導語：如何才能寫好一篇保險碩士論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

參考文獻：

[1]M.Rothehild，J.Stigiitz.EquilibriumInCompetitiveInsuranceMarkets：TheEconomicsofMarketsWithImperfectInformation[J].QuarterlyJournalofeconomics，1976，90（1）：629-650.

[2]Akerlof.JA.Themarketforlemons：qualityuncertaintyandthemarketmechanism[J].QuarterlyJournalofEeonomies，1970，84（l）：488-500.

[3]ArrowK.J.TheroleofsecuritiesintheOptimalallocationofrisk-bearing[J].ReviewofEconomicStudies，1963，31（3）：91-96.

[4]張維迎.博弈論與信息經濟學[M].上海：上海人民出版社，2012：330.

[5]李玉泉.保險欺詐及其對策研究[J].法學雜志，2000，（01）.

[6]劉喜華、吳育華.信息不對稱與最優保險契約設計[J].中國軟科學，2003，（10）.

[7]王海英.保險業中的逆向選擇與道德風險[J].經濟師，2005，（01）.

[8]孫樹壘、韓伯棠、孫建全.博弈雙方逆向選擇問題的均衡分析[J].北京理工大學學報，2006，（12）.

[9]盧彥鳳.保險市場逆向選擇風險的理論分析與實證研究[D].青島大學，2008.

[10]鐘明.保險學[M].上海：上海財經大學出版社，2006：94-98.

[11]張歡.中國社會保險逆向選擇問題的理論分析與實證研究[J].管理科學，2006，（02）.

參考文獻

[1]伍云.保險監管法視野中的被保險人權益保護—兼論我國保險監管法的完善[C].碩士論文第3-6頁.

[2]李喜梅.保險消費的特點及消費者權益的自我保護[J].長沙電力學院學報（社會科學版），2003，18（02）.

[3]張蘭.新《保險法》實施在即消費者權益保護“回歸正途”[J].金融時報，2009.

[4]余龍華.保險消費者保護的深圳模式[J].中國金融，2012（07）.

[5]涂東陽，錢敏.我國保險消費者權益保護的幾點思考[N].中國保險報，2012.2.16.

[6]鄧陽.我國保險消費者權益保護機制研究.碩士論文第43、51頁.

[7]李世玲.保險消費者六大權益需要保護.金融時報.

[8]2012年一季度保險消費者投訴情況通報.中國保監會

參考文獻：

［1］管建云.論保險告知義務制度的適用［J］.江蘇警官學院學報，2011(7).

［2］邵胡敏.淺析保險告知義務［J］.紹興文理學院學報，2011(7).

［3］游明.論保險法上的告知義務［D］.蘭州大學專業學位研究生學位論文，2011（11）.

篇2

首先要了解規則，知己知彼，知網學位為整篇上傳，格式對檢測結果可能會造成影響，需要將最終交稿格式提交檢測，將影響降到最小，此影響為幾十字的小段可能檢測不出。

方法上可以按照以下幾點：

（一）首先要先自查一遍，知道哪些地方是抄的或者報告中的標紅位置。自查方法有很多，比較嚴格的學校通常會建議你用知網查，畢竟是官方系統。知網如果和你學校有合作的話，那么學校一般會有途徑推薦。這個自行選擇吧，查知網的就比較貴，博士論文一次將近400元。市面上也有paperpass那些，便宜很多，但是為了保險嘛，只能多花錢了。一般建議先查一次，改完再查一次。

（二）具體改。知網博士論文給你標出來的紅字你就把它全改了，首先要知道要領，不是隨便改點近義詞就行了，而是整個句子打碎，句式啊，用詞啊，都換掉。知網還是很智能的，你改一點點沒用。所以我最建議的，最保險的方法就是，紅字全刪了，重寫。聽到這里先別跪，不是要你重新原創，而是復述，復述OK？換一種表達方式。刪干凈了，才保險。語文好的人是不在話下的。如果你論文字數本就很多了，那些不影響邏輯的描述，你甚至可以直接刪掉。畢竟你答辯都過了不是？具體技巧見下：

1、如果原句文學性比較強的，就用白話敘述。e.g.“一日之計在于晨” 改成 “一天最好的時候是早上”。都不要說“早晨”，完全避開每一個字，才最保險。

2、段落里同類型句子，例如描述xx有多種性質的，多種性質順序調換無傷大雅的，那就在改完的基礎上把順序也改了。

3、插入句子打碎這段。在大概改了這段后，插入一些描述性句子。e.g.現在的IT項目，設計階段大部分采用BS架構，得益于記住，插入的東西就不要再抄啦。

篇3

010-51656177 010-51651981。全國免費直撥：4000-716-617;（24小時咨詢熱線） 咨詢QQ：864429365，976457629

浙江大學法學專業公司與金融法方向（同等學力）

申請碩士學位課程 招生簡章

經濟的全球化，使得金融業在國家經濟生活中的重要性日益上升，也使公司與金融法成為各國法律體系中最重要的組成部分。金融業是一個以規則運行為特征的特殊產業。實踐證明，經過高素質法律訓練的人尤其適應該行業的競爭與生存，因此，法律人往往會從事該行業工作，已經具備其他專業知識背景的人員，如實現與法律專業知識的復合，成為復合型高端人才，則優勢凸顯。具備傳統法律知識的人員，對于專業很強的公司與金融法律也有知識轉型、更新和提升的需要。

浙江大學法學院為應對這種社會需求，特開設公司與金融法碩士課程班，綜合浙江大學法學院和國內高校、研究機構及金融管理實務部門的優質資源，為學員提供碩士層面前沿熱點國內外公司與金融法律知識，使學員的公司與金融法理論和實務能力得到跨越式提升。

【課程對象】

公司、證券、銀行、保險、信托、期貨、擔保、貸款公司等相關行業人員；公安、法院、檢察院、律師事務所及仲裁委等公司與金融法律從業者；政府金融辦、人民銀行等“一行三會”監管官員。

專業背景不限，免試入學。

【課程設置】

法理學、法學前沿、碩士生英語、民法總論、物權法學、債權法學、商法、金融法、票據法、公司法、股權投資法、證券期貨法、保險法、銀行法、投資基金法、信托法、國際金融法、金融刑法、行政法（金融監管）、房地產法、民事訴訟與仲裁、貨幣金融專題、證券投資專題。

富有特色的實戰案例教學，理論與實踐相結合，知識與能力并進。

【學習時間】

1年半，雙休日學習。

【證書頒發】

經考核合格后頒發浙江大學同等學力申請碩士學位人員課程班結業證書。符合條件，通過考試和碩士論文答辯可獲得浙江大學法學碩士學位。

【課程費用】

學費：21000元。

書本費：1000元。

教學地點：浙江大學之江校區

【聯系電話】　010-51656177 010-51651981

【免費直撥】 4000,716,617

篇4

[關鍵詞]鎂合金；差厚板；輕量化

中圖分類號：U463.82 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2015）40-0043-01

1 車身輕量化的目的及途徑

城市化進程的加快，能源變得越來越短缺、環境污染越來越嚴重，節能減排成為關乎國計民生的重要事件。無論是傳統汽車，還是新興的新能源汽車都十分注重車身輕量化設計，以達到節能環保的目的。

大量研究數據顯示，約75%的油耗與整車的質量相關，車身重量減少10%，燃油量減少6%～8%，車輛廢氣排放量減少也會顯著；就新能源汽車而言，車身減重，續航能力將極大提高。

車身輕量化主要包括三個方面：結構輕量化設計、輕量化材料應用、先進制造工藝。結構輕量化設計是基于車身承載性能在概念設計階段進行尺寸、外形優化，在車身性能數據分析階段對進行拓撲優化及多學科優化；輕量化材料應用，用低密度輕質材料，廣泛研究應用的材料有：高強度鋼板、鋁合金、鎂合金、工程塑料等，優化材質，提高輕量化程度；先進制造技術，如液壓成型、激光焊接等[1]。

2 鎂合金

鎂在我國儲量豐富，密度低，強度高。與鋼、鋁合金相比較，比剛度高、電磁屏蔽性佳、減震及散熱性好等特點。據新材料產業“十二五”發展規劃，到2015年，高強鎂合金板材、型材和壓鑄技術將取得新的進步，生產能力達到15萬噸。

據美國能源部的數據，鎂合金在輕量化材料中，減重效果達到30%～70%，僅次于碳纖復合材料。鎂合金將成為汽車工業必須采用的材料，在歐洲和北美汽車的用量更是以每年15%左右的速度增長[2]。

國內對鎂合金的研究較為深入，據國家專利局數據，2004年鎂合金行業相關專利公開數量為105項，2012年為789項，并且保持直線增長趨勢，其中對鎂基合金、制造、熱處理及加工的研究最多。

長安汽車研究院的劉波等人對某轎車車身前端采用鎂合金材料改進結構進行輕量化設計，實驗得到應力應變曲線及本構關系，并結合有限元對原車身和鎂合金車身的剛度、模態和碰撞進行計算對比，結果顯示后者減少車身零件的數目及加工工序，使原結構質量降低一半。重慶大學王清在其碩士論文中探討了直通道線性剪切工藝，改善AZ31鎂合金拉壓不對稱性[3]。泛亞汽車技術中心的吳迪等人探究了鎂合金車身覆蓋件的工藝，指出鎂合金耐腐蝕性差、金屬基體易、成本高等技術難點有待進一步攻克。

