一、韓國保險業統計工作基本情況

(一)金融監督院的保險統計工作

韓國金融監督院是韓國所有金融機構的監督機構，其內部分別設有銀行監督局、證券監督局和保險監督局等。依照韓國保險業法的要求，保險公司要按時向金融監督院保險監督局提交包括業務、財務情況、資金運用成果、償付能力等內容的統計報告。統計報告的格式、編制周期和報告期限等由金融監督院規定。金融監督院以這些統計報告為基礎編制反映保險公司整體經營狀況的統計分析報告，按照季度對保險公司實施經營狀況計量評價，并建立早期警報指標體系。具體如下：

1.統計報告的內容。各保險公司需要提交的統計報告共分為基本情況、財務狀況、業務管制遵守狀況、區域狀況、內部控制和統計問卷調查等六大類，其中包括的指標有機構、人員、大股東持股狀況、經營效率指標、合同維持率、資產運用比率、資本適當性、資產健全性、收益性、流動性等。截至2006年3月末，財產保險公司和人壽保險公司分別向金融監督院提交了128個統計報告(見表1)。

從統計報告提交頻度來看，按月提交的是以財務報表等為主的統計報告，約占全體報告的51%；按季提交的是以對資本的適當比率、資產的健全性等經營狀況計量評價為目的統計報告和再保險交易及金融衍生工具交易狀況的統計報告，占全體報告的43%；按半年提交的是為掌握保險設計師的職業穩定率等經營效率指標而制成的不同區域現狀的統計報告，占全體報告的3.1%；按年提交的是以會計年度決算為主的統計報告，約占全體報告的2.3%。

2.統計報告的報送。2001年12月，韓國金融監督院以因特網為載體，建立了金融信息交換網(FINES)，通過此網，采集、驗證保險公司報送的統計報告。具體流程是首先由保險公司按照規定格式編制統計報告，經金融信息交換網傳送至金融監督院。金融信息交換網具備對統計報告項目之間驗證及報告間相互驗證的功能，所傳送的數據通過數據錯誤驗證后儲存到金融監督信息系統數據庫，在這里對數據進行計算處理形成統計結果(見圖1)。

一、韓國保險業統計工作基本情況

(一)金融監督院的保險統計工作

韓國金融監督院是韓國所有金融機構的監督機構，其內部分別設有銀行監督局、證券監督局和保險監督局等。依照韓國保險業法的要求，保險公司要按時向金融監督院保險監督局提交包括業務、財務情況、資金運用成果、償付能力等內容的統計報告。統計報告的格式、編制周期和報告期限等由金融監督院規定。金融監督院以這些統計報告為基礎編制反映保險公司整體經營狀況的統計分析報告，按照季度對保險公司實施經營狀況計量評價，并建立早期警報指標體系。具體如下：

1.統計報告的內容。各保險公司需要提交的統計報告共分為基本情況、財務狀況、業務管制遵守狀況、區域狀況、內部控制和統計問卷調查等六大類，其中包括的指標有機構、人員、大股東持股狀況、經營效率指標、合同維持率、資產運用比率、資本適當性、資產健全性、收益性、流動性等。截至2006年3月末，財產保險公司和人壽保險公司分別向金融監督院提交了128個統計報告(見表1)。

從統計報告提交頻度來看，按月提交的是以財務報表等為主的統計報告，約占全體報告的51%；按季提交的是以對資本的適當比率、資產的健全性等經營狀況計量評價為目的統計報告和再保險交易及金融衍生工具交易狀況的統計報告，占全體報告的43%；按半年提交的是為掌握保險設計師的職業穩定率等經營效率指標而制成的不同區域現狀的統計報告，占全體報告的3.1%；按年提交的是以會計年度決算為主的統計報告，約占全體報告的2.3%。

2.統計報告的報送。2001年12月，韓國金融監督院以因特網為載體，建立了金融信息交換網(FINES)，通過此網，采集、驗證保險公司報送的統計報告。具體流程是首先由保險公司按照規定格式編制統計報告，經金融信息交換網傳送至金融監督院。金融信息交換網具備對統計報告項目之間驗證及報告間相互驗證的功能，所傳送的數據通過數據錯誤驗證后儲存到金融監督信息系統數據庫，在這里對數據進行計算處理形成統計結果(見圖1)。

