隨著我國(guó)對(duì)外開放的不斷深入，特別是在即將加入世界貿(mào)易組織的情況下，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的對(duì)外開放程度也不斷提高和加深。從八十年代初以日本為首的外國(guó)保險(xiǎn)公司開始在北京設(shè)立代表處到現(xiàn)在，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化。外資金融機(jī)構(gòu)也從無到有，從少到多地發(fā)展起來，也正是由于它們的加入，使得中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)日漸成熟起來，目前已經(jīng)進(jìn)入到激烈競(jìng)爭(zhēng)的階段。在我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的大量進(jìn)入和在中國(guó)大規(guī)模開展各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將是不可避免的事情，[1]中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將更加激烈。那么，對(duì)這些外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管也就成為金融監(jiān)管和保險(xiǎn)監(jiān)管中的一個(gè)重要組成部分。本為你在考察中國(guó)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)展的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討中國(guó)對(duì)外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管問題。第一部分考察外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也在中國(guó)發(fā)展經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀；第二部分關(guān)注對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的各種監(jiān)管措施和辦法；第三部分研究一些專門問題并提出完善對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的法律建議。

一、外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展

現(xiàn)代中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)外開放開始于80年代初，最早是日本三井海上火災(zāi)保險(xiǎn)株式會(huì)社、安田火災(zāi)海上保險(xiǎn)株式會(huì)社等于1981年在北京正式設(shè)立代表處。[2]1992年中國(guó)人民銀行制定頒布了《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》后，大批的境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)蜂擁而至。到1995年10月底，已經(jīng)有13個(gè)國(guó)家和地區(qū)的77家保險(xiǎn)公司、在保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在中國(guó)的北京、廣州、上海、大連等地共設(shè)立了119家代表處。[3]到1999年底，這一數(shù)字又有大的發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)批準(zhǔn)了4家中外合資報(bào)保險(xiǎn)公司，11家外資保險(xiǎn)公司的分公司，另有4家中外合資保險(xiǎn)公司、1家外資保險(xiǎn)公司分公司正在籌建；[4]已經(jīng)有17個(gè)國(guó)家和地區(qū)的113家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的14個(gè)城市設(shè)立了196家代表處。[5]截至1999年底，外資保險(xiǎn)公司在華總資產(chǎn)達(dá)44億元，保費(fèi)收入18億元。[6]

外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為什么對(duì)進(jìn)入中國(guó)如此地?zé)嶂阅兀吭蛴袃蓚€(gè)。一是在外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的本國(guó)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都比較成熟，保險(xiǎn)市場(chǎng)同樣不例外。激烈競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，已經(jīng)使很多的發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)漸趨飽和，進(jìn)入微利期，要想在這樣的市場(chǎng)上取得比較大的發(fā)展是很困難的。這樣，資本的本性使其竭力尋找哪怕只高一點(diǎn)點(diǎn)的利潤(rùn)，發(fā)達(dá)國(guó)家的很多保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)便紛紛尋求由國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)向全球，特別是試圖在還有很大開發(fā)潛力的發(fā)展中國(guó)家占有一席之地。二是中國(guó)巨大的市場(chǎng)吸引力。從保險(xiǎn)深度的實(shí)際比較來看，發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)深度大之上在4%左右。依此為標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)1996年度68593.8億元的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，應(yīng)該有2743.8元的保險(xiǎn)總需求。然而，1996年我國(guó)實(shí)際保費(fèi)收入僅756億元，還有約1969億元的保險(xiǎn)需求沒有得到滿足。可見市場(chǎng)之廣闊。以年均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)8%計(jì)算，2000年的保險(xiǎn)總需求將達(dá)3732.8億元。這就使得國(guó)外各著名保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)紛紛垂涎中國(guó)市場(chǎng)，想在瓜分中國(guó)市場(chǎng)的過程中占有一席之地。[7]

下面以一些具體的例子介紹外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展經(jīng)營(yíng)情況。

美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司是第一家在中國(guó)開展經(jīng)營(yíng)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)公司分公司。1992年9月，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)其在上海設(shè)立分公司。根據(jù)《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》的規(guī)定，經(jīng)營(yíng)以下三項(xiàng)業(yè)務(wù)：（1）境外企業(yè)、境內(nèi)外商投資企業(yè)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和與其有關(guān)的責(zé)任保險(xiǎn)；（2）外國(guó)人和境內(nèi)個(gè)人繳費(fèi)的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（3）上述兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[8]我國(guó)首先選擇這家保險(xiǎn)公司在上海營(yíng)業(yè)是有原因的。美國(guó)友邦（AIA）是美國(guó)國(guó)際集團(tuán)（AIG）的成員之一，該集團(tuán)擁有資產(chǎn)總值近1150億美元，在全球130個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)有400多家分支機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍及世界主要地區(qū)，在香港和東南亞，該公司也是最大的人身及產(chǎn)物承保公司，牢固地確立了“第一流的壽險(xiǎn)公司”的地位。到1995年，上海友邦共有員工300多熱，同時(shí)組織了一支由4000多名營(yíng)業(yè)員組成的壽險(xiǎn)營(yíng)銷隊(duì)伍，運(yùn)用AIA的工作原則和方式，把國(guó)際做法引進(jìn)上海市場(chǎng)，在上海保險(xiǎn)業(yè)刮起了強(qiáng)勁的“友邦旋風(fēng)”，帶動(dòng)中國(guó)本土的保險(xiǎn)企業(yè)紛紛進(jìn)行了行銷方式的重大變革。[9]上海友邦的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)也是很顯著的。被批準(zhǔn)的第一年，1992—1993會(huì)計(jì)年度，報(bào)廢總收入1928萬元，到1995年，全年保費(fèi)收入就達(dá)4.15億元。1995年，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，AIG有在廣州分設(shè)了經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)的美國(guó)友邦保險(xiǎn)（廣州）有限公司和經(jīng)營(yíng)財(cái)險(xiǎn)的美亞保險(xiǎn)公司。[10]