除此之外，各大汽車廠商也積極研發鎂合金。歐洲正在研制和使用的鎂合金汽車零部件有60多種，大眾汽車用鎂合金代替車身的車門防撞桿、車頂橫梁、前后保險杠等。通用汽車全球首臺“鎂合金專用立式擠壓鑄造機”安裝調試完畢，并試制首批工藝驗證零部件；重慶科學院成功開發國內首臺鎂合金專用軋制設備，在鎂合金軋制技術上取得了新的突破[4]。

3 差厚板

在激光拼焊板之后，具有表面質量好、強度高、成本低、輕量化程度高的差厚板出現。重量上，差厚板是等厚度板的80%，是激光拼焊板的60%，減重效果較明顯。

HaugerA在博士論文里探討了柔性軋制控制技術以及差厚板的制備工藝，還對差厚板的截面形狀進行了分類[5]。KoppR等人提出了一種新的軋制工藝，研究指出：這種板料的應用范圍包括具有適應載荷和優化載荷要求的不同厚度結構[6]。

同濟大學杜繼濤等探討了差厚板在車身制造及輕量化中的應用，并將模糊重心理論應用于差厚板的工藝方案和軋制過程中進行研究[7]。東北大學劉相華團隊對差厚板的成形性能、回彈穩健、軋制力學模型、軋制速度等進行了研究[8-9]。江蘇大學姜銀方等人探討了壓邊力對差厚板U形件、方盒件的影響，通過數值模擬和正交優化方法優化了差厚板的成形參數，并分別對差厚板梁的回彈進行數值模擬[10]。

差厚板應用于連接件、加強件、框、梁等各種車身零部件上。東北大學與上海和達汽車配件公司、上汽集團合作，完成了長863mm，管外徑為70mm，最薄處為1mm的差厚板管材[11]。

4 鎂合金差厚板應用是一種趨勢

根據汽車行業通用車身輕量化評價經驗，依據評價公式如下：

L=M/（K?A）

其中：L―車身輕量化系數；M―白車身質量；K―車身扭轉剛度；A―軸距與輪距乘積。

該指標指出車身輕量化系數越小，輕量化水平越高，進行車身輕量化研發的同時，需對車身安全指標、強度剛度等進行設定。

材料方面，高強度鋼板的用量已達到50%以上。鋁合金在車身的用量逐年增加：2014年歐洲需求量為316千噸，北美為204千噸，中國為48千噸，預計到2020年，歐洲的需求量將增加至685千噸，增加117%，北美為1312千噸，增加543%，中國為264千噸、增加450%，它們在車身輕量化中的應用已相對成熟。低密度鎂合金是當今車身輕量化中最適宜的材料，而作為鎂儲量、原鎂生產和出口的我國更應該積極投身于鎂合金的開發應用之中，單純依靠原材料出口永遠在世界科技之林中占不了一席之地。

從軋制方法來看，差厚板是先進制造技術中較成熟的軋制技術，將差厚板的軋制技術應用于鎂合金板材中，代替原有的普通鋼材、高強度鋼板及鋁合金材料，必將是一種趨勢。

參考文獻

[1] 范子杰，桂良進，蘇瑞意. 汽車輕量化技術的研究與進展[J]. 汽車安全與節能學報.2014（05）：02-04.

[2] 孟巖、潘建亮.汽車輕量化材料應用.技術與應用[J]，2010，18：24-27.

[3]汪清.AZ31鎂合金特種型材擠壓成形工藝及性能研究[D].重慶大學碩士論文.重慶：重慶大學.2013，05：57-59.

[4] 中國有色金屬工業協會鎂合金分會.2014鎂工業十大事件[N].中國有色金屬報，2015.01.03（007）.

[5] HaugerA.FlexiblesWalzenalskontinuierlicherFertigungsprozess fur TailorRolled Blanks[D]. Aachen：RWTHAachen， 2000.

[6] Kopp R，Bohlke P.A New Rolling Process for Strips with a Defined CrossSection [J].CIRP Annals Manufacturing Technology，2003，52 （1）：197-200 .

[7] 杜繼濤，李艷華，費宏斌. 基于模糊重心理論的TRB工藝方案評價. Chinese Control and Decision Conference.2009，（09）.

[8] 田野.CR340冷軋差厚板的退火工藝及組織演變.東北大學碩士論文.沈陽：東北大學.2012，06：19-22.

[9] 張華偉.軋制差厚板成形性能研究.大連理工博士論文.大連：大連理工大學.2012，12：16-24.

[10] 姜銀方，靖娟，王永良，袁國定，王友華，李新城. 變截面板放盒形件成型參數的正交實驗分析. 模具工業.2009，07.

[11] 劉相華，高瓊，蘇晨等人.變厚度軋制理論與應用的新進展[J].軋鋼.2012，06（29）.

篇5

1地鐵工程勞務分包發生經濟糾紛的原因

1.1勞務分包方不具備勞務分包資質

在地鐵工程建設前，地鐵工程建設方會根據工程量和施工安排尋找合作的施工單位，與具有勞務分包資質的單位進行合作。但個別情況下，部分企業沒有勞務分包資質，偽造資質與工程建設方簽訂合同，進行勞務分包。地鐵工程耗資巨大，諸多勞務分包方力爭參與建設的機會，為了獲取企業的最大利益，往往鋌而走險。這樣無資質的企業通常存在人員雜亂，用工不規范的現象。一旦簽訂了勞務分包合同，施工單位還可能再進行轉包等，這樣對工程建設的質量很難保證，會影響地鐵工程的建設質量和效率。在用工上的不規范也容易引發經濟糾紛，甚至引發沖突。

1.2法律意識淡薄

勞務分包過程中沒有簽訂勞務分包合同或勞務分包合同不合理，雙方利益關系沒有約定明確。地鐵工程建設方與施工方進行勞務分包談判時，由于進行談判或勞務分包業務的管理人員缺乏法律觀念，在業務處理上缺乏經驗，沒有意識到勞務分包合同的重要性。沒有簽訂勞務分包合同或簽訂了簡易的勞務分包合同，在合同中對工程建設的進度、安全規定、建設要求、勞務工人的薪酬核算等等問題缺乏必要的溝通，在合同內沒有明確規定，這將導致合作雙方的利益受到損害。一方面地鐵工程建設方的工程建設質量和進度難以保證，另一方面勞務分包的工人的薪酬待遇、工作條件等難以保障，容易引起經濟糾紛。

1.3地鐵工程建設過程中的不可控因素的存在引發合同糾紛

地鐵工程建設耗時較長，且工程建設還會受當地地理因素的影響。在建設期間可能會出現自然災害、工程事故等等，這些因素在施工前期無法預判，任何風險的發生都可能會影響到地鐵工程建設。這些不可控因素一旦發生，地鐵工程建設進度將會受到影響，無法按原簽訂合同完成，那么在這樣的情況下引發的合同爭議該如何處理，造成的經濟損失誰來承擔，這些都涉及勞務分包合同管理上的法律問題。

1.4勞務分包工人流動性較大，增加了工程施工風險，難以有效監管

勞務分包工人由勞務分包公司管理，人員混雜，來自各地，其技術水平也難以保證。在施工期間，由于工程難度、工程周期、薪酬待遇、施工環境等都會對工人產生一定的影響，勞務工人有可能出現中途離開的情況，進而影響工程建設。在勞務分包過程中也是常見現象，對于勞務分包工人的監管上難度較大。

2.如何避免地鐵工程勞務分包合同管理常見的法律問題

2.1在地鐵工程建設前要按照規定簽訂勞務分包合同

地鐵工程建設周期長，與施工單位合作較多，在勞務分包操作上必須嚴謹、仔細。在工程建設前必須按照相關規定與施工單位簽訂勞務分包合同。通過合同的簽訂，規范地鐵工程的建造要求，處理好與合作方的關系，以合同的方式明確地鐵工程建設方與施工方的責任和義務，尤其要規定好勞務分包過程中的各個環節，最大限度地保障勞務分包的順利進行，從而促進地鐵工程建設順利完成。地鐵工程建設方要設立法務部門或要求法務人員參與到勞務分包合同的簽訂的全過程，針對法律相關規定，嚴格項目進行的各個環節，確保工程建設方與施工方間的勞務分包事宜的規范性、完整性。

2.2嚴格審批勞務分包企業的資質，抬高合作門檻

地鐵工程的建設關系著國計民生，是利國利民的大舉措，因此工程建設管理人員要意識到工程建設的重要性。在選擇合作的施工單位時，要嚴格把控施工企業的準入門檻，核實企業是否具有勞務分包的資質，服務質量、人員多少、人力成本、盈利狀況等都要進行了解，選擇與優質企業進行合作。地鐵工程建設方必須派專人對施工方進行實地考察，查看是否符合合作的要求，對于不具備勞務分包資質的企業堅決不合作。通過招投標的方式擇進行對比、分析，優選合作單位，提高施工質量和效率，同時也是對地鐵工程建設的保障。