一、統計在韓國保險業發展中的作用

(一)保險統計是保險業發展的基礎

從上面的介紹中可以知道，保險統計在韓國對保險業起到強有力的支撐作用，是保險監督管理的重要支柱。以保險統計報告為基礎編制的統計資料，應用于金融監督院、保險開發院、保險公司各個環節。從大的方面看是整個業界對保險公司實施經營狀況計量評價，是對保險公司分類評定并進行早期預警的基礎，從小的方面看是純保險費率的厘定、經驗生命表的制定、保險費及責任準備金的妥當性、對象指標評價等的基礎。

(二)保險統計范圍廣、內容多

韓國的保險統計范圍廣泛、內涵豐富，例如從各保險公司定期向金融監督院保險監督局提交的統計報告來看，不僅包含我們通常所說的業務財務等一般經營過程中的數據統計，而且還包括股東變更、關聯交易、內部控制、問卷調查和金融事故等重要事項和各項經營記錄。金融監督院可以憑借這些統計報告建立一攬子統計指標，全面分析衡量各保險公司的經營狀況及各種基本情況。又如各保險公司向保險開發院報送的保險合同資料的內容十分詳盡，不但包括公司代碼、時間、合同狀態號碼、批單號碼和保險期間等基本事項，還包括結構級別、物品代碼和物品類別等風險特征，更包含了投保金額事項、保費折扣或加價原因事項以及保費更正變動事項等內容，是一種基于每份保單和每次保險事故的統計資料。

(三)保險統計對整個保險行業加強資源共享、進而做到保險經營的精細、科學發揮著重要作用

摘要:改革開放至今，中國的經濟一直保持著高速增長，經濟體量不斷擴大，人們的生活也愈加富足，社會保障事業也有了長足進步，養老、醫療等各項社會保險已經成為了人民生活中最基本的保障之一。隨著社會保障事業取得了明顯成效，社會保險統計也需要不斷創新和改革，現在就如何做好社會保險統計工作，才能更好的服務社會保障事業做出分析和研究。

關鍵詞:社會保險;統計;服務;社會保障事業

中國的十三五規劃中非常明確的提出了要大力發展社會保障事業，全力建設小康社會。社會保障事業關乎著社會的穩定大局，也是全面建成小康社會的基本要求之一。社會保險統計如何適應時展需要，如何服務于社會保障事業，是當前所有社保統計工作者面臨的重要課題之一。

1社保統計數據要力求詳盡真實

社保統計數據的真實性是最基本的要求，社保統計工作歸根結底是要服務于社會保障事業的，因此首先要做的就是確保統計數據的真實與可靠。1．1打好社保統計工作基礎。首先應建立健全社保統計體系，尤其要重視區縣和鄉鎮兩級社保統計系統。各基層經辦單位要把隊伍建設放在更加突出的位置，努力形成上下聯動局面，并形成一套功能完備、服務高效的統計體系。其次是不斷提升社保統計工作人員的綜合能力?；鶎由绫＝y計人員必須不斷學習新的統計理念和統計方法，定期對相關人員進行業務和技術培訓，并嚴格考核制度，逐步提高社保統計工作人員的業務理論水平和實際工作能力。1．2實行嚴格數據審核制度。要嚴格把關數據審核，避免發生數據虛假的情況。一是出現異常的指標數據，必須要求相關單位再對數據進行核查并作出書面情況說明，同時還須實地調查、抽查和驗證。二是所有統計工作人員必須時刻牢記依法行政，確保數據真實質量可靠，對指標數據要從不同方面進行科學論證和評估，想方設法確保數據真實可靠。三是實行責任問責和追責制度，如果數據出現問題，必要追根溯源，依法依規找到責任人，按規章制度進行懲處。1．3努力推進依法統計進程。依法統計也是依法行政的重要表現，只有依法統計，才能確保統計數據更加真實可靠，從而真正為我國社會保障事業發展做出貢獻。一要常抓不懈制度建設，形成一套完整的制度體系，包括出臺規范性的工作文件等，努力為社保統計管理工作提高制度保障。二要貫之以普法宣傳，定期開展不同的宣傳活動以保證越來越多的居民有統計意識，如競賽、知識講座、統計培訓等等，從而為統計工作營造良好的氛圍。三要依法行政，不僅要勇敢執法，同時還需要全力遏制違法行為，利用法律的武器來保證社會保險統計行業的潔凈，同時結合法治意識的增強，全力促進社保統計工作平穩、健康運行。

