導語：如何才能寫好一篇技術創新論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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在技術創新驅動下，工業化空前提高了人類的生產力，但對生態環境造成了嚴重破壞。我國作為最大的發展中國家，工業化是不可避免的一個發展階段，這就決定了富有生態屬性的新型工業化是我國生態經濟的基本內核。黨的十七大和十七屆三中、四中全會將轉變增長方式、推進生態經濟提到了國家戰略的高度，而新型工業化是最重要的措施之一。2012年11月，黨的十報告強調了以“實施創新驅動發展戰略”為支撐，“堅持走中國特色新型工業化道路”。同時，歐美等國家的再工業化浪潮使國際產業競爭聚焦于生態技術創新。從而，研究工業產業的生態技術創新就顯得非常必要。技術創新理論由JesephSchumpeter于1912年提出后，成為國外研究的熱點之一，但主要是追求經濟效益的傳統技術創新，雖可大幅度提升生產力，亦加劇了環境污染及資源消耗，致使技術創新的增長效應遞減，面臨增長極限。解決的根本途徑是將生態元素融入技術創新，依靠生態技術創新取得技術進步，1950～2003年間中亞國家新型工業化的重要經驗就是籍此壯大產業。在不同層次、規模上，生態技術創新的目標、影響不同，從而內在機理也不同。應根據國家或地區的特性，從政治、經濟及文化等多個維度協同推進，結合企業組織、制度的變革來實施生態技術創新。生態技術創新的特征包括:創造性，將新技術、新工藝應用于生產，實施組織、制度、管理上的創新;生態性，將生態因素融入生產的全部環節。生態技術創新受到技術創新、人類、環境等多種因素及相互關系的影響。企業擁有的創新信息資源形成特定的信息生態位———包括信息識別能力、獲取能力、整合能力等生態因子，使企業的技術創新能力不同。企業與合作伙伴形成技術創新網絡，這是類似生命體的“活性組織”。生態技術創新的進化機理可歸結為生態共生、生態平衡、生態重組三類。從本質上講，技術創新系統作為社會生態大系統中的子系統，將生態價值嵌入技術創新，使技術創新在生態領域實現價值回歸。綜合現有研究的觀點，生態技術創新是指創新主體為了獲取生態經濟綜合效益，遵循自然生態系統的運行規律，將生態環保理念融入經濟活動鏈上的各環節，消除污染，促進物質、能量等的循環而實施的技術創新。從國內外的研究來看:將生態學原理移植運用于經濟領域探索生態技術創新是一種趨勢，但由于涉及生態、經濟、技術等復雜因素，目前尚缺乏成熟的研究，且現有研究主要關注單個主體的創新行為，而事實上這是集體性的種群行為。本文依據以前的研究成果，運用生態技術創新種群行為模型，以江西省工業產業為樣本，通過計量實證方法，研究工業產業生態技術創新的種群效應，從中得到實施生態技術創新的啟示。

2模型構建

生態學中，種群是指一定時間空間范圍內同種生物個體的集合。種群內部以及種群之間存在密切聯系:既相互依存于共同的環境，又對環境容量決定的資源展開爭奪。將經濟系統視為生態子系統，產業即為種群，企業即為種群個體。黃魯成根據生態學從Logistic模型推導Votka－Volterra模型的思路，建立了技術創新種群行為模型。本文在此基礎上，放寬相關假設，構建種群個體數量的臨界值指標，拓展生態技術創新種群間關系模型。

3結論與啟示

本文運用生態技術創新種群行為模型，基于江西省工業種群進行實證分析，得到如下研究結論:2001～2011年間，作為個體的工業企業數量快速增長，使種群內部、種群之間的關系呈現協同效應下降而競爭效應上升的趨勢，反映了生態環境對粗放增長方式所產生的資源浪費、環境承載力透支等問題的警示。由于創新資源有限，種群內部關系直接取決于個體數量，很多種群的個體數量超過或逼近臨界值，但競爭效應通過市場淘汰機制，使過多的個體趨向均衡，效果卻于2011年才開始顯現。種群之間的關系不僅取決于個體數量，還與種群之間的產業鏈銜接緊密度有關。一方面，江西省的工業種群個體數量普遍增加，種群間對區域創新資源的爭奪使競爭效應上升;另一方面，生態技術創新相對滯后，產業契合度不高，協同效應不足。本文揭示了生態技術創新種群的競爭、協同效應，其實際貢獻在于，提供了實施生態技術創新的有益啟示:

①將僅注重單一創新主體創新行為的傳統視野，拓展到區域資源決定的種群的更為寬廣的范圍;

②提升生態技術創新水平，增進種群的協同效應。改進工藝，提高廢棄物利用率，增強種群內的產業契合度，發展循環經濟，開發循環鏈路，拓展互補共生渠道，強化耦合機制，提升種群間的產業緊密度;

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技術創新管理一種基于創新基礎上的企業技術管理方法，是一個用新知識、新技術、新工藝、新的生產和管理模式將產品轉化成顧客滿意的產品、占據市場并實現經濟效益的管理過程，是企業對創新活動進行籌劃、實施、激勵和控制，讓最新的知識快速地轉化為現實的生產力，實現企業技術進步和經濟效益提高的一系列有機活動。

企業的一切活動都離不開管理，企業技術創新管理就是研究如何更好的利用企業資源，將技術創新活動融入企業生產的每一個環節，共存共生，使之成為企業生存不可或缺的要素之一。

1.統一認識、明確目標

企業技術創新管理是企業管理的重要組成部分,是生產過程中需要管控的關鍵要素之一，唯有樹立全過程的管理意識，才能使技術創新管理標準化、常態化，進而跳出形式主義、功利主義的泥沼，讓技術創新成為企業技術升級的推手。

所謂技術創新管理是指對企業技術創新過程的一系列活動進行管理，此過程內容包括創新的知識、技術、工藝、生產方式及管理模式各環節，涵蓋了從新產品、新工藝的設想、設計、研究、開發、制造和取得市場認同直至商業化的完整過程。只有對過程中的每一個環節實施有效地管理，才能最終達到滿足用戶不斷增長和變化的需求，保持和提高企業的競爭優勢，從而提高企業當前和長遠經濟效益的目的。

統一認識才可能明確管理目標，才可能獲取符合預期的管理結果。需要強調的是，技術創新管理不能游離于企業管理體系之外，技術創新也不僅僅是新產品的設計創新。只有企業認識到技術創新是企業發展壯大并在市場競爭中取得突出成績的唯一有效途徑，認識到技術創新管理決定著企業科技發展的思路、方向、目標和水平，將技術創新管理的認識提升至事關企業生死存亡的高度，才有可能實現技術創新管理的統籌規劃、科學管理，實現全員思想重視、全員自發參與、個人與企業共贏的良性發展局面。

2.健全機構、均衡發展

兵馬未動、糧草先行。技術創新管理是企業高級的管理活動，企業任何行之有效的管理活動都離不開強有力的組織保障。技術創新決策（管理）委員會是一個通行的做法，但是，這樣的委員會不能流于形式，而是要切實落實組織管理職能，充分發揮強大的監督管控作用。明確研發設計創新、工藝設計創新、生產運營創新和管理模式創新的創新目標和創新標準，標準化技術創新的決策實施程序，杜絕主觀隨機和事后拼湊現象，真正做到標準管理、科學決策。創新目標明確、激勵政策透明且可以預期方能激發員工的技術創新熱情。

組織工作落實首先要做好頂層設計。有法可依是頂層設計的基礎，確立各環節技術創新項目的計劃、實施、檢查、結論的標準，依據標準制定項目范圍明確且可行、可控、可評價的不同周期的技術創新規劃、計劃，為企業技術創新工作長期科學發展提供行動指南。項目實施的有力保障是各組織單元的協調、均衡發展。細化各個組織單元的技術創新計劃，保證各工作環節銜接順暢，落實各個組織單元的工作責任及考核指標，力爭技術創新規劃、計劃如期完成。

二、強化技術創新、推動技術升級

技術的定義不是唯一的，不同的范疇、不同的角度、不同的需要，存在不同的定義。技術升級的概念自然也就有了各異的解釋。不過，企業技術升級不難理解，通過企業生產經營活動中涉及的全部要素的改善和進步，以提高產品附加值的方式實現企業的不斷發展，其中各個要素的改進、創新就是企業技術升級的關鍵部分。因此，企業技術升級是產業技術能力、管理能力、行銷能力的不斷提高以獲得核心競爭力以及更多附加價值的過程。