一、我國(guó)入世在保險(xiǎn)業(yè)的承諾

在WTO協(xié)定中服務(wù)貿(mào)易的對(duì)外開放是以各成員國(guó)的具體承諾表的形式確定的，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的具體開放承諾，已在近日由中國(guó)保監(jiān)會(huì)公布：

1．外國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)入形式及合資比例。對(duì)外國(guó)非壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許在華設(shè)立分公司或合資公司，合資公司外資比例可達(dá)到51％，加入后2年內(nèi)允許設(shè)立獨(dú)資子公司；對(duì)外國(guó)壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許在華設(shè)立合資公司，外資比例不超過50％，外方可自由選擇合資伙伴；對(duì)外國(guó)再保險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許設(shè)立合資公司、分公司和子公司；對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，加入時(shí)允許設(shè)立合資公司，比例可達(dá)到50％，3年內(nèi)比例不超過51％，5年內(nèi)允許設(shè)立獨(dú)資子公司；對(duì)以上各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在地域限制取消后，允許在華設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

2．地域限制和開放時(shí)間。加入時(shí)開放上海、廣州、大連、深圳、佛山；加入后2年內(nèi)，開放北京、成都、重慶、福州、蘇州、廈門、寧波、沈陽(yáng)、武漢和天津；加人后3年內(nèi)，取消地域限制。

3．開放的業(yè)務(wù)范圍。對(duì)外國(guó)非壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許跨境從事國(guó)際海運(yùn)、航空和運(yùn)輸險(xiǎn)及再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；允許在華非壽險(xiǎn)公司從事沒有地域限制的“統(tǒng)括保單”和大型商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，允許提供境外企業(yè)的非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、在華外商投資企業(yè)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、與之相關(guān)的責(zé)任險(xiǎn)和信用險(xiǎn)服務(wù)；加人后2年內(nèi)，允許向中國(guó)和外國(guó)客戶提供所有的非壽險(xiǎn)服務(wù)。對(duì)外國(guó)壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許向中國(guó)公民和外國(guó)公民提供個(gè)人(非團(tuán)體)壽險(xiǎn)服務(wù)，3年內(nèi)允許合資壽險(xiǎn)公司向中國(guó)公民和外國(guó)公民提供健康險(xiǎn)、團(tuán)體險(xiǎn)和養(yǎng)老金／年金險(xiǎn)服務(wù)；對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，加入時(shí)允許跨境或來華設(shè)立機(jī)構(gòu)，從事大型商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和國(guó)際海運(yùn)、航空、運(yùn)輸險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。對(duì)外國(guó)再保險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許設(shè)立分公司、合資公司和獨(dú)立公司開展壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，且沒有地域或發(fā)放經(jīng)營(yíng)許可的數(shù)量限制。對(duì)20％的法定再保險(xiǎn)，加入后每年降低5個(gè)百分點(diǎn)，直至取消。

4．有關(guān)營(yíng)業(yè)許可方面的承諾。加入時(shí)營(yíng)業(yè)許可的發(fā)放不設(shè)經(jīng)濟(jì)需求測(cè)試或執(zhí)照數(shù)量限制，并對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的條件作出規(guī)定。

隨著我國(guó)對(duì)外開放的不斷深入，特別是在即將加入世界貿(mào)易組織的情況下，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的對(duì)外開放程度也不斷提高和加深。從八十年代初以日本為首的外國(guó)保險(xiǎn)公司開始在北京設(shè)立代表處到現(xiàn)在，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化。外資金融機(jī)構(gòu)也從無到有，從少到多地發(fā)展起來，也正是由于它們的加入，使得中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)日漸成熟起來，目前已經(jīng)進(jìn)入到激烈競(jìng)爭(zhēng)的階段。在我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的大量進(jìn)入和在中國(guó)大規(guī)模開展各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將是不可避免的事情，[1]中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將更加激烈。那么，對(duì)這些外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管也就成為金融監(jiān)管和保險(xiǎn)監(jiān)管中的一個(gè)重要組成部分。本為你在考察中國(guó)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)展的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討中國(guó)對(duì)外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管問題。第一部分考察外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也在中國(guó)發(fā)展經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀；第二部分關(guān)注對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的各種監(jiān)管措施和辦法；第三部分研究一些專門問題并提出完善對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的法律建議。