2社保統計方法要力求高質高效

社會保險作為我國社會保障中最核心的組成部分，已成為促進我國經濟發展和維護社會穩定不可缺少的重要基礎。近幾年來我國社會保險迅猛發展，各項保險基金收入高速增長。2015年度中國人力資源和社會保障事業發展統計公報披露：全年五項社會保險基金收入十年間增長了5.6倍，年平均增長20.8%；2015年度河南省人力資源和社會保障事業發展統計公報披露：全年五項社會保險基金收入合計1516億元，比2005年（260億元）增加了1256億元，十年間增長了4.8倍，年平均增長19.3%；而平頂山市統計局的數據顯示：2015年五項社會保險基金收入合計43.2億元，比2005年（9.6億元）增加了33.7億元，十年間增長了3.5倍，年平均增長16.2%，低于全國和河南省的增長水平。我國正處于社會保障改革的關鍵時期，而社會保險作為社會保障的核心內容。平頂山市社會保險事業低于全國和河南省的增長水平，實證分析影響平頂山市社會保險發展的主要因素具有重大研究價值。第一，為政府制定政策提供重要的理論基礎；第二，有利于健全社會保險體系。

1平頂山市社會保險現狀的統計分析

1.1.城鄉居民基本養老保險。2011年，平頂山市將新農保和城鎮居民養老保險兩項制度合并實施，建立了統籌城鄉的居民養老保險制度；2014年平頂山市符合社會養老保險參保條件的城鄉居民參保人數185萬人，參保率達到95.6%，略高于全國水平；60周歲以上領取待遇人員49.3萬人，占全部參保人員的26.6%。2015年全市參保人員增加到190.6萬人，年滿60歲以上領取養老金待遇的人數為60萬人，全部及時領取了養老金。圖12011-2015年平頂山市城鄉居民社會養老保險參保人數及60歲以上領取待遇人數對比圖由圖可以看出，年滿60周歲以上的人數逐年增多，一方面說明平頂山市城鄉居民養老保險基本實現“廣覆蓋”的要求，能夠保證老年人的基本生活；另一方面，老齡化問題逐步凸顯，養老金壓力逐年加大。1.2企業職工基本養老保險。十年來，全市城鎮職工基本養老參保人數由2005年的22.5萬人增長到2015年的42.8萬人，增長了90.2%。同期，全國城鎮職工基本養老參保人數則增長了102.2%。與全國的平穩增長相比，平頂山市逐年變動幅度波動較大，見圖2:1.3醫療保險。城鎮居民基本醫療保險制度實施以來，全國參保人數成快速增長態勢，全國基本醫療保險參保人數由2008年的31822萬人增長到2015年的66582萬人，增長了109.2%，年平均增長率為11.1%；但是我市參保人數基本上沒有大的變動，8年來合計僅增長了8.3%。詳見圖3：1.4失業保險。為適應平頂山市經濟發展水平和各方面承受能力,增強失業保險保障功能,形成統一完善的社會保障體系和以市場為導向的就業機制,確保失業人員失業期間的基本生活,并促進其盡快再就業。2012年1月，平頂山市開始實施失業保險市級統籌，全市失業保險實行統一費率費基、統一基金收支管理、統一待遇標準、統一業務經辦,逐步統一機構編制和人員管理。2015年全市失業保險參保人數為42.5萬人，十年來一直處于穩定狀態。1.5工傷保險。2010年12月，為進一步完善平頂山市工傷保險制度,提高工傷保險統籌層次,增強工傷保險基金互濟和抗風險能力,推動全市工傷保險事業健康發展，平頂山市工傷保險開始實施市級統籌。在全市范圍內實現“六統一”。2014年平頂山市上調工傷保險傷殘津貼、供養親屬撫恤金和生活護理費標準，工傷保險參保率明顯提高。截止2015年，參保單位1400余家，參保人數為32.3萬人，比2005年增長了92.3%。