2.3嚴格執行地鐵工程前期的招投標工作

在地鐵工程項目建設前期的招投標項目中，從制定招標計劃書、招標信息、發標、開標、評標、定標等諸多環節，通過公開招標，尋找最佳投資方，促使招投標過程更規范化、標準化，形成良好的市場競爭環境。對發起招標的企業和參與競標的企業都嚴格要求，本著規范建筑市場秩序，維護市場有序競爭的原則，仔細審核企業的招標文書、競標企業的投標資質等，對不符合要求的企業堅決不允許參與招投標活動。工程建設方要嚴格按照招投標工程的程序進行，根據招投標的招標原則，邀請三家以上具有勞務分包資質的公司競價投標，更多的競標方的參與才能更大程度的保障招標的公平、公正。招投標管理程序有利于優中選優，保障工程建設質量。不單是招標過程中競價的高低，還要對企業進行各個方面綜合考察，在對招標各方進行充分調研和研究后，綜合評比，選擇最合適的合作方。完善采購招投標管理程序，通過現場招投標活動，本著公平、公正的原則，合理、客觀評估，加強對活動現場的監督，提高活動的透明度。

2.4提高勞務分包合同的規范性、準確性、全面性，最大程度保障合作雙方的利益

地鐵工程建設方首先要選擇具有高水平的施工人員隊伍，同時也要肩負起對勞務工人合理的工作待遇。同時為了避免未來可能發生的風險，合作雙方必須以合同的形式進行責任、義務的約定。地鐵工程建設方與施工方要根據工程建設的需求對勞務分包過程中的工人的薪酬待遇、工作環境、工人技術、工程工序、質量標準等諸多條款認真協商，仔細研究后擬定一份較為全面、規范的勞務分包合同，雙方在確認無誤后進行簽訂。合同簽訂的過程要經過層層把關，經由相關部門審核批準，盡可能減少合同漏洞。通過勞務分包合同進一步明確各自的責任和義務，有效減少合同風險，保障工程的順利進行。

2.5增強合作各方的法律意識，在勞務分包操作上認真遵守法律規定

我國支持建設工程中勞務分包形式，但法律較為寬泛，由于現實中問題紛繁復雜，地鐵工程建設單位與勞務分包企業間的責任劃分、權責歸屬涉及經濟法、民法、勞動法、合同法等多方面法律問題，甚至有些條款在權益的確定、法律規范的執行方面較為模糊。因此加強相關法律的學習，根據法律規定細化合同約定，增強法律的可行性，執行性。在進行勞務分包談判和合同簽訂上，合作雙方要提交具有法律效力的相關證件、資料，手續齊全，雙方簽訂勞務分包合同并備份歸檔，留存察看。

2.6加強對勞務分包單位施工過程的監督

要加強對勞務分包單位的監督，在施工過程中，要嚴格把控工程建設質量。對于分包合同中的建設工期、工程施工順序、材料標準、工程質量、施工安全等都要進行監督和管理，將勞務分包方施工狀況定期匯報。嚴格督促施工方按照工程進度進行施工，將施工進度與工程計劃表及時比對，要在工程建設期間建立良好的工程進度反饋機制，確保信息交流順暢，確保工程在預期時間內完工。對于在施工過程中不合理的施工現象和不符合工序要求的施工行為及時叫停，督促施工方及時整改。同時監督施工方在后期施工過程中是否有轉包行為。部分勞務分包企業在施工過程中會有轉包行為，這種情況下不但工程建設方的工程質量難以有保障，勞務工人的合法權益也將受到侵害，拖欠農民工工資，多方債務問題時有發生。因此加強對勞務分包單位的監督具有重要意義。

2.7通過投保的方式進行風險轉移

在地鐵工程建設前，可以根據工程的建設狀況進行投保，通過投保的方式進行風險轉移，降低企業經濟損失。目前，工程險有建筑工程保險、安裝工程保險，后新增科技工程保險。根據工程項目保險種類和行業的不同，保險進行細分，有工程質量保險、工程保證保險、職業責任險、建筑安裝一切險、安全生產保險、建設工程相關保險等等。地鐵工程建設期間，存在勞務分包的問題，可能會面臨一定的合作風險，在用人、施工、質量、自然災害等等諸多方面，一旦出現風險，將對地鐵工程的建設造成經濟損害，甚至耽誤工期。為了減少損失，更好地進行工程建設，地鐵工程建設前期，建設方可以提前進行風險評估和預測，進行一定的工程保險的投資，通過轉移風險來減少工程在勞務分包管理過程中可能出現的損失。比如工程保證險，保證險是勞務分包方需要根據工程建設方的要求，由保險人擔保自己的信用，即便勞務分包方不能履行義務，也將有保險人向工程施工方履約賠償。工程質量保障險也是工程進行的一項很好的保障，工程質量保障險為工程建設方提供地鐵工程建設中，勞務分包方在期間內履行工程質量缺陷修復義務的保險，當工程施工方不能履行合約修復義務時，保險公司將向工程施工方代償，這極大地保護了地鐵施工方的利益。此外，地鐵工程也可就可能發生的自然災害進行巨災保險的投保，降低意外災害帶來的經濟損失。總之，在工程開始前，進行合理的保險投資是一種較為妥當的降低風險的方式。

勞務分包形式在一定程度上為地鐵工程建設方帶來了便利，同時也存在一定的問題。簽訂勞務分包合同，合作雙方增強法律意識，完善合同管理，促進工程建設有序進行，減少勞務糾紛，保障雙方利益。同時加強對勞務分包企業監督，督促施工方認真履行職責，保障地鐵工程建設的順利完工。

【法律碩士論文參考文獻】

[1]段培鶴.施工企業勞務分包管理中存在的問題及對策研究[J].建筑經濟，2009（7）：47-50.

篇6

3月3日，經過三個月漫長的賽期，2011-2012全國女排聯賽終于塵埃落定。郎平執教的廣東恒大女排在總決賽第二場主場3:2險勝上海女排，以總成績2:0戰勝對手，組隊三年后首度加冕聯賽冠軍。

海州子點評：昔日“鐵榔頭”終于彌補了自己沒有聯賽冠軍的遺憾，讓自己執教的廣東恒大成為聯賽新霸主--祝福郎平！

閆涵：突破

3月4日凌晨，2011-2012賽季國際滑聯花樣滑冰世青賽完美收官：在當日進行的男單比賽中，中國小將閆涵表現出色，以總分222.45分加冕冠軍，實現歷史性突破--因為這是中國隊獲得的首枚世青賽男單金牌。

海州子點評：可喜可賀!

劉：被打假

3月1日上午，包括知名學者在內的156人就打假人士方舟子之妻劉碩士論文涉嫌抄襲事件，發出一封致中國社會科學院研究生院的公開信，督促社科院認真核查此事，“給公眾一個明確的交代”。

海州子點評：接受記者采訪時，方舟子說那些聯名的人里面有許多是被自己打過假的，“都是和我有仇的”--一個名不見經傳的研究生論文被諸多專家、學者聯名打假，此事個中蹊蹺，令人深思……

趙文卓：被解約

日前，《特殊身份》劇組發聲明稱，因趙文卓與劇組整體創作理念不合，雙方決定終止合作。《特殊身份》的主演包括甄子丹、趙文卓、張涵予和景甜，這也是甄子丹與趙文卓的首次合作。雖然趙文卓發聲明回應稱，解約的決定由劇組單方面做出，他本人及其經紀公司并未同意，但雙方的終止合作已成事實。

海州子點評：想看甄子丹與趙文卓這兩位動作明星PK的觀眾要失望了。

關國亮：被判刑

3月1日上午，被媒體稱為“中國保險第一大案”的新華人壽前董事長關國亮涉嫌侵占、挪用巨資案在北京市二中院落判。法院經審理認定，指控關國亮侵占罪證據不足，罪名不成立；指控其挪用三筆資金中有兩筆證據不足，最終認定挪用資金額為2億元。據此，法院以挪用資金罪，判處關國亮有期徒刑6年。

海州子點評：從當初風光無限的保險業巨頭到今日的階下囚，其間其實只隔著一層窗戶紙的距離--世上又有幾人能從這一不無殘酷的事實里，得到一份人生的啟示呢？

威廉?狄龍：被“冤獄”

3月1日，美國佛羅里達州議會參議院通過議案，批準向受冤入獄27年的威廉?狄龍賠償135萬美元。

議案獲眾議院通過后，狄龍說：“這是一段漫長歷程。錢不能完全補償我的經歷，但總算有所幫助……（當局）終于說：‘我們就你遭受的一切致歉。’”

狄龍現年52歲，牽扯1981年佛羅里達州布雷瓦德縣一起謀殺案。陪審團沒有采信他案發時不在現場的證詞，認定對他的一級謀殺罪名指控成立。法庭判他終身監禁。狄龍多次上訴，遭駁回。2007年，在援助可能受冤入獄者團體“清白計劃”幫助下，法官下令對一件T恤衫作脫氧核糖核酸（DNA）遺傳物質檢測。結果顯示，衣服不屬于狄龍，屬另一名男性，衣服上的血跡與受害者DNA相符。狄龍2008年11月獲釋。

海州子點評：狄龍是不幸的，受冤入獄27年；狄龍又是幸運的--如果沒有那件T恤衫作DNA檢測，他或是只能老死獄中了。

立川明日香：被“議員”

