各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委、同志們：

懷著無比激動(dòng)的心情，參加主辦會(huì)計(jì)競聘，首先我要感謝聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)給我們提供了一次展示自我，相互學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。推行會(huì)計(jì)委派制，是聯(lián)社黨委為了提高信用社會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，進(jìn)一步促進(jìn)全縣信用社系統(tǒng)穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展的一項(xiàng)重大會(huì)計(jì)制度改革，我衷心擁護(hù)聯(lián)社黨委的英明決策＊。作為一名有十多年會(huì)計(jì)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的競聘者，今天重新挑戰(zhàn)這個(gè)崗位，我有勇氣擔(dān)當(dāng)重任，有信心把今后的工作做的更好。＊公平競爭，挑戰(zhàn)自我，在這里，我也衷心祝愿今天參加競聘的各位同仁，都能取得較好成績。

參加今天的公開競聘，我認(rèn)為，我具有以下優(yōu)勢：

第一、我是一名黨員。工作中我一直把政治理論學(xué)習(xí)作為提高自我的一項(xiàng)基礎(chǔ)任務(wù)，能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，思想上堅(jiān)決同黨保持高度一致，堅(jiān)決用黨的思想指導(dǎo)自己的工作實(shí)踐。不管是在照鏡、位莊信用社，還是來到現(xiàn)在的營業(yè)部，我始終做到堅(jiān)持原則，廉潔奉公，落實(shí)制度，明確責(zé)任，搞好團(tuán)結(jié)，加強(qiáng)管理，使所在單位的各項(xiàng)工作，尤其是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)得到了健康發(fā)展，受到了單位領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

第二、具有扎實(shí)的業(yè)務(wù)基矗一九九三年高中畢業(yè)參加工作后，在抓緊時(shí)間自學(xué)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識的同時(shí)，九七年我參加了聯(lián)社組織的平大計(jì)算機(jī)財(cái)會(huì)專業(yè)學(xué)習(xí)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了有關(guān)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)理論。一九九八年，我通過參加全國考試，獲得了助理經(jīng)濟(jì)師資格，二OO二年我又報(bào)考了中級會(huì)計(jì)師資格考試，目前經(jīng)濟(jì)法、會(huì)計(jì)實(shí)瘢ㄒ唬┮鴉竦猛ü褂辛矯趴緯探衲暾誚懈聰氨縛肌T諞滴竇寄萇希沂賈斬宰約貉細(xì)褚螅諮Э嗔罰?/o>OO一年獲得了會(huì)計(jì)電算化資格證書，同年在市辦組織的業(yè)務(wù)技能比賽中，我所參加的兩項(xiàng)比賽全部獲獎(jiǎng)，取得了一個(gè)第一、一個(gè)第二的好成績，為聯(lián)社爭得了榮譽(yù)。二OO二年初，我被授予了市級青年崗位能手稱號，我還連續(xù)多年被評為信用社系統(tǒng)先進(jìn)工作者。

第三、工作經(jīng)驗(yàn)豐富。參加工作以來，我先后從事過信用社營業(yè)會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)、主管會(huì)計(jì)等諸多工作，不管是在哪一個(gè)工作崗位上，我都把堅(jiān)持原則，細(xì)心謹(jǐn)慎，不折不扣執(zhí)行規(guī)章制度作為一項(xiàng)準(zhǔn)則，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)。在對外服務(wù)和內(nèi)部管理上，用熱情迎來每一位儲(chǔ)戶，把微笑留給每一位客商，憑公心贏得尊重，靠真誠換取信任，是我一向的工作原則，這也給我的工作帶來了許多幫助，帶動(dòng)了所在單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。特別是2002年全市推行電子化建設(shè)過程中，我們營業(yè)部被列入首批上機(jī)網(wǎng)點(diǎn)，憑著集體智慧和平時(shí)學(xué)習(xí)掌握的電腦知識，我和同志們一道虛心學(xué)習(xí)，認(rèn)真鉆研，細(xì)心操作，共克難關(guān)，在全市率先實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)成功，加快了業(yè)務(wù)操作進(jìn)度，并順利完成了電算化年終決算，受到了聯(lián)社的肯定和表彰，為以后全縣信用社電算化推廣積累了經(jīng)驗(yàn)。