技術創新植根于生產各環節中，包括開發新的和更新舊的。技術創新從一個創新意識或者創新概念開始，通過不斷地發現問題、解析問題、解決問題，提升企業軟硬件的技術水平，最終達成提高企業項目商業含金量的目標。企業在產品開發、生產方法應用、組織與管理形式實施、供貨渠道與市場的開拓等方面的任何創新活動，都是在為企業技術升級累計能量。由此可見，技術創新是企業技術升級的主要影響因素和升級動力的主要源泉。技術創新可以進一步帶動產品升級，進而形成企業的技術優勢，支撐企業的市場領先地位。

三、結束語

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1技術創新對企業變革的影響

以物流為例，近幾年物在技術創新方面的持續投入提高了企業的品牌形象，增強了在市場上的競爭能力。

首先，為了更好地滿足客戶要求，提高服務質量，物流對車輛的設配進行了升級，每一輛運輸車輛上配備了GPS定位系統，實時進行車輛調度、跟蹤，提高車輛的工作效率。為了配合GPS的使用，公司在每一輛冷藏車、保溫車上安裝了車載溫控儀，保證車內溫度維持在最佳的狀況。

其次，公司大力倡導“以人為本”的企業經營理念。積極開展員工培訓教育工作，不僅提高了員工的工作技能，更營造了團結協作、和諧向上的企業文化氛圍。在企業的不斷變革中，員工牢固樹立了“維護好了客戶就維護好了企業”的觀念，以客戶滿意作為工作的標尺，更加積極主動地維護企業的利益，員工的歸屬感也更加強烈。這種人性化的經營模式有利于員工主動服務，用心服務，對于做到服務管理制度化、工作程序標準化有著積極的借鑒意義。

以上措施幫助物流在面對同樣的市場，同樣的客戶，走著同樣的運輸線，市場占有率卻不斷上升，公司效益也逐年增加，歸根結底是因為他們認識到技術創新是企業進步和發展的必由之路。

2商業模式創新對企業變革的影響

管理大師說過：“當今企業之間的競爭不是產品間的競爭，而是商業模式之間的競爭”。所謂的商業模式(BusinessModel)是指企業為了創造價值、獲取利潤而采取的一種手段。這一概念已經成為目前企業管理界人人盛行的行話，但是很多的使用模糊了商業模式的本意。商業模式具體體現在企業的組織經營理念以及戰略戰術當中，強調說明企業通過何種方式為顧客創造價值，并在創造價值的過程中如何實現贏利。

3技術創新與商業模式創新的協同機制

對于技術創新與商業模式創新的關系，學者們持自己的觀點。一部分學者認為商業模式的創新深受技術創新的影響，即技術創新決定了模式創新；也有學者認為商業模式的創新有利于技術在企業價值創造中發揮作用從而引導技術向適合其商業模式的方向創新，為企業帶來利潤。

在現實中技術創新和商業模式創新并沒有明顯的分界限。商業模式創新就包括漸進式的技術創新，有時甚至是突破性的技術創新。技術創新一定程度上會帶動商業模式創新，商業模式創新反過來又有助于技術創新的躍遷升級。所以說技術創新和商業模式創新互為因果，技術創新貫穿于商業模式創新的整個過程。目前國內第三方物流企業的發展還存在著諸多問題，商業模式并不完善的，企業技術化有待提高。為了企業的長遠發展，需要在技術上進行創新，提高企業的運作效率；同時也要推動商業模式的創新，為企業的前景開辟新的道路。

二、結語

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（一）DEA模型方法

DEA方法即數據包絡分析法，它是一種非參數方法，可以用來解決涉及多個投入及多個產出的相對有效性的問題。能源工業技術創新效率評價是復雜的相對效率問題，難以用單一的指標衡量，因此，采用DEA方法更具有實際應用價值。CCR模型是DEA模型中的一種形式，假定規模報酬不變，然后運用線性規劃及其對偶模型求出決策單元的效率前沿面，得到決策單元的相對效率，再對松弛變量求解，判斷決策單元的有效性，并在此基礎上對決策單元進行改進。

（二）效率評價指標體系

1.投入指標能源工業技術創新的投入指標主要包括人力和資金，而資金投入分為R&D經費投入與非R&D經費投入?；艋壑沁x擇R&D總投入，政府R&D總投入等作為投入指標[4]。張曉波主要選取了R&D投入，技術人員作為投入指標[9]。創新活動中R&D起到基礎作用以及支撐作用，因此選取R&D人員，R&D經費支出作為投入指標。同時，對于非R&D經費投入，由于中國能源工業的自主創新能力不足，引進技術成為提高技術創新能力的重要途徑，選取技術獲取及技術改造費用作為投入指標項。2.產出指標在技術創新產出指標的選取上，一般包含出版科技專著數，專利數以及學術數。張曦將申請專利數和新產品產值作為煤炭企業技術創新效率研究的產出指標，這兩個指標分別表示了企業創新水平和成果轉化的經濟效率[10]。代碧波，姚鳳閣將專利申請數，新產品開發項目數和新產品銷售收入作為產出指標。劉芳也選擇了專利申請數和新產品銷售收入為產出指標[11]。申請專利數代表了技術創新過程的中間成果，是技術上質的提升，而新產品銷售收入則是新產品銷售后獲得的收入，代表了市場對能源工業的技術創新為市場接受[12]。據此，能源工業技術創新產出指標選擇專利申請數和新產品銷售收入。能源工業技術創新投入指標為：R&D人員，R&D經費支出，技術獲取及技術改造費用；產出指標為專利申請數，新產品銷售收入。

二、DEA模型在技術創新效率評價中的運用

（一）數據來源

選用能源工業5個子行業作為樣本：煤炭開采與洗選業（A1），石油和天然氣開采業(A2)，石油加工、煉焦及核燃料加工業(A3)，電力、熱力的生產和供應業(A4)，燃氣生產和供應業(A5)。運用DEA方法對能源工業各子行業2003年至2011年的技術創新效率進行評價，并采用Matlab6.5進行數據處理，投入產出數據均來源于2004年至2012年的《中國科技統計年鑒》。

（二）能源工業技術創新效率評價

對能源工業的5個子行業的技術創新效率進行分析，使用Matlab6.5軟件對數據進行處理，結果見表1所示：由表1可知，煤炭開采與洗選業的技術創新效率總體呈上升趨勢，但技術創新效率平均值僅為0.4446，在各子行業中處于最低水平。石油和天然氣開采業的技術創新效率平均值為0.9647，其技術創新效果最好。石油加工、煉焦及核燃料加工業技術創新效率較高，均值為0.9154，但波動較大。電力、熱力生產和供應業的技術創新效率處于5個子行業的中等水平，2003年效率值較為異常，只有0.0355。燃氣生產和供應業的技術創新效率值一直在有效和無效之間變化.根據能源工業5個子行業的技術創新效率值，得到能源工業整體的技術創新效率如下表所示：從能源工業技術創新總的投出和產出來看，2011年R&D人員比2003年增長了3.25倍，研發費用增長了7.33倍，中國對研發費用的投入大于R&D人員的投入。比較R&D經費和技術獲取及技術改造費用可以發現，能源工業非常重視技術的升級和改造。能源工業技術創新的產出，專利申請數逐年快速上升，而新產品的銷售收入增長緩慢，波動較大，可以看出能源工業技術創新成果轉變為經濟效益方面仍存在不足。2003年能源工業技術創新效率處于最低水平0.3665，2011年達到最大值0.8269，上升趨勢良好，整體效率不高，但仍有很大的上升空間。

（三）松弛變量分析

松弛變量值計算出能源工業各子行業技術創新指標的改進幅度如下表所示：由表3可知，在不改變產出的前提下，2003年，2005年和2007年需要減少R&D人員的投入，2011年需要減少R&D經費支出。在投入不變的前提下，要想效率達到最好，需要增加新產品的銷售收入。年和2004年R&D人員投入的增加帶來的銷售收入增副較小。2010年技術創新效率值為1，技術有效，但從改進幅度表可知，其R&D人員，R&D經費支出和新產品銷售收入都可以改進，因而其有效為弱有效。表5表明，在產出一定的情況下，主要是R&D經費支出和技術獲取及技術改造費用的改進。在投入不變的前提下，以新產品銷售收入改進為主。2007年和2011年的松弛變量不為0，技術創新效率為弱有效。由表6可知，要保持新產品銷售收入不變，2010年需減少R&D人員的投入，2008年和2009年需減少R&D經費支出。在不改變投入的情況下，新產品銷售收入上升空間較大。由此可知，對電力、熱力的生產和供應業來說，新產品銷售收入對技術創新效率的影響較大。在2011年電力、熱力的生產和供應業的技術創新效率值為1，但其松弛變量不為0，因而其技術創新效率為弱有效。由表6可知，燃氣生產和供應業在在收入不變的前提下，適當的加大R&D人員以及技術獲取和改造費用，新產品的銷售收入會有一個巨大的提升空間。

