶的實際需求設計科學的保險產品類型，導致林戶的林業生產不能得到針對性的保障，從而降低他們對森林保險的需求。

2基于森林保險發展問題的建議

2.1加強森林保險方面的法律制度完善

由于我國森林保險的提出和實踐時間比較短，許多相關的法律條款與管理規范都還有待完善，而法律制度是森林保險可持續發展的重要保障，是區分和分配森林保險參與各方權益的重要依據，所以，我國立法部分需要結合森林保險的發展現狀以及未來發展方向，加快森林保險方面的法律制度建設和完善。法律制度建設與完善中，在借鑒國外先進的森林保險立法管理經驗的同時，結合我國國情，明確森林保險的投保方式，參保者的權益以及保險公司的責任、義務，規范森林保險投保程序。同時，明確森林保險中的政府扶持性質，調動林業專業合作組織、森林保險管理的相關部門、林戶、林業企業等參與者的積極性，為森林保險的糾紛提供法律依據，促進我國森林保險按照法律法規的要求規范開展。

2.2加強政府對森林保險行業的扶持

森林保險雖然是一項商務活動，但其存在很強的政策性，是促進我國林業可持續發展的重要舉措，由于其發展還不夠成熟，所以需要政府的政策支持與幫扶。首先，國家應該針對我國森林保險行業的發展現狀給出切合實際的政策扶持倡導；其次，各省市、地區可幾何當地的森林發展情況和財政狀況，給予當地的森林保險最大的財政幫助，下撥一定的財政幫扶資金；再次，在立法中，應當將各省市地區政府對森林保險的扶持責任加以明確，防止部分政府隨機進行森林保險支持或不進行扶持，影響當地的森林保險發展，從而給環境綠化也帶來影響[2]。

2.3提高森林保險宣傳力度

森林保險的參保率低的重要原因便是人們對森林保險的了解較少以及對森林保護的不重視，認為森林發生災害的可能性非常低，投保就是浪費自己錢，或擔心森林保險不靠譜，森林出現保險事故后不能按照約定給予補償，所以不愿參與森林保險。所以，必須加強森林保險知識的宣傳，促進林戶對森林保險的正確認知，從而轉變他們的森林投保觀念，提高他們參與森林投保的意愿，逐漸提高森林投保率，減少林戶的經濟損失。比如，各地區的政府單位聯合林業管理部門開展森林保險宣傳活動，利用林業局官網、公眾號、微博等推廣森林保險知識，還可借助區域廣播（如村廣播、小區廣播）、電視、宣傳欄等進行森林保險知識宣傳，印發森林保險小冊子發放給林戶。此外，在組織林戶學習森林養護技術時，積極向林戶介紹森林保險知識，促進他們對森林保險的認知，從而不斷增強他們的森林投保意識，逐漸提高森林保護力度。

2.4森林保險公司加強經營策略的優化

森林保險公司的經營與營銷策略也是我國森林投保率高低的重要影響因素，雖然政府能夠給予森林保險公司一定的政策傾斜，但是他們自身的經營策略的優化也十分重要。面對我國當前的森林投保情況，森林保險公司必須加強森林保險業務的營銷策略改進和保險產品的優化，為廣大的林業企業、林戶提供滿足他們投保需要的保險產品，逐漸擴大自身的保險業務量。比如，森林保險公司可采取與政府部門合作經營的方式，給予參與森林保險的林戶、林業企業一定的政策優惠，以硬性條件來提高自己的客戶量[3]。此外，筆者認為森林保險公司可從以下兩個方面來優化自身的經營模式：1）采取森林風險分類分型方式，改善森林保險產品的供給。就目前森林保險業務的發展情況來看，許多森林保險公司沒有對森林保險業務進行細化和優化，導致在開展保險業務營銷工作中，沒有根據樹種、樹齡、森林面積、地區等設定與之相對應的費率，而是采取統一費率的方式。2）積極響應國家政策，提高自身的保險業務服務質量。保險公司的森林保險業務的健康發展必須基于“遵紀守法”原則，不可出現國家法律規定，損害林戶利益的行為。

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一、加入WTO對中國保險業帶來的客觀挑戰

加入WTO,對我國保險業既會產生積極影響,創造許多新的機遇,也會有許多不利影響,帶來客觀挑戰。據中美商會提供的文件顯示,作為中美WTO協議的內容之一,中國將在未來五年內取消全部外資保險公司的地域限制。同時,未來2至3年間,中國將開放主要城市,并允許外資財產險和意外險保險公司為全國的大規模風險承保。中國同意僅基于審慎原則授予營業執照,不在數量上予以限制。中國將在5年內逐步擴展外資保險機構的業務范圍至團體險、健康險和養老險。中國同意外資可在中外合資的壽險公司中擁有50%的所有權等。由于中國保險業尚處于不發達階段,一旦全面開放,中國保險市場將可能面臨著外資保險公司涌入的挑戰。

挑戰之一:保險市場的競爭將更加激烈。從總體上來說,國外保險公司從資金實力、產品開發技術、展業方式、業務管理水平等方面都大大強于國內保險公司。中國人民銀行規定,申請設立外資保險機構的外國保險公司應具備下列基本條件:最少具有30年以上的經營歷史,遞交申請前一年年末的資產總額不得少于50億美元,在中國境內設立代表機構2年以上。而事實上,已在中國開業的20家外國保險公司,以及目前在中國設有202個代表機構、申請等待營業執照的外國保險公司,其經營歷史和資產總額條件均大大超過人民銀行的這一基本要求,許多公司的經營歷史都在百年以上,資產總額大都在幾百億美元,甚至幾千億美元以上。與外國幾百年的保險發展歷史相比較,中國的保險業仍十分幼嫩。1998年底中國的保險深度為1.57%,居世界第五十五位;保險密度為12美元,居世界第六十位。就保險公司而言,中國保費最高的是中國人壽保險公司,1998年其保費收入為人民幣530億元,最少的公司年保費收入不到1億元①。由此可見,當前中國保險業的整體水平與外國公司相比差距較大。此外,中國保險業的差距還在于缺乏一個完整的人、經紀人、公估行等中介機構體系。各保險公司在保險種類設計、精算水平、核保技術、經營手段、售后服務等方面也存在不足。一旦中國入關會暴露出國內保險公司在營運上與國際水平的差距,特別是管理水平、風險處理技術、科技運用水平、資金運用能力、產品創新等方面的差距。

挑戰之二:民族保險業將受到一定的沖擊。具有雄厚資金實力,先進保險技術和豐富管理經驗的外國保險公司與尚不成熟的中國保險公司同臺競爭,這無疑給中國保險業帶來競爭壓力。在稅收方面,外國保險公司享受著“三減兩免”(三年減稅,兩年免稅)的優惠條件,所得稅為15%,而中資保險公司需要繳納33%的所得稅。在資金運用方面,外資保險公司的投資可涉足股票,房地產、貸款等,資金運用率普遍在85%以上,而中資保險公司的保險基金運用渠道相對來說非常狹窄,資金運用率只有10%。這樣外國保險公司可以憑借其雄厚的經濟實力和低稅收的優勢,通過降低保險費率,提高保險傭金搶占市場,對中國保險公司構成一定的威脅,造成業務流失,市場份額下降。此外,現已進入中國市場的外資保險公司,在組織形式、經營區域、業務范圍上受到嚴格限制。地域上,只能在上海、廣州兩地。業務上,服務的對象為外國人和三資企業不能涉及團體業務。組織形式上,從1996年以來,在華經營人壽保險業務的外資保險人,只能與中方組建合資公司,不可以獨資形式經營。而中國國內的保險公司,即使是區域性公司,經營地點也通常不限于一城一地,而能輻射周邊地區。業務范圍只分人壽保險或財產保險,并無銷售對象的限制。由于中外保險人并不處在同一起跑線上,中國保險公司因而能分得部分保險市場。中國加入WTO后,落實國民待遇原則,這些限制都將煙消云散。可以預見,隨著保險業開放程度的提高,外資保險公司對國內保險市場的沖擊必然會逐步升級,并壓縮民族保險業的生存空間。

挑戰之三:保險監管面臨改革。外資保險公司的進入,使我國保險市場上競爭主體不斷增加,成份愈益復雜,給政府部門對保險業的監管造成一定的困難。根據國民待遇原則,在保險市場管理上對內資和外資的保險機構必須一視同仁,不得薄此厚彼,這不僅包括業務范圍的一致,而且還包括管理法規的統一。從而要求保險監管盡快與國際通行慣例接軌,采取以償付能力為中心的松散監管。這就給保險監管機構帶來了較大的監管難度,提出了更高的工作要求和標準。

挑戰之四:要求現行的有關保險的法律法規作出修訂并予以完善。現行的《保險法》對合資、外資保險公司的經營并未作出細致的規定,如應如何評價其償付能力,在華境內保留多少額度的保證金,20%法定分保比例是否適用等實際問題都應明確。此外,現行《保險人管理規定(試行)》和《保險經紀人管理規定(試行)》也應對中介機構的組織形式作出調整,以適應保險市場組織制度的需求。

挑戰之五:資金外流面臨潛在可能危險。保險業特別是人壽保險,聚集了大量的長期資金,對資本市場具有舉足輕重的作用,因而具有較強的金融特征。外國保險公司帶來的外資數額是相當有限的,相反卻可以在中國國內保險市場上通過收繳保費的形式聚集資金。依照我國目前的監管能力和水平,根本無法控制外國保險公司的資金運用,也無法限制其投資收益轉移出境,從而影響我國宏觀經濟中的貨幣政策和財政政策的調控,對國家的經濟安全構成一定威脅。

挑戰之六:造成保險人才的流失。由于外資保險公司有較高的收入水平,較優厚的福利待遇,較強的流動性和較為靈活的分配制度等優點,對國內優秀的保險人才具有一定的吸引力。并且,為了彌補對國內市場了解不足的弱點,外資保險公司常常以較高待遇吸引當地高層管理人員。這使國內保險公司感到了人才流失的壓力,其用人機制、分配機制和人才流動機制等受到了一定的沖擊。

二、加入WTO,中國保險業應有的對策

就目前中國保險市場的現狀而言:中國的保險市場是一個發展歷史很短,但具有許多有利發展條件的市場;是一個發展速度很快,但與潛在的市場需求相比,市場的有效供給規模還非常小的市場;是一個有了一定的競爭,但壟斷程度還很高,競爭處于低級層次的市場;是一個有了基本的法律制度,但相關的配套制度還很不健全的市場。加入WTO對我國保險業既會產生積極影響,也會有一些不利因素。但總的來看,機遇要大于挑戰。因此,當前民族保險業如何把外來壓力變為動力,抓住機遇,迎接挑戰,如何有效運用金融保險服務貿易條款,提高國內保險企業自身的競爭能力,根據世貿組織的有關規則制定相應的防范和競爭策略,以及相關的配套措施,在開放的區域、開放的數量、組織形式、調控機制、開放的險種、稅收政策、費率的執行、保險的監管等具體問題上加以考慮研究,做到量力而行,循序漸進,是中國保險市場加入WTO的當務之急。

對策之一:充分利用服務貿易總協定的有關條款,保護民族保險業。《服務貿易總協定》為發展中國家確定了一些特殊優惠待遇,允許發展中國家根據本國特點,制訂發展本國保險業的政策目標。在市場準入方面,允許根據其經濟發展水平,適度開放行業和市場,逐步實現保險服務自由化。我國在保險業開放過程中,要充分利用緩沖階段,將上述政策用足用好,參照國際上不同國家保險市場開放程度不同的經驗做法,分步驟對外開放,在一定時間內設置若干必要的防線。如:

———在設立資格上,要從嚴要求,好中選優,擇優錄取。對外資保險公司的進入,應設立較特殊的資格要求,如要求其達到一定的經營年限,要求其具有經營國際保險業務的經驗,要求其具有較高數量的資產等等,切不能讓某些外資保險抱著學習的態度到我國來經營。

———在對象選擇上,應考慮國別原則、對等原則、資金實力、知名度、信用度及歷史上與我國合作情況等因素,作出合理選擇。優先引進那些資本雄厚、技術先進、具有豐富管理經驗的保險機構。

———在開放市場結構上,要根據我國保險市場結構的特點和各類保險市場開放的風險系數,堅持結構性地開放國內保險市場,即以非壽險為主,向非壽險公司傾斜,相對抑制壽險公司的引進。

———在組織形式上,為了有效地轉移保險技術和管理經驗,在當前引進外資保險分公司已經達到一定數量的情況下,應該加強引進中外合資形式保險公司的工作。尤其是壽險業務,要采用合資的方式,而且目前應由中方控股,在條件成熟后再逐步放寬限制。

———在經營區域上,特區及沿海城市應逐步開放,另一方面,應以政策為導向,鼓勵外資公司到中西部地區進行試點,把引進經營性外資保險機構的地域擴大到中西部地區,以配合我國給予中西部地區關于引進外資的優惠政策。

———在業務范圍上,應優先引進那些保險經營技術含量高,經營管理難度大的責任保險、信用保險、醫療保險、農業保險、再保險和新險種等保險業務。對進入我國保險市場的外資保險公司,嚴格限制其經營范圍。

———在保險費率執行上,遵守中國保險監管部門或保險同業公會有關費率的統一規定,確定保險費率的最低下限。對于純保險費率的厘定,保險監管管理部門應根據以往的經驗確定一個統一的最低下限,對違反這一規定的外資保險公司給予重罰或讓其停止業務經營;對于附加保險費率,則可允許各保險企業根據自身的營業費用、投資收益、預期利潤等因素自行確定,報監管部門批準后實行。

———在稅收政策上,要真正遵循國民待遇原則,不給外資、合資保險企業以優惠稅率,在適當的時候取消“三減兩免”的優惠政策,課以民族保險公司同樣的稅率。

對策之二:加強監管體系建設,盡快向國際慣例靠攏。外資保險公司是一種經濟資源,通過對這種經濟資源的合理配置和有效利用,無疑有利于促進中資保險公司在技術、信息和管理經驗等方面的提高。而對于外資保險公司這種經濟資源能否得到有效利用,很大程度上取決于保險監管機關能否進行有效監管和合理引導。