2平頂山市社會保險影響因素的實證分析

社會保險同經濟生活密切相關，影響因素可以分為兩大類：一是社會保險基金的征繳，從本質上說，社會保險基金征繳主要取決于國民經濟總體發展水平。具體包括：國內生產總值（GDP）、財政收入、居民收入等。二是社會保險基金支付，包括保險規模、保險項目、給付水平等。根據近十年平頂山市的實際情況，社會保險基金每年均處于結余狀態，總支出占總收入的比重最高為96.6%，最低為83.3%，平均為92.5%，比較穩定，故本文著重分析影響社會保險基金征繳和支出的因素，以歷年社會保險基金總收入為因變量，根據上述分類選取了以下對應的因素指標為自變量，分別是：人均GDP、人均財政支出、城鎮居民人均可支配收入、農民人均純收入、城鎮職工基本養老保險參保人數、基本醫療保險參保人數、月人均養老金額。本文通過分析社會保險基金總收入與上述7個影響因素的相關關系，確定關系強度，據此建立多元線性回歸模型方程。經過Excel運行，最終保留了國內生產總值GDP（X1）、財政支出（X2）、城鎮居民人均可支配收入（X3）和城鎮職工基本養老保險參保人數（X5）四個自變量，建立多元回歸模型方程如下：1235y=0.355101+0.02733x+0.169269x+0.000627x+0.387982x)回歸模型方程顯示，當其他因素不變時，國內生產總值GDP每增加1億元，社會保險基金總收入增加0.02733億元，國內生產總值(GDP)與社會保險基金總收入呈同步增長態勢。當其他因素不變時，財政支出每增加1億元，社會保險基金總收入增加0.169269億元；當其他因素不變時，城鎮居民人均可支配收入每增加1元，社會保險基金總收入增加0.000627億元；當其他因素不變時，城鎮職工基本養老保險參保人數每增加1萬人，社會保險基金總收入增加0.387982億元。

3平頂山市社會保險發展趨勢展望

近年來，隨著經濟的發展和保險服務領域的拓展，保險合同糾紛案件呈現出大幅增長的趨勢，也出現了許多新情況、新問題。為進一步加強對保險合同案件的公正審理，區法院以近五年來審理的保險合同糾紛案件為例，分析此類案件的基本特點、形成原因并就如何減少此類糾紛提出建議。

一、區法院近五年來受理保險合同案件的基本情況

1、受理案件逐年增長，爭議金額逐年遞增。自2004年以來，該院受理的保險糾紛案件呈現逐年上升的趨勢，2004年共受理保險合同糾紛案件16件，占全院商事受案數的0.8％，涉案標的額32.3萬元；2005年，受理57件，涉案標的額93.7萬元，與上年同期相比分別上升了256%和190.1%；2006年，受理21件，標的額127.6萬元，同比分別-63.2%和+36.2%。2007年，受理23件，標的額200.3萬元，同比上升了9.5%和56.9%。2008年，受理31件，標的額298.2萬元，同比上升了34.8%和48.9%。

2004年至2008年區法院受理保險合同案件情況

2、案件調解率低，判決率高。許多保險合同糾紛爭執的焦點往往是保險公司應否承擔責任的問題，因此當事人之間調解、和解的空間小，加之許多保險公司認為調解往往涉及到內部責任承擔，對調解設置了繁雜的內部審批手續和嚴格的權限，導致此類案件中保險公司的調解意愿不強，調解率遠低于其他民商事案件。2004年以來共審結的142件保險合同案件中，判決結案79件，占結案總數的55.6%；調解23件，僅占16.2%；撤訴及其他結案40件，占28.2%。