三、結果分析及對策建議

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1.基于SFA的技術創新效率測算模型測量技術創新效率的方法通常有兩種：一種是非參數方法，最常見的是由Charnes等(1978)[11]提出的DEA方法，其最大的優點在于不用事先設定生產函數，從而避免因錯誤的函數形式帶來的問題，但它不允許誤差的存在，同時對生產過程沒有任何描述。另一種是參數方法，最常見的是由Aigner等(1977)[12]提出的隨機前沿分析方法(SFA，StochasticFrontierApproach)，可以預先設定一個生產函數，且考慮到該生產函數中的各個參數。參數方法的最大優點是通過估計生產函數對個體的生產過程進行了描述，從而使對技術創新效率的估計得到控制，有利于每個企業的綜合績效指標進行考察和評價。文章是對不同工業行業在不同時期的技術創新效率的測算，因此存在顯著的差別，即隨機誤差項的影響較大，因此參數方法更適合我們的研究需要。文章依據Battese&Coelli(1995)[13]的基本原理，運用對數C-D（柯布-道格拉斯）生產函數對技術創新效率模型進行測定，其具體模型設定如下。其中，公式(1)中Y為技術創新活動的產出變量，K為技術創新活動的資本投入變量，L為勞動投入變量；公式(2)表示樣本中第i個行業在第t時期內的技術創新效率水平；公式(3)中Zit表示的是影響效率的因素，δ為各影響因素變量的參數，ωit是技術無效方程的隨機誤差項，服從正態分布Ν(0，δ2)；公式(4)中如果γ=0這一原假設被接受，則無須使用SFA技術來分析，直接采用OLS方法即可。

2.系統GMM(GeneralzedMethodofMoments)模型為了進一步分析政府科技激勵對技術創新效率的影響程度，文章采用動態面板數據模型對兩者的關系進行實證檢驗。為解決內生性問題，經驗分析中使用GMM方法進行處理，先對估計方程進行一階差分以去掉固定效應的影響，再用自變量的滯后變量作為差分變量的估計變量。Arellano&Bond(1991)[14]認為可以使用所有可能的滯后變量作為工具變量，進行差分GMM估計，但之后的研究認為，這種差分方法有可能存在弱工具變量的問題，尤其在小樣本的情況下更容易出現這一問題。因此，Blundell&Bond(1998)[15]將差分GMM與水平GMM結合在一起，提出了系統GMM估計，其優點是可以提高估計的效率。因此，文章以系統GMM估計以下動態面板模型。其中，下標i表示不同的工業行業，下標t表示年份。EFFi，t為上文得到的技術創新效率值，EFFi，t-1表示滯后一期的技術創新效率值，ν表示政府資金支持，Z表示控制變量。

3.指標選取和數據來源由于2013年《中國科技統計年鑒》工業行業分類方面與往年有所變動，為了保持數據的連續性和統一性，文章采用《中國科技統計年鑒》（2012年）的工業行業分類標準，對37個行業進行面板數據分析。（1）技術創新的投入和產出變量研究技術創新效率，主要是明確技術創新投入和創新產出。對于技術創新投入包括研發資金投入和研發人員投入。文章選擇各工業行業大中型企業R&D投入金額作為研發資金投入的衡量指標。關于R&D的資本存量的計算，采用永續盤存法。確定1999年為基期，借鑒Griliches(1992)的方法，以1999年當年R&D投資流量除以折舊率和基期以后若干年的平均增長率作為1999年的R&D存量，即Ri1999=I1999/(δ+ζ)，其中I1999為某行業1999年大中型工業企業的R&D經費支出，δ為折舊率，一般設定為10%，ζ為2000-2011年的平均增長率?；诖?，再用永續盤存法進行計算，即第t年的R&D存量=-1年的R&D存量×(1－10%)+第t年的R&D流量。關于研發人員投入，由于《中國科技統計年鑒》絕大多數年份并沒有公布R&D活動的人員投入，因此文章采用分行業大中型工業企業科技活動人員作為研發人員投入的衡量指標。關于創新產出，文章選擇新產品銷售收入。（2）解釋變量解釋變量包括政府科技激勵及其他6個控制變量。筆者將政府科技激勵從投入產出兩個方面考慮，分政府投入支持(GIF)和政府產出支持(P)。其中政府投入支持采用“大中型工業企業的科技活動經費籌集額”中的“政府資金”代替。政府產出支持從知識產權保護的角度入手，選擇發明專利數除以專利申請數來衡量。文章采用的6個控制變量分別為：企業規模(Size)。采用大中型工業企業分行業工業總產值除以該行業大中型企業總數。企業研發支持(EF)。采用企業對技術創新的資金投入。行業競爭程度(Comp)。采用以下四個比重的算術平均值進行度量：大中型工業企業總產值占規模以上工業企業總產值的比重、大中型工業企業數占規模以上工業企業數的比重、大中型工業企業資本總值占規模以上工業企業資產總值的比重、大中型工業企業銷售收入占規模以上工業企業銷售收入的比重。行業所有制結構(State)。采用分行業國有及國有控股企業工業總產值占全部規模以上工業企業總產值比重進行衡量。行業開放度()。采用大中型工業企業科技活動經費籌集中來自境外資金的比重進行衡量。行業平均經營績效(Cap)。采用分行業大中型工業企業的成本費用利潤率。以上相關數據均來自《中國科技統計年鑒》(2000-2012)和《中國統計年鑒》(2000-2012)。

二、技術創新效率的測算結果

1.總體評價技術創新效率的表現文章運用Frontier(Version4.1)程序對技術創新效率進行了測定。圖2顯示了技術創新效率總體平均水平?？梢钥吹?，整體上技術創新效率呈現上升趨勢，2011年總體平均水平達到了0.528。但1999-2011年的行業總體平均水平偏低，僅為0.405。

2.分行業的技術創新效率通過計算得到，37個行業的平均技術創新效率值，排名前十的行業分別為：皮革、毛皮、羽毛（絨）及其制造業，交通運輸設備制造業，通信設備、計算機及其他電子設備制造業，煙草制品業，家具制造業，紡織服裝、鞋、帽制造業，電氣機械及器材制造業，石油加工、煉焦及核燃料加工業，橡膠制品業，化學纖維制造業。由相關數據可知，各個行業的技術創新效率差異較大。其中，制造業技術創新效率最高，采掘業次之，水電氣業最后。排名前19位的行業均達到了行業平均水平，其中皮革、毛皮、羽毛（絨）及其制造業技術創新效率最高，為0.885，在平均水平以下的有18個行業，其中水的生產和供應業技術效率值最低，僅為0.006。壟斷行業如燃氣生產和供應業、電力、熱力、水的生產和供應業等，缺乏同行業競爭，技術創新效率較低。從2000-2012年的政府資金投向看，政府更愿意投向交通運輸設備制造業(22.5%)、通信設備、計算機及其他電子設備制造業(9.57%)、通用設備制造業(9.07%)、專用設備制造業(6.28%)、電氣機械及器材制造業(5.44%)、醫藥制造業(5.35%)等具有較強知識密度的高新技術產業，相對來說，對傳統制造業的資金支持較少。結合技術創新下的數據可以發現，政府科技投入具有一定的現實意義，具體來說，政府科技投入較高的行業，其技術創新效率也相對較高，如交通運輸設備制造業、通信設備、計算機及其他電子設備制造業、通用設備制造業、電器機械及器材制造業等，而醫藥制造業作為國家重要的戰略性產業，雖然受到政府資金的大力支持，但其技術創新效率較差。