其一,保險監管機關履行好這種職責需要有完善的法律規章。目前,外資保險機構已在上海、廣州等地進行業務運作,然而尚缺乏法律約束,僅有一個《上海外資保險機構管理暫行辦法》,《保險法》中涉及外資保險機構的法律條款也少得可憐。由于目前尚無全國性、專門針對外資保險機構的管理規章出臺,制訂一部全國性的、專門針對外資保險機構的管理規章及其實施細則已成為當務之急。要在總結《上海市外資保險機構暫行管理辦法》實施經驗的基礎上,頒布有關外資保險機構管理的法規。內容應包括設立條件、資本金、業務范圍、保險費率、保險條款、保險準備金、再保險、最低償付能力、保險投資、報表制度和精算制度等方面的規定以及處罰細則,做到有法可依。

其二,由于外資保險公司在經營管理、財務準則和法律意識等方面與國內存在著一定的區別,對其監管還應遵循國際慣例,具體可歸納為三個方面:(1)組織監管。嚴格開業審批制度,規定資本金和保證金最低限額,引進那些資金雄厚、技術先進、經營穩健的外資保險公司,在組織形式上,優先考慮采取合資方式進入的外資保險公司;(2)業務經營監管。限定外資保險公司經營范圍、業務種類、保險條件及保險費率等,要求其定期提交業務發展計劃,定期審查其營業計劃的合法性,檢查保險合同的履行情況,監管其償付能力與違約行為;(3)財務監管。定期要求外資保險公司向主管機構報告財務狀況,并于年終報送資產負債表、資產目錄、資產運用明細表等。

其三,應盡快建立健全全國性的和區域性的包括外資保險機構在內的保險同業公會,將保險條款、保險費率和市場競爭的監督權下放給保險協會去同業自律,充分發揮其自我管理、自我監督作用,使國家的保險監管和行業自律雙管齊下,提高監管的成效。版權所有

對策之三:進行保險創新,提高競爭能力。在我國保險業走向國際市場的過程中,我們對外資保險公司加以一定限制,只是一種權宜之計。隨著經濟開放的進一步發展,各種保護性措施將逐步取消,任何把希望寄托在保護政策上的想法都是對自身生存能力的削弱。積極的態度應當是把握機遇,進行保險創新,提高競爭能力。(1)以險種創新為核心,充分考慮需求結構變化和宏觀經濟因素的影響,積極推出既適應需求又引導需求的新險種。針對消費者的不同特點,設計多層次、多品種的險種以滿足社會不斷增長的保險需求。(2)以技術創新為基礎,運用電腦、網絡等先進的信息傳遞技術進行信息收集、險種設計、費率厘定、風險識別和監督管理等。國內目前信息網絡滯后,如果仍維持目前狀況,在大量外資保險公司入市后將明顯處于被動地位。因此我國應大力普及電子化和計算機系統,規劃和開發網絡保險。(3)積極推進保險服務和保險組織創新,將保險公司由單純的經濟補償機構發展為包括經濟補償、風險管理和信用投資等功能的綜合型組織機構。當前要積極籌措保險業與銀行業的融合,以充分利用銀行業的諸多優勢發展民族保險業,培育具有國際競爭力的多元化保險企業和保險力量。(4)進行營銷方式創新,進一步完善人制度,逐步建立經紀人制度,積極發展市場化的展業方式。

對策之四:建立和完善我國再保險市場,促進保險業健康發展。結合我國國情,借鑒國外的經驗,我國在制定保險產業政策時,應采取優先開放再保險市場,合理保護直接保險市場的做法,這樣既符合加入WTO的開放要求,也有助于保護與促進我國保險業。(1)有條件地引進1-2家外資再保險公司,以接受國內各保險公司的分入業務和向國際市場分出高風險業務。(2)由國內各家保險公司共同出資組建一家全國性的再保險公司,以接受國內外各保險公司的自愿分入業務和向國際市場分出業務。(3)改革現有中國再保險公司的經營體制和運作機制,使其由現在的國家再保險機構的角色逐步轉化為商業性的再保險公司,從而形成再保險市場上公平競爭的局面。(4)加強再保險法律、法規建設。國家應盡快制訂與保險法相匹配的法律、法規和產業政策,以便對再保險市場運行進行規范和引導。(5)積極穩妥地發展再保險經紀人機構,在引入國際著名再保險經紀人公司的同時,逐步建立自己的再保險經紀人公司,以此增大國內再保險容量。

篇5

機動車輛保險作為我國財產保險公司的重要支柱險種,2006年以來，車險保費收入占產險保費收入比例一直維持在70%左右，且車險賠付率直線上升，且仍有繼續上升的趨勢(見表1)，經營效益卻持續下滑，其經營發展狀況直接關系到我國非壽險業做大做強目標的實現。全面提升經營機動車輛保險的核心競爭力,始終是我國財產保險公司的重心。如何防范和控制車險經營風險，提升車險盈利能力是目前各財產保險公司的重要任務。本文將從承保風險、理賠風險、財務風險、新《保險法》對車險的影響等方面進行分析機動車輛保險經營中的風險防范。

2006年-2009年5月江蘇省揚州市車險業務發展情況表1

年份

2006

2007

2008

2009.1-5

財險總保費（億元）

5.54

7.11

8.18

4.52

車險保費（億元）

3.83

4.98

5.64

3.11

車險保費占比（%）

69.2

70.07

68.99

68.86

車險簡單賠付率（%）

82

50

60

54

一、車險承保風險的防范

承保管理是保險公司經營風險的總關口，承保質量如何，關系到公司經營的穩定性和經營效益的好壞，同時也是反映保險公司經營管理水平高低的一個重要標致。目前市場上的絕大部分保險公司都以追求規模、追求保費為目標，在保源有限增長、競爭激烈的情況下，各公司迫于業務壓力，展開非理性價格競爭，導致車險“高返還、高手續費、低費率”現象愈演愈烈。為了搶占更多的市場份額，一味地追求業務規模和發展速度，向保戶開出諸多優惠條件，甚至不惜犧牲公司的整體利益和長遠利益，對承保質量的高低漠然視之，不僅增大了承保標的風險系數，降低了車均保費，同時也為以后的理賠工作帶來諸多隱患，致使承保效益進一步降低。主要存在以下幾個個問題：

一是業務基層只要數量不問質量。長期的思維定勢，致使業務基層單位思想仍然停留非理性價格競爭上，承保管理環節相對薄弱。面對業務發展和市場競爭壓力，“拾到籃子里就是菜”的思想普遍存在于各經營單位特別是基層一線。不符合承保條件的車輛仍可按正常標準承保，部分車輛“套用條款”現象屢禁不止，保戶為了“節省”保險費，往往采取“套用條款”投保的行為，變相改變車輛使用性質，從而改變車輛條款適用類別。如：人為將營業用車作為非營業用車性質承保、家庭用車作為非營業用車承保，由此雖然實現了保費收入的增長，但業務質量參差不齊。

二是承保政策執行力不夠。目前核保工作基本上局限于要素核保，不驗車承保。基層展業單位對驗車承保重視不夠，對投保車輛根本不進行檢查驗車，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無力顧及，造成諸多風險漏洞。

因此，車險迫切需要在經營上實現由大到強、由量到質的轉變。要求我們必須提高精細化管理水平，合規經營，防范風險，實行有效益的承保政策，提升風險選擇能力，提高保費充足性，推動業務質量的持續改善。

一是合規經營，嚴控違規風險。開展合規經營教育，樹立效益第一的意識。隨著保險市場主體不斷增多，保險競爭日趨激烈，競爭手段單一、經營數據不真實、市場秩序不夠規范等問題逐步暴露出來，影響了保險業的科學發展，為止，保監會以保監發[2008]70號文件下發了《關于進一步規范財產保險市場秩序工作方案》，要求合規經營，規范市場秩序。江蘇保監局貫徹落實全國保險監管工作會議精神，推出五項監管新舉措，重拳規范車險市場秩序，實施了“四高”（業務非正常增速高、展業成本高、綜合賠付率高和市場不良反映呼聲高）指標為核心的產險分支機構分類監管辦法，建立了保險公司月度監測指標制度。根據月度監測獲取的數據將各產險分公司分為低成本擴張型公司、低成本收縮型公司、高成本擴張型公司、高成本收縮型四類，并采取不同的監管措施，通過檢查式調研、約見談話等方式，進一步分析其成本偏高的根本原因，對存在違法違規和惡性競爭行為的公司，堅持從嚴從速查處，有效防范了系統性風險。江蘇省保險行業協會也從6月20日起降低手續費用，商業車險10%-12%。保險公司要自覺遵守行業自律，特別是在市場中起主導作用的公司要引領市場，降低違規經營成本，規范市場秩序。

二是提升承保定價能力，是要通過業務風險識別能力的加強，提升定價體系的精確度，不斷優化業務結構，主動甄別風險，進行選擇性承保。解決業務結構問題，首先要進行動態盈利性分析，通過分析，甄別客戶的盈利水平，配合承保政策、銷售費用和服務資源，形成對風險的主動選擇能力，推動業務結構改善。首先是制定科學的承保政策，目前人保財險公司按業務盈利能力高低，將業務分為A、B、C、D、E、F六個風險分類，結合對各客戶群具體險別業務的盈利分析，明確各客戶群的效益險種，根據客戶類別有針對性地加大效益險種的營銷力度，限保虧損險種，提升業務整單盈利能力。全力鞏固A類業務，積極發展B類業務，有效提升C類業務，控制D類業務，重點管控E、F類業務，提高優質業務續保率。通過精細化分析對險別進行細分制定差異化的承保策略。江蘇省目前商業車險理賠賠信息共享平臺已建立，各公司承保轉入業務（F類）時通過平臺逐單查詢商業險上年出險次數，并嚴格根據費率規章使用系數。出險一至二次不得使用無賠款優惠系數，出險三次上浮10%，四次上浮20%，五次及五次以上上浮30%。二是要嚴格執行統一核保制度，加強核保力量，樹立核保工作的權威性，防止病從口入。三是確保原始數據錄入真實可靠，強化數據質量管理，加強考核，落實責任制，為業務數據的積累和業務分析奠定基礎。四是做好數據分析，對公司的車險經營情況進行動態監控，做好業務風險的預測，以提高承保政策制定的前瞻性，并通過費用差異化配置，有效進行風險選擇，在競爭中贏得主動。

二、車險理賠風險及防范

車險賠款支出作為保險公司最大的經營成本，賠付率過高，車險經營效益壓力很大。賠款未能及時兌現保險公司規定時間內結案賠付的承諾，造成理賠難的局面，直接影響保險公司的聲譽。車險理賠工作中存在以下主要問題：

一是近幾年汽車走進了普通家庭成了代步工具，隨著車輛的巨增和新駕駛人的不斷涌現，交通事故也隨之而增，當前有效報案數增速和已決賠案數量增速已達歷史最高水平。2008年人保財險公司處理已決案件呈高速增長態勢，每月平均處理賠案超過100萬件，出險率不斷增高。

二是三責險賠付率持續上揚，其中人傷案件賠款占比逐年增大，案均賠款居高不下。涉及人傷案件的訴訟也呈上升趨勢。

三是理賠關鍵環節管控不嚴，現場查勘過程的粗放管理，加上部分理賠人員素質不高、原則性不強，把關不緊，增加了理賠水分。

四是保險欺詐行為不斷擴散，道德風險有蔓延的趨勢。

上述問題的出現有悖于現代保險公司注重經濟與社會效益的最終目標。加強理賠管控，提升理賠工作水平，以優質的服務贏得客戶，強化理賠關鍵環節管控，擠壓理賠水分，提升車險盈利能力，使業務發展及服務和諧社會的要求相匹配。

1、加強理賠專業化隊伍建設，提升客戶服務能力。一是把好隊伍的入口關，強化培訓。選擇高素質人員充實理賠隊伍。強化理賠專業技能建設，提高理賠人員的綜合素質。實行專業崗位任職資格制，初中高定損員的權限管理和初中高核賠人員的專業化管理。二是完善理賠人員的激勵和約束機制，建立健全理賠業績量化考核體系，提高理賠人員的責任心和工作積極性。三是持續開展理賠人員職業道德教育和和警示教育。

2、加大車損險查勘定損力度，把好理賠第一關。車險的經營好壞與現場查勘力度有直接關聯，提高現場查勘率，加強查勘定損環節時限管理，強化第一現場查勘要求：一是對單方事故采取快捷服務程序處理的案件，第一現場查勘率包括復勘事故第一現場查勘率必須達到100%。二是出險后未及時報案和有疑問的案件必須查勘第一現場，對于汽車修理廠代辦的案件必須和被保險人或事故當事人聯系，核實出險情況和復勘事故第一現場。三是對關鍵時間和關鍵車型出險的車損案件，當場報案的必須查勘第一現場，如未當場報案的，要復勘第一現場。關鍵時間如：下午一點半左右，晚上七點半左右；關鍵車型如使用年限8年以上的老舊車型等。四是建立健全理賠后監督機制，定期開展定損復查。查勘案件復查率不低于10%，核損案件復查率不低于3%。五是加強對異地代查勘案件的授權，車損超出一定數額的案件要派出高級別定損員前往出險地查勘定損。六是規范定損標準，強化報價和核損管理，堅持能修不換，不能修則換的原則，區分合作與不合作4S店，嚴格理賠定價標準，努力提高定損的準確性。

3、建立健全風險預警機制，進一步加強對疑似虛假案件的調查，嚴控通融案件，建立支公司賠案反制性監督機制。進一步完善公安駐保險公司警務室的建設，加大打假防騙的工作力度，提高打擊效果。對有疑問的人傷賠案中的戶口性質、被撫養人的情況及有明顯傷殘評定不合理的認真調查，申請重新進行傷殘評定。對重大欺詐騙賠案件的查獲給予特殊獎勵。