提要：本文作者在本刊2004年第4期上發(fā)表的《中國社會(huì)信用的歷史沉思》一文中分析了中國傳統(tǒng)社會(huì)作為家族社會(huì)所具有的社會(huì)關(guān)系的基本紐帶：情、義、忠、信。其中，“情”是最基本的。由此發(fā)展出“忠”，衍生出“義”及“人情”，而“信用”僅僅作為一種從屬的社會(huì)關(guān)系而存在。本文將在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步分析中國傳統(tǒng)社會(huì)的這些基本紐帶如何隨著新中國的建立直至現(xiàn)在所發(fā)生的變化，特別是改革開放以來所發(fā)生的變化。從而論證信用危機(jī)的現(xiàn)實(shí)原因以及建設(shè)信用社會(huì)和深化改革的根本途徑。關(guān)鍵詞：家族分家失信公正中國傳統(tǒng)社會(huì)的基本的社會(huì)單位是家族，不是家庭，當(dāng)然更不是個(gè)人。但家庭往往是最基本的經(jīng)濟(jì)單位。正因?yàn)槿绱耍袊鴼v朝歷代均強(qiáng)調(diào)“孝”，甚至主張“以孝治天下”。因?yàn)椤捌錇槿艘残⒌埽梅干险撸r矣。”1這就意味著“孝”是“忠”的基礎(chǔ)。筆者在《在中國社會(huì)信用的歷史沉思》中曾談到：“父為子綱雖然包括個(gè)體家庭中兒子對父親的從屬關(guān)系，但這不是父為子綱的要義所在，因?yàn)楦赣H對成年已婚兒子的控制才是家族得以維持的根本。”實(shí)際上，父親對未成年兒子的控制是自然而無需強(qiáng)調(diào)的。盡管“情”是家族社會(huì)的社會(huì)關(guān)系中最基本的紐帶，但“信用”依然作為一種從屬的社會(huì)關(guān)系而存在。信用關(guān)系的從屬性質(zhì)表現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一，下對上不講信用，則為不孝、不義和不忠，會(huì)受到懲罰和譴責(zé)，為社會(huì)所不容。而上對下不講信用雖然不為社會(huì)所提倡，但往往為社會(huì)所寬容。孟子甚至說：“大人者，言不必信，行不必果，惟義所在。”2注意，這里的“義”不是指“情義”，而是指“道義”。第二，信用主要表現(xiàn)為家族關(guān)系之外的人與人之間的關(guān)系。如曾子所言：“與朋友交而不信乎？”子夏也說：“與朋友交，言而有信。”孔子說：“人而無信，不知其可也。大車無輗，小車無軏，其何以行之哉！”孔子把講信用比喻為能夠行駛的車，不也是強(qiáng)調(diào)只有言而有信才能在外面的世界行走、與朋友交往嗎？信用關(guān)系的普遍化有賴于經(jīng)濟(jì)的市場化。在傳統(tǒng)的中國社會(huì)，市場本身對自然經(jīng)濟(jì)的從屬性質(zhì)決定了信用作為社會(huì)關(guān)系和行為規(guī)范的從屬地位（關(guān)于這個(gè)問題的詳細(xì)論述請參見《中國社會(huì)信用的歷史沉思》）。就中國的情況而言，經(jīng)濟(jì)市場化的過程其實(shí)也是將個(gè)人從傳統(tǒng)社會(huì)的家族關(guān)系中分離出來的過程，從而最終使個(gè)人、而不是家族成為社會(huì)的基本單位。這個(gè)分離的過程是漫長而艱難的，因?yàn)槲覀儗?shí)際上不可能與過去一刀兩斷，傳統(tǒng)社會(huì)留給我們的傳統(tǒng)文化不是我們可以一推了之的東西。馬克思說：“除了現(xiàn)代的災(zāi)難之外，壓迫著我們的還有許多遺留下來的災(zāi)難，這些災(zāi)難的產(chǎn)生，是由于古老的陳舊的生產(chǎn)方式以及伴隨著它們的過時(shí)的社會(huì)關(guān)系和政治關(guān)系還在茍延殘喘。不僅活人使我們受苦，而且死人也使我們受苦。死人抓住活人！”3正如一個(gè)成年人的行為特征總是與其早年的經(jīng)歷有關(guān)一樣，不考慮中國的過去就來討論我們現(xiàn)在應(yīng)該怎么做，這就等于把一個(gè)成年人當(dāng)作嬰孩看待，結(jié)果等于把自己變成了嬰孩。家族社會(huì)的陰影隨著清王朝的覆滅，中國的封建家族在戰(zhàn)亂中不斷瓦解，但家族的組織形式，家族的思想觀念，家族的道德規(guī)范等等依然存在著。新中國建立以后，直至結(jié)束，我們一直沿襲“講成分、查三代”的作法。這是為什么？階級是按當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)地位來劃分的。為什么要查“三代”？這查的實(shí)際上在很大程度上是家族。這種作法等于把個(gè)人仍視為家族的一分子。某人雖然不是地主，但他的成分是地主，也就是說，他是地主家族的一分子，因而不能不受到“株連”。現(xiàn)在看起來似乎很荒唐，但對于一個(gè)剛從家族社會(huì)走出來的新社會(huì)來說，這是難以避免的。封建社會(huì)的“株連九族”、“滿門抄斬”，其實(shí)也是不得已而為之，如果說有什么不對，那也不是作法的不對，而是社會(huì)的不對。在家族社會(huì)，個(gè)人屬于家族，這就好像蜜蜂屬于蜂群一樣。一人遭殃，滿門不幸；一人得道，雞犬升天。本能地將一切組織家族化，或一切組織本能將自己家族化，這是即使今天我們也能感受到的中國社會(huì)生活的一大特點(diǎn)。改革開放之前，所謂企業(yè)辦社會(huì)，所謂大而全、小而全，為什么？每個(gè)企業(yè)都力圖把自己辦成一個(gè)獨(dú)立王國，即一個(gè)自給自足的家族式的小社會(huì)。因?yàn)橹挥凶约嚎康米。瑖矣?jì)劃不可能無所不包。計(jì)劃是為國家完成的，與自己無關(guān)。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的低效率不僅決定于計(jì)劃的制定者無法洞察一切的能力局限，實(shí)際上也決定于計(jì)劃完成者缺乏必要的積極性和協(xié)調(diào)性這一無法改變的事實(shí)。我們試圖建設(shè)一個(gè)社會(huì)主義的大家庭，但家族所天然具有的狹隘性和排他性使得這個(gè)“大家庭”的內(nèi)部關(guān)系并不總是和諧的。人們總是自覺和不自覺地強(qiáng)調(diào)內(nèi)外有別，一個(gè)組織排斥另外一個(gè)組織，一個(gè)系統(tǒng)排斥另外一個(gè)系統(tǒng)，甚至一個(gè)地區(qū)排斥另外一個(gè)地區(qū)，只有國家出面才能進(jìn)行協(xié)調(diào)，但高層政府官員又怎么能夠無所不知、無所不曉、并始終大公無私呢？當(dāng)然，組織家族化自有其溫馨的一面，這也是我們至今留戀的，但其低效率不可避免。在我國的“三年嚴(yán)重困難”4時(shí)期，由“三自一包”5、“物質(zhì)刺激”所引發(fā)的黨內(nèi)分歧激化為“資本主義和社會(huì)主義兩條路線”的斗爭，結(jié)果導(dǎo)致了史無前例的。在這場被稱為“十年浩劫”的“革命”中，血統(tǒng)論及各種個(gè)人崇拜的口號被并非清王朝遺老遺少的青年一代喊得震天價(jià)響，再次顯示了傳統(tǒng)家族社會(huì)的深遠(yuǎn)影響。這場浩劫使國民經(jīng)濟(jì)遭受空前的大破壞，促使中國人從此確信“貓論”才是正確的。經(jīng)濟(jì)體制改革最基本的指導(dǎo)思想其實(shí)就是個(gè)人物質(zhì)利益原則。