三、政府干預對技術創新的影響分析

對模型采用SYS-GMM來進行回歸，文章運用Stata12.0統計軟件得到表1的結果。通過Arellano-Bond檢驗即殘差序列相關性檢驗可以看到，擾動項的差分存在一階自相關，但不存在二階自相關，因此接受原假設“擾動項無自相關”，說明模型設定是合理的。Sargan檢驗顯示，在5%的顯著性水平上，p值=1>0.05，因此無法決絕“所有工具變量均有效”的原假設，故所有工具變量均有效，不存在過度識別問題。從表1的分析結果看，我們認為：第一，政府科技資金投入對技術創新效率的影響為負。在模型中，政府資金支持在1%的顯著性水平下與技術創新負相關，說明中國的政府科技投入對技術創新效率產生了明顯的負面影響，或者說政府的科技投入并未發揮其應有的作用，反而帶來技術創新效率的“損失”。其可能原因在于：一是政府在科技投入過程中可能進行一定的行政干預，對企業管理帶來一定束縛，嚴重影響了企業技術創新活力，不利于技術創新效率的提高；二是短期內政府資金的增加可能只是體現在研發人員工資的上漲，對研發活動本身的效率提升并沒有起到實質性的作用，反而對企業的研發投入起到擠出效果；三是政府科技投入與企業目標函數不一致，政府干預往往具有鮮明的意愿特色，往往會投資在社會回報率高的項目，與企業短期目標相沖突；四是政府科技資金投入企業后，缺乏一定的資金監管，企業在申請得到資助后，根據自身情況，有可能將資金投向非技術創新領域，因而起不到其應有的作用。第二，從政府對科技產出方面的支持來看，政府在知識產權方面的保護對工業行業技術創新的影響為正，但是不顯著。這表明知識產權作為保障和實現國家技術創新戰略的重要工具并沒有很好地發揮其應有的支撐作用。這可能由于政府對知識產權保護的意識還比較薄弱，對知識產權產業化扶持力度還不夠，缺乏合理的考核指標和機理機制。第三，在控制變量方面，除了國有企業占比為負相關，其他均為正向相關。根據前文分析結果可以得出：

1.企業的規模對技術創新效率的影響為正，并且顯著這支持了眾多研究有關企業規模有利于技術創新效率提升的結論。說明企業規模，其擁有的人力、物力和財力、信息技術更能得到保障，因此有利于技術創新效率的提高，但是從實證結果的系數來看，其對技術創新效率的促進效果并不十分明顯。

2.企業自身的科技投入有利于技術創新效率的顯著提升企業作為技術創新的主體，正如圖1所示，其研發投入占主導作用。企業貼近市場，更能了解市場需要，能及時迅速捕捉信息，前瞻性地掌握市場需求，使R&D的研發活動更具有針對性。

3.行業競爭對技術創新效率為正向作用，并且顯著這一結果驗證了Loury(1979)、Lee&Wilde(1980)、Delbono&Denicolo(1991)等的分析，認為競爭促進企業創新的激勵，企業投資R&D的目的是為了第一個獲得創新。行業競爭迫使企業通過不斷的技術創新以提高企業競爭力，使自己處于領先地位。

4.從帶有政府干預色彩的國有企業占比來看，其對技術創新效率影響的系數顯著為負這表明國有企業占比越高的行業，對技術創新效率越低。國有企業往往更容易獲得政府資助，掌握更多的資源和市場，占據中國工業技術資源分配的主導地位，即便如此，由于技術創新的激勵不足和存在激勵扭曲，國有企業盡管在研發支出上較高，但其技術創新效率反而不高。

5.來自境外的研發投資對技術創新效率的影響為顯著正相關，并且促進作用非常明顯一般而言，企業的開放度越大，表明其自身的管理機制越靈活，對外部創新知識與技術資源的吸引力越強，越有利于技術創新效率的提高。因此，引進境外研發投入，尤其是技術含量高的境外投資，對整個行業的技術創新效率具有積極作用。

6.行業平均經營績效有利于提升技術創新效率，但是貢獻程度并不是很大（系數僅為0.001）企業的經營績效越高，代表其綜合的經營效益越高，就越有承擔技術創新活動開展的能力，也就越有利于技術創新效率的提升。

四、結論與啟示

篇6

技術產出指標選取了專利申請數(件)、新產品開發項目數(項)、新產品銷售收入(萬元)、新產品出口收入(萬元)。技術創新效率離不開人力、物力、財力的投入。具體來說，在投入方面，R＆D人員全時當量對各個創新活動起決定性的作用;R＆D經費和開發新產品經費體現了企業對研發的重視程度，可以反映出企業技術創新效率的能力。在產出方面，專利申請數反映了每個企業提出專利申請的數量;新產品開發項目數反映了企業研發新產品的能力，可以較為全面地反映企業研發活動的最終結果;新產品銷售收入反映了新產品受市場的歡迎程度;新產品出口收入反映了新產品在國外市場的情況。

2.實證分析

本文利用DEAP2．1軟件將表2的數據代入CCR模型進行運算，得到了2012年我國七大裝備制造業的技術創新投入資源的利用率θ和各決策單元的松弛變量值和冗余變量值，經整理結果如表3所示。將表2的數據代入BCC模型進行運算，結果見表4，表4中的數據是2012年我國七大裝備制造業的綜合技術效率、純技術效率、規模效率和規模效益情況。對達到最佳狀態?？傮w來說，這七大產業的資源投入產出效率大多處于最佳狀態。金屬制品業、專用設備制造業、交通運輸設備制造業的綜合技術效率值θ小于1，說明DEA無效，存在投入過多或產出不足。投入指標的松弛變量表示既定產出水平下某一投入指標相當于其在有效前沿面上投影的冗余量，而產出指標的松弛量表示某產出指標相對其在有效前沿面上投影的不足量。如在投入指標上，金屬制品業在R＆D人員全時當量冗余了1621.018，R＆D經費冗余了170085.429。交通運輸設備制造業在R＆D經費冗余了468308.954，在開發新產品經費冗余了408411.546。在產出指標上，專用設備制造業在新產品開發項目數上離目標值還差87.759，在新產品銷售收入上離目標值還差3558033.653，在新產品出口收入上離目標值還差3015147.663。由此可知，這些不為0的松弛量或者冗余量給出了具體的調整方向。從表4中可以看出，DEA有效的產業為通用設備制造業，電氣機械和器材制造業，電子通信設備制造業，儀器儀表、辦公用設備制造業。其純技術效率值和純規模效率值都為1，這表明這4個產業與其他產業相比，裝備制造業中大中型企業的技術創新投入和產出具有相對最優性，投入資源的組合結構相對合理，不存在投入冗余和產出不足，規模效益處于最佳狀態，即同時滿足技術有效和規模有效。另外三個綜合效率值θ不為1的產業DEA無效。影響DEA無效的因素各不相同。具體來看，金屬制品業和交通運輸設備制造業，其純技術效率值都等于1，但純規模效率S＜1，因此，這兩個產業規模尚未達到最佳，從而造成這兩個產業綜合技術效率值小于1，即DEA無效。說明這兩個產業要從規模大小的角度來對研發投入和產出進行調整，由此可以提高資源的利用率。從規模效益角度來看，它們都處于規模遞增階段，因此還可以增加投入以達到目標產值。而專用設備制造業的純技術效率值和純規模效率值都小于1，說明該產業無論從技術角度來看還是從規模角度來看，都未達到最優狀態，而且其規模效益處于遞減階段。說明投入存在冗余，所以應該減少資源投入，以提高投入產出效率，主要對產出中低的效率環節進行相應的調整，找出投入的合理比例。四個產業DEA有效，表明這些產業中的大中型企業已經調整了無效環節，有效地利用了資源，使得技術創新投入產出達到有效。

3.結論及建議

篇7

企業技術創新活動的基本投入是資本和人員?；谥袊髽I技術創新活動的實際情況，本文選取企業科技活動資本存量和科技活動人員數作為技術創新投入的表征變量。1）科技活動資本存量?？萍蓟顒淤Y本投入和使用是一個持續性的過程［16］。由于當期的科技活動資本投入對后期的技術創新活動也會產生影響，因此學者們在研究技術創新效率時將資本投入轉化為相應的存量指標［17］。2）科技活動人員數。本文用企業的年科技活動人員數表征企業科技活動人員投入。

2產出變量

學術界對創新活動產出的衡量并無統一標準。Zhang、Zhang和Zhao［19］用新產品銷售收入衡量中國工業企業的創新產出；劉鳳朝和潘雄鋒［20］選擇發明專利授權數、新產品產值和論文數作為中國區域科技創新產出指標；項本武［21］用專利申請數衡量中國工業的創新產出；肖丁丁和朱桂龍［22］利用新產品銷售收入表征企業產學研合作創新產出。總體上，學者們傾向于用專利數和新產品銷售收入衡量企業的創新產出。鑒于中國的專利申請費用高、流程復雜、占用時間較長，很多學者認為專利數并不能全面反映企業創新活動的全部成果。同時，中國高新技術改造傳統產業領域中的企業以制造類企業為主，企業通過技術創新獲得的新工藝、新設計等往往體現在新產品制造過程中，因此本文用新產品銷售收入衡量企業的技術創新產出。