4、加強人傷案件的管理，擠壓不合理賠付。近年來人傷案件賠款逐年增大，其中醫藥費、死亡傷殘賠款也是逐年增大，人傷案件的案均賠款居高不下，1-5月江蘇人保財險人傷案均賠款22411元，同比增加4261元，增長率為23.48%。如何擠壓人傷案件的水分是今后理賠工作的重點。一是要成立由理賠部負責人、醫療專家、醫療跟蹤人員組成的醫療跟蹤、審核小組。對涉及人傷的案件進行跟蹤服務，提前介入，對醫療及用藥方案、費用標準等與醫院進行溝通，并及時告知保戶。并要示跟蹤人員在第一時間到達醫院，詢問傷勢和傷者的職業及工資收入情況，掌握第一手資料。二是對涉及人身傷殘和死亡案件的被撫養人、傷者收入等相關情況進行調查。重點加關注10級傷殘的。三是嚴格按照《道路交通事故受傷人員臨床診療指南》和基本醫療保險用藥范圍進行醫療費審核，嚴格剔除賠案中不合理費用，對醫療專家進行相關考核，提高其工作積極性。

5、增強車險未決賠款管理能力，提高數據準確性。未決賠款的準確于否直接影響到公司的綜合賠付率、利潤率等指標，直接影響車險經營成果。建立未決賠案長效管理機制，明確專人負責車險未決賠款管理，定期與保戶聯系，了解案件進展及時對車險未決賠款進行修正，使其與賠款相近，確保數據的準確性，防止車險未決賠款估損過高或過低而影響車險經營效益。

三、車險財務風險防范

車險財務風險主要表現為：應收保費的風險、成本歸集不合理的風險。防范財務費用風險要從源頭抓起，降低車險經營中的各項成本，將綜合成本率作為重要考核指標。

1、強化分險核算工作，確保車險經營成本的準確歸集。目前直接費用間接化、間接費用平均化的問題仍不同程度存在，各險種間費用分攤不均衡現象仍未得到根本解決。要從源頭提高費用歸集的準確性、合理性，真實反應經營情況。一是實行銷售費用的差異化配置，以增強風險選擇能力，將費用向優質業務、優質客戶群傾斜，切實提高銷售效率。二是推進車險理賠的標準化和規范化操作，提高理賠效率，降低理賠成本，提高理賠資源利用效率。要重點解決在車險賠案中不合理列支各種行政管理費用問題。

2、全面推廣車險“見費出單”，加強應收保費管控，集中清理存量應收。嚴格管理和考核機制，全面規范應收保費管理。

四、新《保險法》對車險的風險防范

將于2009年10月1日起實施的新《保險法》，關于被保險人利益保護的條文有了明顯的增加，這既是法律對當前保險業主體關系地位的調整，也是當前保險業務經營中尤其是理賠過程中諸多問題的體現。因而如何順應《保險法》的要求，規范財產保險公司的內部理賠流程，提升理賠服務能力和速度，降低理賠過程中發生的訴訟風險，是車險理賠所面臨的新課題。

篇6

【關鍵詞】內蒙古農業保險；政策性保險

位于祖國北部邊疆，是一個農牧業大省（區），農牧業經濟的發展和農村的穩定對內蒙古整個國民經濟的協調、健康發展至關重要。當前，內蒙古正處于提升農牧業產業化水平，構建現代農牧業經營體系，建設現代農牧業的關鍵時期。農業保險推動農牧業現代化建設的重要手段之一，對于促進農牧業增效，農牧民增收，農牧業產業升級所具有重要作用。目前，內蒙古開展的農業保險以政策性保險為主。

一、推進內蒙古農牧業保險的必要性

首先，推進農牧業保險發展，是降低農牧業風險、促進農牧民增收的需要。內蒙古氣候受蒙古和西伯利亞冷空氣影響很大，西部地區是我國沙塵暴的發源地之一，十年九旱、風雹洪澇等自然災害時有發生。頻發的自然災害對農牧業生產穩定和農牧民收入增加帶來嚴重影響，因此，構建完善的農牧業保險體系，建立自然風險和經濟風險的分散轉移分攤機制，是提高農牧民抗御風險能力、增加農牧民收入的重要舉措。其次，推進農牧業保險發展，是現代農牧業發展的內在要求。內蒙古的農牧業正處于向現代農牧業轉型的關鍵時期，通過政策引導帶動社會資本增加投入，將農牧業保險與金融信貸結合，可保障經營者合理的收益預期，促進信貸對農牧業的支持，保險的風險轉移機制和經濟損失分擔機制，有利于延伸農牧產業化鏈條，促進農牧業產業化發展。再次，推進農牧業保險發展，是完善政府調控手段的需要。2007年來，內蒙古充分利用保險機制，通過財政對主要糧食作物和重要畜牧產品的保險保費補貼比例，不斷提高主要糧食品種及重要畜牧產品覆蓋面和風險保障水平，鼓勵保險機構開發特色優勢農畜產品保險產品，對農牧業生產起到一定程度的保護作用。最后，推進農牧業保險發展，是發達國家的普遍做法。最近幾年，發達國家通過對從事農業保險的機構提供高額的保費補貼，對經營管理進行支持，不斷提高保險對農業的支持保護政策中的地位，來提高本國農牧產品在國際市場上的競爭力。農業保險補貼是市場化的農業支持政策，屬于世貿組織認可的“綠箱”政策范圍，因此，應在此制度框架內予以充分利用。

二、內蒙古農牧業保險發展概況

2007年，內蒙古被列為全國首批6個試點省份之一，開辦政策性農業保險，由政府給予財政、稅收等支持政策，具體業務交由人保財險內蒙古分公司、中華聯合內蒙古分公司和安華農業內蒙古分公司三家公司承辦。承保范圍包括小麥、玉米、大豆3大類農作物保險和能繁母豬保險。當年3大類農作物承保面積占實際播種面積的40%。目前，內蒙古對農業保險保費補貼品種、保險責任范圍、保障水平確定原則、保險費率和保險補貼比率、經辦機構、業務區域劃分都做了詳細規定。內蒙古農業保險范圍，種植業涉及大豆、小麥、玉米、馬鈴薯等糧食作物和經濟作物，養殖業涉及能繁母豬、奶牛和生豬。經過近十年的發展，內蒙古農業保險規模不斷擴大，承保農作物面積與參保農牧戶數量不斷增加，保費收入和補貼金額逐步提高，覆蓋面日益增加，摸索出“政府組織推動、商業模式運轉、公司自主經營、農牧場鄉村網絡支撐”的經營模式，成為農牧民防災減損，化解生產風險的重要渠道。

三、內蒙古農牧業保險發展存在的主要問題

（一）內蒙古農業保險的有效供給不足

1.系統性風險特征，使得市場主體太少

內蒙古地區自然條件差，大部分地區位于自然災害的高風險區，農牧業生產很難規避農牧業生產的系統性風險，導致保險機構潛在理賠率較高。農業保險具有利潤低、風險高等特性，使得保險公司缺乏進入農牧業保險市場領域的動力，造成農業保險供給乏力。目前，內蒙古只有4家保險公司承辦保險。并由政府機構進行了區域劃分經營，依靠行政力量進行市場的資源配置，制約了農業保險服務水平的提升。”

2.產品結構單一，承保率偏低

近幾年來，雖然內蒙古的農業保險有了較快發展，但農業保險市場真正為農牧民所普遍歡迎的險種并不多。特別是養殖業保障范圍較窄，沒有開發針對畜牧業主要飼養品種的保險產品。究其原因，主要在于農業保險利潤低，風險高，農業保險公司積極性不高，沒有拓展適合于地方性特色優勢畜牧業的險種，而是急于開發其他險種來分散農牧業生產風險。且目前也沒有一家保險公司提供農業巨災保險產品。

3.逆向選擇和道德風險問題限制著農業保險的供給

農牧業保險市場的信息不對稱特征，使得交易成本普遍比較高。內蒙古農牧地區地域分散，小戶經營的比例還比較高，再加上交通不便，通訊落后，因此保險公司進行風險判斷、保險核保難度較大，運營成本高，并且進行定損和理賠的難度較大。風險控制難度較大和業務管理成本較高，制約了農牧業保險大幅推廣的潛力。

（二）內蒙古農業保險的有效需求不足

1.農牧民收入低

農牧民收入水平與農牧業保險需求存在強相關性。相對于偏低的農牧民收入和消費水平，農業保險費率較高，參加保險時所需繳納的保費，相對于農牧民的收入仍然很高，相當一部分農牧民即使有參保的意愿，也缺乏購買的實力。特別是對于沒有政策性補貼的險種，農業保險的保險費率對農牧民來說仍然是很重的負擔。

2.農牧民保險意識淡薄

目前，內蒙古地區的農牧民的受教育水平較低，對需要提前提交保費以防備未知風險的農業保險還不能充分理解，保險意識淡薄。農牧民對政府救濟的依賴心理也很嚴重，政府提供的援助救濟補貼，使農民認為既然受災后有政府救濟，就沒必要參保。此外，個別保險公司無理拒賠、拖賠以及惜賠等問題造成的不良影響，也使得農牧民雖有需求，但投保的積極性并不高。

3.農村土地經營規模和方式的影響

目前，內蒙古農戶土地經營規模偏小，土地基本是按戶均分承包，且劃分零散，小規模生產格局特點使農業保險需求減小。并且由于農戶自給性需要和種植的多樣化產生了一種內在風險調節和分擔機制，在某種程度上降低了災害損失的經濟影響，在在客觀上弱化了農業保險的經濟保障功能。

（三）缺乏政策和法律法規支撐

1.財政補貼不及時、規模不大

政策性農業保險制度要靠政府的積極倡導和財力支持下才能開辦起來，目前，內蒙古政策性種植業保險，實行中央、自治區級、盟市及旗縣四級財政補貼90%保費，農戶自繳10%；養殖業保險中奶牛、能繁母豬、育肥豬保險由財政部補貼50%，自治區級財政補貼分別為35%、20%、20%，盟市、旗縣財政各補貼10%；受地方經濟發展水平和財政負擔能力的影響，有些貧困地區政府部門的農業保險補貼資金不能及時到位，影響了保險公司的承保積極性。此外，內蒙古財政補貼政策性農業保險的試點品種，種植業保險與養殖業保險品種不平衡。種植業保險占比重大，養殖業占比重小，而且養殖業保險補貼覆蓋范圍小，沒有將畜牧業主要飼養品種納入自治區的農業保險保費補貼品種。

2.政府的意愿同保險機構的經營理念存在較多差異

當前，內蒙古農業保險的發展主要依靠各級政府的推動，這項工作的成效，主要是看參保繳費覆蓋面擴大程度、保險賠付款增加幅度等方面，這同保險公司作為商業性企業，以盈利性為目的開展業務是不一樣的。顯然，政府的意愿同保險公司的經營理念存在較多差異。

3.缺乏健全規范的法律體系

2013年，《農業保險條例》開始實施，但《農業保險條例》僅對農業保險進行一些原則性規定的制度安排，但內容還不夠細化，缺乏一些具體的規定，對于農業保險的準公共物品屬性的特征仍然有所回避。農業保險經營一直缺乏具體指導，不利于農業保險規范化、制度化。

四、推進內蒙古農牧業保險發展的對策建議

（一）宣傳農業保險消費意識，拓展農業保險銷售渠道

一方面加強保險知識宣傳和普及力度。針對農牧民文化程度偏低、接受能力較差及存在僥幸心理的特點，基層政府和保險公司應通過宣傳欄、培訓班、會議、微信平臺等形式宣傳農業保險，樹立農牧民的風險意識和市場意識，鼓勵自愿參保。另一方面，采取強制保險和自愿保險相結合方式，以規避“逆向選擇”風險。特別是針對參保意愿不強的養殖業保險，更宜采取“強制與自愿相結合”原則。

（二）開發適合實際的農牧業保險產品，提高補貼力度

保險機構應根據內蒙古農牧業生產需求，特別是當前農牧業現代化時期的生產經營需求，研究制定農牧業保險保障標準，拓寬保險范圍，開發保險品種，創新保險服務，適應農牧民保障需求，滿足現代農牧業發展的多層次風險管理需求。還要根據農牧區實際，科學設定農牧業保險查勘、定損和理賠方式，例如引入無人機航空遙感技術，做到快速查勘、理賠，提高保險工作效率。此外，針對內蒙古廣大牧區季節性災害頻發，而養殖業保險保障范圍相對較小的情況，應鼓勵保險機構加強針對牧業、牧民的保險市場需求調研，積極開發適合地方特色牧業發展的需要的基礎母羊、肉牛、肉羊、馬、駱駝等保險產品，降低養殖業風險。針對內蒙古政策性養殖業保險承保率偏低的情況，積極擴大潛在保費規模，提高承保比例。在擴大種植業承保范圍的同時，要提高種植業保險的補貼水平，可以考慮實行各盟市、旗縣差異化的補貼政策。

（三）健全對保險機構的扶持與約束政策

《農業保險條例》確立將中國農業保險制度設計為政府與市場合作的模式，因此政府應為農業保險機構創造必要的經營環境與條件，研究和探索對農業保險提供各類服務和各種補貼的方式與方法，對保險機構適度提供一些管理費用補貼，降低保險機構的經營成本。適時引入市場機制，更好發揮農業保險的經濟社會效益。同時，在現代農牧業建設背景下，各級財政應為積極進行商業模式探索的保險機構及時提供基礎建設等投入的支持。此外，規范保險公司經營行為，防止保險公司造假套取財政補貼

（四）開展對農業保險提供再保險支持

借鑒國外先進經驗和黑龍江省的做法，研究探索建立合理的政策性農業保險再保險制度。首先要增加再保險市場主體，可以將實力雄厚的再保險公司引入內蒙古，開發契合實際的再保險產品，然后引導經營農業保險的企業，向再保險公司進行分保，分散直保市場風險，降低保險公司經營壓力。政府應對再保險業務進行適度的政策性補貼。

（五）制定地區規章制度，改善政策法律環境

在國家農業保險法細則尚未出臺的情況下，內蒙古可以因地制宜，詳細制定本地區的規章制度。用法規形式確立政府、農戶、保險公司等農業保險市場主體在農業保險中的職能和作用，使進入農業保險就做到有法可依，有章可循。

參考文獻

[1]劉春艷，呂喜明.內蒙古農業保險的發展狀況分析[J].經濟論壇，2012（2）

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[關鍵詞]有效保險監管，監管理念，監管實踐

有效的保險監管是一個動態的過程和機制，是解決保險市場失靈的手段，它既體現了法制化和程序化的監管理念，又是適度的、經濟可行的、技術先進的監管實踐活動，隨著宏觀經濟環境、金融市場和保險監管理念的變化而及時調整和演進。