日前，日本玉縣新座市議員選舉結果出爐，26歲的美女候選人立川明日香以亮麗的外形成功出線，一夜間成為全日本的話題人物，新座市也因這位“美女議員”而聲名大噪。

篇7

關鍵詞：商品房預售;不公平交易;低效競爭;預售資金管理

一、商品房預售的概況及價值

所謂商品房預售制度，是指房地產開發企業將正在建設中的房屋預先出售給承購人，由承購人支付定金或房價款的制度。

我國的商品房預售制度是從20世紀90年代初開始逐步建立的。1994年7月施行《中華人民共和國城市房地產管理法》。這部全面規范城市房地產開發的法律借鑒了香港的房地產開發模式，正式確立了商品房預售制度。此后國務院《城市房地產開發經營管理條例》、建設部《城市商品房預售管理辦法》、《城市房地產轉讓管理規定》、以及新近頒布施行的《物權法》等，均對這一制度作了相應具體的規定[1]。十多年的發展表明，這項制度對培育我國房地產市場、推動房地產業的發展起到了重要的歷史性作用。國家統計局的資料顯示：“2004年房地產開發資金共籌措17 168.8億元，定金和預收款達到7 395.3億元，比上年增長44.4%，占房地產開發資金的43.1%，成為房地產開發的第一大資金來源。”我國房地產業仰仗預售這一扶持性政策，迅速完成了資本原始積累，同時由于預售使得房地產商便于融資，降低成本，預售房價格明顯低于現房，也使得“望房興嘆”的購房者獲得了實惠，在買賣雙方的共同青睞下，商品房預售制度在國內不斷發展。然而，商品房預售制度在實施過程中也產生了大量的道德風險和市場風險。

二、我國商品房預售制度的問題和成因分析

我國商品房預售制度自確定以來，其固然刺激了商品房交易市場，但同時也產生了許多嚴重的問題，這一現象直接導致央行房地產金融分析小組在其對外公布《2004年中國房地產金融報告》中強調：“很多市場風險和交易問題都源于商品房新房的預售制度，目前經營良好的房地產商已經積累了一定的實力，可以建議取消現行的房屋預售制度，改期房銷售為現房銷售。”雖然建設部旋即表態，不會廢除商品房預售制度，但是，這一報告至少指出，預售制度產生的問題，已然引起了高層的重視，同時也在學界引起了廣泛的討論。

筆者以為，目前而言，我國商品房預售所導致的風險問題主要在以下幾個方面：

其一，存在著交易不公平現象，開發商將在建商品房的風險轉移給了社會和銀行。如果說開發商從預售制度中獲得的利益與其所承擔風險和付出成本的收益相當，購房者與開發商各取所需，那么預售制度顯然是一件兩全其美的事情。但是，根據我國現行的預售機制，當住房還處在建設過程中，購房者就已經支付了全部的房價款，并承擔了未來全部的風險。在這種不健全的預售制度下，開發商不僅能低成本使用銀行資金、無息占用購房者的預繳款以及承建商的墊款，而且也不須承擔房屋存貨成本，施工建設風險和資金成本被過渡轉嫁給購房者，同時借助抵押貸款、按揭、流動資金貸款，開發商把開發項目龐大的債務負擔最終都落在銀行身上，使商品房的開發風險幾乎全部轉嫁給了銀行。更為嚴重的是，當建成的現房與協議、廣告和口頭承諾出現差異時，往往是處于弱勢的購房者被迫接受不符合需求的住房或者承擔毀約的責任[2]。

筆者以為，出現這類問題的根本癥結在于：我國的預售制度由于缺乏一套健全的風險分擔的法律制度[3]，使得開發能夠輕而易舉地轉嫁風險，而購房者和銀行又缺乏保障自身利益的法律依據。

同時，融資渠道單一，真正能夠給予房產企業長遠、可持續支撐的房產證券、債券等融資方式，則被認為資金成本過高而為開發商所放棄，也是產生該現象的另一個重要的原因。

其二，現行的預售制度容易造成不平等競爭和低效率競爭。期房銷售制度相對降低了房地產業的門檻，開發商的實力、品牌、技術、戰略都不十分重要，只要具備聯系地方政府和商業銀行權勢人物的能力，能夠獲得廉價土地資源和低成本的銀行貸款，往往就意味著項目的成功。這導致房地產業聚集著大量的中小房地產商，一些極差的房地產公司也生存得很好，而那些真正具有實力、品牌、技術、管理的企業的競爭優勢并不明顯。也即我國的房地產業不但沒有形成優勝劣汰的機制，反而造成了特殊落后的企業經營模式，大量低質開發商充斥于房地產市場。

筆者以為其根源在于市場競爭機制的不合理，我國國有土地使用權出讓采取掛牌交易制度，沒有市場化。房產進入市場由政府職能部門通過行政許可進行資源分配，由此導致開發商不惜以各種手段購買土地，然后通過預售制度賣期房，提前回籠資金，把高房價拋給購房者，因此我國房地產業呈現不平等競爭和低效率競爭態勢。

同時我國監管體制的缺乏也助長了這種情況的發生，由于對未建成房屋銷售行政許可的書面審查在房地產會計、審計信用機制尚未建立的條件下幾乎沒有發揮應有的把關作用。并且政府主管部門在預售過程中對預售合同的強制登記、預售廣告的監管、資金的監管都是行政靜態的、事后的管理，缺乏動態的、事前的防范，也沒有引入金融監管、房產律師監管等市場條件下行之有效的監管手段。[1]再者，缺乏嚴格的準入和退出制度，導致房地產市場上魚龍混雜，大量缺乏必備條件的開發商依然能夠參與市場競爭，并分得可觀利益。

三、完善我國商品房預售制度之具體對策

針對我國商品房預售制度存在的各種問題，筆者從以下幾個方面進行思考，提出完善我國商品房預售制度的一些看法：

第一，設立商品房預售制度風險擔保基金，平衡交易各方的風險。所謂商品房預售制度風險擔保基金是一種基金籌集模式，即通過風險擔保基金的籌集與積累，把預售制度中的各種風險合理均衡地分散到各負擔主體的制度模式。如上文所分析，在現存的預售中風險的分配極其不合理，因此，政府應設立房屋預售制度的風險擔保基金，如存款保險制度一樣，凡是參加房屋預售制度的房地產開發商都應參加這個基金，即按營業額繳付，一旦出現問題，就由這個風險基金來承擔責任。通過這一機制，可以把整個房屋預售制度的風險分散給消費者、銀行及房地產開發商一起來承擔，有效地平衡各方風險，促進交易公平。

第二，完善預售房款監管。具體而言：首先改變我國目前房地產市場主流的預收款收存方式—即由開發商統一收取，并在一定時間內存入監管賬戶[4]。而改成由購房人親自將購房款存入監管賬戶的方式。同時，嚴格規范預收款的使用，開發商除了可提取規定比例的備用金外，監管賬戶內的資金只能用于樓盤建設，開發商因工程建設需要用款，應實行房地產行政主管機關審批制度，監管銀行只能根據法定審批將款轉入施工單位賬戶。此舉能有效避免開發商挪用預收款以及攜款潛逃等行為，既發揮了預售制度對于開發商的融資作用，又保障了購房者的資金安全。對此，我國廣東省作過相應的嘗試，并取得了不錯的效果，其經驗值得在全國范圍內推廣[5]。

轉貼于

第三，加強監管力度，設立預售商品房單項建設資金審核機制。預售制度的一個重要價值在于相對降低門檻，便于開發商融資，如果我們設立過高的準入門檻，則顯然與該制度背道而馳，然而如上文所分析，目前我國的預售制度導致了大量的低質中小企業充斥市場，嚴重損害行業環境和社會利益，對此，筆者的建議是設立預售商品房單項建設資金審核機制，對房地產企業實行實時監控，開發商在進行任何一個預售商品房項目時，必須向房地產主管部門申報企業目前的狀況，包括開發商的資質、開發商近期的資產負債表、現有流動資金量、在預售商品房開發過程中將要出現的到期債務額以及正在進行并將在商品房開發過程中完成的其他項目等，并提供相應的證明，經房地產部門審批后方可進行商品房開發，避免開發商在其他項目資金周轉不靈時，以預售商品房為手段，籌集買房人的資金，卻用以彌補其他項目上的流動資金，[6]同時此舉也能夠避免低質的小企業“空手套白狼”，能夠有效的將不合格企業清除出市場。

四、結語

商品房預售制度對于我國的房地產業發展有著重要意義，經過近二十年的發展，已經己經成為房地產市場的一項基本制度，但是，同任何新生事物相類似，預售制度也帶來了許多嚴重的問題，以至于有呼聲要求廢除該制度。

筆者以為，我國商品房預售制度固然問題重重，但其價值更是不容忽視的，不可輕言廢除，針對其產生的問題，應當從制度層面加以完善，通過建立起有效的風險分擔機制，加強對預售資金的監管，規定嚴格的商品房預售市場準入和退出機制，加大信息披露力度等手段，以保障商品房預售中預購人等主體的合法權益，消除我國預售制度目前存在的各種問題，真正有效的發揮預售制度的作用。 參考文獻

[1] 雷興虎，蔡科云.中國商品房預售制度的存與廢——兼談我

國房地產法律制度的完善[J].法學評論，2008，(1).

[2] 任紀軍.改革期房銷售觸動利益神經[J].瞭望新聞周刊，2005，

(35).

[3] 易憲容，黃苑.中國房地產預售制度:深層問題與對策建議[J].

江海學刊，2007，(2).

[4] 吳翔.商品房預售風險控制的法律對策[D].西南政法大學優

秀碩士論文，2007.

[5] 廣東省商品房預售管理條例

[6] 張薇.完善我國商品房預售制度的思考[D].北京：北京交通

大學優秀碩士論文，2008.

[7] 符啟林.房地產法：第四版[M].北京:中國政法大學出版社，2009.