一、外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展

現(xiàn)代中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)外開放開始于80年代初，最早是日本三井海上火災(zāi)保險(xiǎn)株式會(huì)社、安田火災(zāi)海上保險(xiǎn)株式會(huì)社等于1981年在北京正式設(shè)立代表處。[2]1992年中國(guó)人民銀行制定頒布了《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》后，大批的境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)蜂擁而至。到1995年10月底，已經(jīng)有13個(gè)國(guó)家和地區(qū)的77家保險(xiǎn)公司、在保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在中國(guó)的北京、廣州、上海、大連等地共設(shè)立了119家代表處。[3]到1999年底，這一數(shù)字又有大的發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)批準(zhǔn)了4家中外合資報(bào)保險(xiǎn)公司，11家外資保險(xiǎn)公司的分公司，另有4家中外合資保險(xiǎn)公司、1家外資保險(xiǎn)公司分公司正在籌建；[4]已經(jīng)有17個(gè)國(guó)家和地區(qū)的113家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的14個(gè)城市設(shè)立了196家代表處。[5]截至1999年底，外資保險(xiǎn)公司在華總資產(chǎn)達(dá)44億元，保費(fèi)收入18億元。[6]

外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為什么對(duì)進(jìn)入中國(guó)如此地?zé)嶂阅兀吭蛴袃蓚€(gè)。一是在外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的本國(guó)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都比較成熟，保險(xiǎn)市場(chǎng)同樣不例外。激烈競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，已經(jīng)使很多的發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)漸趨飽和，進(jìn)入微利期，要想在這樣的市場(chǎng)上取得比較大的發(fā)展是很困難的。這樣，資本的本性使其竭力尋找哪怕只高一點(diǎn)點(diǎn)的利潤(rùn)，發(fā)達(dá)國(guó)家的很多保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)便紛紛尋求由國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)向全球，特別是試圖在還有很大開發(fā)潛力的發(fā)展中國(guó)家占有一席之地。二是中國(guó)巨大的市場(chǎng)吸引力。從保險(xiǎn)深度的實(shí)際比較來看，發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)深度大之上在4%左右。依此為標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)1996年度68593.8億元的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，應(yīng)該有2743.8元的保險(xiǎn)總需求。然而，1996年我國(guó)實(shí)際保費(fèi)收入僅756億元，還有約1969億元的保險(xiǎn)需求沒有得到滿足。可見市場(chǎng)之廣闊。以年均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)8%計(jì)算，2000年的保險(xiǎn)總需求將達(dá)3732.8億元。這就使得國(guó)外各著名保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)紛紛垂涎中國(guó)市場(chǎng)，想在瓜分中國(guó)市場(chǎng)的過程中占有一席之地。[7]

下面以一些具體的例子介紹外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展經(jīng)營(yíng)情況。

美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司是第一家在中國(guó)開展經(jīng)營(yíng)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)公司分公司。1992年9月，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)其在上海設(shè)立分公司。根據(jù)《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》的規(guī)定，經(jīng)營(yíng)以下三項(xiàng)業(yè)務(wù)：（1）境外企業(yè)、境內(nèi)外商投資企業(yè)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和與其有關(guān)的責(zé)任保險(xiǎn)；（2）外國(guó)人和境內(nèi)個(gè)人繳費(fèi)的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（3）上述兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[8]我國(guó)首先選擇這家保險(xiǎn)公司在上海營(yíng)業(yè)是有原因的。美國(guó)友邦（AIA）是美國(guó)國(guó)際集團(tuán)（AIG）的成員之一，該集團(tuán)擁有資產(chǎn)總值近1150億美元，在全球130個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)有400多家分支機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍及世界主要地區(qū)，在香港和東南亞，該公司也是最大的人身及產(chǎn)物承保公司，牢固地確立了“第一流的壽險(xiǎn)公司”的地位。到1995年，上海友邦共有員工300多熱，同時(shí)組織了一支由4000多名營(yíng)業(yè)員組成的壽險(xiǎn)營(yíng)銷隊(duì)伍，運(yùn)用AIA的工作原則和方式，把國(guó)際做法引進(jìn)上海市場(chǎng)，在上海保險(xiǎn)業(yè)刮起了強(qiáng)勁的“友邦旋風(fēng)”，帶動(dòng)中國(guó)本土的保險(xiǎn)企業(yè)紛紛進(jìn)行了行銷方式的重大變革。[9]上海友邦的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)也是很顯著的。被批準(zhǔn)的第一年，1992—1993會(huì)計(jì)年度，報(bào)廢總收入1928萬元，到1995年，全年保費(fèi)收入就達(dá)4.15億元。1995年，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，AIG有在廣州分設(shè)了經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)的美國(guó)友邦保險(xiǎn)（廣州）有限公司和經(jīng)營(yíng)財(cái)險(xiǎn)的美亞保險(xiǎn)公司。[10]

[摘要]我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的全面開放吸引了世界各國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)。外資的進(jìn)入給國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)帶來經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，促進(jìn)了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。與此同時(shí)也產(chǎn)生了很多新問題，這就需要加強(qiáng)對(duì)外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)管。在有側(cè)重點(diǎn)地堅(jiān)持以市場(chǎng)行為、公司治理、償付能力為監(jiān)管支柱的同時(shí)，應(yīng)制定完善的法律體系，建立嚴(yán)格的信息披露制度，加強(qiáng)與國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作，保證外資保險(xiǎn)公司有序地發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]外資公司；監(jiān)管策略；市場(chǎng)準(zhǔn)入；公司治理；償付能力