一、有效保險監管理念

(一)有效的保險監管是動態監管

目前，發達國家保險市場的保險監管趨勢更多采取動態監管，即對風險評估和風險管理等方面進行監管。隨著保險公司外在經營環境以及公司自身的保險技術、管理水平、業務發展以及公司資產負債匹配狀況不斷變化，公司經營過程中面臨的各類風險也會不斷變化，有效的保險監管也應該是動態的保險監管，即不斷發展的監管理念、不斷完善的監管體系、不斷改進的監管手段和不斷創新的監管方法，以有效防范化解保險市場出現的風險，維護市場的公平、競爭、穩定和高效率。

(二)有效的保險監管理念體現了依法監管

在市場經濟條件下，對保險業進行監管必須依法監管。為了保險業和被保險人的整體利益，必須保持監管的權威性、嚴肅性、強制性和一貫性，以實現保險監管的有效性。保險監管以法律為依據，維護法律的權威性、嚴肅性和強制性，并保持依法監管的持續性和一貫性。同時，有效的保險監管工作應嚴格遵照工作程序進行，既體現在監管機構內部進行程序化，也體現在對監管對象進行外部監管工作的程序化。

(三)有效的保險監管體現更高的監管實踐要求

有效的保險監管是適度的、經濟可行的、技術先進、保證市場公平的監管實踐活動。有效的保險監管，既追求市場效率又兼顧市場公平。從追求市場效率講，有效的保險監管必須是適度的，過度監管會導致監管成本提高，影響市場主體經營行為積極性，束縛保險業發展，影響保險市場效率提高；監管不到位會導致行業系統性風險積聚，造成保險市場的無序和混亂。因此，有效的保險監管必須是適度的、經濟可行的，即使保險市場的收益與成本差額實現最大，使保險市場效率達到最優。從兼顧市場公平講，有效的保險監管必須能實現保險市場的公平競爭，實現保險監管“公平、競爭、穩定、高效率”的監管目標。

二、影響保險監管有效性若干因素分析

我國的保險監管在結合保險業發展實際基礎上，充分吸納和借鑒了ICP原則，并在監管實踐中不斷進行完善。但有效保險監管理念和實踐卻仍與預期目標存在距離。

(一)有效保險監管前提條件不充分

根據國際保險監督官協會(IAIS)的核心監管原則(ICP)闡述：有效的保險監管，依賴于國家良好的經濟金融政策、恪盡職守的監管機構和符合行業發展實際的一系列健全完善的金融法律框架。首先，在良好的金融政策和制度環境及法律框架條件下，監管機構可以行使其職責，保證監管質量和有效性。其次，經濟發展、法律規范和適應行業發展的外部市場環境為保險業發展提供了起支持作用的市場條件。第三，保險監管權威性和可信性，需要在保險市場的參與者心目中樹立。而其中最重要的就是保險監管的獨立性：保險監管者的權威和強制力需要政府的支持和嚴格的法律保護，應該具有超脫政府和其他政治力量的強制性權威，在進行保險監管工作中具有較為獨立的職能和實施權利，并在法律中有明確界定；保險監管者必須有足夠的監管資源，包括人員、信息技術、財政經費；保險監管必須依賴于一個穩定的金融體系，而這些前提條件在目前條件下都是不完全具備的，這就從根本上制約了保險監管有效性的實現。

(二)影響保險監管實施有效性的若干因素

有效保險監管，除了要具備上述前提條件外，若取得良好實施效果還需要更多基礎條件。在我國實施有效保險監管的基礎條件尚不充分，還有許多制約因素。

1.有效保險監管理念不成熟

我國引入有效保險監管時間不長，有效保險監管所體現的依法監管、動態監管、適度監管等先進監管理念尚不成熟，體現為：一是保險法律體系不完善，部分法律條款內容缺乏合理性，監管機構內部工作職責的界定不清晰，個別部門工作職責存在交叉，協調不夠；二是受監管經驗、監管技術與監管人員等多方面因素限制，保險監管偏重靜態監管，監管機構和保險機構之間存在嚴重的信息不對稱問題，現金流測試和資本充足性等先進的動態償付能力監管方法應用少，對保險公司的風險識別、評估和管理等方面監管力度不足，容易導致行業風險積聚。三是監管不到位和過度監管。首先，由于中國保監會承擔引領行業發展和加強監管、防范化解風險的雙重職責，在監管實踐中，監管機構無法準確把握和正確處理二者之間關系，造成監管低效；其次，其他外部監管部門對保險公司某一內容重復檢查現象時有發生，造成重復監管問題，多年來形成了“九龍治水”的局面，既無形提高了監管成本，又一定程度上影響保險公司正常經營；第三，由于保險監管是一種外部監管和行政行為，保險監管部門作為行政主管部門和監管機構，二者職能錯位，一旦保險公司出現問題，監管當局都負有不可推卸的責任，這就容易導致將合規性監管變為對保險公司經營活動的微觀直接干預。

2.保險市場約束作用不明顯

市場約束是市場內生性監督機制，能對保險機構予以全方位的監督約束。我國目前保險監管實踐中存在：一是信息披露的有效性不強。信息披露的真實性、準確性、及時性和透明性關系市場各方利益，信息披露的有效性取決于投保人的信息的真實性，而由投保人的道德風險所形成的信息虛假則是行業普遍現象。二是披露信息利用度不高。市場參與者，特別是投保人對保險公司披露信息的理解程度、反映態度，影響信息披露的效果。由于保險知識缺乏、市場不成熟等原因，具有良好信息披露的保險公司并未獲得實質性受益。三是信用環境軟約束。由于監管不到位，某些提供虛假信息或者違法違規現象既逃脫監管處罰，也不受市場懲戒，市場參與者逆選擇行為會獲取最大利益，保險公司高管人員違規成本低，存在違規“沖動”。

3.市場退出機制未有效建立

是否具備適當的市場退出機制，是衡量市場化程度的一個重要標志，也是保證保險監管有效性的一個非常重要的制度條件。目前，我國保險業已經進入快速發展階段，截至2007年底，全國共有保險公司110家，保險資產管理公司9家，但沒有一家保險公司因經營困難、管理混亂、償付能力嚴重不足而退出市場，監管部門和地方政府為維護穩定，不愿也不能讓保險公司退出市場，面對違規行為，監管機構進行行政處罰時，考慮諸多矛盾、利益等因素，猶豫不決，監管低效。沒有市場退出機制，就會形成政府對保險公司的隱性擔保，實施市場退出則須動用公共資源，以盡可能讓問題公司繼續經營，導致社會資源配置低效，風險進一步加劇，不斷增加處置成本，最終損害保險消費者的切身利益。

4.監管人員工作能力尚需進一步提高

IAIS對監管人員有具體要求：監管人員應具有足夠的技能和經驗，要受到有關利益沖突規定的約束。我國保險監管工作人員工作能力與有效保險監管原則要求有一定差距，體現在：一是宏觀經濟政治分析能力不強，影響監管政策制定和監管工作效果。宏觀經濟政治環境直接決定著監管政策取向和監管實踐選擇，也影響某段時期監管工作重點，部分監管人員總是困惑于宏觀經濟政治形勢對保險業和保險監管的影響，缺乏對宏觀經濟和保險業的準確分析，沒有及時監控宏觀經濟走勢及行業潛在的系統性風險，風險識別、監控和評估工作滯后，預警風險能力弱。二是監管創新能力不足，監管滯后于行業發展。雖然許多保險監管人員監管實踐經驗豐富，但吸收信息渠道不暢，知識更新緩慢，尤其缺乏具有保險精算知識、保險業務知識和熟練駕馭計算機能力的復合型監管人才，在應對不斷創新的保險業發展，無法準確度量創新保險產品的風險和合規性，監管創新顯得力不從心。

5.監管體系設置不盡合理

我國金融監管實行“一行三會”的分業監管模式，信息交流和工作溝通主要依賴監管聯席會議，這就造成監管制度安排的缺陷——監管權力分散、聯系會議形式松散、缺乏剛性約束，監管工作溝通和信息交流難以取得實質性效果。銀行、證券、保險每個行業的性質、規律和發展階段都不相同，工作職責和目標各異，在監管實踐中難免發生目標沖突；對金融控股集團缺乏監管經驗，較難對其總體經營風險識別、評估和監控；分割的監管模式下，監管機構設置的廣度和層級不夠，造成一定監管死角，特別是對保險公司基層分支機構的監管。在保險監管多層次體系中，保險公司、保險消費者、行業協會、獨立第三方(如注冊會計師、審計師、律師等組織)的專業監管力量和新聞媒體的多方面監管效力還沒有充分發揮，沒有形成強大的保險市場監督力量。

三、提高保險監管有效性的若干舉措

提高保險監管有效性是保險監管部門亟待解決的首要問題之一，不僅要在監管理念上不斷創新和發展，在監管實踐上也要隨著保險業發展形勢變化而不斷調整。

1.形成有效保險監管文化，轉變監管理念

保險監管不僅是一種制度，也是一種文化、一種理念。監管文化是監管理念和價值觀在監管實踐中的體現，具有道德規范作用。作為系統性的行為規范和準則，根植于監管人員的內心，體現在監管工作的每一個細微環節。形成有效保險監管文化，一是要正確處理引領發展和加強監管、防范化解風險二者關系；二是要將依法監管、適度監管和動態監管的監管理念融入監管文化，形成監管人員潛意識；三是轉變保險監管人員理念和意識中的計劃經濟和封閉經濟體制下的政府行政干預的落后理念，樹立市場經濟理念，杜絕對保險公司微觀經營的行政干預。

2.強化保險市場約束機制

有效的保險監管，需要進一步強化保險市場約束機制——保險市場信息披露。一是加快信息披露的法規建設，盡量減少市場信息不對稱，讓保險消費者充分了解和掌握市場信息，提高市場監督能力；二是提高社會公眾保險知識和消費意識，監管部門可以通過各種方式和手段普及保險知識，加強宣傳，要求保險公司和行業自律組織對保險知識教育工作重視，只有社會公眾的保險知識不斷提高，才會最終形成有效保險市場監督；三是適度強調保險公司的社會責任，將經濟效益和社會效益有機結合。

3.建立有效的保險市場退出機制

市場經濟條件下，保險公司破產、被兼并是不可避免的，是市場自我協調、優勝劣汰的結果，是保險資源配置效率提高的結果。保險監管部門要促進保險公司市場退出的法規建設，建立系統性保護制度(保險保障基金制)，減少公共資源浪費，但同時也要防范經營者誘發道德風險，大量拓展高風險的保險業務。

4.建立科學的監管人事制度，提高監管人員綜合素質

保險監管人員綜合素質是實施有效保險監管的關鍵。由于保險監管歷史較短，對市場經濟和開放經濟條件下保險監管理念、技術和手段的了解、認識和掌握比較有限。提高監管人員綜合素質，應當健全保險監管機構的教育培訓體系，有針對性地開展多層次、多渠道、多種方式的專業培訓，對監管人員進行教育，提高其素質：一是保險監管和保險業務知識素質，包括監管歷史、國內外監管理念與實踐發展方向與趨勢，熟練掌握動態的、適度的監管技術和手段；二是法律法規素質，熟悉保險法律法規，以及與保險業務相關的民商法、道路交通安全法等，提高監管的深度和廣度；三是宏觀經濟分析與把握能力，保險監管不是“閉門造車”，主動培養宏觀經濟運行與政策變動分析能力，以防范化解宏觀經濟政策變動所產生的系統性風險；四是科技信息網絡技術知識，保險監管人員如果沒有必備的科技和信息網絡知識，則風險預測和風險識別、管控能力就會無法適應保險產品創新日新月異的發展速度；五是綜合素質，分析判斷、調查研究、語言表達是保險監管人員必備的基本能力，特別是組織和協調能力的培養。提高監管人員綜合素質，還要轉變用人觀念，拓寬選人視野，完善用人機制，充實一批業務精、政策性強的專業人才，提高監管水平。

5.推進有效保險監管創新

有效保險監管創新應當是與保險業務創新緊密相聯的。首先，完善監管流程，從市場準入、現場檢查、非現場監管和市場退出等方面入手，對保險監管資源進行整合，體現監管的主動性和前瞻性，盡量與保險公司的業務流程相匹配，通過梳理保險公司的業務線和產品線，實施業務監控和風險追蹤。二是推動保險監管方式和手段創新，尤其是提高非現場監管和現場檢查的技術手段，引入計算機和網絡技術，適時實施動態償付能力監管。

篇8

農業保險是管理農業風險的一種有效手段，在現代保險中占有極為重要的地位。煙葉種植者經濟承受力較弱，一旦遭遇旱災、洪災、雹災、蟲災等人類難以駕馭的自然災害，經濟損失巨大，農民種植積極性嚴重受挫。因此，借鑒外國農業保險的成功經驗，構建科學的中國煙葉保險框架，對于防范煙葉種植風險，降低災害損失，確保煙葉基地生產的穩定和煙草經濟可持續發展以及煙葉種植者生活的安定具有重要的意義。

1中國農業保險

1.1農業保險發展概況

國務院發展研究金融所的張玉臺等[1]調查研究顯示，我國農業保險業務恢復試辦始于20世紀80年代初期。政策支持的乏力和體制配套的欠缺，導致在其后的近20年中，除有2年實現微利外，其余18年均為虧損，平均綜合賠付率達到120%，保險公司不得不黯然退出，農業保險業務歸于沉寂。2004年，“三農”問題得到重視，政策性農業保險與商業性農業保險均得到發展。農房保險、農作物大棚保險、農田水利基礎設施保險等農民財產保險方興未艾，農民工意外傷害保險、農村主要勞動力意外傷害保險、農村學生平安保險等產品悄然推廣[1]。據瑞士再保險公司統計，2008年底我國農業保險保費收入16億美元，約占全球農險保費收入的10%，規模排名全球第2位，亞洲第1位[1]。2010年，中國農業保險保費收入135.7億元，農業保險提供風險保障3943億元，覆蓋農戶1.4億戶次，同比增長5%，為2066萬戶次的受災農戶支付賠款100.69億元[2]。