[8] 崔德國.我國商品房預售制度的研究[D].西南政法大學

碩士論文，2007.

[9] 房紹坤.房地產法[M].北京:北京大學出版社，2007.

[10] 張定一.對商品房預售資金監管模式的探討[J].房地產市

場，2006，(9).

[11] 張濤，陳穎梅.張懷清.房屋預售制度的國際比較[J].金融

縱橫，2006，(1).

[12] 李炳輝.商品房預售資金監管法律制度研究[D].中國政

法大學碩士論文，2006.

[13] 高富平，黃武雙著.房地產法學[M].北京:高等教育出版社，

2006.

[14] 何紅鋒著.房地產開發企業資質管理的現狀、問題及對策

篇8

關鍵詞:農村;新型;養老保險

一、我國老齡化問題概述

作為人口大國,老齡人口在我國人口比重占有相當比重。統計報告指出,我國在1999年已進入老齡化社會,截止2000年,我國60歲以上的人口已經達到1.3億,占全國總人口10%。預計21世紀中期,我國老年人口將達到4.37億,占屆時全國總人口的20%。作為農業大國,我國在人口老齡化問題上,呈現出與發達國家城市老齡化水平高于農村相反的特點,我國農村老齡問題尤為突出。根據人口普查數據,截止2009年,我國農村老年人口為8557萬人,占全國老年總人口的65.82%。因此,設立合理的農村養老保障制度,解決我國農村老齡人口養老保障問題成為解決我國人口老齡化的核心問題。

二、我國傳統農村養老保障制度分析

根據養老經濟支持的不同來源,我國傳統的農村養老保障制度可以分為自我供養,家庭供養和社區供養三種模式。作為我國傳統的養老模式,家庭供養仍是農村養老的主要模式;社區供養及自我供養,因經濟來源的不穩定性,在農村養老模式中占較小比重。

(一)自我供養

即老年人依靠自己的勞動獲得收入(主要是以土地為保障)以供養自己。以這種供養模式養老的老年人,除了物質上的需求得以滿足之外,同時從自己創造的價值中獲取一定的精神需求。另外,也為社會創造了新的資源,由消費人口轉化為了生產力,具有不可比擬的優越性。

這種供養模式普遍存在于低齡、健康的老人群體,且具備謀生所需的必要物質條件,如土地、生產技能、積蓄等。所以,這種養老模式不具普遍性。

(二)家庭供養

家庭供養是我國傳統觀念中普遍認可的養老模式,即以血緣、婚姻或撫養關系為紐帶,以家庭為單位,由家庭中可從事生產的人口(通常情況下,即子女)贍養老人,這也是我國最常見的一種供養模式。老人除了在物質層面得以保障外,在精神層面也得到傳統觀念所看重的“老有所養”和“天倫之樂”的滿足。

受計劃生育政策的影響,“4-2-1”逐漸成為農村家庭的主要結構,子女面臨著雙方家庭四位老人和一個孩子的供養壓力,家庭供養模式開始面對越來越多的挑戰。尤其在農村,子女對老人的撫養能力的缺失,逐漸成為越來越突出的社會問題。同時,由于傳統的以土地為依仗的生活模式開始變化,越來越多的農村勞力離開土地,外出務工,家中老人的照顧和供養逐漸失去保障。因此,家庭供養模式在當今中國社會形態下,受到越來越多的質疑和挑戰。

(三)社區供養

社區供養即集體供養,其供養主體是地方性社區或集體,在實施中主要表現為兩種形式:一是農村社區(集體)養老輔助保障制度:該制度主要運用于1949年到1955年,基于我國農村互助合作社的集體生產模式,將以家庭為單位的供養責任部分轉移到了以合作集體為單位的供養方式,對家庭養老模式起了輔助作用。隨著我國社會發展,農村經濟改革導致了集體經濟模式的瓦解,該制度也失去了立足的基礎而逐漸消逝;二是“五保”老人供養制度:即由國家和集體保障農村的“三無”老人/殘疾人(無人贍養,無經濟來源,無勞動能力)衣、食、住、醫、葬這五項基本需求的制度。2006年由國務院頒布的《農村五保供養工作條例》指出:農村五保資金由地方人民政府財政預算撥出;地方有集體經營收益的,可從中安排資金用以補助和改善農村五保對象的生活。

值得關注的是,社區供養制度存在兩個主要問題;一是社區供養制度很大程度上受地方財政制約。地方性經濟差異導致了不同地區社區供養能力的強弱;二是五保供養制度的供養對象主要集中在“五保”人群,而不能覆蓋其他有需求的農村老年人群。另外,我國現行的社區供養制度,更多是經濟層面的供養,而忽略了對老年人生活照料和精神滿足的保障。

三、新型農村養老保險制度

隨著農村經濟的飛速發展、經濟形態的巨變,探索和發展新型農村養老保險制度,是經濟和社會發展的客觀要求。與傳統農村養老保障制度相比,新型農村養老保險制度具有以下特點:

一是新型農村養老保險制度中,作為社會保障的責任主體,政府將給予大力的支持。不同于傳統農村養老保障制度中“個人繳費為主,集體補助為輔,國家給予政策支持”的籌資模式,新制度實行“個人繳費,集體補助,政府補貼相結合”的籌資結構,可以有效提高農民的參與積極性。

二是新制度參照城鎮職工養老保險辦法,實施社會統籌與個人賬戶相結合的制度模式,基礎養老金和個人賬戶相結合的待遇方式。以本地區上年度農民人均純收入設立繳費基數,在此基礎上設置不同的繳費比例,由參保人員根據自身承受能力自行選擇。此外,對基金賬戶的管理進行規范,納入財政統一管理。

三是新制度與城鎮社會養老保險制度保持了基本一致,通過調整繳費基數,可以基本實現城鄉養老保險制度的銜接。

綜上所述,新型農村養老保險制度立足于“惠民”,以國家、政府為責任主體,針對我國農村養老保障問題提供可行性對策。該制度的推廣必將有利于農民收入的增加,提高其生活水平,刺激消費,擴大內需;同時,有助于縮減城鄉差異,減低社會矛盾,體現社會公平性,有助于構建和諧社會。

四、新型農村養老保險制度實踐中的挑戰

新型農村養老保險制度在投入實踐的過程中,也面臨著不少的挑戰。2009年9月1日,國務院頒發《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》以前,我國所推行的新型農村養老保險制度的主要依據是基于1992年《縣級農村社會養老保險基本方案》修訂而成的《農村社會養老保險基本方案》,遠遠落后于現實中農村經濟發展的實際情況,導致個地方在實施新型農村養老保險制度的過程中無法可依,無據可行。

由于制度的缺陷和政策支持的滯緩,農村養老保險工作面臨了一系列的問題。

(一)農村保險水平偏低

根據《農村社會養老保險基本方案》,農民繳費標準為2-20元/月,共設10檔。執行過程中,農民多選擇按最低檔2元/月繳納。則10年后每月領取養老保險金額為4.7元,15年后為每月領取9.9元。所獲金額難以解決養老問題。

(二)政府補貼實施情況差

根據《縣級農村社會養老保險基本方案》所規定的籌資原則,農村養老保險應當由個人,集體,政府三方共同承擔。然而在實施過程中,集體補助和國家補貼并沒有真正得以保障和實施。

(三)保值增值實現難

為控制農村養老保險基金的投資風險,根據現行政策規定,縣級農村社會養老保險機構在專業銀行設立農村養老保險基金專戶,專賬專管,專款專用。養老保險費只能用于購買國家財政發行的高利率債券,不得進行其他的直接投資。如此單一的投資渠道很難實現農村養老保險基金的保值增值。

(四)組織機構建設滯后

第一,現有工作人員不足,辦事效率不高,業務能力不夠滿足逐漸發展的農村養老保險制度管理工作的需求;第二,基礎辦公設施不齊全,包括自動化辦公設備的缺失及各類表、單、賬、卡、冊的文件管理系統不完善。

五、發展和完善新型農村養老保險制度的幾點建議

新型農村養老保險制度,是一項應對我國農村地區日益嚴峻的老齡化話題的主要社會保障體系,是一項利國利民的社會工程,對于建設可持續發展的社會主義經濟和繁榮和諧的人文社會具有巨大的推動作用。發展和完善新型農村養老保險制度,主要取決于以下幾點主要因素:

(一)加強政府的主體作用

養老保障是一種政府行為和社會保障政策,必定離不開國家和政府的政策支持和引導。作為責任主體,開展和推動養老保障,以確保國民生活和利益的基本保障,是政府不可替代的責任和義務,政府在養老保障制度的實現和發展過程中,具有不可替代的主導作用:

1.政策引導:政府需制定相應的政策用以保障新型農村養老保險制度的完善和實施;

2.制度建設:政府需結合我國經濟發展狀況,合理的安排中央/地方等不同層面的經濟職責作用,結合現有的養老保障措施,推動和完善適合我國國情的新型農村養老保險制度;

3.法律保障:政府需為新型農村養老保險制度提供完善合理的法律依據,明確責任主體的責任和義務,幫助規范該制度的實施和管理;

4.經濟支持:在我國農村經濟發展普遍薄弱的前提下,政府的財政支持是確保新型農村養老保險制度開展實施的重要經濟來源;

5.輿論宣傳:通過政府的輿論影響,從精神建設層面宣揚養老意識,引導人民的敬老、養老的正確價值觀。

(二)完善養老保險資金籌集管理措施

除前述政府財政支持,新型農村養老保險制度需在政府的政策輔助下,結合多種渠道籌措養老保險資金。同時,健全和完善農村養老保險組織機構,引入第三方先進管理模式,加強監管機制,切實保障籌措來的農村養老資金的管理運營并提高其保值增值作用。

(三)提高養老保障意識

通過各層面的傳媒宣傳,提高農村人口的養老保障意識,從而提高其參加養老保險的積極性和主動性。同時,通過對新型農村養老保險制度的宣傳,使農民明確認識到該制度的必要性和保障意義。

參考文獻:

[1]張多來,盧清華,馬柳穎.人口老齡化與可持續發展的思考[J].中國人口,資源與環境,2001,(S1).