3技術創新效率的影響因素

1）企業的創新開放性。針對當代全球企業技術創新的特點，特別是中國企業技術創新的實際情況，本文將創新開放性視為影響企業技術創新績效的重要指標。首先，自2003年Chesbrough、Olesen和Kjaer［23］提出開放式創新概念以來，“有價值的創意可以從公司的外部和內部同時獲得”的觀點得到越來越多的理論和實踐驗證，同時人們發現創新活動既可在公司內部進行，也可在公司外部進行。其次，從產業動態與演化經濟學的視角分析，能力互補、文化相近、目標協同的不同創新主體進行開放式交流，有助于增加跨組織網絡的創新產出、降低高昂的協調成本、提升企業的創新績效［24］。再次，從資源整合的角度講，進行開放式創新的企業通過有效整合內外創新資源，能夠快捷、高效地積累和提升技術創新能力。最后，中國企業的技術創新能力相對較弱，產學研合作等開放式創新被視為提升創新績效的重要手段。Laursen和Salter［25］的研究結果表明：外部研究的廣度和深度對企業的創新績效有顯著影響，且外部研究的廣度和深度均與企業的創新產出呈倒U型關系。陳勁［26］的研究證明：開放式創新有助于企業充分利用和整合內外部的知識和資源、吸納更多的創新要素、構建創新的生態體系、降低企業技術創新在技術上和市場上的不確定性，從而促進技術創新的成功。本文用委托外單位開展科技活動的經費支出表征企業的創新開放程度。在研究樣本中，委托外單位開展科技活動的經費支出包括4項內容：對境內研究機構的支出、對境內高等學校的支出、對境內企業的支出和對境外（包括高校、研究機構、合作企業等）的支出。2）企業的技術學習行為。技術學習是企業技術創新過程中不可或缺的重要環節，也是目前中國企業技術創新的顯著特征。首先，基于后發國家的基本現實，中國很多企業以引進技術為重要的技術來源，而引進技術學習與消化吸收的努力程度對企業掌握核心技術進而獲取技術能力至關重要。其次，在中國實施創新驅動發展戰略的大背景下，提升企業的自主創新能力刻不容緩，多元化的技術學習是企業提高自主創新能力的必要途徑。再次，競爭優勢理論認為，從外部獲取技術并積極開展技術學習能實現新技術迅速投入規模生產。組織學習理論也認為，從企業外部獲取的技術與企業內部現有的技術實現整合，可擴大企業的知識面、形成規模效應和重組效應，進而提升企業的創新績效。Ahuja和Katila［27］研究了技術獲取、學習與企業創新產出的關系，認為企業獲取知識基礎絕對規模的擴大會促進其創新產出的增加，非技術獲取對企業的創新產出無顯著影響。當然，也有國外學者認為企業的技術學習行為與其創新產出并無緊密聯系，如Lee［28］以及Love和Roper［29］通過實證研究認為企業的技術學習行為對其創新產出沒有顯著影響。不過，筆者認為，Lee等的研究結論是基于特定樣本得到的，并不具有普遍意義。本文將企業的技術學習行為分為兩個方面：一是技術學習努力程度，主要表征企業技術學習的意愿；二是技術學習能力，主要表征企業技術學習的基礎。衡量技術學習努力程度的常用指標是引進技術消化吸收經費支出與引進技術經費支出的比值，但筆者認為該指標主要反映的是企業對引進技術消化吸收的努力程度，而企業對引進技術消化吸收只是一種狹義的技術學習，引進技術才是廣義的技術學習，同時企業技術改造活動一定伴有技術學習，因此本文考慮廣義的技術學習，將引進技術經費支出、引進技術消化吸收經費支出、技術改造經費支出三項費用之和視為技術學習經費，并用其與企業當年科技活動經費支出的比值表征企業技術學習的努力程度。也就是說，企業的技術學習費用越高，表征其學習意愿越強烈。企業的技術學習能力是一個復雜概念，受技術裝備、人員、管理和制度等多種因素的影響，且是一個動態變化的變量。為簡便處理和實際需要，可用企業研發活動投入強度綜合地表征企業的技術學習能力。本文用企業研發活動投入強度，即企業年研發活動經費支出額與參與研發活動人員數的比值來表征企業的技術學習能力。3）企業科技活動的長期行為傾向。技術創新本質上是企業的一種長期行為。企業在技術創新投入上的長期行為傾向越明顯，說明企業越尊重技術創新本身的規律，越會以科學方式管理技術創新，其技術創新績效水平應越高。一般說來，企業的研發性固定資產投資是其科技活動長期行為的重要體現，因此本文以企業當年科技活動經費支出中形成固定資產的價值占當年科技活動經費支出總額的比值作為反映其科技活動長期行為傾向的指標。企業科技活動長期行為傾向對其創新績效的影響也得到王小明［30］等學者的證明：對傳統產業設備進行改造可以改善企業的生產率和經濟效益、提高企業生產工具和工藝的技術水平。中國傳統產業中的行業多為以制造加工為主的勞動密集型行業，在該產業領域內研發設備投資應對創新績效有正向作用。4）政府支持力度。采取多種形式支持企業的技術創新是世界各國通行的做法，也是中國政府的重要措施。依據中國的相關法律規定，高新技術企業可以享受稅收優惠、補貼撥款、研發費用加計扣除等多種形式的政府支持。當然，學術界對政府支持與企業技術創新績效的關系存在認識上的分歧。有些學者認為，政府的稅收優惠等可以降低企業的研發成本、增強企業的研發積極性［31］，并對企業研發強度的提升有積極影響［32］。但另一些學者認為，政府的研發補貼對小規模企業的研發活動具有促進作用，但對大規模企業的研發活動有負面影響［33］；Wallsten［34］認為，政府資助會在一定程度上擠出企業的私人研發投資，從長期看不利于企業創新產出的增長。本文用企業得到的、來自于政府的補貼收入與減免稅總額之和與企業年科技活動經費支出的比值衡量政府支持力度，探究政府支持力度與企業技術創新產出的內在關系。5）控制變量。為了更準確地估計上述4項主要影響因素對企業技術創新效率的影響，本文選取了如下4項控制變量：企業規模，用企業從業人員的年平均數表示；勞動者素質，用年從業人員中本科以上學歷從業人員所占比例表示；科研人員比例，用年從業人員中科技活動人員所占比例表示；企業所有制形式，外資企業（包括港澳臺企業）賦值為1，內資企業賦值為0。