1.2農業保險發展滯后的原因

農業保險蓬勃發展的同時也暴露了一些問題：享有財政補貼的農業保險業務保費收入為131.73億元，占總保費收入的97.09%[2]。而沒有財政補貼的保費在總保費中所占比例僅有2.91%，由于國家補貼的項目范圍有限，真正受惠于農業保險的項目少之又少。我國對農業災害的損失補償水平明顯過低，其主要表現為：補償手段單一；農業保險覆蓋面不高；農業保險的連年虧損使農業保險的發展明顯滯后[2]。中國農業保險發展滯后，朱敏[3]歸納認為主要原因有以下幾點：一是保險制度不健全，缺乏立法支持。我國法律尚未明確規定政府在農業保險中的職能和作用，造成了我國農業保險的隨意性，農保處于自主經營狀態。二是缺乏高效運營農保的商業保險公司。農業保險的嚴重虧損和農業風險分散機制缺位導致保險公司經營風險日趨增大，倘若沒有政府扶持，商業保險公司不愿意涉足農業保險業務。歐美的做法是通過再保險或農業風險基金等形式來分散農業保險經營者的風險。但至目前為止，在我國基本沒有農業保險再保險制度與相應的再保險機構。三是農民投保的意愿低。保險市場的成熟程度隨各地農業發展的不平衡而變化。在自然災害頻發的地區，如沿海、臨河和荒漠等，農戶投保者相對較多；而自然災害風險較低的地區，如中原地帶，農戶預期損失概率小于投保費率，因而投保意愿很低。四是輕視賠付，重視承保[4]。保險條款規定了賠付方案的唯一性，而行政干預卻制定了幾套賠付方案，且需要層層審批，手續繁雜，影響投保戶的利益。

2外國農業保險

農業保險起源于歐、美、日等發達國家，目前遍布歐洲、亞洲、美洲、非洲等地。一方面，由于環境污染的加劇，導致破壞農作物生產的天氣事故日趨頻繁；另一方面，WTO監管規則推動了政府對農業保險保費提供補貼，收入保險和指數保險等創新型保險應運而生。因此，全球對農業保險的需求旺盛。2001年，全球農業保險保費收入約為65億美元，2005年達到80億美元左右，2008年則提高為185億美元[1]。而在全球農業保險中，種植業保險占據絕對地位。2008年，種植業保險占全球農業保險保費收入的比例接近90%[1]。全球各地的主導農險產品各有側重。歐洲以冰雹為主要風險，而美國和加拿大流行多風險產品，日本和美國還存在以全部天氣災害為承保對象的整農莊保險，部分發達地區及個別發展中國家市場上出現了新興的指數保險。

2.1美國農業保險概要

美國聯邦農作物保險有一套完整的體系，包括宏觀層面的法律法規、組織體系和農業保險政策的研究等，微觀層面的保險產品（險種）的設計，產品各個環節（銷售、定損、測算）資料的收集以及農業保險的市場運作（廣告、宣傳、推廣、培訓）等都非常完善，對于發展中國家具有重要的借鑒作用。聯邦農作物保險的運作由3個層次組成：第1層次為聯邦農作物保險公司[5]，也稱風險管理局，負責全國農作物保險的經營和管理。風險管理局除了對農險的管理進行監督外，還用來協調立法機關，以及與民眾溝通。第2層為有經營農險資格的私營保險公司[5]。私營保險公司先向風險管理局提出申請，獲批后才能經營政府推行并予補貼的農險業務。同時，私營保險公司與風險管理局簽署協議，承諾執行風險管理局的各項規定。第3層為農險人和農險查勘核損人[5]。農險人即是銷售員，大部分為獨立人，為多家保險公司業務。有的私營保險公司自設少量人，只為本公司服務。至于農險查勘核損人員則要經過風險管理局歷時2年的嚴格培訓，通過考核取得資格后方能從業。美國聯邦政府大力支持農業保險[5]，對參加保險的農場主給予純保費53%的補貼；對參加巨災保險的農場主補貼全部保費；給私人保險公司20%~25%的業務費用補貼。

2.2日本農業保險概要

朱偉明[6]研究表明，日本的農業保險制度采取的是政府支持下的互助會社模式，即日本政府不直接經營農業保險，而是對該制度的運行給予資金和政策上的支持，是國家實施農業災害對策上采取的經濟政策保險。該制度采取3級運營模式：最基層的是市、町、村一級的農業共濟組合（農業保險合作社），農民加入農業保險合作社叫做“加入共濟”；第2級是都、道、府、縣為一級的農業共濟聯合會（合作社聯合會），其接受轄區內的農業保險合作社的保險業務，并將其中的一定比例向農林水產省的農業共濟再保險會計處進行再保險，并接受農林水產省的指導和監督；第3級也就是最高的一級是設在農林水產省的農業共濟再保險會計處。此外，還設有農業共濟基金。日本農業保險形式靈活，采取強制性保險和資源保險相結合的方式[6]：國家以立法形式對主要農作物和牲畜實現法定保險。一旦生產數量超過規定數額，農戶必須參加保險。而除了生產作物以外的農機、農房及家庭財產等實行自愿保險。值得一提的是，不論強制保險或自愿保險都可享受政府的補貼。標準保險費率由正常保險費率、異常保險費率和超常保險費率3個部分組成，三者之間的界限是通過標準損失率和異常標準損失率來確定的。在超常保險費率中，超過正常保險費率的那部分，全部由政府支付。在異常保險費率中，超過正常保險費率部分的1/2，由政府支付。另外，正常保險費率中也有一部分是由政府補貼的。政府接受共濟聯合會的再保險，以保證農險的順利實施。通過再保險機制，賠償的責任由農業保險3級組織共同分擔，保額比例分別為[6]：共濟組合10%~20%，聯合會20%~30%，政府50%~70%。如果遇到特大災害，政府則承擔80%~100%的保險賠款。

2.3法國農業保險概要

法國農業保險主要由商業保險、郭嘉農業災害保證基金和法國國家再保險公司3個部分構成。法國商業保險公司承保農業風險中的可報風險。而對于不可保風險帶來的損失，則由國家農業災害保證基金進行補償。此外，法國國家再保險公司對商業保險公司提供再保險支持，具體提供比例再保險和溢額再保險2類保險。比例再保險是保險公司將其保費的一定比例分保給法國國家再保險公司，后者再按比例承擔相應的風險。溢額再保險是保險公司自留風險不放，但當超過一定數額時，風險由法國國家再保險公司承擔。法國以經濟作物煙葉的互助保險最為成功[7]。法國政府立法保障農業保險，強制保險主要農作物和飼養動物；以國營保險公司作為政策性農業保險機構，農民自發建立農業合作保險組織；實行免稅賦、低費率和高補貼政策，保險費補貼比例高達50%~80%。另外，設立農業巨災保障基金，大災發生時，同時提供止損再保險。

2.4加拿大農業保險概要

加拿大通過3方締約（聯邦、省、農民）來實施農作物保險[7]。政府制定政策、參與管理，補貼純保費的25%、管理費的50%和再保險保費；各省設立本省的農業保險公司，承擔純保費的25%、管理費的50%和再保險保費；農民僅支付純保費的50%。

2.5芬蘭農業保險概要

關于保費，通行的做法是，政府對農業保險進行政策補貼。芬蘭等北歐國家政府按土地補貼50%，另外的1/2由農場主和個人承擔30%，余下的70%再由政府補貼90%[7]。

2.6巴西煙草保險概要

煙草在巴西農業中占據重要地位。巴西的煙葉生產組織管理以市場需求為導向，以煙草公司為中心來運作，政府不直接參與。巴西煙農協會[8]在煙葉生產組織中發揮了積極的作用。它是煙農自發組織的民間團體，代表煙農的利益，目前參加協會的煙農達85%。巴西煙農協會代表煙農同政府及煙草公司談判煙葉價格，監督扶持資金的到位情況；更為煙農承擔大風、大雨、冰雹以及火災的保險，這就使其具有保險公司的職能，保險率一般為5.0%、5.5%、6.0%。其保險儲備金，近年基本來源于煙農投保。

2.7西班牙煙草保險概要

西班牙于1978年頒布《農業保險法》[9]，這是政府參與農業保險的標志。政府不僅對私人保險公司提供再保險，而且對參保農民的保費給予補貼。至于不參保者，災后得不到任何補貼。西班牙的農險涉及所有農業領域，包括煙草種植業。政府起著杠桿作用，巧妙地利用補貼標準和保險費率的變化來調整農業種植結構。投保主體不同，得到的保費補助標準亦有不同：相較兼業農民，全職農民的補助標準高出5%~14%；女性農民高于男性農民；集體高于個人等。此外，不同農作物的保費補貼標準亦不同，相較一般作物，稀有珍貴作物補貼標準要高20%左右。同時，投保標的不同，亦實行不同的保險費率。

3外國農業保險對中國煙葉保險建設的啟示

外國農業保險有多種成功運行的發展模式，其特點是因地制宜，進行商業化運作。同時，政府積極參與，提供對農業保險的立法或政策支持。至于經營模式，則涉及不同的技術問題。我國煙葉保險發展尚處于初級階段，有必要借鑒其他國家的成功經驗，構建具有中國特色的煙葉保險，遵循探索、保障、自愿、靈活的原則，保障煙葉基地的可持續發展。

3.1建立和完善煙葉保險法律體制

建立煙區基層保險合作社，堅持自主自愿原則，加大煙葉保險的宣傳力度，使種煙戶充分了解農業保險的性質、特點和賠付方法等，運用典型保險理賠和給付案例，宣傳保險的功能作用，提高農民的投保參保意識。同時，積極開發農業保險新產品，為農民提供一攬子保險保障計劃[10]。農業保險的準公共產品特性，令其發展離不開政府的支持。政府有責任發揮主導作用，運用政府職能推動現代農業保險立法工作。在全國性的農業保險法尚未面世的前提下，地方政府可制訂農業保險的地方性法規，用法律法規的形式將財政補貼、免稅優惠等優惠政策固定下來，將保費降至大部分煙葉種植戶可以接受的水平，讓參保者得到風險保障。

3.2煙葉保險為政策性保險，必須由政府主導

農業保險的高風險和高成本導致經營的高費率。中國的農業生產對自然條件依賴性大，且災害頻發，造成農業保險經營面臨著高風險。因此，利潤率很低乃至虧損。此外，中國農業的規模化程度較低，農業生產季節性強，理賠定損工作時間集中，開展農業保險工作量大，成本提高。一般農業保險產品具有效用上的不可分割性[11]、生產經營的規模性（這是經營農業保險的必然要求）、取得方式上的非競爭性、成本和利益的外部性、利益計算的模糊性和消費的排他性等屬性。因此，農業保險產品屬于準公共物品的范疇。而作為準公共物品，農業保險只能由政府主導提供。如果完全按照商業保險費率繳納，低收入的煙葉種植戶難以承受；而按煙葉種植戶能接受的費率繳納又會加重保險公司理賠風險和負擔。解決這一矛盾的方法之一就是財政補貼，煙葉保險的保費可以由當地財政部門、龍頭企業和參保煙農共同負擔。而煙草工業龍頭企業的參與更是工業反哺農業的必然要求。

3.3建立規范的定損理賠聯動機制，切實維護參保煙葉種植戶權益

煙葉生產的分散性、風險勘查的復雜性，導致保險公司難以獨自完成準確評估災害帶來的損失。建議市、縣、鎮組成相對穩定的勘察定損工作機構。該機構由農業、氣象、統計、保險等部門專業人員參加，建立縣、鎮、村3級聯動的責任機制和監督機制[12]，并構建科學的定損評價體系，當場定損或限時辦結。

3.4商業保險公司代辦農業保險是中國農業保險發展的必然之路[11]

遼闊的中國地域復雜，經濟發展參差不齊，短時期內經營模式多種多樣，以適應不同地區的需求。但用發展的眼光看，政府支持下的商業保險公司資金使用效率和工作效率大為提高，農業保險將因此走上良性循環的發展道路。商業保險公司代辦農業保險具有很大的優勢，在制度建設上，有明晰的產權制度和適應市場規律的科學管理制度；在組織機構上，擁有保險技術專業人才，能大量節省制度建立和機構建立的成本；在經營誠信上，商業保險公司信譽好，從制度到技術都相對規范；在政策支持上，政府的政策性補貼，無論補貼保險公司還是補貼農民，都使得保險公司能夠規避經營農業保險的虧損。一旦商業保險公司代辦煙葉保險，政府則可以集中精力進行農業保險制度的建設和管理，要做的只是宏觀上的監管工作，這樣可以大大提高政府的工作效率。

篇9

關鍵詞:中國;保險業;科學發展

中圖分類號:F842.0文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2009)09-0046-06

一、我國保險業的發展現狀

改革開放以來,我國保險業經歷了近30年的高速增長。1980年我國只有1家保險公司,1998年為28家,2008年達到130家;專業保險中介機構(人、經紀人、公估人)2008年底為2445家。1980年全國保費收入為4.6億元,2008年達到9784.1億元,年均增長31.48%,市場規模增長了2127倍;2008年底我國保險業總資產為3.34萬億元,是1980年的7000多倍,年均增長37.5%。[1]我國保險業雖然取得了如此非常巨大的成就,但是并沒有隨著國民經濟在國際上的地位而同步上升,其在世界上的地位仍然很低。