一、外資保險(xiǎn)公司發(fā)展的概況

(一)入世以來外資保險(xiǎn)公司的發(fā)展

2006年已經(jīng)是我國(guó)入世第五年，到目前為止，除了外資產(chǎn)險(xiǎn)公司不得經(jīng)營(yíng)“交強(qiáng)險(xiǎn)”、外資設(shè)立壽險(xiǎn)公司必須合資且股比不得超過50%等限制外，保險(xiǎn)業(yè)基本實(shí)現(xiàn)了全面對(duì)外開放。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，到2006年10月為止，共有15個(gè)國(guó)家和地區(qū)的47家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華設(shè)立了121個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，135家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立了近200家代表處。2006年1—10月期間，外資保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入191.12億元，占市場(chǎng)份額4.07%。在北京、上海、深圳、廣東四個(gè)開放較早、外資較集中的保險(xiǎn)市場(chǎng)上，外資在當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)份額已分別占到18.15%、18.62%、10.73%和9.68%。

摘要：我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的全面開放吸引了世界各國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)。外資的進(jìn)入給國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)帶來經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，促進(jìn)了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。與此同時(shí)也產(chǎn)生了很多新問題，這就需要加強(qiáng)對(duì)外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)管。在有側(cè)重點(diǎn)地堅(jiān)持以市場(chǎng)行為、公司治理、償付能力為監(jiān)管支柱的同時(shí)，應(yīng)制定完善的法律體系，建立嚴(yán)格的信息披露制度，加強(qiáng)與國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作，保證外資保險(xiǎn)公司有序地發(fā)展。

關(guān)鍵詞：外資公司；監(jiān)管策略；市場(chǎng)準(zhǔn)入；公司治理；償付能力

一、外資保險(xiǎn)公司發(fā)展的概況

(一)入世以來外資保險(xiǎn)公司的發(fā)展

2006年已經(jīng)是我國(guó)入世第五年，到目前為止，除了外資產(chǎn)險(xiǎn)公司不得經(jīng)營(yíng)“交強(qiáng)險(xiǎn)”、外資設(shè)立壽險(xiǎn)公司必須合資且股比不得超過50%等限制外，保險(xiǎn)業(yè)基本實(shí)現(xiàn)了全面對(duì)外開放。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，到2006年10月為止，共有15個(gè)國(guó)家和地區(qū)的47家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華設(shè)立了121個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，135家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立了近200家代表處。2006年1—10月期間，外資保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入191.12億元，占市場(chǎng)份額4.07%。在北京、上海、深圳、廣東四個(gè)開放較早、外資較集中的保險(xiǎn)市場(chǎng)上，外資在當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)份額已分別占到18.15%、18.62%、10.73%和9.68%。

[內(nèi)容提要]：加入WTO將對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生重大影響。我們必須對(duì)我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管制度作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)所面臨的新形勢(shì)的需要。

[關(guān)鍵詞]：WTO，保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)監(jiān)管制度，調(diào)整

一、加入WTO對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的影響

中國(guó)加入世界貿(mào)易組織（WTO）以后，保險(xiǎn)市場(chǎng)將會(huì)逐步開放。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)開放的具體承諾包括：（1）逐步放寬對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的地域限制，加入WTO5年后取消地域限制，主要城市將在2至3年內(nèi)開放。（2）逐步放寬對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的險(xiǎn)種限制，在壽險(xiǎn)方面，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以從事養(yǎng)老、健康、團(tuán)體壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)；在非壽險(xiǎn)方面，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅可以從事三資企業(yè)、外資企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而且可從事國(guó)有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（3）在企業(yè)所有權(quán)方面，外資在中國(guó)投資的一般保險(xiǎn)公司可以擁有51%的股權(quán)，并可在兩年內(nèi)設(shè)立全資子公司；但由于壽險(xiǎn)業(yè)的特殊性，開放度會(huì)相對(duì)較小，外資壽險(xiǎn)公司將以合資的形式進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，并且在合資企業(yè)中的股份不得超過50%.（4）在再保險(xiǎn)方面，外資再保險(xiǎn)公司可以進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，但中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的原保險(xiǎn)公司仍需將法定比率的業(yè)務(wù)分保給中國(guó)再保險(xiǎn)公司。

中國(guó)加入WTO后，將面對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。我們必須充分認(rèn)識(shí)到我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)與外國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的差距。

1、經(jīng)營(yíng)實(shí)力的差距。進(jìn)入中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)或準(zhǔn)備進(jìn)入中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的外資保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)實(shí)力非常雄厚，具有中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)無法比擬的資本優(yōu)勢(shì)，發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)公司絕大多數(shù)為上市公司或跨國(guó)集團(tuán)。例如，法國(guó)的安盛保險(xiǎn)集團(tuán)在全球五十多個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)有機(jī)構(gòu)，資產(chǎn)總額達(dá)到5310億美元。而1998年底，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)（包括各中資保險(xiǎn)公司）的總資產(chǎn)仍不到

加入WTO:中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)面臨的挑戰(zhàn)和對(duì)策1999年11月15日,歷經(jīng)13年的艱辛談判,中美雙方就加入WTO問題達(dá)成協(xié)議。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的開放,是中美雙方談判的焦點(diǎn)之一。加入WTO無疑會(huì)對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。本文分析了加入WTO給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的挑戰(zhàn),并提出了相應(yīng)的對(duì)策。

一、加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的客觀挑戰(zhàn)