4結果分析

利用Frontier4．1軟件對中國高新技術改造傳統產業的技術創新效率進行隨機前沿分析。首先檢驗將超越對數生產函數作為隨機前沿模型函數的適用性。建立原假設H0：式（9）中的系數βkk、βll和βkl均為0，即柯布－道格拉斯生產函數更適用于本文的實證研究。根據Coelli等總結的假設檢驗方法，本文運用LR（likelihoodratio）檢驗法檢驗超越對數生產函數作為隨機前沿模型函數的適用性，檢驗結果如表1。表1中模型1、模型2和模型3分別為無時滯、時滯1年和時滯2年的超越對數隨機前沿模型（不考慮影響因素）。由表1所示的檢驗結果可知：各模型的廣義似然比均大于對應的1％顯著性水平下的自由度為3的χ2分布臨界值，據此可認為在99％的置信水平下拒絕柯布－道格拉斯生產函數更適合分析中國高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率的原假設，即適合采用超越對數隨機前沿模型進行效率分析。從表2可看出：模型1、模型2和模型3的γ值均大于0．85，且均通過了1％的顯著性水平檢驗，表明樣本企業技術創新活動的實際產出與前沿面的偏離具有包含技術無效率的復合結構，且主要由技術無效率引起，也說明隨機前沿模型適用于本文的分析；模型1和模型2的η值為正，且至少通過了10％的顯著性水平檢驗，表明技術非效率指數隨時間推移不斷遞減，即中國高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率隨時間推移而不斷提高。表3列示了樣本數據的描述性統計結果。從表3可以看出：無論是否考慮技術創新效率的影響因素，中國高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率均值都在40％～50％之間，有較大的提升空間。近年來，在國家自主創新戰略及政策的帶動下，國內高新技術改造傳統產業領域的企業加強了對技術創新重要性的認識，加大了科技活動經費投入力度，但總體來說這些投入并未有效轉化為創新產出。表4列示了考慮技術創新效率的影響因素的情況下無時滯、時滯1年和時滯2年的超越對數隨機前沿模型的回歸結果。從表4可以看出：模型4、模型5和模型6的γ值均大于0．95，且均通過了1％的顯著性水平檢驗，表明技術無效率是企業技術創新產出未達前沿面產出水平的主要原因。本文將具體分析各因素的影響。1）企業的創新開放性。模型4和模型5中企業創新開放程度變量（Openness）的回歸系數都顯著為正，說明高新技術改造傳統產業領域內在沒有時滯或時滯僅為1年的情況下，提高企業創新開放性并沒有提升企業的技術創新效率，反而引致效率下降。模型6中其回歸系數為負值，但也未表明企業創新開放性對其技術創新績效有顯著的正面影響。該結果雖然沒有驗證很多定性研究的普遍結論———企業的創新開放性對企業創新效率的提升有促進作用，但揭示了中國高新技術改造傳統產業企業技術創新的基本事實。筆者認為，導致這一現象的可能原因3條。一是通過高新技術企業認證的企業都具備基本的技術能力，會采取開放創新形式（如與高校、科研機構合作等）開展技術創新活動，其創新內容往往涉及基礎或應用基礎知識，或為企業建立技術儲備。特別是上海經濟整體進入轉型期，傳統產業正在經受產品和技術升級的“陣痛”，企業的技術創新具有顯著的換代特征。這種創新活動對短期的新產品產出沒有實際貢獻，甚至當以新產品銷售收入為產出衡量指標時企業的短期技術創新效率會隨著合作創新投入的增加而下降。二是高新技術改造傳統產業以制造業為主，其中企業的新產品開發技術和資本密集度高、產業鏈長，從布局開放式創新活動到產生有市場價值的新產品的周期較長。也就是說，從投入經費開展開放式創新活動到產生創新績效存在時滯。三是目前中國高新技術改造傳統產業的開放式創新水平整體不高，與高校、科研機構及其他企業開展的開放式創新模式、機制等都在探索和磨合過程中，故短期內難以產生有效的創新產出。基于上述分析可得以下結論：第一，上海高新技術改造傳統產業企業的創新開放性并沒有為其帶來短期的技術創新效率提升，企業創新開放程度的提升反而引致短期技術創新績效下降；第二，在時滯為2年的情況下，企業的創新開放程度對其技術創新效率的影響不顯著但為正，說明創新開放程度對技術創新效率的顯著推動作用至少在2年后才可能顯現。2）企業的技術學習行為。從表4可以看出：模型6中企業技術學習行為中的技術學習努力程度（Learning－effort）的回歸系數為負值，且通過了1％水平的顯著性檢驗。這表明，企業提高技術學習努力程度有助于提高其技術創新效率。該結果符合研究預期，也可得到相關研究文獻的支持。企業技術創新是一個探索性學習過程，不論是引進，還是在此基礎上進行的消化吸收及改造，都是探索性技術學習的重要方式。與前20多年成套引進技術進行生產裝配制造的發展模式相比，上海高新技術改造傳統產業已進入創新驅動、轉型發展的新階段。今天引進的不再是生產裝備，更多的是產品的核心關鍵技術；今天的消化吸收不再是對生產裝備技術的學習，而是對核心關鍵技術的探索性攻關；今天的技術改造不再主要是廠房和裝備的建造，更多的是關鍵技術環節的更新和研發裝備平臺的升級。這種技術創新活動構成了“引進—吸收—再創新”的技術學習過程，自然對技術創新效率的提升有顯著作用。當然，由于技術學習需要時間，因此技術學習努力程度變量（Learning－effort）對技術創新效率的影響在時滯2年（即模型6）的情況下顯著為正、在無時滯（即模型4）和時滯1年（即模型5）的情況下并不顯著。這意味著，企業對技術學習要有恒心、耐心，要持之以恒，要將技術學習投入視為長期投資。從表4還可看出：模型4、模型5和模型6中企業技術學習行為中的技術學習能力（RD－intensity）的回歸系數至少通過了5％水平的顯著性檢驗。這說明，高新技術改造傳統產業企業研發強度的提升對其技術創新效率的提高有顯著的正向作用。前文已提及，研發投入強度是企業創新行為的綜合反映，即體現了企業在戰略上對技術創新活動的重視，也表明企業的各類研發項目可獲得更多資源，還說明了企業具有較強的經濟實力和技術基礎。研發投入強度的加大有利于技術創新及技術學習活動的開展，有利于技術創新及技術學習成果轉化為創新產出，最終有利于推動企業技術創新效率的提高。3）科技活動長期行為傾向。模型4～模型6中科技活動長期行為傾向變量（Long－RD）的回歸系數均顯著為負，表明高新技術改造傳統產業企業的科技創新行為的長期傾向越顯著，其技術創新效率水平越高。該結果既充分驗證了高新技術改造傳統產業中企業技術創新活動的長期特征，也體現了其技術資本密集的特點。科技活動長期行為傾向性較高的企業容易發揮人力和資本的優勢、發揮經驗曲線和規模效應的作用、有效積累知識信息和生產經驗，從而實現技術創新效率的提升。4）政府支持力度。模型4中政府支持力度的回歸系數顯著為負，說明政府支持力度的加大有助于提高高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率。本文中的政府支持包括政府的各種經費及稅收減免。首先，政府支持力度增大意味著企業可支配的科技活動經費增加，為企業更為有效地開展技術創新活動提供了保障；其次，政府支持力度增大還意味著企業面臨的技術創新環境更為有利，這有利于降低企業的技術創新風險；最后，政府支持力度增大可進一步激發企業進行技術創新的積極性，推動企業更好地實現創新價值。本文的研究結論也得到了相關文獻［31］的支持。不過，也有學者發現政府支持與企業技術創新績效之間呈U形關系，即當政府支持達到一定程度后，會產生政府支持對企業技術創新投入的“擠出效應”。本研究之所以沒有得出這樣的結論是因為：一方面，上海高新技術改造傳統產業整體處于轉型階段，相對于需求而言的科技活動經費投入水平整體還較低，還難以滿足創新實踐活動的需要，尚未達到可能存在的“拐點”水平；另一方面，企業降低自身投入一般來自于對政府未來支持性投入增長的預期，而形成這種預期需要一定的時限積累，本文的研究周期較短，不足以形成穩定預期。5）控制變量。模型4、模型5和模型6中，企業規模（Scale）的回歸系數均為負值，表明規模越大的企業的技術創新效率越高———該結果與很多文獻的研究結果一致。在高新技術改造傳統產業領域內，大企業的技術創新效率較高主要是因為：一是大企業的創新體系相對完備，能夠滿足高新技術改造傳統產業對創新系統性、體系化的要求；二是大企業具有較好的技術基礎、較強的創新實力、應對產業升級換代的更為豐富的資源保障、較強的抗風險能力；三是大企業具有較強的技術集成能力，能夠更好地實現自我主導的技術集成，可有效推進新產品的完整研發和生產制造。模型6中勞動者素質（Quality）與科研人員比例（Ratio）的回歸系數均顯著為正，表明高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率隨著勞動者素質的提高、科研人員占員工比例增大反而會降低。這說明，對于高新技術改造傳統產業而言，單純提高科研人員數量或員工整體學歷水平并不能有效促進創新產出的增加。之所以出現這種現象，主要原因可能在于目前該產業企業的科技活動投入水平還較低，科研人員和高學歷人才已相對冗余，也就是說，現有的科技活動投入水平不足以支撐更多的科研活動人員及高學歷人才有效地進行技術創新實踐，反而會出現人員冗余等引致創新效率下降的問題。模型4和模型5中企業所有制形式（Owner）的回歸系數均為負，說明外資企業（包括合資）的技術創新效率高于內資企業。該結論可得到很多類似研究的支持，也符合上海高新技術改造傳統產業的實際情況。從整體技術水平、自主知識產權創造能力而言，外資企業明顯高于本土企業，它們的技術創新績效較好也在情理之中。

5結語

5．1研究結論

第一，2008—2012年間上海高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率在40％～50％之間，不論相對于理想狀態值，還是相對于樣本企業的最大值，都還有較大提升空間。上海是中國重要的經濟中心和制造業基地，其高新技術改造傳統產業在全國具有一定的代表性?？梢哉J為，全國高新技術改造傳統產業都面臨提高技術創新效率的緊迫任務。能否有效提升高新技術改造傳統產業的技術創新效率，對推動以制造業為主體的我國經濟結構轉型和升級、打造中國經濟的升級版、實現創新驅動發展戰略具有決定性影響。第二，企業的技術學習努力程度、科技活動經費投入強度、科研活動長期行為傾向、政府支持力度等因素都對高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率有顯著正面影響。仔細分析可以發現，這些因素都與企業可支配的科技活動經費直接或間接相關?？梢哉J為：企業科技活動經費投入是影響當前中國高新技術改造傳統產業企業的技術創新效率的最重要因素，也是制約其技術創新效率提升的關鍵因素。在企業科技活動經費投入提高不顯著的情況下，單純增加研發人員數、提高學歷層次對提升技術創新效率的提升沒有顯著作用。第三，產學研合作等開放式創新活動對短期技術創新效率的提升有負面影響，在時滯2年的情況下才出現不顯著的正向影響；技術學習努力程度在時滯2年的情況下才對技術創新效率有顯著的正向影響；科技活動長期行為傾向對技術創新效率有顯著的正向影響。這些研究結果都說明，高新技術改造傳統產業的技術創新活動具有顯著的長期績效特征。第四，大企業、外資企業的技術創新績效高的特征在高新技術改造傳統產業中得到了顯著驗證。如何更好地發揮大型企業在提高技術創新效率中的地位和骨干作用，同時激發中小企業的創新活力，是高新技術改造傳統產業創新體系建設的重要課題。