(一)我國的保險業務在全球市場所占份額微小

1999年,我國保險業務在全球保險市場所占的份額為0.72%,在世界各國排名中列第16位;雖然排名在以后的各年幾乎均往前提升1位,但保險業務份額并沒有因此大幅度提高。[2]例如,2000年我國保險業務在全球保險市場上所占份額為0.79%,2001年為1.06%,2007年也只有2.26%。[3]當今世界經濟排名第一的美國,其保險業亦一直走在世界最前列。2001年,美國保費收入為9040.21億美元,占全球市場份額的37.54%,位居世界第一;2007年,美國保費收入為12296億美元,占全球市場份額雖然有所下降,為30.28%,但仍位居世界第一。世界經濟排名第二的日本,2001年,保費收入為4458.45億美元,占全球市場份額的18.51%,位居世界各國的第二位;2007年日本雖然較2006年排名往后一位而位居英國之后為第三名,但其占全球市場份額的比例還高達10.5%。 如果從保險對經濟的滲透力(即保費收入占GDP的比重,又稱保險深度)及人均保費(又稱保險密度)來看,我國保險業的排名則還要靠后。2007年,美、英、日三國的保險對經濟的滲透力分別達到8.9%、15.7%和9.6%;人均保費分別為4086.5美元、7131.7美元和3319.9美元。我國的臺灣地區,2007年保費對經濟的滲透力為15.7%,排名世界第一;人均保費為3373.2美元,排名世界第19位。就世界各國平均而言,保險對經濟的滲透力水平2007年達到8%,人均保費收入達到550美元,而我國該兩指標分別只有2.9%和69.6美元,排名分別是世界第48位和69位。 由此可見,我國保險業不僅遠遠落后于英美日等發達國家,而且還落后于世界平均水平。

(二)我國的災害保險補償力度小

盡管保險補償是我國災害損失補償制度中力度最大的一種,但與世界各國相比,中國的保險補償力度仍很弱小。例如,1998-2007年,我國的災害損失中僅自然災害造成的直接經濟損失年均近2000億元,2008年因汶川地震,全國自然災害損失超過1萬億。然而,商業保險補償在自然災害損失中一般只占5%左右,在發達國家,該指標一般為30%-40%。[4]就個別重災險種而言,保險補償則更低。從雪災保險來看,2007年歐洲的雪災有50%的損失獲得了保險賠付,而我國2008年初的雪災,保險補償只占雪災損失的2%左右。從地震保險來看,5•12汶川特大地震,保險公司的賠償占整個損失不到1%,而發達國家的地震損失補償可以達到50%。從農業災害保險來看,我國每年的農業災害損失數以千億元,但從保險機構獲得的補償年均只有幾億元,僅僅為農業災害損失的0.5%左右。[5]從健康保險來看,全國醫療費用由商業保險承擔的比例不到2%,而許多發達國家這一比例超過30%。

(三)我國保險市場供給能力弱

一般而言,保險公司的資本金數額越大,市場供給能力越大,承保能力就越強;反之,資本金數額小,市場供給能力就小,承保能力就弱。2007年,我國的資本金總額為1494.6億元,平均每家保險公司約為13億元。[6]將我國所有保險公司的資本金加起來,總承保能力也僅僅相當于發達國家一家中等水平保險公司的承保能力。如勞合社2008年的總承保能力為316.6億美元。[7]此外,與發達國家相比,我國再保險公司的分承保能力同樣低微。據統計,2003年,全球再保險公司按照監管部門要求的資本為650億美元,而再保險公司實際可用資本為2440億美元,可用資本為監管資本的3.75倍;2004年對應的數字分別為720億美元、2740億美元和3.8倍;2005年分別為710億美元、2860億美元和4倍。截至2007年底,中國再保險集團公司的總資產為785.37億元,注冊資本金僅為361.49億元,而這已經占我國整個再保險市場的90%以上。 可以說,對于巨災風險,我國的保險機構幾乎沒有一家具有承保或再承保能力,正如2008年5月18日的美國《華盛頓郵報》所報道,我國的保險業落后于歐美數十年。

我國保險業的地位問題是一個與國家乃至全球經濟、法律、文化制度相關的問題,但更是一個行業未來的發展取向問題。如何客觀地認識我國保險業在世界上現有保險經濟結構中的位置,對我國保險業可能的未來地位目標的確定有重要意義。以上筆者僅僅從三個方面分析了中國保險業的國際地位,其實還可以從其它角度進行分析,比如從保險業的人才素質結構、保險業經營的地區結構、保險業的投資結構、保險業的監督管理、保險業的企業文化建設、我國保險業進入世界其他國家的保險市場狀況等角度來看我國保險業的國際地位。但是,僅從上面簡要涉及到的三個方面得出的結論看,我國保險業在當今世界的地位是不容樂觀的,在我國快速崛起的進程中,保險業面臨著深刻的挑戰,未來的發展必須科學、穩健地進行。

二、我國保險業發展理念的轉變

發展理念決定發展方向,影響發展進程。我國保險業之所以沒有隨著經濟發展同步躋身于世界前列,其原因是多方面的。例如,20世紀80年代保險業恢復業務時將其定位為政策性國有保險性質,使保險業缺乏競爭機制而長久地形成了壟斷經營的特性;保險人才、保險立法、再保險等一直以來跟不上行業的發展形勢;畏懼風險、只求業績不求效益的短視經營原則充斥整個保險業,使保險業無法向廣度和深度發展;等等。但是,筆者認為,我國保險業發展滯后的根本原因是發展理念存在誤區,缺乏戰略性思維。因此,要實現保險業的科學發展,首先有發展理念的轉變,即必須樹立科學的發展理念。

(一)增強憂患意識,轉變發展觀念

“生于憂患而死于安樂”,中華民族千百年來形成的這種憂患意識,是基于對事物矛盾法則的深刻理解。我國保險業界要增強憂患意識,就是要堅持辯證唯物主義和歷史唯物主義的立場、觀點和方法,善于辯證地、全面地看待保險業已有成就與存在問題的關系,認識到我國保險業面臨的困難、挑戰和風險,清醒地看到激烈的國際競爭給中國保險業帶來的巨大壓力。

一方面,我國保險業的經營管理者必須從全球的視角,客觀地看待中國保險業的形勢,在已有的成績面前始終保持清醒的頭腦。改革開放以來,我國的保險市場發生了巨大變化,取得的成績世人矚目,我國保險的實力和國際地位有顯著提高。但是與世界保險業的發展相比,我國保險業仍處于并將長期處于發展的初級階段,保險經營技術還不發達,保險業務發展在地區之間、公司之間還相當不平衡;跑馬圈地、只追求保費收入而不求效益的粗放型速度增長模式一直以來成為各保險公司的發展模式;險種結構不合理,公司自主創新能力不強,業務發展與人力資源環境的矛盾日益突出。在國際上,保險業的外部環境雖然總體上對我國保險業的發展有利,但發達國家在保險經營技術、承保能力、償付能力、保險人才等方面所占優勢的壓力將長期存在,圍繞保險資源、保險市場、保險技術、保險人才的競爭更加激烈。尤其是受國際金融危機蔓延的影響,我國保險業的發展將面臨金融信譽危機、投資渠道與收益變窄小等更加嚴峻的困難和挑戰。

另一方面,要改變過去違背科學發展觀的錯誤思想和行為,認識到為全社會提供風險保障是保險經營之根本,樹立全面協調可持續的發展觀。單純追求保費增長率,片面追求保費收入的增長,用單一的保費收入指標來評估公司、職員的業績水平,這種發展理念至今影響并控制著中國保險業經營管理者的思維方式。我國保險業發展過程中的各種矛盾和問題(如違規經營、無序或惡性競爭、險種單一、高利差損、高退保率、高保險投訴率等),與這一理念有很大關聯。實現由單純追求保費收入增長向追求全面協調發展的轉變,是保險發展十分重要的理念轉型。即既要謀求保費收入增長,更要謀求保險效益發展,避免增長的單一性與短暫性,突顯發展的整體性與持續性。從財產保險方面看,改變公司單純依賴機動車輛保險這一險種生存的觀念,全面開拓非車險業務,使財產保險業務領域更廣泛、更深入,為整個社會的發展與和諧提供豐富多樣的風險保障型產品。從人身保險看,改變投機取巧的、過分偏重投資型保險產品發展的觀念,進一步發展和開拓保障型產品,優化公司結構,優化產品品種結構,優化投資結構,使企業內含價值得到相應提高。

(二)以保險消費者為本,轉變服務理念

保險業是一個比較特殊的行業,從表面上看,保險買賣的是一紙合同,其實質交易的卻是一種服務。保險人與被保險人之間的主要關系,就是服務與被服務的關系,服務貫穿于整個保險活動中,是保險的生命。然而,我國保險業并沒有隨著保費收入大幅度增加而推出高品質內容的服務,絕大部分公司的服務方式落后、服務項目原始、服務效率低下。在服務方式方面,保險公司主要是通過電話、信件來提供服務,服務系統、服務流程基本上跟不上保險業務的發展,服務方式原始落后,科技含量不高;在服務項目方面,一般只提供與保險單有關的服務,且在繳費或出險時才能體現,消費者需要的一些風險評估與防范等延伸服務很難得到滿足;在服務效率方面,動員消費者投保、新保單收費、首年服務等一般講求快速度,而查勘定損、理賠結案時速度緩慢且不規范,保單的失效率、退保率、投訴率居高不下。

2004年全國保險監管系統收到5247起書面,其中因合同糾紛類投訴的有2403起,占45.8%,比2003年提高5.8%;2008年,全國保險監管系統共處理來信來訪13787件次,比2007年同期增長43.03%,是2004年的2.6倍。 與此同時,中國消費者協會公布的受理投訴情況顯示,在投訴總量呈整體下降的情況下,2008年保險投訴增長居前,達到25.5%,比2007年提高了1.4%。[8]從2008年保險監管系統和中國消費者協會公布的上述指標分析,投訴合同糾紛的仍占主流。從險種類別看,財險合同糾紛十分突出,占62.27%;從操作程序看,理賠合同糾紛占70.88%,其中車險理賠投訴凸顯,為1890件,占全部理賠投訴的63.42%,占財險理賠投訴的83.37%。[9]與往年一樣,“理賠難”依然是2008年合同糾紛的突出問題。合同糾紛類投訴的內容主要體現在服務方面,如產險合同糾紛投訴主要表現為查勘定損不及時,不按理賠流程辦事或理賠程序不公開,理賠相關人員道德、業務素質低下,以索賠材料不齊為借口隨意拖賠、惜賠、無理拒賠,甚至理賠額計算存在錯誤,公司強行指定修理廠且修理質量欠佳等;壽險合同投訴主要表現為業務員銷售誤導、欺詐、夸大分紅投資型保險產品的收益水平、誘導投保人帶病投保、未盡說明義務、銷售中電話擾民等。

“成于價格,敗于服務”,這是保險領域的一句慣用語。如果保險經營管理者不高度意識到保險消費者是其“衣食父母”,不盡快提高其服務水平,有朝一日必將退出保險市場。因此,筆者認為,我國保險業的經營管理者要充分認識到保險業科學發展的精神實質就是堅持以保險服務建設為中心,以高品質服務于保險消費者為公司經營之根本。在實踐中,針對不同的保險消費者、不同的保險需求,實行具有針對性的保姆式或全方位式的按需服務。只有遵循“人性化、高品位”的服務理念,注重優化服務項目結構、降低服務成本,注重實現服務速度和結構、質量、效益相統一,我國的保險業才能步入世界保險業隊伍的前列。

(三)增強責任意識,強調誠信經營

未來具有國際競爭力的保險企業,應該是技術領先、管理先進,并且要對社會負責任的企業,是能將社會與企業利益相關者的責任成功地融入到企業戰略、組織結構和商業經營過程的企業。保險價格競爭將不再是未來市場競爭的不二法則,只有對保險消費者、企業員工和社會高度負責任的公司才具有可持續的國際競爭力。我國保險業迅速發展的這些年,保險服務雖然有所提高,但誠信問題在管理、經營方面仍然很突出。保單晦澀難懂,保險保障功效夸大,強制銷售保險,無理拒賠、惜賠或少賠、展業理賠時兩張臉等不誠信的事件正在影響著保險公司甚至影響著整個保險行業的形象,中資保險公司正在遭遇著信譽危機。如果不意識到這種對社會、對保險消費者、對公司自身缺乏責任感的一面,在我國保險市場上中外資公司完全展開平等競爭后,中資公司所面臨的局面將更加嚴峻。

因此,在保險業務經營過程中,公司必須具有高度的責任意識,這也是每個保險經營者必須具備的基本素質。保險經營者要清楚地認識到,保險的價格競爭必將轉向為滿意度競爭,而責任感就是贏得保險消費者滿意度的重要方面。誠信是保險業的立業之本,決定企業能否取信于民、能否實現科學發展、能否有效服務經濟社會發展大局。增強責任意識,強調誠信經營,就是要使公司把自身經營的方針策略集中到創造世界一流企業上來,從踐行科學發展理念的高度,重視和加強保險誠信建設,盡快解決理賠難、銷售誤導、弄虛作假等突出問題,著力完善誠信測評機制、健全失信懲戒機制、培育公司誠信文化,建立健全公司誠信建設的長效機制。可以說,如果我國的保險企業均具有了高度的責任感,就能夠回應以往保險消費者對于保險企業經營過程的擔憂,打消保險消費者對于保險企業經營過程中是否對他們造成非誠信方面的憂慮,也能夠回應保險消費者對行業提出的新的要求、能夠使得保險經營者為消費者提供的保險產品更加具有競爭力和說服力并贏得廣泛的社會認同。同時,企業的高度責任意識不僅能夠使保險經營者及時回應市場上出現的新的需求,而且可以使其更好地回應或滿足新興的保險市場,或者新開拓市場上出現的保險需求。

(四)增強創新意識,實施品牌戰略

黨的十七大明確指出:“提高自主創新能力,建設創新型國家。這是國家發展戰略的核心,是提高綜合國力的關鍵。”同樣,保險公司提高企業的自主創新、實施品牌戰略是公司發展戰略的核心,是提高公司綜合實力的關鍵。保險公司提高自主創新能力,首先要增強企業的創新意識,特別是在企業發展到一定的規模或有了一定的成功業績之后,其創新的意識往往顯得更為重要。如前所述,我國保險業業績輝煌,但因大多數保險公司采用粗放式經營,其創新意識與動力嚴重不足。在新經濟變革時代,保險公司的創新意識一旦弱化或喪失,就無法面對日益變化的保險市場需求和更具創新意識的國際競爭對手,更不要說贏得全球保險市場競爭的主動權。