[2]沙玉霞.我國農村養老保障的問題與對策研究[D].山東大學碩士論文,2010.

[3]鄭功成.社會保障學-理念、制度、實踐與思辨[M].北京:商務印書館,2000.

篇9

關鍵詞：區域性；農業保險；發展路徑

中圖分類號：F840.66文獻標識碼：A

1中國區域農業保險發展的必要性

1.1農業生產的弱質性分析

隨著近年來，我國農業生產的基礎條件、投入程度和科技水平的不斷改善，國內農產品產量始終保持著世界前位。加之20世紀80年代初期生態農業、外部能源的投入，將現代科學與傳統農業生產相結合的熱潮，也推動了國內特色生態農業系統的建立，各區域憑借各具特色的農業資源進行產業化生產，以此提高市場競爭力。

盡管如此，但在我國種植業仍舊是農業的主體，而種植業又最易受到自然條件的影響，這便造成了國內農業生產對自然條件的強依賴性。即便是將傳統農業生產技術完全取締，也依舊難以打破“靠天吃飯”的束縛，再加上農業生產易受到動植物生長周期的制約以及農業生產對市場信號的反應滯后性。其競爭力明顯偏弱于其它產業。而正是由于農業生產的弱質性，也決定了對農業進行合理保護是各國發展農業生產的必然選擇。

1.2區域農業保險發展的必要性

自建國以來，我國農業總產值持續增長，從1979年的1117.60億元一直到如今的51497.37億元，在35a中上漲了40多倍（如圖1所示），對GDP的貢獻率高達4.9%。因此，無論從其對國內生產總值增長的拉動力方面還是從其對經濟增長的貢獻率上來看，農業依然是我國國民經濟的基礎產業，亦是促進國民經濟發展的不竭動力，更是促進農民收入增加、甚至是解決“三農”問題的關鍵所在。尤其在如今國際分工越來越細的市場環境下，更加凸顯了其在國民經濟中的基礎地位。

然而值得我們關注的是，隨著市場經濟的進一步發展，農業問題也逐漸成為繼就業壓力、經濟增長“三高一低”等制約我國經濟增長的根本性原因之一[1]。諸如產業化水平落后、市場競爭力較低、人均土地資源嚴重不足，以及農業生產的高不確定性等等，這些因素無疑都給推進我國農業現代化進程增添了阻力。再加上面對著來自自然環境、產品市場、生產技術等諸多風險因素的制約。因此，客觀上亟需加強對其風險的管理是農業發展過程中最迫切的選擇。

圖11979～2013年中國農業總產值情況圖

農業保險是市場經濟國家對農業生產風險管理的通行做法，同時亦是我國現階段扶持農業發展過程中的重要方式之一。但就目前我國國情而言，區域間特殊的自然地理環境、資源稟賦、社會經濟發展程度以及教育文化程度等差異的普遍存在，就使得我國在完善農業保險體系的同時，更需要將農業生產過程中的區域特性以及各地農業保險實行的基礎情況都考慮進來，以區域性農業保險發展路徑的差異化選擇來解決我國區域間農業保險發展的不平衡問題[2]。

2中國農業保險發展的現狀及存在問題

2.1全國農業保險總體情況分析

在經歷了20a的保險業停辦的經驗教訓，國內保險業從1980年開始便進入了一個全面恢復和發展的時期，此時海外保險機構與保險業務也相繼逐步開始拓展。隨著1993年改革開放進程的進一步加深，《關于金融體制改革的決定》以及保險法的頒布實行，我國保險業整體再次步入了一個嶄新的發展時期。在這個過程中，無論從保費收入增長速度、保險保障服務領域還是從分散社會風險所帶來的社會效益方面，都取得了很大成效。而其中農業保險業務的成長更是國內保險系統重建過程中最濃墨重彩的一筆。

2.1.1保費收入增長迅速

據統計從1985～2012年間，在這不到30a的時間里，我國農業保險保費收入經歷了一個快速增長時期，農業保險承保量基本上是呈每年遞增的趨勢。根據國家統計局官方統計，自2007年以來，保費收入累計已超過600億元人民幣，年均增速達到85%，而僅就2013年1a農業保險保費收入就已達到306.7億元，占這一年財產險保費收入6481.16億元的4.73%。而相較于呈下降趨勢的賠付率，足可以看出我國農業風險管理在分散風險方面起到一定的效果。

2.1.2農業保險服務領域不斷增多

截止到目前，我國農業保險覆蓋的險種已經比較廣泛了，從最初了種養兩業，再到現在的漁業保險、經濟作物保險、農機具保險以及森林保險等等，農業保險服務的領域在不斷的增加[3]。加之，農業保險對于穩定國內農業生產、維護城鄉和諧等方面都有著極其深遠的影響，因此深入發展農險保險、擴大農業險種的覆蓋面和承保范圍也是近期國內經濟建設的主要趨勢。同時，例如像繼續推進牧區保險、設施農業保險、農房保險以及農村綜合保險等涉農保險也將會成為提升國內農業保險服務能力的重要支撐[4]。

2.1.3有效分散農業風險

為了穩定我國農業生產的局面，國務院從1982年開始恢復了國內中斷23a的農業保險業務，因此1982年既是我國農業保險經營恢復的一年，也是對農業產業風險管理、分散轉折的一年。在1982～1993年這10a里，國內農業保險開始有了突飛猛進的發展，保費收入驟增，在分散風險方面也卓有成效[5]。尤其從近幾年國內東、中、西部地區農業保險保費收入總額與農業保險承保品種的覆蓋范圍上來看尤為明顯。例如像廣東省、河南省保險公司在2012年，匯聚同質風險的數量、承保金額都有所上升，保險保費收入增長均在120%以上，而且承保覆蓋區域也不斷擴大，像山東省2012年農業保險開辦地區也由初期的55個縣（市）擴大到現在的100個縣以上，充分發揮了對區域農業風險的集合分散功能。

2.2中國農業保險亟需直面的問題

雖然從2007年國內實施農業保險保費補貼政策以來，中央財政已經累計撥付農業保險保費補貼資金262.1億元，而且在農業保險投入方面逐年遞增，年均增長45.8%。同時，在其它農業基礎設施方面也投入了大量的資金，使得農業基礎設施長期薄弱的局面也得到了較大的改善。盡管如此，但我國農業依舊面臨著巨大的風險和挑戰。縱觀中國農業保險發展歷史我們可以看出，賠付率過高、農業保險有效需求不足、各地區農業保險發展程度存在巨大差異性，是我國農險發展過程中仍亟需正視的三大基本問題。

2.2.1賠付率過高

由于農業生產高風險性的特點導致農業保險自身難以產生經濟效益，尤其相對于第2、第3產業來說，農業生產周期較長，受自然制約較多，加之我國幅員遼闊，自然災害頻發。1982～2004年，全國的農業保險保費收入累計共80.98億元，而賠款支出共計70.65億元，平均賠付率高達87.24%；再到2008～2012年，全國的農業保險費收入累計達到了600億元，但與此相對應的高賠款支出仍居高不下，累計至2012年底共有400億元。在保費收入增加的同時，也承受著過高的賠付率[6]。

2.2.2農業保險有效需求不足

從經濟學角度來看，農業保險的有效需求是指在一定的時期內，在各種可能的價格上，農民愿意并且能夠購買的農險產品的數量。從這一點上來看，致使一國農業保險有效需求不足的因素有很多，而就目前我國農業保險發展的程度來看，偏低的農民收入水平與農業保險的強外部性以及農業補貼政策的低效，無疑是造成這一問題的最直接動因。

2.2.2.1就目前來看，國內農民的主要收入來源構成大致可以分為4個維度：依靠傳統農業生產，（其中包括糧食作物、經濟作物的種植和家畜養殖收入），基本工資（即打工收入）、個體經營、其他收入（含政府補貼）。實際上，從上述其主要收入來源上來看，國內農民收入來源已經初步實現多元化，就以農村居民家庭總收入指標來看，已達到1990年總收入11倍[7]。盡管如此，但由于在3次產業中，農業生產依舊處于弱勢地位，再加上農村資源的長期匱乏。因此我國農民人均純收入依然很低，截止到2012年，其平均每人純收入僅7916元。這與過高的農業保險保費形成了強烈的對比。