加入WTO,對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)既會(huì)產(chǎn)生積極影響,創(chuàng)造許多新的機(jī)遇,也會(huì)有許多不利影響,帶來客觀挑戰(zhàn)。據(jù)中美商會(huì)提供的文件顯示,作為中美WTO協(xié)議的內(nèi)容之一,中國(guó)將在未來五年內(nèi)取消全部外資保險(xiǎn)公司的地域限制。同時(shí),未來2至3年間,中國(guó)將開放主要城市,并允許外資財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司為全國(guó)的大規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)承保。中國(guó)同意僅基于審慎原則授予營(yíng)業(yè)執(zhí)照,不在數(shù)量上予以限制。中國(guó)將在5年內(nèi)逐步擴(kuò)展外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍至團(tuán)體險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和養(yǎng)老險(xiǎn)。中國(guó)同意外資可在中外合資的壽險(xiǎn)公司中擁有50%的所有權(quán)等。由于中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)尚處于不發(fā)達(dá)階段,一旦全面開放,中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)將可能面臨著外資保險(xiǎn)公司涌入的挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)之一:保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。從總體上來說,國(guó)外保險(xiǎn)公司從資金實(shí)力、產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)、展業(yè)方式、業(yè)務(wù)管理水平等方面都大大強(qiáng)于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司。中國(guó)人民銀行規(guī)定,申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的外國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備下列基本條件:最少具有30年以上的經(jīng)營(yíng)歷史,遞交申請(qǐng)前一年年末的資產(chǎn)總額不得少于50億美元,在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上。而事實(shí)上,已在中國(guó)開業(yè)的20家外國(guó)保險(xiǎn)公司,以及目前在中國(guó)設(shè)有202個(gè)代表機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)等待營(yíng)業(yè)執(zhí)照的外國(guó)保險(xiǎn)公司,其經(jīng)營(yíng)歷史和資產(chǎn)總額條件均大大超過人民銀行的這一基本要求,許多公司的經(jīng)營(yíng)歷史都在百年以上,資產(chǎn)總額大都在幾百億美元,甚至幾千億美元以上。與外國(guó)幾百年的保險(xiǎn)發(fā)展歷史相比較,中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)仍十分幼嫩。1998年底中國(guó)的保險(xiǎn)深度為1.57%,居世界第五十五位;保險(xiǎn)密度為12美元,居世界第六十位。就保險(xiǎn)公司而言,中國(guó)保費(fèi)最高的是中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司,1998年其保費(fèi)收入為人民幣530億元,最少的公司年保費(fèi)收入不到1億元①。由此可見,當(dāng)前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的整體水平與外國(guó)公司相比差距較大。此外,中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的差距還在于缺乏一個(gè)完整的人、經(jīng)紀(jì)人、公估行等中介機(jī)構(gòu)體系。各保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)種類設(shè)計(jì)、精算水平、核保技術(shù)、經(jīng)營(yíng)手段、售后服務(wù)等方面也存在不足。一旦中國(guó)入關(guān)會(huì)暴露出國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在營(yíng)運(yùn)上與國(guó)際水平的差距,特別是管理水平、風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)、科技運(yùn)用水平、資金運(yùn)用能力、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面的差距。

挑戰(zhàn)之二:民族保險(xiǎn)業(yè)將受到一定的沖擊。具有雄厚資金實(shí)力,先進(jìn)保險(xiǎn)技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗(yàn)的外國(guó)保險(xiǎn)公司與尚不成熟的中國(guó)保險(xiǎn)公司同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng),這無疑給中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng)壓力。在稅收方面,外國(guó)保險(xiǎn)公司享受著“三減兩免”(三年減稅,兩年免稅)的優(yōu)惠條件,所得稅為15%,而中資保險(xiǎn)公司需要繳納33%的所得稅。在資金運(yùn)用方面,外資保險(xiǎn)公司的投資可涉足股票,房地產(chǎn)、貸款等,資金運(yùn)用率普遍在85%以上,而中資保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)基金運(yùn)用渠道相對(duì)來說非常狹窄,資金運(yùn)用率只有10%。這樣外國(guó)保險(xiǎn)公司可以憑借其雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和低稅收的優(yōu)勢(shì),通過降低保險(xiǎn)費(fèi)率,提高保險(xiǎn)傭金搶占市場(chǎng),對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)公司構(gòu)成一定的威脅,造成業(yè)務(wù)流失,市場(chǎng)份額下降。此外,現(xiàn)已進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的外資保險(xiǎn)公司,在組織形式、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍上受到嚴(yán)格限制。地域上,只能在上海、廣州兩地。業(yè)務(wù)上,服務(wù)的對(duì)象為外國(guó)人和三資企業(yè)不能涉及團(tuán)體業(yè)務(wù)。組織形式上,從1996年以來,在華經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)人,只能與中方組建合資公司,不可以獨(dú)資形式經(jīng)營(yíng)。而中國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司,即使是區(qū)域性公司,經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)也通常不限于一城一地,而能輻射周邊地區(qū)。業(yè)務(wù)范圍只分人壽保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),并無銷售對(duì)象的限制。由于中外保險(xiǎn)人并不處在同一起跑線上,中國(guó)保險(xiǎn)公司因而能分得部分保險(xiǎn)市場(chǎng)。中國(guó)加入WTO后,落實(shí)國(guó)民待遇原則,這些限制都將煙消云散。可以預(yù)見,隨著保險(xiǎn)業(yè)開放程度的提高,外資保險(xiǎn)公司對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的沖擊必然會(huì)逐步升級(jí),并壓縮民族保險(xiǎn)業(yè)的生存空間。