因此,筆者認為,各保險公司的當務之急就是培育創新意識,推動企業加快自主創新人才隊伍建設,實施品牌戰略。一方面,推動保險公司走自主創新道路,關鍵是要加快保險經營人才的培養。發展保險業,增強保險對災害損失補償及社會的貢獻力度,需要一大批保險專業人才。培養一大批懂保險經營技術的科技型人才,懂市場、會經營的開拓型保險經營人才,綜合素質較高、組織協調能力較強的復合型保險管理人才是實現保險科學發展觀的重要舉措。另一方面,面對嚴峻的競爭現實,尤其是經歷了這次全球金融危機,公司的品牌戰略意識便是科學發展的突破口。保險品牌是公司為使自己的保險商品區別于其它公司保險商品所作的特殊標志,是公司形象特征最明顯的外在表現。品牌不僅最能體現公司的企業文化和企業顯著利益,它還是維系著企業員工利益的重要紐帶之一。知名的品牌意味著包涵著優秀的保險經營理念,凝聚了一批優秀的業務經營團隊。誰擁有保險知名品牌,誰就擁有攻破國際保險市場的一大利器,誰就擁有保險業的明天。目前,我國保險企業實施的管理制度,在行業之間的差距將會逐步縮小,決定企業將來競爭力的強弱,主要是不同理念指導下的不同的企業經營宗旨、經營策略等,也就是獨特的、優秀的企業品牌文化。我國保險公司應該樹立起企業自我的品牌,這是其未來發展的必由之路。國際上許多品牌公司也證明,只要公司品牌戰略、文化、體系等相關理念深入到企業經營者的頭腦之中,并得以付諸實施,公司就會因此而產生巨大的利潤空間,同時也會大幅度增強企業的核心競爭力。因此,我國保險公司必須實施品牌戰略,盡力迅速搶占品牌這個制高點。

三、我國保險業科學發展亟需解決的問題

我國保險業要科學發展,除必須擁有上述科學的理念外,還需要重點解決如下五個問題。

(一)戰略定位問題

保險企業的戰略定位就是企業發展的戰略目標的確定,這種定位的著眼點應是保險業未來或長遠的發展方向。如前所述,我國保險業在國際上的地位是極其弱小的,要成為世界一流的保險企業,就必須先進行科學的戰略定位。目前,我國保險企業的戰略定位至少應包括以下四方面的內容:一是企業整體發展的總任務和總要求是什么。如企業在若干年內達到的國際市場占有率或在競爭中達到的目標地位指標或指標體系的確定;公司是否能夠成為國內保險企業的追求目標,能否起到引導我國保險業發展的作用,并能推動整個保險業的逐步發展;等等。二是企業的近期目標與遠期目標是什么。例如,在短期內通過保險產品創新、新型保險服務內容的增加使保險消費者永久地保持對保險產品、保險公司的認知度和認可度;通過科學地、充分地、持續地運用已經積聚的或潛在的保險資源,為企業創造更多的財富;通過堅持誠信經營和穩健經營,使保險品牌受益全人類;等等。三是保險人才培養體系如何建立。如根據保險人才需求結構的不同層次(一般分營銷人員、專業技術人員、經營管理人員三類,每類又可以分為低、中、高級三個層次)來培養保險業發展需要的各類有用人才,形成層次分明、各盡其用的人才輩出局面;或根據保險業國際化的發展趨勢,培養一批具有國際視野、綜合知識與專業技能的高級復合型人才,包括復合型管理人才與理賠核保人才、復合型保險金融工程師、保險金融理財師、投資風險管理人才等。四是明確保險企業的社會責任。如對整個災害損失的補償額度、對資本市場的影響力度、對勞動就業的貢獻率、對社會保障與福利事業和地區建設活動的支持力等的提高。

總之,科學的發展戰略定位即是保險企業戰略經營活動預期取得的主要成果的期望值,是保險企業宗旨的展開和具體化,是保險企業宗旨中確認的保險經營目的、社會使命的進一步闡明和界定,也是保險企業在既定的戰略經營領域展開戰略經營活動所要達到的水平的具體規定。我國保險業的戰略定位,既要與我國國國情相符合,又要與保險企業發展的現狀相統一,還要與國際保險業相協調。

(二)保險法律法規體系建設與完善的問題

保險發達國家及許多發展中國家在建立和改革保險制度時,通常都是以立法機關制定或者修訂相關法律、法規為先導,以管理部門制定相應的實施細則為條件,然后才具體組織實施。盡管自1995年頒布《保險法》以來,我國在保險法制建設方面的成就巨大,但與保險業發展的要求相距甚遠,且在多方面與國際慣例及保險業的國際發展趨勢不相吻合。如對保險中介制定了一些規定和條例,但規定和條例不具備法律的權威性,執行起來有相當大的回旋余地,而且有的規定或條例制定得較早已不適應保險業快速發展的需要,有的規定和辦法具有明確的臨時性是權宜之計等,這些都不利于我國保險業走向世界舞臺。從我國保險業加速發展的趨勢來看,加快保險法律法規體系的建設步伐顯得比歷史上任何時候都更加重要和緊迫。因此,當前我國應該盡快頒布諸如《農業保險法》、《銀行保險法》、《健康保險法》、《保險中介法》、《保險投資法》、《保險監管法》等系列法律,同時修訂完善《保險公司管理規定》、《保險營銷員管理規定》、《再保險業務管理規定》等,只有在《保險法》的統領下,完善與之相匹配的其他單項法律法規,以形成一個健全的保險法律法規體系,才能將保險經營逐步納入法制軌道,使保險業的科學發展有法律保障。

(三)短期利益與長期利益的問題

市場是企業賴以生存的基礎,自恢復保險業務以來,我國保險業的經營者幾乎均認為,做大市場就要千方百計攬保費、簽保險合同;誰擁有市場,誰就興旺發達;“市場第一”的觀念和“全員入市”的理念在我國保險業界根深蒂固;闖市場、攬保費、抓簽單便成了保險公司的頭等大事。為了市場規模、為了保費收入,各公司將大量的人力、財力和物力,投放在公司擴張、產品宣傳、業務員快速培訓、公關等活動方面。結果,形成了目前保險公司拼費率、拼資源,要保費、不要信譽,只顧眼前利益的片面追求市場規模發展、片面追求保險營銷發展、片面追求業績發展的局面。企業的產品創新與質量、企業的盈利與成本、企業的文化與品牌信譽、企業的社會貢獻度等在公司經營過程中則變得無足輕重,公司的長期利益被嚴重損害。很顯然,這種只顧眼前利益,不顧長遠利益的經營行為是有悖于科學發展觀要求的。

因此,若要使我國保險業進入科學發展的軌道、并跨入國際保險行業的前列,就不能受短期利益的誘惑。具體而言,保險經營管理者應該有一個長短期利益相結合的思維方式,要有長期的思維方式,又有短期實施的結果,是長期利益和短期利益的結合。即變上述重市場規模、重業績、重機構鋪設或擴張等粗放型增長方式的做法為依靠創新提升產品質量、改善服務、注重品牌、信譽及社會責任的可持續性發展經營方式;變公司內部或公司與公司之間單打獨斗的做法,為相互協作、相互配合,更多地實施專業化分工、更好地體現企業特色和地域特色的經營方式,利用一切可以利用的保險資源,科學地、有步驟地開拓新的國內外保險市場。

(四)目標市場與規模市場先后順序的問題

目前,我國的保險機構為130多家,從各公司經營的險種來看,集中度相當高,如絕大部分財產保險公司以車險為主打產品,絕大部分人身險公司以分紅類壽險為主打產品,即使是專業公司如責任保險公司、農業保險公司等也基本上是以一般財產保險業務為主而忽略自身的專業性質;從經營的區域來看,保險公司又大多集中在城市開展業務而忽略農村市場。這種單一險種集中經營的后果就是行業的惡性競爭、企業間自相殘殺,同時造成社會資源無端浪費,消費者的一些本應得到滿足的保險需求遭受冷落和被忽視。事實上,我國是一個擁有13億多人口的經濟發展中國家,作為人口占據世界總人口五分之一的大國,養老、子女教育、醫療、投資理財等潛在保險需求相當龐大;同時,我國又是一個自然災害和人為事故頻發、損失逐年加劇的發展中國家,災害損失補償在很大程度上同樣依賴著商業保險去補償。也就是說,我國的保險市場潛力巨大,只要保險企業面對紛繁復雜的市場環境不畏艱辛、著意去開拓,在大量信息的整理、分析基礎上進行保險市場的宏觀細分與微觀細分,便能迅速、準確地尋求到市場機會,攻克一個個目標市場,培植規模市場。因此,從一個目標市場到多個目標市場,再到規模市場,以規模化、專業化經營取代過去的同質化經營、缺乏特色的經營,應該是中國保險業追求的目標。

(五)區域協調發展問題

目前我國保險業在東部地區優勢明顯,而中部和西部則相對比較落后。統籌保險業的區域協調發展,及時化解保險在區域間發展不平衡、不協調帶來的各種矛盾和問題,逐步縮小保險區域發展差距,促進東中西的良性互動,是保險科學發展觀在區域戰略中的具體體現,也是實現我國保險業戰略發展目標的的一項重要任務,更是我國保險業快速走向世界的必要舉措。可以說,如果地區之間不平衡問題不能解決,我國的保險業是無法跑贏世界的。當然,我國的保險業要實現區域發展戰略,必須根據東中西等各區域發展現狀與發展條件,按照發揮比較優勢、加強薄弱環節、促進協調發展的要求,明確保險區域發展的戰略定位與重點任務。例如,東部地區是比較富裕的地區,在財產保險達到飽和的前提下,人壽保險、責任保險應該是當前及今后長期重點開發的領域;而中部和西部,尤其是西部地區,經濟比較落后,災害損失承受能力也弱,因此,目前重點開發的應該是財產保險而非人壽保險,待經濟趕上東部地區、財產保險飽和以后,人壽保險、責任保險等也將會成為其發展的重點目標。■

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篇10

【摘要】中央銀行2003年第二季度貨幣政策執行報告第一次將保險業發展問題列入其中,報告在總結我國保險業發展狀況的基礎上,特別強調拓寬保險資金運用渠道,從政策環境、保險業資金運用能力等方面努力提高保險資金的運用效益,是我國保險業進一步發展中面臨的重要問題。中國人民保險公司、中國人壽保險公司獲準設立資產管理公司,是我國保險資金運用管理體制改革的一個重要舉措。本文從受托資金范圍、投資渠道拓展和提高保險資產管理水平三個方面分析了與保險資產管理公司經營相關的幾個問題。

隨著我國保險業的發展,特別是人身保險業務的快速發展,保險公司的可運用資金不斷增加。統計資料顯示,2002年底保險資金運用余額達5799億元,比2001年同期增長56.6%。在保險資金快速增長的同時,保險資金運用的收益率卻呈下降趨勢:2001年度為4.3%,2002年度為3.14%。資金余額的增加和投資收益率的下降,使保險公司面臨的投資回報的壓力不斷增大。一方面,激烈的市場競爭導致保險公司的承保利潤空間進一步縮減,迫切需要通過投資收益進行彌補;另一方面,人身保險的快速發展,特別是投資性壽險產品的發展,對保險資金的運用提出了更高的要求。尤其是中國加入世貿組織后,保險業不但要化解過去累積的利差損、不良資產等潛在風險,還將直接面對國際同業的競爭,如不盡快改革保險資金運用管理體制,開放保險資金的投資領域,改善投資結構,提高投資收益水平,將使保險資金運用的潛在風險不斷累積,從而影響我國保險業的持續健康發展。

國際保險業的資產管理模式大體可分為三種:保險公司內設投資部門、由保險公司同屬一集團、控股公司的專業化資產管理公司進行管理和外部委托投資方式。目前國內保險公司資金運用是采取內設投資部門的管理模式,對于規模小、經營歷史較短的保險公司來說,這種管理模式有其存在的合理性,有利于公司對其資產直接管理和運作,便于監督和控制。而對于規模較大,投資管理專業化要求較高的保險公司來說,這種模式已與其發展不相適應,不利于保險投資運作效率的提高。人保、人壽兩家的資產管理公司獲準設立,是保險資金運用管理體制改革的重大舉措,對保險業的發展具有重大的意義。保險資產管理公司對我國保險業界來講是新生事物,由于現行保險法及其他法律法規未對保險資產管理的法律地位做出明確規定,對資產管理公司的監管也面臨若干新問題,很多問題尚處于探討階段。

一、保險資產管理公司經營受托資金的范圍

保險資產管理公司的經營首先涉及到的問題是其業務定位,即可以經營的受托資金范圍,它包括委托對象和資金性質兩個方面。在國外金融混業經營體制下,保險集團的資產管理公司被視作投資性公司,所從事的業務范圍十分廣泛。從委托對象看,歐美主要保險集團的投資公司不僅接受母公司委托從事資產管理業務,負責本身的保險資金運營,還為外部客戶服務,委托管理其他客戶資產;從管理的資金性質看,除保險資金外,還涉及養老金、共同基金、不動產、現金管理和股權管理等領域。特別值得一提的是,近年一些國家保險公司資產管理的發展還表現為受托管理養老保險金的趨勢。這是因為,一方面,世界范圍內現收現付養老保險制度出現支付危機,政府主辦的公共養老金計劃資金供給日益不足,政府通過稅收優惠和補貼來鼓勵發展企業和個人養老金計劃,并推動各種形式的養老保險基金實行市場化管理,以提高基金的整體管理效率。另一方面,由于養老金計劃和年金產品具有的相同的精算基礎,其負債特性大致相同,都是資本市場的長線穩定投資者,保險公司提供的資產管理在內的綜合服務,可以滿足養老保險基金運作的要求。對于保險公司來說,可以擴大資產規模,分散風險,還可以從養老保險基金管理中取得資產管理業務收入。

我國保險資產管理公司管理受托資產的范圍雖然目前尚未做出明確的規定,但筆者認為現階段應做以下考慮:第一,按照現有金融分業經營體制的要求,保險資產管理公司畢竟是保險集團內的企業,主要是受母公司的委托管理自有保險資金(狹義的保險資金)和其他資產;第二,受托管理的保險資金可以拓展到廣義的保險資金,即除接受母公司的委托的保險資金外,還可以受托管理企業年金,以及社保基金。

(一)自有保險資金和其他資產

1.自有保險資金。保險資產管理公司受托管理的首先是集團內的自有保險資金,包括自有資金、通過承保業務和其他負債業務籌集的資金,以解決大型保險公司目前所面臨的急迫問題。2003年上半年,僅中國人壽的保險資金運用總額就超過2000億元,這部分資金由集團的投資公司進行專業化管理,為提高管理水平和效率創造了條件。