正如鄧小平所說：不講個(gè)人物質(zhì)利益，對少數(shù)人可以，對多數(shù)人不行；短期可以，長期不行。但是，如何實(shí)現(xiàn)個(gè)人物質(zhì)利益原則？發(fā)獎(jiǎng)金，人人有份，拉不開差距，結(jié)果還是“大鍋飯”。直到今天，收入分配的差距也在很大程度上表現(xiàn)在行業(yè)之間，而這種差距又往往是不合理的，或具有相當(dāng)大的不合理成分。所謂“大鍋飯”，其實(shí)正好來源于“大家庭”。“鐘鳴鼎食”之家雖然氣勢恢宏，但培養(yǎng)出來的子孫總是一代不如一代，這是幾千年中國封建社會(huì)發(fā)展的規(guī)律，因?yàn)椤按蠹彝ァ眱?nèi)部沒有競爭，只有等級。公有制企業(yè)的情況正是如此。從內(nèi)部看，人人端的都是鐵飯碗，領(lǐng)導(dǎo)坐的是金交椅。從外部看，國有企業(yè)也有中央和地方之分，婆婆不同，權(quán)利就不同。集體所有制企業(yè)的地位不如全民所有制企業(yè)，農(nóng)村的集體企業(yè)不如城市的集體企業(yè)，農(nóng)民不如工人。市場還是存在的，主要是受到嚴(yán)格限制的消費(fèi)品市場，這與傳統(tǒng)社會(huì)的情況相似。因?yàn)樯a(chǎn)資料實(shí)行調(diào)撥；雖然名義上有銀行，但實(shí)行的是“統(tǒng)收統(tǒng)支”、“統(tǒng)存統(tǒng)貸”，而且信貸計(jì)劃由實(shí)物計(jì)劃決定。這就意味著，真正意義上的銀行實(shí)際上不存在。只有在個(gè)人之間，家庭之間，存在一定程度的信用關(guān)系。經(jīng)濟(jì)體制改革的實(shí)質(zhì)就是“分家”，即打破家族式的企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個(gè)人、企業(yè)與國家之間的關(guān)系。因?yàn)橹挥小胺旨摇辈庞锌赡苁挂允袌鼋?jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的信用關(guān)系成為普遍的社會(huì)關(guān)系。但如何走向市場？如何“分家”？在農(nóng)村，問題在開始時(shí)解決起來相對容易，實(shí)行“家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制”也就分了“”的家。家庭，這個(gè)在中國幾千年的封建社會(huì)中一直作為最基本的社會(huì)經(jīng)濟(jì)單位而存在的“枯木”終于又“逢春”了。“分家”是必然的，因?yàn)闊o論怎么說，的凝聚力都無法與真正的家族相比。家族尚且不是高效的經(jīng)濟(jì)組織，更何況。在城市，問題在一開始就異常復(fù)雜，因?yàn)槠髽I(yè)無法分解為若干個(gè)體家庭，因?yàn)槠髽I(yè)不是由若干個(gè)體家庭組成的。實(shí)際上，即使能分解為若干個(gè)體家庭，因?yàn)槠髽I(yè)生產(chǎn)過程的復(fù)雜性，也很難實(shí)行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制。搞班組承包、部門承包，有兩個(gè)方面問題難以解決：第一，不同承包單位之間的承包結(jié)果缺乏可比性；第二，承包單位內(nèi)部成員的考核和利益分配難以合理進(jìn)行。如果承包單位是真正的家庭，第二個(gè)方面的問題相對容易解決，但第一個(gè)方面的問題仍然難以處理。當(dāng)然，如果企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)能夠公正無私，并且有能力對各承包單位的承包結(jié)果進(jìn)行正確比較，從而能夠正確處理各承包單位之間的利益關(guān)系，并能夠?yàn)楦鞒邪鼏挝贿x擇適當(dāng)?shù)某邪耍敲矗邪茖ζ髽I(yè)就是可行的。但是，這樣的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)如何產(chǎn)生？改革初期曾一度大力宣傳“用能人”、大力宣傳“讓賢”，實(shí)際上就反映了承包制對這種企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的需求。結(jié)果如何？用了些什么樣的“能人”呢？又有多少領(lǐng)導(dǎo)“讓賢”呢？實(shí)踐表明，相當(dāng)部分的所謂“能人”其實(shí)都不過是騙子和“碩鼠”而已；與“讓賢”形成鮮明對照的是肆無忌憚的“跑官”、“要官”。中國古來就有“父母官”與“子民”的說法，這實(shí)際上反映了統(tǒng)治者總是希望將國家化為家族，再進(jìn)一步化為家庭的幻想。為官要愛民，如父母愛子女；為民要敬官，如子女孝父母。但實(shí)際上，一旦超出個(gè)體家庭的范圍，隨著血緣關(guān)系的疏遠(yuǎn)，家族成員之間的愛是隨著家族的擴(kuò)展而降低的。要求一個(gè)家族的領(lǐng)導(dǎo)者同等、無私地愛每一個(gè)家族成員，尚且不可能，又如何要求一個(gè)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者同等、無私地愛每一個(gè)職工呢？如何才能保證企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者公正無私呢？遺憾的是，祖宗留給我們的最重要的遺產(chǎn)——家族制度，它對該問題的解決沒有多大的幫助。家族的穩(wěn)定靠的是血緣關(guān)系和等級制。現(xiàn)在我們說論資排輩不好，但對于家族來說，嚴(yán)格遵循按輩分、長幼形成的等級是家族穩(wěn)定的根本，皇室家族也是如此，即使是朕即國家的皇帝在確定接班人時(shí)，往往也不敢輕易廢長立幼。家族內(nèi)部講和為貴，講一家子其樂融融，不分彼此，待遇上的差別則決定于輩分和長幼，賞罰難以分明。因此，精明、高效的家族管理者往往不容易產(chǎn)生，即使產(chǎn)生也很難得到廣泛的認(rèn)同和支持。《紅樓夢》中的王熙鳳不就正是這樣嗎？當(dāng)然，王熙鳳還有其自私弄權(quán)的一面。不過，在她看來，不以權(quán)謀私則她對家族的貢獻(xiàn)就沒有得到回報(bào)，就對不起自己。