挑戰(zhàn)之三:保險(xiǎn)監(jiān)管面臨改革。外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入,使我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)主體不斷增加,成份愈益復(fù)雜,給政府部門對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管造成一定的困難。根據(jù)國(guó)民待遇原則,在保險(xiǎn)市場(chǎng)管理上對(duì)內(nèi)資和外資的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須一視同仁,不得薄此厚彼,這不僅包括業(yè)務(wù)范圍的一致,而且還包括管理法規(guī)的統(tǒng)一。從而要求保險(xiǎn)監(jiān)管盡快與國(guó)際通行慣例接軌,采取以償付能力為中心的松散監(jiān)管。這就給保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來了較大的監(jiān)管難度,提出了更高的工作要求和標(biāo)準(zhǔn)。

1999年11月15日,歷經(jīng)13年的艱辛談判,中美雙方就加入WTO問題達(dá)成協(xié)議。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的開放,是中美雙方談判的焦點(diǎn)之一。加入WTO無疑會(huì)對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。本文分析了加入WTO給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的挑戰(zhàn),并提出了相應(yīng)的對(duì)策。

一、加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的客觀挑戰(zhàn)

加入WTO,對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)既會(huì)產(chǎn)生積極影響,創(chuàng)造許多新的機(jī)遇,也會(huì)有許多不利影響,帶來客觀挑戰(zhàn)。據(jù)中美商會(huì)提供的文件顯示,作為中美WTO協(xié)議的內(nèi)容之一,中國(guó)將在未來五年內(nèi)取消全部外資保險(xiǎn)公司的地域限制。同時(shí),未來2至3年間,中國(guó)將開放主要城市,并允許外資財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司為全國(guó)的大規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)承保。中國(guó)同意僅基于審慎原則授予營(yíng)業(yè)執(zhí)照,不在數(shù)量上予以限制。中國(guó)將在5年內(nèi)逐步擴(kuò)展外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍至團(tuán)體險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和養(yǎng)老險(xiǎn)。中國(guó)同意外資可在中外合資的壽險(xiǎn)公司中擁有50%的所有權(quán)等。由于中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)尚處于不發(fā)達(dá)階段,一旦全面開放,中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)將可能面臨著外資保險(xiǎn)公司涌入的挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)之一:保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。從總體上來說,國(guó)外保險(xiǎn)公司從資金實(shí)力、產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)、展業(yè)方式、業(yè)務(wù)管理水平等方面都大大強(qiáng)于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司。中國(guó)人民銀行規(guī)定,申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的外國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備下列基本條件:最少具有30年以上的經(jīng)營(yíng)歷史,遞交申請(qǐng)前一年年末的資產(chǎn)總額不得少于50億美元,在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上。而事實(shí)上,已在中國(guó)開業(yè)的20家外國(guó)保險(xiǎn)公司,以及目前在中國(guó)設(shè)有202個(gè)代表機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)等待營(yíng)業(yè)執(zhí)照的外國(guó)保險(xiǎn)公司,其經(jīng)營(yíng)歷史和資產(chǎn)總額條件均大大超過人民銀行的這一基本要求,許多公司的經(jīng)營(yíng)歷史都在百年以上,資產(chǎn)總額大都在幾百億美元,甚至幾千億美元以上。與外國(guó)幾百年的保險(xiǎn)發(fā)展歷史相比較,中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)仍十分幼嫩。1998年底中國(guó)的保險(xiǎn)深度為1.57%,居世界第五十五位;保險(xiǎn)密度為12美元,居世界第六十位。就保險(xiǎn)公司而言,中國(guó)保費(fèi)最高的是中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司,1998年其保費(fèi)收入為人民幣530億元,最少的公司年保費(fèi)收入不到1億元①。由此可見,當(dāng)前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的整體水平與外國(guó)公司相比差距較大。此外,中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的差距還在于缺乏一個(gè)完整的人、經(jīng)紀(jì)人、公估行等中介機(jī)構(gòu)體系。各保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)種類設(shè)計(jì)、精算水平、核保技術(shù)、經(jīng)營(yíng)手段、售后服務(wù)等方面也存在不足。一旦中國(guó)入關(guān)會(huì)暴露出國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在營(yíng)運(yùn)上與國(guó)際水平的差距,特別是管理水平、風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)、科技運(yùn)用水平、資金運(yùn)用能力、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面的差距。