2.其他資產。指保險法頒布前遺留下來的房地產、經營實體和不良貸款等,有些保險公司這部分資產在資產管理公司設立前,本來就是公司內部的投資部負責管理和清理工作,保險資產管理公司成立后,理應受母公司委托管理這些資產。

(二)企業年金

隨著我國多層次社會保障體系的建立,近幾年企業年金(企業補充養老保險)發展呈膨脹之勢,發展空間誘人,正受到越來越多的關注。作為主要的參與者,保險公司在國內企業年金市場的發展中將發揮著積極的作用,保險公司在企業年金市場將是最具競爭力的管理者。(1)企業年金計劃對養老金產品的特殊需求,需要保險公司介入管理。因為,養老金的年金支付方式決定保險公司在管理養老基金方面的優勢。企業年金的資金來源是用人單位和職工基于工資、年薪、紅利或股權發生的繳費,目的用于受益人的養老,其繳費率的厘定應當與退休年齡和預期壽命關聯,這點與人壽保險公司的產品特點相近。保險公司管理企業年金計劃可以將受益人繳費階段和領取養老金階段統籌安排,為參保人設計和管理終身養老金計劃。(2)企業年金與保險資金在性質上相似,可以滿足投資運用安全性和穩定的回報要求,便于有效的控制投資風險。(3)保險資產管理公司以投資人身份運作企業年金,符合投資管理人和托管人職責分離的原則,使運作過程更加透明。

待將來我國金融分業經營的局面有所突破,保險資產管理公司的保險屬性逐步弱化,成為保險集團控股的一般意義的資產管理公司時,其受托資金范圍可進一步拓寬。

二、拓展投資渠道改善投資結構

投資渠道的拓展不光是保險資產管理公司所面臨的問題,而是整個保險業所面臨的共同問題。投資渠道的拓展也不是保險資產管理公司能自主確定的,有賴于保險投資政策的放寬,但它是探討公司經營問題的一個重要方面。

從投資的角度看,投資者投入資金的目的是為了使現有資產增值,預期收益最大化是投資的是基本目標。但投資過程的風險與收益是并存的,風險和收益是投資的兩大要素,投資者要在風險給定的情況下追求收益最大,或者在收益給定的情況下追求風險最小。保險資金和其他性質的資金沒有本質的區別,都表現為一定數量的貨幣資金,但其投資運用上有特殊的要求,最突出的是保險資金運用必須把安全性放在首位。由于保險費收入形成的保險資金具有負債性,最終要用于賠付。保險投資要在滿足安全性的前提下,追求收益性,并滿足流動性的要求。要滿足以上要求需要運用投資組合方式,其核心是將資金投資于兩個或多個風險資產上,建立起多證券或多資產的組合,以達到分散風險的目的。這就要求:第一,具有風險和收益不同的各種金融工具和投資渠道,為組合投資創造條件;第二,在此基礎上進行組合投資以追求風險和收益的匹配。

目前保險資金的投資渠道限于銀行存款、購買國債、購買金融債券、投資證券投資基金、回購業務、購買企業債券等。投資渠道的狹窄導致資金運用結構不合理。比如,2002年末,資金運用余額為5799億元,其中:銀行存款3019.7億元,占比52%;購買國債1080.8億元,占比18.6%;購買金融債券403.5億元,占比6.96%:投資證券投資基金313.3億元,占比5.4%:回購業務620.4億元,占比10.7%;購買企業債券183.1億元,占比3.16%。保險資金運用集中于銀行存款和國債,兩項占70.6%。資金運用結構不合理會產生不良后果:(1)利率風險高。銀行存款占的比例高,銀行存款中人民幣大額協議存款占72.1%。由于貨幣市場資金供應充足,帶動協議存款利率大幅下調,已由2001年的5%左右下調至目前的3.4%左右。此外,銀行存款、債券加上回購在總資產中的占比高達91.52%,這些固定利率和產品利率敏感度很高,受貨幣政策以及利率走勢的影響十分明顯。(2)資產負債失配現象嚴重。不同的保險公司負債結構不同,經營策略出不同,保險投資的風險偏好和風險承受能力不同;同一保險公司的不同險種,由于期限、費率的厘定、保險人承擔的風險不同,對投資收益率的要求不同。這樣使資金運作所強調的重心存在較大的差異。如人壽保險合同一般是長期合同,保險資金尤其需要長期的投資工具匹配,而現有的投資渠道不能滿足這種要求,長期資金作短期投資使用,導致投資效率的低下。(3)加劇保險資金的風險積累,影響保險公司的償付能力。保險公司如果在資金運用上缺乏靈活度,會使其失去控制風險的動力。就國內的情況而言,對于那些利差損較大的公司來說,只能靠不斷追求銷售業績來保證現金流入,而新增加的保險資金如得不到很好的利用,又將再次形成利差損,導致惡性循環,影響保險公司的償付能力。

按照現有的資金運用渠道,保險資產管理公司難以擔當所管理資產的保值增值重任,因此,拓展投資渠道,改善資產結構,是控制投資風險,增加收益的一個必要條件。

(一)擴大企業債券投資

企業債券作為一種投資方式有以下特點:(1)可選擇的種類較多;(2)具有償還性,與股票相比,收益相對穩定,并可以按期收回本金,投資風險相對較小;(3)流動性較好,持有人可以按自己的需要和市場的實際情況靈活地轉讓以收回本金。企業債券盈利性可能高于國債,但比國債風險大。企業債券的特點使其成為保險資金運用的較好途徑。1999年5月,經國務院批準保險公司可以購買鐵路、電力、三峽等中央企業債券。1999年8月,中國人民銀行同意保險公司在全國銀行間同業市場開辦債券回購業務。2001年3月,又允許購買電信通訊類企業債券。以上批準購買的企業債券及其回購業務,都對投資比例進行了嚴格的控制。

保險資產管理公司目前所面臨的企業債券投資條件和環境將得到很大改善。一方面,今年6月2日,中國保監會公布了新的《保險公司投資企業債券管理暫行辦法》,該辦法的出臺,不僅使保險資金投資企業債券的范圍有所擴大,而且投資比例也有了很大的提高;另一方面,從大的政策環境看,本年第二季度《中央銀行貨幣政策執行報告》中指出,發展債券市場是深化金融結構改革的重要內容,應建立全國統一的債券市場,并提出了發展債券市場的四大措施:增加債券市場供給,特別是增加企業債券的供給;改善市場條件,提高二級市場流動性;建立規范、透明、公正的債券評級體系;完善債券托管和結算體系。這些政策變化為保險資產管理公司擴大投資企業債券創造了條件。豐富的債券品種、完善的債券結構和健全的債券市場運用機制,將滿足保險資產管理公司短期債券和10年期以上長期債券的需要,使其可以逐步降低銀行存款、國債投資的比例,在控制風險的基礎上加大保險資金對資信等級較高的金融債券和企業債券的投資比例。

(二)嘗試參與重點基礎設施建設投資

保險資金中80%以上為壽險資金,壽險資金中約70%以上是10年以上的中長期資金,保險資金的大幅度增長和現有的資金運用方式已經形成了很大的矛盾,壽險資金需要尋求長期的、有穩定投資回報的、安全的投資項目。現有的壽險資金運用由于缺少合適的長期投資工具,與非壽險資金一起投資于政府債券、政策性金融債、大額銀行協議存款及部分中央企業債、證券投資基金等,這些投資產品大多難以在期限、成本、規模上與其壽險資金長期負債的特點較好地匹配,以滿足償付要求。

國家重點基礎設施建設投資是壽險資金較好的投資項目。首先,我國基礎設施投資在未來中長期內將維持較高水平,需要大量資金。大量的基建項目資金運轉的合理年限都在10年以上,有些項目甚至要15年以上才能達到設計的盈利水平,壽險資金能滿足這種需要。壽險資金由于具有長期儲蓄的功能,擁有大量穩定的長期資金可用于投資大型基建項目,壽險資金負債的性質和基建項目收益的特點相匹配。其次,從投資風險來看,投資基礎設施既沒有獲得暴利的可能,也基本沒有血本無歸的擔心,償還本息一般只是時間問題。這一風險低、回報相對穩定的投資領域正適合壽險資金運用的要求。至于具體的投資方式,有待進一步探討,可以嘗試以基金、信托、債券化方式參與基礎設施項目的投資。

(三)探索直接進入股市

保險資金以證券投資基金方式直接進入證券市場盡管還存在政策和自身經驗等因素的限制,但隨著保險資金直接入市政策面的松動,保險資金間接入市局限的突破,保險資產管理公司建立后對投資渠道拓寬、風險分散以提高保險資金運作效益的經營管理目標的要求,保險資金直接人市將是必然的趨勢。目前保險資產管理公司首要的是應通過保險資金借助證券投資基金進行間接投資,熟悉基金的運作手法,學習借鑒他人的經驗與成功之處,為自身日后的獨立運營打好基礎;其次是要根據保險資產管理公司的特點研究和探索各種市場,試驗性地進入各種市場,熟悉、掌握相關市場的特征,從中學習有效的風險控制方法,在實踐中培養和鍛煉人才,為直接入市奠定良好技術和人才基礎;三是要探索一套與之相適應的科學、有效的運作管理方式,并建立相應的管理體制。

三、提高保險資產管理公司的資產管理水平和效率

保險資金的運用面臨著許多風險,這些風險主要包括市場風險、流動性風險、信用風險、運營風險與法律風險等。前面提到,保險資金與其他性質的資金沒有本質的區別,都表現為一定數量的貨幣資金,但投資運用最突出的一點是對安全性的要求高。由于保險資金的負債性和壽險資金償付的特殊性,使其承受風險的能力差。保險資金運用的失敗會危及償付能力,嚴重的會導致保險公司破產。20世紀90年代初美國若干大型壽險公司破產,1997年以來日本日產、東幫、第百、千代田、協榮等生命保險公司的接連倒閉,原因雖是多方面的,但都與資金運用有關,可謂前車之鑒。因此,資金運用渠道拓寬固然重要,但更重要的是提高保險公司的資產管理水平和效率,以保證投資的安全性、收益性和流動性。

(一)加強資產負債管理

保險資產管理公司的資產負債管理是其投資管理的核心,它要求根據委托資金的負債特征,制定相應的投資策略,使投資項目與負債在數量、期限、成本等方面匹配,達到規模對稱、結構平衡、成本收益對稱,并根據這一要求不斷調整資產負債結構,以有效控制投資風險,謀求收益最大化。資產負債管理主要考慮以下幾個方面:

1.以負債的不同性質為依據,確定投資組合的比例。長期負債和短期負債,投資風險是由保險公司承擔還是由客戶承擔,及相應負債不同的資本成本等,要求所對應的投資渠道和投資組合的比例顯然會不相同。比如,財產保險業務保險費收入所形成的是短期負債,沒有儲蓄性,保險事故的發生具有隨機性,因此用于投資的保險資金的主要部分應選擇短期性的投資項目,保持足夠的流動性,以隨時滿足保險賠償的需要。壽險產品的期限較長,從保險費的最初繳納到給付保險金,中間間隔時間往往是10年或10年以上,是長期負債。基于負債的長期性,資金運用應考慮選擇那些期限較長、風險適中、收益較高的投資項目。

再如,傳統型壽險產品,其投資風險和收益均由保險公司承擔,是利率敏感型產品,投資收益的好壞影響著保險公司的償付能力,為保持資產與負債匹配,比較適宜投資于固定收益證券(主要是債券),這樣即使在利率變動的環境下,其收入也相對穩定。創新型壽險產品(尤其是投資連結險),由于保險單持有人承擔投資風險和收益,所以可以采取相對進取的投資策略,投資于股市的比例可以高一些。

2.建立不同的投資帳戶。由于受托資產的來源、風險偏好、流動性等方面都存在差異,資產管理公司應根據委托人的不同或保險產品的不同,將不同的資產進行分類管理,建立不同的投資帳戶,有利于體現各帳戶本身的特點,滿足帳戶的不同投資需要。同時,也有利于資產負債匹配,有效控制投資風險。

3.加強與保險公司的產品設計及精算部門的溝通協調。壽險資金有其特殊的要求,即投資必須滿足收益底線要求。由于絕大部分壽險產品費率厘定包括了固定利率,該利率的高低直接影響產品定價,如果投資回報低于固定利率,就會產生利差損。保險資產管理公司受托進行保險資金的運作,應加強與保險公司的產品設計及精算部門的溝通協調,一方面保證保險公司在產品定價時聽取資產管理公司的意見,另一方面保證在投資時始終把握產品設計和精算部門的意圖。

(二)建立完善的投資管理體系

為了有效防范投資風險,投資管理必須建立資金運用決策系統、執行系統、考核監控系統,彼此形成集權管理、相互協調、相互制約的分權制衡機制。決策系統是保險投資決策委員會,執行系統是具體的保險資金運用部門,考核監督系統是指設立投資績效評估與風險控制體系。在投資風險控制的順序上,分為三個階段:事前控制、事中控制和事后控制。

事前控制的主要任務是形成一套有效的投資職能體系,明確投資決策機構、執行機構、監督機構的權限和職責,以便于投資部門有明確的目標、良好的激勵約束機制,既要能達到提高投資收益的目的,又要防止資金內部操作和無法控制的局面,確保投資的良性運作。

事中控制是指對于保險投資具體的執行操作的監督和管理,包括戰略性資產分配、戰術性資產分配、資產選擇,三個層面構成了保險投資的決策鏈條,可以有效地防止高風險的投資行為的出現。它們的作用是:通過戰略性資產分配和戰術性資產分配,可以及時地對投資中的系統風險進行過濾;而通過對資產選擇的深入研究,比如投資組合理論的應用,可以化解投資中的絕大部分非系統風險。

事后控制主要指對于保險投資的績效考核,其主要功能是對投資決策機構和具體執行機構和實施監控,及時發現和控制投資風險,根據投資原則和法規對投資組合、資產種類、比例限制等進行控制,并對不合要求的行為提出改進意見。此外,還要制定一個完善的績效考核辦法,并保證其得以有效實施。

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