這其實(shí)又何嘗不是現(xiàn)在的許多真正的能人在為企業(yè)做出重大貢獻(xiàn)的同時(shí)或之后貪污受賄時(shí)的想法呢？由此可以得出兩個(gè)非常重要的結(jié)論：第一，在正常情況下，即使有可能采取選舉制，有競爭力的家族領(lǐng)導(dǎo)者都難以通過選舉產(chǎn)生，這是由家族這種組織形式本身決定的。這就意味著，在中國不能盲目迷信選舉制。第二，家族既難以產(chǎn)生和支持對家族有利的強(qiáng)者，也很難抑制對家族不利的敗類，家族是平庸者的天堂。這意味著，在中國，改革必須要有耐心，改革的關(guān)鍵在于有堅(jiān)強(qiáng)的支持力量，而大多數(shù)人的一般性支持往往是不夠的。如果外來壓力有利于團(tuán)結(jié)則有利于改革。這正是家族體制本身的悲哀，而我們現(xiàn)在仍強(qiáng)烈地感受著這種悲哀，因?yàn)橹袊F(xiàn)代社會(huì)其實(shí)仍在家族陰影的籠罩之下，揮之不去。以個(gè)人物質(zhì)利益為動(dòng)力但缺乏制約的改革結(jié)果不斷地向我們表明，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者可能既不代表國家利益，也不代表企業(yè)職工的利益，甚至也不代表股東的利益，他們中的不少人可能就是安心成為“窮廟中的富方丈”，或者在大發(fā)橫財(cái)之后遠(yuǎn)走他國。實(shí)踐同時(shí)表明，由于控制鏈條太長，國家很難對無數(shù)的企業(yè)進(jìn)行有效的監(jiān)督，而企業(yè)內(nèi)部事實(shí)上存在的等級體制或準(zhǔn)等級體制(因?yàn)樾枰訌?qiáng)領(lǐng)導(dǎo)而成為必要)又使企業(yè)職工對領(lǐng)導(dǎo)層的監(jiān)督和制約成為不可能，這正是很多企業(yè)的國有資產(chǎn)在職工的眾目睽睽之下不斷流失的原因。總之，“家”分給誰？對于沒有真正的家庭、也無法由真正的家庭來作為承擔(dān)者的經(jīng)濟(jì)組織來說，這個(gè)問題難以解決，結(jié)果就表現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)不清。信用缺失的現(xiàn)實(shí)原因“分家”沒有完成，或者說，信用關(guān)系還沒有成為普遍的社會(huì)關(guān)系，那么，又何來的信用危機(jī)呢？當(dāng)人們談?wù)撔庞萌笔У臅r(shí)候，似乎把信用關(guān)系在過去的普遍存在作為前提。其實(shí)，中國在過去并沒有普遍存在的信用關(guān)系，改革的任務(wù)正是要建立這樣的關(guān)系。但是，在“情”、“義”和“忠”作為占統(tǒng)治地位的社會(huì)關(guān)系發(fā)揮作用時(shí)，處于從屬地位的信用關(guān)系總的來說是受到維護(hù)的，這實(shí)際上由市場存在的必要性所決定。“半匹紅紗一丈綾，系向牛頭充碳值”6的情況肯定存在，但不可能總是如此。新中國建立以后，市場受到嚴(yán)格限制，人們之間的利益關(guān)系是明確而基本固定的，不存在通過破壞信用關(guān)系來受益的可能性。但這種可能性在改革開放中出現(xiàn)了。首先，借助于市場的個(gè)人致富受到鼓勵(lì)。市場、特別是由不成熟市場所天然具有的投機(jī)性而產(chǎn)生的巨大誘惑力是很難抗拒的。馬克思說得好：“流通成了巨大的社會(huì)蒸餾器，一切東西拋到里面去，再出來就成了貨幣的結(jié)晶。連圣徒的遺骨也不能抗拒這種煉金術(shù)，更不用說那些人間交易范圍之外的不那么粗陋的圣物了。”7對貨幣財(cái)富的瘋狂追求很容易使人漠視一切，信用觀念的力量根本無法與之抗衡，更何況來自中國傳統(tǒng)社會(huì)的信用觀念本來就不夠強(qiáng)大，不講信用在很多場合僅被視為“賴”而已。時(shí)至今日，當(dāng)人們在使用盜版軟件時(shí)，又有多少人為此而感到羞慚呢？產(chǎn)權(quán)不清為失信謀私的人提供了可乘之機(jī)，損公肥私很容易發(fā)生，也容易得逞，雖然人人切齒痛恨，但挺身而出、拍案而起的不多。因?yàn)槭耪咭磽p害的是公家的利益，比如企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者違背對國家的承諾，侵吞國有資產(chǎn)，比如借了國家銀行的錢不還；要么以欺騙的方式損害社會(huì)大眾的利益，比如制假售假。無論是哪種情況，都有一個(gè)共同的特點(diǎn)，就是通常不以強(qiáng)制手段直接損害民眾的個(gè)人利益，這就可以解釋為什么在一方面，人們對不講信用的現(xiàn)象切齒痛恨，但另一方面又熟視無睹或無可奈何。家族的狹隘性和排他性造就了人們“各人自掃門前雪，不管他人瓦上霜”的秉性。居民住宅從一樓一直安到頂樓的沉重的防盜欄不正在向我們述說著這一份歷史的“沉重”嗎？假貨也是消費(fèi)者自己去買的嘛，因?yàn)槿藗兓蛘呖赡懿恢浪麄冑I的是假貨，或者不得不買假貨。而這就能夠解釋為什么自改革開放以來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與種種不講信用的社會(huì)現(xiàn)象可以在一定程度上并行不悖。應(yīng)該明確的是，在中國，不講信用的主要是某些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、政府官員而不是普通個(gè)人，特別是某些國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和地方政府官員。國家的企業(yè)借國家銀行的錢不還，對國有企業(yè)來說，似乎是應(yīng)該的，而且在背后往往還有地方政府的支持，制假售假的企業(yè)往往也享有同樣的待遇。國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人侵吞國有資產(chǎn)，政府官員索賄受賄，這其實(shí)都是“陽光下的罪惡”，無秘密可言。因此，很明顯，根源還是家應(yīng)該分給誰的問題沒有解決，從而使得國有資產(chǎn)在我們的某些人手中、即在某些國有企業(yè)的“老總”們和某些相關(guān)的政府官員們的手中變成了“免費(fèi)的午餐”，而老百姓作為需要被加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的對象，又有多少可以作為的余地呢？