挑戰(zhàn)之二:民族保險(xiǎn)業(yè)將受到一定的沖擊。具有雄厚資金實(shí)力,先進(jìn)保險(xiǎn)技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗(yàn)的外國(guó)保險(xiǎn)公司與尚不成熟的中國(guó)保險(xiǎn)公司同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng),這無疑給中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng)壓力。在稅收方面,外國(guó)保險(xiǎn)公司享受著“三減兩免”(三年減稅,兩年免稅)的優(yōu)惠條件,所得稅為15%,而中資保險(xiǎn)公司需要繳納33%的所得稅。在資金運(yùn)用方面,外資保險(xiǎn)公司的投資可涉足股票,房地產(chǎn)、貸款等,資金運(yùn)用率普遍在85%以上,而中資保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)基金運(yùn)用渠道相對(duì)來說非常狹窄,資金運(yùn)用率只有10%。這樣外國(guó)保險(xiǎn)公司可以憑借其雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和低稅收的優(yōu)勢(shì),通過降低保險(xiǎn)費(fèi)率,提高保險(xiǎn)傭金搶占市場(chǎng),對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)公司構(gòu)成一定的威脅,造成業(yè)務(wù)流失,市場(chǎng)份額下降。此外,現(xiàn)已進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的外資保險(xiǎn)公司,在組織形式、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍上受到嚴(yán)格限制。地域上,只能在上海、廣州兩地。業(yè)務(wù)上,服務(wù)的對(duì)象為外國(guó)人和三資企業(yè)不能涉及團(tuán)體業(yè)務(wù)。組織形式上,從1996年以來,在華經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)人,只能與中方組建合資公司,不可以獨(dú)資形式經(jīng)營(yíng)。而中國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司,即使是區(qū)域性公司,經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)也通常不限于一城一地,而能輻射周邊地區(qū)。業(yè)務(wù)范圍只分人壽保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),并無銷售對(duì)象的限制。由于中外保險(xiǎn)人并不處在同一起跑線上,中國(guó)保險(xiǎn)公司因而能分得部分保險(xiǎn)市場(chǎng)。中國(guó)加入WTO后,落實(shí)國(guó)民待遇原則,這些限制都將煙消云散。可以預(yù)見,隨著保險(xiǎn)業(yè)開放程度的提高,外資保險(xiǎn)公司對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的沖擊必然會(huì)逐步升級(jí),并壓縮民族保險(xiǎn)業(yè)的生存空間。

挑戰(zhàn)之三:保險(xiǎn)監(jiān)管面臨改革。外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入,使我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)主體不斷增加,成份愈益復(fù)雜,給政府部門對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管造成一定的困難。根據(jù)國(guó)民待遇原則,在保險(xiǎn)市場(chǎng)管理上對(duì)內(nèi)資和外資的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須一視同仁,不得薄此厚彼,這不僅包括業(yè)務(wù)范圍的一致,而且還包括管理法規(guī)的統(tǒng)一。從而要求保險(xiǎn)監(jiān)管盡快與國(guó)際通行慣例接軌,采取以償付能力為中心的松散監(jiān)管。這就給保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來了較大的監(jiān)管難度,提出了更高的工作要求和標(biāo)準(zhǔn)。

加入WTO:中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)面臨的挑戰(zhàn)和對(duì)策1999年11月15日,歷經(jīng)13年的艱辛談判,中美雙方就加入WTO問題達(dá)成協(xié)議。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的開放,是中美雙方談判的焦點(diǎn)之一。加入WTO無疑會(huì)對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。本文分析了加入WTO給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的挑戰(zhàn),并提出了相應(yīng)的對(duì)策。

一、加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來的客觀挑戰(zhàn)

加入WTO,對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)既會(huì)產(chǎn)生積極影響,創(chuàng)造許多新的機(jī)遇,也會(huì)有許多不利影響,帶來客觀挑戰(zhàn)。據(jù)中美商會(huì)提供的文件顯示,作為中美WTO協(xié)議的內(nèi)容之一,中國(guó)將在未來五年內(nèi)取消全部外資保險(xiǎn)公司的地域限制。同時(shí),未來2至3年間,中國(guó)將開放主要城市,并允許外資財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司為全國(guó)的大規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)承保。中國(guó)同意僅基于審慎原則授予營(yíng)業(yè)執(zhí)照,不在數(shù)量上予以限制。中國(guó)將在5年內(nèi)逐步擴(kuò)展外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍至團(tuán)體險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和養(yǎng)老險(xiǎn)。中國(guó)同意外資可在中外合資的壽險(xiǎn)公司中擁有50%的所有權(quán)等。由于中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)尚處于不發(fā)達(dá)階段,一旦全面開放,中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)將可能面臨著外資保險(xiǎn)公司涌入的挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)之一:保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。從總體上來說,國(guó)外保險(xiǎn)公司從資金實(shí)力、產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)、展業(yè)方式、業(yè)務(wù)管理水平等方面都大大強(qiáng)于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司。中國(guó)人民銀行規(guī)定,申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的外國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備下列基本條件:最少具有30年以上的經(jīng)營(yíng)歷史,遞交申請(qǐng)前一年年末的資產(chǎn)總額不得少于50億美元,在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上。而事實(shí)上,已在中國(guó)開業(yè)的20家外國(guó)保險(xiǎn)公司,以及目前在中國(guó)設(shè)有202個(gè)代表機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)等待營(yíng)業(yè)執(zhí)照的外國(guó)保險(xiǎn)公司,其經(jīng)營(yíng)歷史和資產(chǎn)總額條件均大大超過人民銀行的這一基本要求,許多公司的經(jīng)營(yíng)歷史都在百年以上,資產(chǎn)總額大都在幾百億美元,甚至幾千億美元以上。與外國(guó)幾百年的保險(xiǎn)發(fā)展歷史相比較,中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)仍十分幼嫩。1998年底中國(guó)的保險(xiǎn)深度為1.57%,居世界第五十五位;保險(xiǎn)密度為12美元,居世界第六十位。就保險(xiǎn)公司而言,中國(guó)保費(fèi)最高的是中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司,1998年其保費(fèi)收入為人民幣530億元,最少的公司年保費(fèi)收入不到1億元①。由此可見,當(dāng)前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的整體水平與外國(guó)公司相比差距較大。此外,中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的差距還在于缺乏一個(gè)完整的人、經(jīng)紀(jì)人、公估行等中介機(jī)構(gòu)體系。各保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)種類設(shè)計(jì)、精算水平、核保技術(shù)、經(jīng)營(yíng)手段、售后服務(wù)等方面也存在不足。一旦中國(guó)入關(guān)會(huì)暴露出國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在營(yíng)運(yùn)上與國(guó)際水平的差距,特別是管理水平、風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)、科技運(yùn)用水平、資金運(yùn)用能力、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面的差距。