2.2.2.2就國內農業保險發展的情況上來看，1985～1994年是國內農險保費收入快速增長的10a，而在之后的1995～1999年保費收入增長速度開始放緩，甚至還出現了回落，直到2000年以后，國內農險的保費收入又出現了快速增長的趨勢。可見，總體來看，國內農業保險是經歷了一段波動式的發展過程。而造成這一現象的動因是由于其具有強外部性。農業保險的強外部性是源于農業保險的準公共產品屬性，因此它便具有這種明顯的利益外溢的特征。即經營農業保險的主體和農戶投保的行為均可以使其他人和社會獲得收益，而受益者卻并非完全承擔全部的花費或代價。也正是由于私人利益與社會利益長期無法對等，農險市場慢慢出現價格歪曲，農民投保的個人預期收益下降，導致其對農險的需求也隨之減少，而此時如果農業保險生產經營者提供足量的保險，則保險企業必然要承擔虧損，結果又將導致供給不足。

2.2.2.3國家為農險提供保險補貼是政策性農業保險的基本特征之一，也是各國政府對本國農業保險普遍實行的扶持方式[8]。因此，從最初2004年的僅在試點地區實行，為參加種養業保險的農戶給予一定的保費補貼；到2006年的，通過龍頭企業資助農戶積極參加農業保險；再到已經將農業保險保費補貼列為財政預算科目，通過這10a農業保險補貼歷程的回顧，可以看出我國已經逐漸將農業保險補貼作為扶持農業發展的一項重要措施[9]。

但隨著中央財政對農業保險保費范圍、補貼品種的不斷擴大，而相應取得的效果去依舊不佳。這要歸因于，依靠加大財政補貼的方式是很難刺激農戶的自愿參保行為，而且還會加強農業保險市場的道德風險與逆向選擇。結果造成，財政補貼實行初期，雖然可以在短期增加農戶的參保率，擴大保費收入，但從長期上來看，卻無法持續維持保費收入增長，反而會出現下滑的趨勢。盡管近年來國家加緊對農業保險的政策補貼，從保費收入水平上看，亦是逐年增長，但按全國2.3億農戶計算，農戶人均投保費仍不足150元。

2.2.3各區域農業保險發展差異性大

農業保險是一項高風險、高成本、高賠付業務。因此各地各級政府對當地農業保險給予了大力扶持，也取得了不錯的效果。但從近2a的保險市場的區域格局上來看，東部地區依舊是國內保險業發展的主力軍，該地區實現的保費收入可以占到全國保費收入的58%作用，而中部地區的8個區域保險市場和西部地區的12個保險市場所實現的保險收入僅能占到全國份額的23%和19%。而且到了2012年，東部地區保費收入不斷增長，共實現原保險費8955億元，同比上升0.47%，在農業保險發展方面也不乏亮點，以廣東省為例僅2012年1a農業保險保費增長了130.9%。而中、西部農業市場增速卻放緩，在農業保險運行模式上也沒有實質性的突破，以湖北省為例，整體來看農業保險規模較小，險種也主要是集中在耕牛保險、養魚保險、煙草種植、蔬菜種植等險種。保險責任主要是自然災害和病蟲害方面。雖然國家從2008年開始，正式啟動了政策性農業保險，通過引入政府推動、市場運作、保險公司自辦等相互配合的經營模式，但由于貫徹“微利”原則，依舊很難改變全省農業保險承保范圍狹窄的問題。這同時也體現出了國內各區域農業保險發展程度的差異性[10]。

3區域性農業保險發展路徑的依賴

就世界各國農業保險發展的經驗來看，各國均有適合自己國內經濟發展水平與各區域特色的發展模式，都各不相同。那么，由于我國幅員遼闊、資源稟賦各異、各區域間生產力水平存在巨大差異的特殊性所致，因此，在促進農業保險發展的過程中，利用區域間農業生產的技術差異和資源特色來為不同區域的農業保險確定差異化發展路線是我國必然的選擇。

3.1區域補貼標準的差異化決策

農業風險的多樣性是我國實行區域農業保險的必要條件，自然災害、市場風險、社會風險以及技術風險等，無論是哪種風險因素都存在為農業生產者和經營者帶來損失的可能性。然而就目前我國農業補貼政策來看，國內農業補貼主要集中在一些糧食作物、經濟作物和吉林、四川、江蘇等重點的經濟區域。雖然政府對農業保險補貼力度不斷地加深，農業保險補貼覆蓋面也不斷的擴大，但依然沒有走出補貼范圍狹窄，補貼方式單一的局面。

同時，由于我國正處于經濟轉軌和社會轉型的特殊時期。各種來自體制外、國內和國際的風險因素廣泛聚類，再加上農業風險的強關聯性，所以僅將單一、各類諸如旱災、冰雹等險種納入到保障體系中，在短期內是很難徹底改變農業生產者和經營者在生產、銷售、消費等各個環節所遇到的潛在風險。因此，根據目前農業保險補貼的范圍過于狹窄的特點，應根據不同經濟區域的自然稟賦的劣勢、自然環境特征、現階段區域經濟發展程度以及當地農民收入情況來決定補貼的范圍和補貼的比例。

3.2區域農業保險發展模式的差異化設計

農業保險發展模式的區域化設計構想目的在于體現國內各區域農業保險的發展水平和發展能力上。從目前我國東、中、西部農業保險發展程度上來看，明顯呈現出東部與東北地區相對發達，而中部與西部地區相對落后的現象。再加上各區域經濟發展程度、人均收入水平都各不相同，因此，農業保險發展模式也必須存在差異性，需要根據東、中、西部地區農業保險不同的發展困境來選擇其各自的發展重心與經營模式。

具體來說，由于中西部地區人均參保率比較低，所以其區域農業保險發展的重心應該放在擴大農民參保率和農險產品的保障范圍上，同時通過“以險養險”的方式，擴大該區域農業保險在財產保險業務中的比例。在厘定保險費上，要充分考慮該區域消費層次與結構，根據可保風險的風險程度和損失率來設計本區域保險費率。而對于農業保險發展程度與經濟水平較好的東部和東北部區域，由于人均投保率已較高，所以應將發展重心放在提高“償付能力”上。因此，在經營的過程中，東部和東北部區域應該提高商業性的保險比例。同時在銷售模式上，也應通過借助保險人與經紀公司等中介的力量，在傳統銷售的基礎上，加大電話銷售、網絡銷售等新型銷售方式的比重，依靠不斷深化農業保險市場的專業化分工來擴大和穩定農業保險在該區域的市場份額，為農戶提供更多、更能滿足該區域農民需求的風險管理服務。

參考文獻

[1]解淑貞.安丘市農業保險發展對策分析[D][碩士論文].北京：中國農業科學院，2010.

[2]張友祥.區域農業保險形成機理及發展模式研究[D][博士論文].長春：東北師范大學，2008.

[3]王承.中國沿海地區農業保險政策研究[D][博士論文].青島：中國海洋大學，2011.

[4]陳敏.淺析完善云南省政策性農業保險的對策[J].時代金融，2013（08）：71-72.

[5]張友祥.區域農業保險形成機理及發展模式研究[D][博士論文].長春：東北師范大學，2008.

[6]曲哲.農險立法提速[J].農經，2012（05）：50-53.

[7]高彥彬.中國農業保險經營模式研究[D][博士論文].陜西：西北農林科技大學，2006.

[8]王艷玲，歐陽令南.我國農業保險財政補貼的研究[J].安徽農業科學，2008，36（07）：2946-2947.

篇10

【關鍵詞】旅游企業 融資渠道 多元化

一、當前探討旅游企業融資渠道的必要性

（一）部分小旅游企業生存發展的現實必要性

部分小旅游企業生存發展的現狀是：第一，核心競爭力不強。旅游企業大多只是提供相同的旅游住宿、旅游等服務，同質化競爭多，沒有獨有特色，從而不能形成自身的核心競爭力。第二，欠缺誠信意識。一些旅行社、旅游飯店、農家樂等沒有誠信意識，貪圖蠅頭小利，不能做到誠信、規范經營。第三，沒有品牌建設理念。眾多旅游企業品牌建設理念認識上存在“做品牌可有可無”、“做品牌耗時費力”等錯誤認識。第四，經營管理手段跟不上發展。許多旅游企業還停留在過去的粗放式經營，缺少現代精細化管理與決策。而要擺脫上述任一困境，都需要拓展融資渠道以提供資金支持。

（二）警惕部分中大型旅游企業資金鏈斷裂

從2008年9月份開始，美國次貸危機升級，由此引發的“金融海嘯”逐漸波及全球，當前我國股市、房市持續低迷，部分外貿出口企業破產，經濟增長面臨考驗，全球金融危機不斷擴散升級等多重經濟因素的疊加效應下，旅游企業經營遭遇了前所未有的困難局面。由于目前我國大部分旅游企業國際化水平相對較低，受國際金融資本的影響較小，因此此次金融危機對旅游企業的融資活動影響有限，但部分的旅游企業會受到一定程度的沖擊，尤其是金融危機將導致大型旅游項目的融資難度加大，打亂了部分旅游企業的融資節奏。

（三）利用危機機遇窗口，推進行業整合

當前的暫時不景氣和金融危機的影響，是旅游企業優勝劣汰的重要機遇，也是金融機構深入參與旅游業投資，獲取戰略資源的絕好機會。目前國內有四萬多家各類旅游企業，但集團化率和集中度還較低。最近幾年，旅游企業的整合力度加大，在數量上已開始呈現出從分散經營到集中化的趨勢，不斷有大型旅游集團誕生。經濟危機的爆發將為有實力的旅游企業提供難得的并購整合良機，改變行業內部發展格局，促進行業內部重新洗牌。這部分有實力的旅游企業探索到新的融資渠道，就一定能利用危機機遇窗口，抓住行業整合的先機。