其實(shí)，不講信用是現(xiàn)象，而本質(zhì)是：一些掌權(quán)者利用手中的權(quán)力將“社會(huì)主義的家”分給自己。從這一刻開始，我們的“大家庭”真的面臨危機(jī)了。首先，在各種組織內(nèi)部，人際關(guān)系無端地變得緊張，企業(yè)之間出現(xiàn)無序競爭，企業(yè)和其他組織的領(lǐng)導(dǎo)者，甚至某些地方政府官員開始對上級的指示陽奉陰違，一句話，家族式的組織體制開始變得不穩(wěn)定，換句話說，各種組織內(nèi)部以及組織之間的“兄弟情義”已開始經(jīng)受利益爭奪的考驗(yàn)，下級對上級已開始“不忠”，這特別明顯地表現(xiàn)為“上有政策，下有對策”，以及越來越明目張膽的地方保護(hù)主義。與此同時(shí)，新的家族已經(jīng)開始萌芽，即權(quán)力家族。人們崇拜權(quán)力勝過崇拜金錢，因?yàn)橛袡?quán)就不難有錢，有權(quán)就可以將“社會(huì)主義的家”分給自己，而僅僅有錢則可能難以有更多的錢。于是，在對權(quán)力的瘋狂追逐中，我們看到“39歲現(xiàn)象”。時(shí)間是權(quán)力的制約因素，所謂“有權(quán)不用，過期作廢”。于是，在對權(quán)力的濫用中，我們看到“59歲現(xiàn)象”。權(quán)力從來都是一個(gè)系統(tǒng)，控制系統(tǒng)或支配系統(tǒng)，因此，離開了支持者，就無法行使權(quán)力。在權(quán)力家族中，這個(gè)控制系統(tǒng)內(nèi)的人際關(guān)系不是一般的上下級關(guān)系，而是依附和被依附的關(guān)系，因?yàn)楸恍е业氖俏桓邫?quán)重的個(gè)人，是效忠者的利益來源。在這里，我們所看到的其實(shí)就是在家族中主子和侍從的關(guān)系。權(quán)力家族往往寄生于組織家族的權(quán)力中樞，成為國有資產(chǎn)流失的黑洞。在社會(huì)下層，黑社會(huì)或類似黑社會(huì)的組織開始出現(xiàn)，“義”又重新成了一面“招兵買馬”旗幟。實(shí)際上，在黨和政府的基層組織中，圈內(nèi)人相互“稱兄道弟”的現(xiàn)象并不鮮見。這是值得深思的。家族的幽靈始終不愿離我們而去。為什么？因?yàn)樯鐣?huì)主義的市場經(jīng)濟(jì)還沒有最終建成，信用關(guān)系還沒有成為社會(huì)關(guān)系的基本紐帶，所以，家族的幽靈就總有藏身之地，或者說，家族的幽靈被人們所需要，或用于謀私，或用于自衛(wèi)。但是，家族的幽靈對于社會(huì)主義的信用關(guān)系的發(fā)展來說卻是嚴(yán)重障礙，因?yàn)椴还苁恰扒椤薄ⅰ傲x、”“忠”還是“人情”，它們都與普遍的信用關(guān)系所要求的公平、公正、公開的“三公”原則相違背。當(dāng)人們在證券市場上大聲呼喚“三公”原則時(shí)，我們是否應(yīng)該意識到“三公”原則不可能是空中樓閣啊！除了因產(chǎn)權(quán)不清而造成對信用關(guān)系的破壞外，改革開放所采取的有控制、漸進(jìn)的模式對信用關(guān)系的建立也有消極的影響。當(dāng)然，對中國來說，有控制、漸進(jìn)的改革模式是正確的選擇，因?yàn)橹挥羞@個(gè)選擇才可能防止或減輕社會(huì)動(dòng)蕩，但這個(gè)選擇并不能阻止人們通過破壞信用關(guān)系來牟利，恰恰相反，它會(huì)在三個(gè)方面誘發(fā)和助長對信用關(guān)系的破壞。原因很簡單：第一，既然要改革開放，控制就必須放松，必須對企業(yè)“松綁”。在法制不健全，產(chǎn)權(quán)不明晰的情況下，為了發(fā)財(cái)致富的“硬道理”，“松綁”后的企業(yè)及其領(lǐng)導(dǎo)人因唯利是圖而置信用于不顧勢在必然。第二，既然改革開放是“摸著石頭過河”，控制就不可能“一視同仁”，也就是說，需要做試驗(yàn)，需要對不同的地區(qū)實(shí)行不同的政策。信用關(guān)系的基礎(chǔ)是平等，對不同地區(qū)的不同政策雖然有利于對全局的控制，但破壞了地區(qū)間的平等關(guān)系，從而不利于信用關(guān)系和信用觀念的建立，相反，卻會(huì)助長在中國本來就根深蒂固的特權(quán)意識和對特權(quán)的濫用。“搞關(guān)系”的普遍存在，甚至搞改革在某些場合還得以“搞關(guān)系”為基礎(chǔ)，比如為爭取成為改革的試點(diǎn)地區(qū)或試點(diǎn)單位而不得不上下打點(diǎn)，這就是特權(quán)普遍存在的證明，因?yàn)椤案汴P(guān)系”其實(shí)就是為了利用特權(quán)。第三，漸進(jìn)式改革雖然有利于進(jìn)行調(diào)整或糾正不當(dāng)?shù)淖龇ǎ欣诟母锍晒撵柟蹋珔s同時(shí)也使得不講信用的行為有充裕的時(shí)間不斷地向社會(huì)的各個(gè)層面滲透，不斷地毒化人們的意識，以至于不少的人對不講信用的行為習(xí)以為常，失信者甚至不以為恥，反以為榮，受害者往往也自認(rèn)倒霉。總之，產(chǎn)權(quán)不清是信用缺失的經(jīng)濟(jì)根源，而不成熟市場的投機(jī)性、改革對象的有選擇性和改革方式的漸進(jìn)性則只能在產(chǎn)權(quán)不清的基礎(chǔ)上才可能發(fā)揮作用。產(chǎn)權(quán)不清在改革的一定時(shí)期內(nèi)是很難避免的。東歐和前蘇聯(lián)采用“休克療法”就是企圖畢其功于一役地解決產(chǎn)權(quán)不清的問題，后果如何？有目共睹。在前蘇聯(lián)實(shí)施“休克療法”之前，其國民經(jīng)濟(jì)的總量遠(yuǎn)大于中國，而現(xiàn)在的情況正好相反。其實(shí)，產(chǎn)權(quán)的清與不清始終是相對的，或者說，沒有絕對清晰的產(chǎn)權(quán)。即使是在西方發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)代企業(yè)制度下，人難題同樣普遍存在。當(dāng)然，自然人股東對經(jīng)理人的監(jiān)督要優(yōu)于法人股東，因?yàn)榉ㄈ斯蓶|與其代表之間又有一個(gè)人問題，換言之，國有資產(chǎn)的代表對經(jīng)理人的監(jiān)督不僅僅是一個(gè)監(jiān)督效率的問題，同時(shí)還存在一個(gè)是否監(jiān)督的問題。