3、案情呈現多樣化、復雜化的特點。2004年以前受理的案件，案由較為單一，大多是以機動車保險、火災險和運輸險等普通財產保險和各類人壽保險為主，且多因保險人拒賠保險金而由被保險人發動的訴訟。而近年來，案由趨于多樣化，消費信貸保險、兼有委托理財性質和保險合同性質的理財型保險等新類型保險合同糾紛不斷出現，且既有投保人或被保險人起訴保險人的，也有保險人起訴投保人的（保證保險糾紛、保險代位權糾紛及追索保險費糾紛）；既有給付之訴，也有確認之訴；既有繼續履行合同之訴，也有解除合同之訴。

一、基本原則

堅持政府主導推進的原則。提高基金抵御風險的能力；堅持以人為本的原則，精心組織、穩步實施；堅持醫療保險基金共濟的原則。提高醫療保險服務管理水平，方便參保人員就醫。

二、目標任務

從2010年起在全省范圍內全面啟動城鎮職工基本醫療保險市級統籌工作。醫療保險實行內部封閉運行管理的企業按要求納入醫療保險社會統籌，2011年6月底前規范和完善市級統籌工作。目前。并按規定向統籌地區醫療保險經辦機構繳納醫療保險費，享受相應的醫療保險待遇。

三、統籌內容

市級統籌要實現“六統一”即統一繳費標準、統一待遇水平、統一基金管理、統一預決算管理、統一經辦模式、統一信息系統。市級統籌要在全市執行統一的城鎮職工基本醫療保險政策。

中國人壽保險（集團）公司、中國人壽保險股份有限公司、中國平安保險（集團）股份有限公司、太平人壽保險有限公司、各養老保險公司：

為全面掌握養老保險公司企業年金業務狀況，加強對企業年金業務的統計監督管理，中國保險監督管理委員會(以下簡稱中國保監會)制定了《養老保險公司企業年金業務統計制度（試行）》。現印發給你們，并就有關事項通知如下：

一、適用對象

本制度適用于養老保險公司根據《企業年金試行辦法》和《企業年金基金管理試行辦法》開展的信托型企業年金業務統計，養老保險公司的團體及個人養老保險、短期意外險和健康險等其他保險業務及公司財務、機構人員、自有資金運用等信息的統計仍按現行的保險公司統計制度執行，通過中國保險統計信息系統正常報送。

二、報送方式

本制度試行期間采用紙質報表和電子報表相結合的報送方式，待時機成熟后再采取“全科目、大集中”的方式通過中國保險統計信息系統報送科目化數據。紙質報表應使用A4型紙并裝訂成冊。報表封面上應注明：公司名稱、報表所屬時段、報送日期、聯系電話等，并由公司法人代表簽名，加蓋公章。電子報表應以EXCEL格式制作，并使用中國保險統計信息系統“其他文件上傳”功能報送。

摘要]統計制度在美國財產保險費率監管體系中發揮了基礎性作用，統計人或咨詢機構通過加工并提供真實、準確、有用的精算和業務數據信息，既保證了財產保險公司科學地對風險進行精算定價，又為實施費率監管提供了基本依據，較好地維護了消費者的利益。建立統計制度對完善我國的財產保險費率監管體系、有效遏制費率惡性競爭以及妥善解決可能出現的交強險爭議同樣具有重要的現實意義。

[關鍵詞]費率監管，統計制度，費率市場化

2004年的國際保險監管核心原則指出：保險監管當局應該對行業發展中的風險進行管理。管理風險的基礎資源是數據信息，美國監管當局在其近百年的發展過程中，充分利用了統計制度，獲得了真實、準確、有用的精算和業務數據信息，既保證了財產保險公司科學地對風險進行精算定價，又為實施費率監管提供了基本依據，較好地維護了消費者的利益。借鑒其經驗，建立統計制度對完善我國的財產保險費率監管體系、有效遏制費率惡性競爭同樣具有重要意義。