5．2政策建議

篇8

從醫藥上市公司數量來看，1993年第一家醫藥公司上市以來，截至2013年底，我國醫藥行業A股上市公司共有179家，營業收入共計5644億元，同比增長14.4%。從地域分布來看，京津冀、長三角、珠三角地區是醫藥上市公司最為集中的地區，其中華東六省份（江浙滬、魯皖閩）上市公司數量最多，占全國醫藥上市公司30%。從股權性質方面，由于我國醫藥上市公司主要由國有企業改制而來，其國有股占股比例均較高，但隨著一些民營和私人資本的注入，醫藥上市公司國有股的平均比例在逐漸下降，2010年我國醫藥類上市公司國有性質比例為53%，到2013年這個比例為47%；從股權集中度來看，我國醫藥上市公司前五大股東持股比例2007年為53.62%，2010年這個比例降低為51.96%；從資本結構方面看，我國醫藥上市公司的平均資產負債率為2008-2010年的分別為50.78%、47.51%和43.77%[2]，可見平均資產負債率呈下降的態勢，醫藥上市公司更偏好股權融資，而較忽視債務融資?？傮w來看，醫藥上市公司雖然在整個資本市場中占比不大，但是在股權和資本結構方面具有一定的特點，本文將結合公司治理理論，進一步分析技術創新投入的關系。

2研究假設

2.1股權性質

公司的股權性質是公司治理中的根本性因素。對于國有性質的公司而言，國家性質的股東處于控制地位，除了與非國有股東一樣會關注公司資產的保值和回報以外，還會關注就業、財政收入等社會性問題。因此國有性質的股東在多種因素的約束下進行決策，而私人企業則更多關注能實現經濟利益最大化的行為，因此在技術創新方面，非國有性質的企業更能集中經濟力量進行研發創新。

2.2股權集中度

公司的大股東和小股東代表著不同的利益集團，大股東持有較高的股票份額同時也面臨更大的風險，公司運作的收益對大股東的影響遠大于小股東。技術創新活動具有高風險、高投入的特點，但是技術創新關系到公司長期的發展和核心競爭力的提升，因此大股東對技術創新活動有更高的關注度和支持度，大股東持股比例越高，越有實力和動力去收集信息，對創新活動進行監督和管理，因此在股權越集中越有利于技術創新。2.3獨立董事占董事會的比例獨立董事的設置是為防止內部管理人員做出有損于少數股東和公眾股東的利益的主觀決策，而具有獨立董事資格的人員都是某個領域的專業人士，因而能夠利用其專業知識與經驗為公司的發展和董事會的決策提供建設性意見。創新行為符合企業長期發展和穩定的需要，因此獨立董事的設置能夠正向的影響企業的創新投入。

2.3高管人員薪酬激勵和股權激勵

高管人員是公司管理的直接執行者，高管人員并非都為董事會成員，通過對高層管理人員進行股權或薪酬方面的激勵，能讓經營者盡可能站在股東的角度進行利益取舍，在經營的過程中更多地關心公司的長期價值。因此高管人員受薪酬激勵和股權激勵的影響較大，薪酬越高往往越能調動管理人員的積極性，從而能夠更高效地整合資源促進企業技術創新的發展。

2.4董事長和總經理兩職合一

董事長關心股東權益的最大化以及企業的長期業績，而總經理是通過聘任制的形式確定，聘期一般3-5年，因此總經理往往更關心任期內企業經營業績和穩定，技術創新活動的高風險性是總經理在進行資源分配和決策時所擔憂的，而董事長和總經理兩職合一可以規避所有者與人之間的矛盾，更有利于把握創新機會進行創新決策。

3研究設計

本文以醫藥上市公司作為研究對象，考慮到資本市場中主板市場與中小板、創業板在企業規模、股本要求、董事會和管理層要求的不同，為保證可獲得數據的一致性和真實性，本文選取主板市場的醫藥上市公司作為研究對象，實證分析數據來源于上海證券交易所和深圳證券交易所中披露的上市公司年報，為保證數據的有效性和一致性，對數據進行了篩選。

4結論與建議

篇9

城市排污問題對于城市經濟發展也是非常重要的問題，由于監管部門的力度較低，使企業工業廢水排放超標問題頻發，而且城市人口不斷增加，更加提高了污水總量。由于污水總量超過了自然水體的自凈能力，所以污染了江河水域，為了改變水污染問題，必須加強水利管理強度，通過科學的技術手段實現多級管理模式，使水利工程更加安全、可靠。充分調動水土資源的優勢，提高水利工程效益，堅持可持續發展原則，合理統籌水利工程與環境的關系，使水利工程為社會主義建設做出貢獻。

2水利技術創新

水利技術創新主要采取信息化手段提高防汛能力，其中包括暴雨、洪水等方面的預報。但是現有的信息技術并不成熟，在實際應用中存在很多不足，并且無法提供行政決策的服務。為了滿足水利管理部門要求，需要將防汛預案加入系統之中，使洪水、內澇預警更加快速，提高信息的精準度。例如洪水已經達到一定級別，系統必須及時執行預警機制，并且根據預警提示制定相關解決方案。決策制定時必須提前制定放洪量大小，并且考慮泄洪后可能發生的任何后果，通過信息化系統掌握水利工程情況。目前常用的掌上GIS系統就可以應用在水利管理之中，幫助用戶快速收集水利信息，并且提供解決措施，通過GIS系統實現移動終端查詢、決策等功能。智能手機已經可以提供資料查詢、觀看電子地圖、定位資源空間，各項信息通過手機快速進行查閱，將智能手機與GIS系統有機結合，使水利管理者可以第一時間制定處理計劃。

3水利技術應用

3．1加強組織領導

水利管理各級干部需要明確科學發展觀，將水利管理落實到個人，并且積極推動科教興國發展方針，優化水利科技與管理制度，將水利科技的工作加入議程計劃之中，并且制定完善的干部績效考核體系。根據水利工程發展特點，合理制定水利科技發展計劃，將促進水利科技的發展措施落實到位，幫助水利工程提高與進步。水利管理部門的領導者需要重視科學知識，發揮出自身的表率作用，通過合理的方法制定民主科學的相關決策。

3．2運用RTK技術

RTK技術為動態測量技術，與GPS技術統一使用差分解算，不同點是RTK使用實時差分計算。隨著計算機技術不斷普及，對RTK技術的應用也在逐漸增強，傳統作業模式不斷得到革新，極大的提高了工作效率。傳統的靜態、動態測量，需要在測量后進行結算才能獲得厘米級數據，而使用RTK技術可以直接獲得厘米級測量數據，因為RTK采取載波相位動態實時差分計算法，也是GPS技術發展的重大成果。這種技術為測量地形圖、工程放樣、控制測量帶來了新的測量方法，有效提高了測量工作的效率。通過軟件的配合可以實現遠程控制管理，在水利工程測量階段，可以充分發揮RTK技術的實效性，提高測量工作效率，加快管理運轉速度。

3．3加大科技投入資金

水利科技創新需要穩定的資金投入，以國家的支持為基準，增加多種資金投入渠道?？萍紕撔卤仨毜玫絿遗c地方的支持，通過部門協作開辟多種科技研發渠道，為水利工程科技創造優秀的發展平臺，并且設立專項科技研發預算。加強科技平臺的建設力度，將建設重點轉到科研能力之中，通過資源共享，充分保證科技平臺的運營與管理不受影響，發揮會出平臺的最大效益。在水利工程建設資金中，需要劃分技術創新資金，提高技術發展的速度與效果。

3．4營造創新環境

通過水利管理政策營造創新環境，將具體政策落實到管理工作之中，制定出科學合理的科技創新措施。加強社會的支持，對科技創新需要進行鼓勵與嘉獎，加強技術創新的宣傳，積極表彰與獎勵科技創新行為，提高社會各界對科技創新的關注度。積極營造創新人才培養環境，建立合理的人才選拔機制，使水利管理人員具有科技創新的動力。