盡管在西方國家也存在產(chǎn)權(quán)清晰與否方面的問題，但由于政府在企業(yè)產(chǎn)權(quán)上的超然地位，以及整個(gè)社會(huì)的上層建筑對信用關(guān)系的維護(hù)，比如違規(guī)的經(jīng)理人難逃法律的制裁，等等，這就保證了整個(gè)社會(huì)的信用體系能夠正常運(yùn)行。經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，這不僅意味著有什么樣的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就有什么樣的上層建筑，同時(shí)還意味著一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)需要相應(yīng)的上層建筑來保護(hù)它。具體地說，經(jīng)濟(jì)上的信用關(guān)系，離不開政治上的信用關(guān)系，經(jīng)濟(jì)信用離不開政治信用。如果信用關(guān)系得不到法律的保護(hù)，如果政府偏袒破壞信用的企業(yè)和個(gè)人，后果如何？可想而知。社會(huì)公正在于權(quán)力制衡古人云：“政者，正也。”為什么需要政府？廣而言之，因?yàn)槿藗冃枰粋€(gè)維護(hù)社會(huì)公正的機(jī)關(guān)。公者，對公也；正者，正確、恰當(dāng)也。如果社會(huì)能夠恰當(dāng)?shù)貙Υ械娜耍蛘哒f社會(huì)使所有的人感到他們受到的待遇是恰當(dāng)?shù)模敲矗@個(gè)社會(huì)就是公正的。因此，公正與公平不同，公平是指平等地對待所有的人，而公正是指恰當(dāng)?shù)貙Υ械娜恕９胶凸@然都是相對的，但公正的相對性較之公平則更為復(fù)雜。比如，一定級別的官員享有國家配備的專車，這是不公平的，但卻可以是公正的。再比如，時(shí)至今日，英國王室仍享有種種特權(quán)，但英國大眾卻沒有因此而感到不公正。公正明顯地包含有歷史的因素。中國人對等級差別的容忍程度與家族社會(huì)的傳統(tǒng)直接相關(guān)。傳統(tǒng)社會(huì)的老百姓并不在乎官老爺們的高高在上，而只求高懸的是一面明鏡即可。殊不知當(dāng)“高高在上”被絕對化之后，又如何能保證被高懸的始終是一面明鏡呢？中國自古“不患寡，而患不均”。為什么？因?yàn)橥恋丶娌⑺斐傻摹案徽咛镞B阡陌，貧者無立錐之地”的“不均”總是危及社會(huì)的基礎(chǔ)——小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，從而導(dǎo)致社會(huì)的階級矛盾激化、以至天下大亂。因此，農(nóng)民起義大多與對土地的要求相聯(lián)系。在起義農(nóng)民的支持下建立起來的新王朝總是在一定程度上滿足農(nóng)民對土地的要求，輕徭薄賦，實(shí)行與民休息的政策。這樣做既是對農(nóng)民守信，也是維護(hù)社會(huì)最基本的公正。實(shí)際上，對政府而言，維護(hù)社會(huì)公正就是對人民守信，因?yàn)榫S護(hù)社會(huì)公正總是政府的承諾。我國在改革開放之初在農(nóng)村所實(shí)行的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制其實(shí)就是均田制的現(xiàn)代版，它滿足了農(nóng)民自主使用土地的要求，符合社會(huì)公正的基本原則，從而得到了農(nóng)民的擁護(hù)。家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制初步解決了中國的“吃飯”問題，但難以解決中國農(nóng)村的發(fā)展問題。地少人多的矛盾，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)在的不穩(wěn)定性，地方政府的隨意干預(yù)和伸手使“三農(nóng)”問題解決起來困難重重。前面講到，承包制難以在城市普遍推行，因?yàn)椤凹摇狈纸o誰的問題不能像在農(nóng)村那樣地加以解決。于是我們發(fā)現(xiàn)，迄今為止的城市改革都是在或多或少不利于建立信用關(guān)系的情況下進(jìn)行的。現(xiàn)在出現(xiàn)的某些企業(yè)管理層將國有資產(chǎn)化公為私的現(xiàn)象其實(shí)正是這種破壞信用關(guān)系的改革方式符合邏輯的發(fā)展結(jié)果。馬克思說得好：資本來到人世間，它的每一個(gè)毛孔都滴著血和骯臟的東西。在資本原始積累時(shí)期，資產(chǎn)階級對本國工人階級的殘酷剝削和對落后國家的殖民掠奪是沒有什么信義可言的。信用來源于市場。不錯(cuò)。在傳統(tǒng)社會(huì)，的確只有在市場上才可能存在人與人之間相對獨(dú)立、平等的關(guān)系。因此，一般地說，信用是以平等為基礎(chǔ)的。但是，資本主義早期的市場與前資本主義的市場是極不相同的。前資本主義的市場是外在于自然經(jīng)濟(jì)的市場，人們對它的依賴不深，因?yàn)槿藗兛梢栽诤艽蟪潭壬献越o自足，這就決定了借助市場的盤剝既不可能大規(guī)模地進(jìn)行、也不可能長期地進(jìn)行。在資本原始積累時(shí)期，被拋向市場的工人階級已別無選擇，他們與資產(chǎn)階級之間在經(jīng)濟(jì)上毫無平等可言，因?yàn)樗麄儐适Я松a(chǎn)條件。想一想在辛苦勞作之后連微薄的工資都可能得不到的民工們，他們與欺騙他們的老板之間是平等的嗎？商品是天生的平等派8，這是因?yàn)槌钟兴鼈兊娜耸瞧降鹊摹．?dāng)我們在分析市場的優(yōu)越性時(shí)，不應(yīng)該忘了我們所分析的究竟是什么樣的市場，哪個(gè)時(shí)期的市場。我們不可能像進(jìn)口美國的波音飛機(jī)那樣進(jìn)口美國的市場，這正如我們不可能像購買牛排那樣去購買健康一樣。一個(gè)社會(huì)的市場是內(nèi)在于該社會(huì)的，中國的市場要靠我們自己慢慢培育。主張擴(kuò)大民營經(jīng)濟(jì)、縮小國有經(jīng)濟(jì)的人們總是以國有經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)不清為理由，以效率第一為口號。是的。產(chǎn)權(quán)不清是客觀存在的現(xiàn)實(shí)，但是，將國有資產(chǎn)通過各種令人眼花繚亂的形式化為少數(shù)官員和企業(yè)管理者的私有財(cái)產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰的方法在中國行得通嗎？