一、費率監管是美國財產保險監管體系的重要組成部分

與一般人的印象正好相反，在完全實行財產保險費率市場化的美國，依然存在著嚴格的費率監管機制。在美國的保險法律規章中，專門規定保險公司所收取的保費必須滿足適當性、充分性以及公平公正的原則，美國全國保險監督官協會(NAIC)在其“財產和意外保險費率厘定示范法”(以下簡稱“示范法”)的立法宗旨中明確指出：“保護保單持有人及公眾免受過高的、不足的或不公正的歧視性費率的侵害”?！笆痉斗ā钡?節界定了費率過高和費率不足的判斷標準，指出：“在非競爭市場中，如果提供的保險利潤可能高得不合理，或者服務的相關費用被不合理抬高，則這個費率是過高的?！薄澳迟M率在其適用業務范圍內明顯不能支撐預計損失、費用和特別評估，而且如果繼續使用這個費率將會大量減少競爭或會傾向于出現市場壟斷時，這個費率為不足費率。”

實施費率監管是為了避免“市場失靈”，一是加強消費者對保險市場的信心，因為消費者通常缺乏必要的信息，難以對財產保險保單費率的高低做出理性的判斷；二是只有在監管機構的介入下，各保險公司經驗數據才能得到及時匯總，使得各保險公司的費率定價可以超越本公司狹隘的經驗范圍，能夠參照更符合“大數法則”要求的行業經驗損失率等數據。

一、費率監管是美國財產保險監管體系的重要組成部分

與一般人的印象正好相反，在完全實行財產保險費率市場化的美國，依然存在著嚴格的費率監管機制。在美國的保險法律規章中，專門規定保險公司所收取的保費必須滿足適當性、充分性以及公平公正的原則，美國全國保險監督官協會(NAIC)在其“財產和意外保險費率厘定示范法”(以下簡稱“示范法”)的立法宗旨中明確指出：“保護保單持有人及公眾免受過高的、不足的或不公正的歧視性費率的侵害”?！笆痉斗ā钡?節界定了費率過高和費率不足的判斷標準，指出：“在非競爭市場中，如果提供的保險利潤可能高得不合理，或者服務的相關費用被不合理抬高，則這個費率是過高的?！薄澳迟M率在其適用業務范圍內明顯不能支撐預計損失、費用和特別評估，而且如果繼續使用這個費率將會大量減少競爭或會傾向于出現市場壟斷時，這個費率為不足費率。”

實施費率監管是為了避免“市場失靈”，一是加強消費者對保險市場的信心，因為消費者通常缺乏必要的信息，難以對財產保險保單費率的高低做出理性的判斷；二是只有在監管機構的介入下，各保險公司經驗數據才能得到及時匯總，使得各保險公司的費率定價可以超越本公司狹隘的經驗范圍，能夠參照更符合“大數法則”要求的行業經驗損失率等數據。

二、統計制度保證費率監管體系的正常運行

數據統計是一種單調、重復、耗時以及成本昂貴的事務性工作，美國各州的保險監督官為了避免陷入繁瑣的事務性工作之中，專門設計了一套“統計”制度，其最早的法律依據是美國全國保險監督官協會(NAIC)1946年制定的“全行業定價法案”，該法案指出：保險監督官可以指定一個或多個保險費率組織或其它機構協助收集及匯編數據，在保險監督官公布的合理規則限度內，保險人及保險費率組織可以獲取此匯總數據。另外，“示范法”的第20節針對統計制度也指出：監督官可以指定一個或多個咨詢機構或統計人來協助收集保險人的經驗并進行必要的編輯。除了用于普通商業險的費率監管之外，統計制度也用于厘定機動車輛強制險的費率和責任限額。

統計人或咨詢機構的角色通常由各類保險行業協會承擔。統計人(statisticalagents)是指獲得保險監督官許可，可從保險人收集統計表并根據統計表向監督官提供報告以履行“示范法”中有關保險人的統計報告業務的實體。咨詢機構，也可稱為“保險費率事務所(insuranceratingbureau)”，是美國各州于20世紀初成立的，專門為保險公司收集并提供費率和賠付數據信息的行業公會。