3．5強化科技管理

需要加強水利科技成果，將水利管理部門的所有職能激發出來，完善項目評估、審查、招投標與合同簽訂手續，幫助項目完成全程監管體系，并且幫助后期評估驗收提供支撐。水利科技需要建設完善的評價機制，以國家評價機制進行改革，使評價機制公平、公正、公開、透明、合理，相關制度必須科學合理。必須加強水利科技研發部門的自我管理機制，通過強化科技管理制度，使人員素質得到充分的提高，并且提高管理水平，創造更好的科技效益。

4結語

篇10

但是,隨著民營企業在國民經濟和社會發展中的地位和作用的不斷提升,原有的稅收優惠針對性不強、內容散亂、優惠形式單一以及支持力度小的缺陷,使得現有政策已不能滿足民營企業迅速發展和擴散的要求。因此,我國現行稅制在促進民營企業發展過程中存在的問題及解決的辦法,應有以下幾種新思路:

一、完善增值稅,通盤考慮解決民營企業的不公平待遇問題

1、修定小規模納稅人的認定標準。小規模納稅人不具備一般納稅人資格,不能申請購買增值稅專用發票,不能向需要增值稅專用發票抵扣的一般納稅人銷售貨物。如果要銷售貨物,也只能依據國家稅務總局下發的《關于由稅務所為小規模企業代開增值稅專用發票的通知》的規定。大部分民營中小企業不具備一般納稅人的資格,只能是小規模納稅人。小規模納稅人不能開具增值稅專用發票,使得與民營中小型企業打交道的企業感到吃虧,不愿與民營中小企業發生業務往來。這嚴重影響了民營中小企業正常的生產經營和銷售,對民營中小企業的生存和發展帶來非常不利的影響,更不利于民營企業的發展壯大。因此,建議取消增值稅一般納稅人的認定標準。企業不分大小,只要財務制度健全,會計核算資料齊備,有固定經營場所,對所有符合要求的民營中小型企業都應享受一般納稅人的待遇。

2、實現增值稅從生產型向消費型轉變。生產型增值稅的弊端在于不利于我國民營企業新增投資,不利于加入WTO的民營中小企業降低出口成本,參與國際競爭。因此,應盡快轉型。同時建議適當降低對民營中小企業增值稅的征收率,可修改對小規模納稅人的固定征收率為浮動征收率,在3%-4%的范圍內調整。

二、在統一內外資企業所得稅的基礎上,繼續對民營中小企業實行低稅率的優惠

1、統一內外資企業所得稅。由于我國外資企業實際稅負非常低,僅相當于內資企業實際稅收負擔的1/3—1/4,因此,內外資企業所得稅的并軌趨勢勢在必行。建議以外商投資的企業和外國企業所得稅為基點合并統一內外資企業所得稅,在合并統一內外資企業所得稅的同時,規范統一所得稅稅基,使內資、外資及不同類型的企業實行統一的稅前扣除標準,規范稅基。這將進一步從源頭上為民營企業的發展注入更多的公平競爭的因素。

2、改革企業所得稅的基本稅率。目前,世界各國企業所得稅的實際稅負均比我國低得多。如美國實行15%、18%、25%和33%的四級超額累進稅率,日本為30%,德國為25%,最高稅率大多低于我國,加上西方國家的稅前扣除項目又較多,實際稅負大大低于我國。因此,在統一內外資企業所得稅的同時,應考慮適當降低稅率,可由33%降到25%左右。

三、鼓勵民營企業技術創新的稅收優惠

1、給予高新區外的民營高新技術企業與區內企業同等稅收優惠。目前實行的國家支持高新技術產業發展的所得稅優惠政策,是以其是否經國務院批準的,或是否在高新區內為標準決定的。國務院批準的高新技術企業,頭兩年免征企業所得稅,以后減按15%征收。開發區內高新技術企業出口的產品產值達到當年總產值70%以上的,經稅務機關核定,減按10%的稅率征收。建議取消按地域給予優惠的作法,改為按企業是否為高新技術產業為標準實行上述優惠政策,對處于區域外的民營企業應一視同仁。

2、給予民營企業R&D費用的列支。我國現行的稅法規定,國有、集體以及國有控股工業企業發生的技術開發費比上年實際發生額增長達10%以上(含10%),其當年實際發生的費用除按規定據實列支外,可再按其實際發生額的50%直接抵扣應納稅額。虧損企業發生的R&D費用只能據實列支,贏利企業的R&D費用增長達10%的,其實際發生額的50%可就其不超過應納稅所得額的部分予以抵扣;超過部分,當年和以后年度均不再抵扣。從以上的規定中,我們可以看到至少有兩點不足:首先,享受R&D費用列支優惠的企業范圍太窄,僅限于國有、集體以及國有控股工業企業中R&D費用增長達10%的贏利企業,這對民營企業來說是一種政策上的歧視;其次,50%的超額扣除要受到應納稅所得額的限制,這對相當一部分利潤水平仍然很低的民營中小型企業來說,優惠的力度自然大打折扣。因此,可取消有關政策中對民營企業造成歧視的限制,規定只要符合條件的R&D費用,就可按150%的享受稅前扣除優惠,不足抵扣的部分還可以向以后年度結轉。

3、給予民營企業推行加速折舊。較之常用的“直線法”,加速折舊可讓企業獲得遞延納稅的好處,相當于給了企業一筆無息貸款。從我國現行對加速折舊的規定來看,措施的范圍和力度都十分有限,主要針對進行中間試驗的設備以及船舶、飛機、汽車等大型機械制造企業的設備,缺乏對設備更新快的民營企業的優惠。因此,建議借鑒外國的做法,一方面,明確規定民營企業用于研究開發活動的新設備、新工具等,可實行雙倍余額遞減法或年數總和法等加速折舊;另一方面,可考慮對民營企業中技術先進的環保設備、進口軟件的購置以及風險資本的投資實行“期初扣除”的折舊方式,允許在投資當年就扣除50%-100%。

四、實行統一平等的出口退稅政策

近年來,國家幾次提高出口退稅率,平均退稅已由1997年的8•3%提高到15%左右。在執行退稅指標分配管理辦法中,民營企業常常由于出口退稅不及時、不到位,形成較大的資金缺口,影響了企業的發展和擴大出口。從2002年1月1日起,我國決定對所有的生產型企業自產出口貨物統一實行“免、抵、退”的出口退稅政策。民營企業已經不再是國民經濟的配角,而是和國有企業一樣構成了經濟發展的兩翼,在出口退稅政策方面要進一步消除對民營企業的歧視,一視同仁,使民營企業享受完整的進出口經營權。

五、結合稅費改革,進一步清理對民營企業的不合理收費

我國民營企業稅(費)賦負擔沉重根據有關方面的調查研究顯示,目前私營企業主和主要的投資人認為,現實中不利于私營企業發展的最大的社會問題首先是“三亂”(亂收費、亂罰款、亂攤派),經濟政策中排位第二的即是稅收政策問題。民營企業的稅(費)賦環境問題主要集中在兩個方面:一是一些稅收政策對民營企業投資擴張存在不利的影響。如現行稅收政策規定,民營企業除了和國有企業一樣繳納33%的所得稅外,還要繳納20%的個人所得稅?！镀髽I技術開發費稅前扣除辦法》將私營企業排除在外。再如所得稅減免政策,對外資企業是從“獲利年度”起,對民營企業則是從開辦期起,而企業在開辦初期往往沒有利潤或獲利甚微,優惠政策的效用大大降低了。二是不合理收費問題嚴重。收費項目“雜”且“多”。大部分民營企業要應付30多個部門,上交50種稅費(其中大部分是各種收費),一些問題更加嚴重的地方收費種類多達70余種,其中相當一部分屬于不合理收費。另外,收費不規范,隨意性,表現為收費標準不統一,程序不規范。稅外收費過多這一問題的解決,有賴于國家財稅制度改革的進一步深化,也與政府職能的轉變有著密切關系。作為財稅制度進一步深化改革之前的過度措施,可以借鑒我國一些地區采用的“一次費”的做法,即取消形形的不合理收費項目,代之以政府規范的一次性征收規費。這樣,自身承受能力與談判能力地位較弱的民營企業可以借助政府的“一次費”,來抗拒政府各部門各個方面向企業的亂收費。清理稅外收費、取消“三亂”收費,對民營企業實際上也起到與減稅等價的效應。超級秘書網