或者說，繼續(xù)沿著破壞信用關(guān)系的路走下去行得通嗎？市場，這個(gè)產(chǎn)生于不同的人類共同體在殊死搏斗之后的怪物，始終保留著它桀驁不馴的本性。按照中國的傳統(tǒng)觀念、或者按照現(xiàn)在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀念來看待中國正在發(fā)育中的市場都是不恰當(dāng)?shù)摹Ｎ覀冃枰v橫古今、著眼長遠(yuǎn)的市場觀。“商品交換是在共同體的盡頭，在它們與別的共同體或其他成員接觸的地方開始的。但是物一旦對外成為商品，由于反作用，它在共同體內(nèi)部也成為商品。”9的確，市場是從對外關(guān)系中發(fā)展起來的。不過，和平的對外交換的關(guān)系，往往都是戰(zhàn)爭的結(jié)果。從掠奪自然界發(fā)展起來人類在貿(mào)易之前所想到的理所當(dāng)然地是掠奪他人。想一想與海上貿(mào)易如影相隨的海盜行為，想一想西方的殖民者當(dāng)年所到之處的燒殺搶掠，想一想從房地產(chǎn)開發(fā)中一夜暴富的大亨們，他們的座右銘會(huì)是“君子愛財(cái)、但要取之有道”嗎？正如對外的市場關(guān)系不是在互敬互愛中產(chǎn)生出來的一樣，任何共同體內(nèi)部的市場關(guān)系也絕不會(huì)在輕松愉快中產(chǎn)生。從人類共同體之間的市場關(guān)系發(fā)展為在一個(gè)人類共同體的內(nèi)部占統(tǒng)治地位的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是一個(gè)血與火的長期過程，在西方經(jīng)歷了大約三千年的時(shí)間，從希臘文明的萌芽一直到資本主義在英國的確立。在中國，這個(gè)過程至今沒有完成。資本主義制度的確立所帶給世界的是什么？它把奴隸制度下的一個(gè)民族與其他民族的對立，即作為奴隸主的國家與被奴役民族的對立，把在封建制度下分散的不同領(lǐng)主莊園內(nèi)的領(lǐng)主與農(nóng)奴的對立，轉(zhuǎn)化為內(nèi)在于一個(gè)社會(huì)的、在整個(gè)社會(huì)的規(guī)模上展開的資產(chǎn)階級與無產(chǎn)階級的對立，從而使階級沖突的強(qiáng)度達(dá)到了無以復(fù)加的程度。無產(chǎn)階級的不妥協(xié)與無法妥協(xié)最終使社會(huì)的妥協(xié)成為可能。而這正是西方福利國家得以產(chǎn)生的重要原因之一。社會(huì)主義革命總是在市場經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的國家發(fā)生并取得成功，這絕不是偶然的。首先，向資本主義社會(huì)的轉(zhuǎn)變必然伴隨國內(nèi)階級矛盾的激化，而來自發(fā)達(dá)資本主義國家的殖民擴(kuò)張又會(huì)使該矛盾加劇和復(fù)雜化，從而把落后國家逼上社會(huì)主義道路。對于生活于家族社會(huì)的中國人來說，社會(huì)主義又很容易與他們所追求的天下一家的大同社會(huì)的儒家理想發(fā)生共鳴。雖然天下不可能一家，但社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)對中國社會(huì)發(fā)展的貢獻(xiàn)是不容抹煞的。由此留下的國有經(jīng)濟(jì)盡管需要加以改造，但絕不應(yīng)視之如敝屣、棄之而后快。因?yàn)楝F(xiàn)代生產(chǎn)方式的社會(huì)化性質(zhì)決定了不可能按照傳統(tǒng)社會(huì)的方式“分家”。如果任由少數(shù)官員和企業(yè)管理者將國有資產(chǎn)化公為私，這就意味著國家對全民不守信用，即喪失了社會(huì)主義的公正。特別是對于像中國這樣一個(gè)人口眾多的國家來說，這個(gè)過程將不可避免地激化階級矛盾。從世界歷史的角度看，中國已經(jīng)錯(cuò)過了可以忍受大規(guī)模的階級沖突來發(fā)展經(jīng)濟(jì)的時(shí)代，因?yàn)槲覀円呀?jīng)沒有西方國家在資本原始積累時(shí)期所具有的國際政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境，或者說，沒有可供我們剝削的落后國家。以國內(nèi)廉價(jià)勞動(dòng)力為基礎(chǔ)的向國外低價(jià)出口的政策最終只能帶來損人不利己的后果，因?yàn)檫@在國際上造成緊張關(guān)系的同時(shí)，既浪費(fèi)了國內(nèi)的資源，又影響了本國勞動(dòng)力質(zhì)量的提高。從中受益的只能是少數(shù)人。現(xiàn)在西方國家總以維護(hù)自由、人權(quán)來標(biāo)榜自己，盡管有其虛偽的一面，但我們不能不看到，它們國內(nèi)的階級矛盾的確并未如馬克思所預(yù)料的那樣愈演愈烈直至爆發(fā)社會(huì)主義革命。為什么？因?yàn)樯鐣?huì)化大生產(chǎn)最終造就出強(qiáng)大的社會(huì)階級，使妥協(xié)成為可能，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步在使社會(huì)財(cái)富被大規(guī)模創(chuàng)造和積累的同時(shí)，也使尊重人、關(guān)心人、提高人的素質(zhì)成為必要，因?yàn)檫@是科學(xué)技術(shù)的持續(xù)進(jìn)步所需要的。沒有高素質(zhì)的人民就不會(huì)有強(qiáng)大的國家，要想在激烈的國際競爭中站穩(wěn)腳跟，必須從善待其國民、強(qiáng)大其國民開始。因此，如果聽任少數(shù)人將國有資產(chǎn)化公為私，則不僅會(huì)激化階級矛盾，而且這種人為的財(cái)產(chǎn)差距將不利于營造尊重人、關(guān)心人的社會(huì)氛圍，也不利于國民素質(zhì)的普遍提高。想一想某些權(quán)貴們視普通人的生命如草芥的行為吧。再想一想希望工程的尷尬。如果無視這一切，我們所喪失的將不僅僅是自己的社會(huì)主義公正，而且還將是現(xiàn)代國際社會(huì)普遍認(rèn)同的時(shí)代公正、即人民享有參與機(jī)會(huì)的公正。產(chǎn)權(quán)不清的問題的確存在。