二、旅游企業融資渠道的現狀

（一）旅游企業融資渠道選擇狹窄

近年來，不斷加劇的通貨膨脹及不斷上漲的運營成本成為旅游企業共同面臨的系統性風險。旅游企業普遍感到融資無門。主要困惑在于：第一，非資源經營性旅游企業多為中小企業，固定資產少，可用于抵押貸款的財產少，無法達到銀行貸款的條件。第二，資源經營性旅游企業難以將資源資本化，當前金融機構不能將旅游資源價值作為申請貸款抵押的標的。第三，政企未分，產權不明的旅游企業無法通過股份制改造直接融資；第四，企業身份不明確的旅游企業如農家樂，金融機構當前沒有相應農家樂擔保、貸款的具體政策。

（二）旅游企業融資保障體系不健全

近年來，國家和地方政府部門制定和出臺了一些發展旅游企業的政策文件，推動了旅游企業的蓬勃發展。但與之配套的政策支持體系和服務體系還不夠健全。旅游企業發展所必需的融資擔保、信用服務、人才培訓、信息網絡、法律政策服務體系等還很不健全，在一定程度上制約了旅游企業的進一步發展。

三、旅游企業融資渠道現狀的成因

（一）政策環境有待改善

首先，旅游融資具有高敏感性。旅游受政治動蕩、軍事沖突、自然災害、流行病、金融危機與經濟危機等的影響非常大，這也需要政府在政策上予以扶持。其次，旅游融資的外部約束性，主要是法律和保護兩方面的約束，由于大部分旅游資源是國家所有，納入了法律保護，很多重要的旅游資源不能進入市場流通，形成旅游資本化的障礙。另外生態和文物保護等客觀上也造成了很多限制。

（二）融資缺乏統一規劃

由于旅游的產業鏈長，投資領域多，涉及的旅游項目的復雜性和差異性很大，這帶給了旅游業不可限量的創意空間。因此形成了旅游商業模式上的巨大差異。事實上，在進行旅游項目建設時，項目確定本應進行認真的可行性研究，但由于項目多頭審批，缺乏統一的布局規劃，宏觀失控，致使有的部門和單位，只考慮自身利益，盲目爭投資、爭項目，紛紛自建賓館、飯店、成立旅游社，重復布局、超計劃建設，導致旅游設施呈現地區性、結構性的比例失調。這種情況在飯店和景區建設上尤為明顯，嚴重影響了融資效益的發揮。有的還誘發出一系列的短期行為，對具體項目策劃缺乏與當地的資源、傳統文化、市場發展趨勢相對接，在一定程度上影響了項目的發展。破壞了旅游景區的自然景觀和人文景觀。

（三）旅游企業投資融資能力不強

在資本市場投資競爭激烈的情況下，旅游業的融資能力顯得不足。一般來講，旅游業具有高投入與長效性的投入產出特征。旅游從原來的低門檻逐漸發展到目前的中高門檻，這主要是由于消費升級、產品升級、進入性投資加大及競爭加劇造成的，預計未來旅游投資的門檻會進一步提高。同時旅游又是一個持續回報的長效投資產業。數額大、回收周期長的旅游投資特性對大規模、長期性開發性金融工具需求強烈。開發性金融和引進各類基金由于資金成本相對較低，對于旅游投資這種前景好、收益穩定的投資比較合適。一些基金，如環保基金、養老基金等社會性資金，進入旅游業便于開發大型旅游資源，建設大型旅游項目，還有利于旅游產業回報社會，這種公眾化運營也容易與資源所有者（政府）進行合作，方法也更靈活。從融資的角度看，培育一些有承貸能力和投資運營能力的現代旅游投資公司也是非常必要的。而這都是大多數當前旅游企業無能為力的。

（四）人才儲備不足

旅游融資是近年出現的新領域，不僅要求有膽有識的企業家，同時需要有既熟悉旅游經濟規律又具有融資專業知識和實踐經驗的人才，在市場上很匱乏。但很多投資者，從根本上認為旅游行業門檻低、忽略了旅游業固有的經濟規律，從而忽視旅游融資人才的培養和儲備。這將對項目開發水平、未來發展能力都有影響。

四、旅游企業融資渠道的必然選擇——多元化

（一）政策渠道

旅游市場發展融資渠道選擇單一，是制約旅游業發展的瓶頸之一。近日，央行等七部委聯合了《關于金融支持旅游業加快發展的若干意見》，提出要加強創新，拓寬旅游企業的融資渠道。首先，《意見》提出融資抵押擔保標的創新，如旅游景區經營權質、門票收入權、旅游企業建設用地使用權、林權抵押等可用作抵押貸款業務等都是創新的政策。其次，推進旅游安全保險體系建設，促進旅游消費市場擴展。創新旅游保險產品和服務，創新開發多種保險新產品，推廣自駕游、背包游和特種旅游保險，同時規范旅游業保險服務。以期達到促進和擴大旅游消費的目的。第三，完善旅游業支付結算，支持旅游消費信貸。《意見》要求改進旅游業支付結算服務，支持發展旅游消費信貸。第四，建立健全溝通協調機制、完善信息共享制度和專項統計制度。一方面要建立健全各利益相關方之間的溝通協調機制，加強產業政策和信貸政策的協調配合。另一方面要促進銀企間的合作，建設旅游產業投融資服務平臺。此外是各金融機構要利用共享信息和專項統計數據，加強金融支持旅游產業發展的信貸政策導向效果評估研究。

（二）金融渠道

第一，拓寬中小旅游企業融資渠道。首先是拓寬信貸融資方式。可以從商業金融機構融資，也可以從政策性銀行融資，還可以嘗試從風險投資基金處融資。其次，拓寬擔保貸款的信用保證。可以考慮由政府、銀行、商會來提供相應信用擔保，也可推動旅游產業擔保有限責任公司或旅游財務公司提供擔保等。再次，拓寬金融服務。一方面要改革信貸制度，實施優惠利率，積極穩妥拓寬向中小旅游企業的金融服務，密切銀企關系。另一方面要拓展服務領域，開展以信用擔保、產業配套、信息保障務為重點的各項服務。形成“相互聯動、網絡健全、覆蓋面廣、受益度高”的中小旅游企業的綜合中心。

第二，扶持中小旅游企業成長。對于走“專、精、特、新”的小微旅游企業，加大金融支持力度，促進這些中小旅游企業成長為富民惠民的示范企業。

（三）上市渠道

最近，證監會從政策層面明確了旅游企業公開募股的條件是支持旅游資源豐富、管理體制清晰、符合國家旅游發展戰略的旅游企業上市融資。旅游資源豐富是指旅游商業資源的系統化、綜合化、標準化、智能化。管理體制清晰是指企業產權清晰、權責明確。符合國家旅游發展戰略是側重指政府推動的旅游新型優勢產業，如旅游裝備制造業、旅游金融、旅游百貨連鎖等。這“三條”指引有上市融資的旅游企業，或實施戰略轉型以融入新型優勢產業；或者實施經營創新以理清管理體制；或者拓展業務將旅游資源經營納入主營業務。借助旅游大型、高端、新型項目進行上市融資。同時，已上市大型旅游企業要利用金融危機深化階段的時機進行并購重組做大做強，抓住行業整合機遇，提高旅游企業的集團化和集中度。

（四）社會資本渠道

放寬旅游市場準入，打破行業、地區壁壘，簡化審批手續，為社會資本參與旅游業發展營造公平競爭市場環境。旅游上市公司以國企為主，市場競爭并不充分，社會資本的進入必將改善市場環境，活躍市場競爭，加快旅游企業的市場化。為此，鼓勵地方財政通過財政補貼、貸款貼息等方式，引導社會資本加大對旅游業的支持與參與力度。積極引導民間資本、產業基金等多元化資金支持參與旅游業發展。同時，采用多種方式，比如可以鼓勵以合資或合作方式組建旅游品牌管理公司，鼓勵大企業、戰略投資商將一些成熟的、有影響力的品牌資源進行規范化的旅游品牌市場運作和管理。或者以“特許經營”模式推出一批優質品牌旅游項目吸引社會資本參與。也可以采取委托經營模式運用市場機制打造一批重點旅游項目等多渠道、多方式來鼓勵社會資本支持與參與旅游企業的發展。

（五）人力資源渠道

提高旅游企業的融資人員的數量和質量，可以直接緩解當前旅游企業融資能力的不足，對于旅游企業的長遠發展而言，則有利于旅游企業的規范經營，從根本上提升旅游企業的融資能力。

結語：以轉變經濟發展方式為主線，要求擴大內需是重大戰略，改善民生是落腳點，這就必然要求著力擴大旅游消費，推進旅游產業發展，面當前旅游企業普遍融資單一，欠缺體系保障。旅游企業勢必要求完善政策、加大金融支持、拓寬上市融資渠道，鼓勵民間資本參與。綜上，旅游企業融資渠道的必然選擇是多元化選擇。既要選擇政策渠道，又要選擇金融支持中小旅游企業，還要重視大型旅游企業上市融資，同時還應兼顧社會資本的參與與人力資源的儲備。

參考文獻

[1]《關于金融支持旅游業加快發展的若干意見》 央行、發展改革委、旅游局、銀監會、證監會、保監會、外匯局.

[2]汪伯文等.關于中小旅游企業融資的探討樂山師范學院學報第十二期2011年12月.