挑戰(zhàn)之二:民族保險(xiǎn)業(yè)將受到一定的沖擊。具有雄厚資金實(shí)力,先進(jìn)保險(xiǎn)技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗(yàn)的外國(guó)保險(xiǎn)公司與尚不成熟的中國(guó)保險(xiǎn)公司同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng),這無疑給中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng)壓力。在稅收方面,外國(guó)保險(xiǎn)公司享受著“三減兩免”(三年減稅,兩年免稅)的優(yōu)惠條件,所得稅為15%,而中資保險(xiǎn)公司需要繳納33%的所得稅。在資金運(yùn)用方面,外資保險(xiǎn)公司的投資可涉足股票,房地產(chǎn)、貸款等,資金運(yùn)用率普遍在85%以上,而中資保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)基金運(yùn)用渠道相對(duì)來說非常狹窄,資金運(yùn)用率只有10%。這樣外國(guó)保險(xiǎn)公司可以憑借其雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和低稅收的優(yōu)勢(shì),通過降低保險(xiǎn)費(fèi)率,提高保險(xiǎn)傭金搶占市場(chǎng),對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)公司構(gòu)成一定的威脅,造成業(yè)務(wù)流失,市場(chǎng)份額下降。此外,現(xiàn)已進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的外資保險(xiǎn)公司,在組織形式、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍上受到嚴(yán)格限制。地域上,只能在上海、廣州兩地。業(yè)務(wù)上,服務(wù)的對(duì)象為外國(guó)人和三資企業(yè)不能涉及團(tuán)體業(yè)務(wù)。組織形式上,從1996年以來,在華經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)人,只能與中方組建合資公司,不可以獨(dú)資形式經(jīng)營(yíng)。而中國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司,即使是區(qū)域性公司,經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)也通常不限于一城一地,而能輻射周邊地區(qū)。業(yè)務(wù)范圍只分人壽保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),并無銷售對(duì)象的限制。由于中外保險(xiǎn)人并不處在同一起跑線上,中國(guó)保險(xiǎn)公司因而能分得部分保險(xiǎn)市場(chǎng)。中國(guó)加入WTO后,落實(shí)國(guó)民待遇原則,這些限制都將煙消云散。可以預(yù)見,隨著保險(xiǎn)業(yè)開放程度的提高,外資保險(xiǎn)公司對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的沖擊必然會(huì)逐步升級(jí),并壓縮民族保險(xiǎn)業(yè)的生存空間。

挑戰(zhàn)之三:保險(xiǎn)監(jiān)管面臨改革。外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入,使我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)主體不斷增加,成份愈益復(fù)雜,給政府部門對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管造成一定的困難。根據(jù)國(guó)民待遇原則,在保險(xiǎn)市場(chǎng)管理上對(duì)內(nèi)資和外資的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須一視同仁,不得薄此厚彼,這不僅包括業(yè)務(wù)范圍的一致,而且還包括管理法規(guī)的統(tǒng)一。從而要求保險(xiǎn)監(jiān)管盡快與國(guó)際通行慣例接軌,采取以償付能力為中心的松散監(jiān)管。這就給保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來了較大的監(jiān)管難度,提出了更高的工作要求和標(biāo)準(zhǔn)。

[摘要]：英國(guó)實(shí)行由議會(huì)立法、貿(mào)工部全面監(jiān)管和保險(xiǎn)同業(yè)工會(huì)自我管理相給合的保險(xiǎn)監(jiān)管制度。美國(guó)實(shí)行聯(lián)邦政府雙重監(jiān)管制度。日本正在改變其嚴(yán)格的行政式保險(xiǎn)制度。本文借鑒西方保險(xiǎn)監(jiān)管制度，從保險(xiǎn)立法、政府監(jiān)管和行業(yè)自律等方面提出了完善我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]：保險(xiǎn)監(jiān)管制度，比較

保險(xiǎn)業(yè)是集風(fēng)險(xiǎn)性和金融性于一體的行業(yè)。基于其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位和作用，各國(guó)大多建立了比較嚴(yán)格的監(jiān)管制度，其中以英、美、日等西方國(guó)家最為完善、系統(tǒng)。對(duì)其進(jìn)行比較研究，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度的建立和完善具有一定借鑒意義。

一、西方保險(xiǎn)監(jiān)管制度的比較

（一）英國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度。英國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管制度采用“公開性自由”原則，實(shí)行由議會(huì)立法、貿(mào)工部全面監(jiān)督管理和保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)自我管理相結(jié)合的管理體制。

英國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)立法是《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人法》、《1982年保險(xiǎn)公司法》和與之有關(guān)的保險(xiǎn)條例：《1983保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)條例》、《1981年保險(xiǎn)公司條例》、《1983年勞合社保險(xiǎn)條例》以及貿(mào)工部關(guān)于收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的法律文件、《1990年保險(xiǎn)公司法律費(fèi)用保險(xiǎn)條例》和《保險(xiǎn)公司修改條例》。