但想一想在對居民住宅實(shí)行強(qiáng)制拆遷時(shí)的情況。私有產(chǎn)權(quán)得到應(yīng)有的尊重了嗎？它在理論上是清的，但實(shí)際上是清的嗎？再想一想縣、鄉(xiāng)政府強(qiáng)行干預(yù)農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的情況。農(nóng)民們的經(jīng)營自主權(quán)又到哪里去了呢？簡言之，不清的又豈止國有產(chǎn)權(quán)！產(chǎn)權(quán)是在對財(cái)產(chǎn)支配的過程中一個(gè)人或者一部分人排斥其他人的關(guān)系。作為一種客觀的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，第一，產(chǎn)權(quán)絕不僅僅是一個(gè)法律上的規(guī)定，第二，產(chǎn)權(quán)無法離開其它社會(huì)關(guān)系而存在。當(dāng)一個(gè)人將自己得到的獎(jiǎng)金主動(dòng)地或不情愿地分一部分給其他人時(shí)，特別是以某種形式分一部分給自己的上司時(shí)，這實(shí)際上反映了這個(gè)人對這筆獎(jiǎng)金的產(chǎn)權(quán)因?yàn)樘囟ǖ娜穗H關(guān)系而打了折扣。這個(gè)人知道在理論上他或她可以獨(dú)享，但該理論恰好是脫離實(shí)際的，因?yàn)楠?dú)享的結(jié)果只能是在其它方面付出更多。中國現(xiàn)在流行有太多的這樣的理論。我們用西方市場經(jīng)濟(jì)的理論來要求中國的現(xiàn)實(shí)，就像一個(gè)拿著明星的相片埋怨自己長相的人一樣，總覺得自己不應(yīng)該是這樣的。如果我們從現(xiàn)實(shí)的財(cái)產(chǎn)支配關(guān)系來看待產(chǎn)權(quán)，那么，我們就會(huì)明白，產(chǎn)權(quán)是無法“獨(dú)清”的。這是第一。第二，產(chǎn)權(quán)也無法“速清”。因?yàn)橐环N產(chǎn)權(quán)關(guān)系要得到大多數(shù)人的接受和尊重，往往需要一個(gè)相當(dāng)長的過程。除非這種產(chǎn)權(quán)關(guān)系具有與傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)關(guān)系相似的內(nèi)涵。想一想資本主義的產(chǎn)權(quán)關(guān)系在其確立過程中所經(jīng)歷的血與火的歷史。我們走上了社會(huì)主義道路，這不是歷史的錯(cuò)誤，而是歷史的必然。但數(shù)千年家族社會(huì)的歷史卻不知不覺地給我們對社會(huì)主義的理解打上了家族的烙印。我們前面關(guān)于家族社會(huì)的陰影的分析足以證明這一點(diǎn)。社會(huì)主義是社會(huì)大眾廣泛參與管理的社會(huì)制度，不是少數(shù)人為多數(shù)人做主，少數(shù)人為多數(shù)人辦實(shí)事、施恩于多數(shù)人的制度。因?yàn)槲覀儫o法保證為多數(shù)人做主的少數(shù)人只為自己辦實(shí)事、置多數(shù)人的利益于不顧的情況發(fā)生。這就是說，離開了社會(huì)大眾的廣泛參與就不會(huì)有社會(huì)主義。社會(huì)主義不是放大了的家族，社會(huì)主義不是把“家”變成國，恰恰相反，社會(huì)主義是用社會(huì)大眾參與管理的國來代替以家長為中心的等級森嚴(yán)的家。因此，如果任由少數(shù)官員和企業(yè)管理者將國有資產(chǎn)化公為私，那么，這樣的“分家”就不是社會(huì)主義性質(zhì)的。社會(huì)主義性質(zhì)的“分家”是有利于社會(huì)大眾參與管理的“分家”，而不是相反。人是社會(huì)的產(chǎn)物，現(xiàn)實(shí)社會(huì)是歷史社會(huì)的發(fā)展。家族社會(huì)的陰影既然存在，那么，我們就應(yīng)該問：中國傳統(tǒng)社會(huì)的“軟肋”究竟何在？以“情”、“義”、“人情”為橫向紐帶，以“忠”、“孝”、“節(jié)”為縱向紐帶的中國傳統(tǒng)社會(huì)是一個(gè)沒有、也不可能有自下而上的制約存在的社會(huì)。兩百年左右發(fā)生一次的社會(huì)成本極其高昂的改朝換代，就像現(xiàn)在西方國家四年一次的大選一樣，周而復(fù)始地進(jìn)行。家族的本性是狹隘而排他的，因而需要專制的“忠”來維護(hù)國家的統(tǒng)一。但作為皇室家族成員的皇帝也同樣無法擺脫家族的狹隘性，皇帝只能產(chǎn)生于特定家族的事實(shí)就已經(jīng)基本上排除了自下而上進(jìn)行制約的可能性。具體地說，當(dāng)皇室家族的利益與國家利益發(fā)生沖突時(shí)，如果被犧牲的只能是國家利益的話，那么，這就意味著天下大亂將是不可避免的。此外，狹隘而排他的家族又怎么能協(xié)調(diào)一致、產(chǎn)生出有利于國家的自下而上的制約呢？滿門忠烈的楊家將、精忠報(bào)國的岳家軍，留給后世多少遺憾？但一個(gè)“家”字已經(jīng)說明了一切。歷史的“軟肋”已經(jīng)蕩然無存了嗎？顯然沒有。這個(gè)“軟肋”是中國社會(huì)進(jìn)步的最大障礙，也是按照社會(huì)主義原則明晰產(chǎn)權(quán)的最大障礙，因?yàn)槿狈χ萍s、極易膨脹的權(quán)力往往無視社會(huì)的公正，蔑視任何產(chǎn)權(quán)的神圣性。權(quán)力必須受到雙向制約，這是產(chǎn)權(quán)明晰的前提。如果僅僅在企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)上做文章，那實(shí)際上意味著企圖割裂社會(huì)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑。社會(huì)主義的優(yōu)越性不僅僅在于能夠進(jìn)行自上而下的強(qiáng)有力的控制，也在于存在自下而上的廣泛的社會(huì)制約。中國只能無愧于社會(huì)主義才能實(shí)現(xiàn)民族的偉大復(fù)興！①論語·學(xué)而篇第一②孟子·離婁下③馬克思：資本論。第一卷[M]。人民出版社。1975。第11頁。④1958年到1960年的連續(xù)3年“”，使中國在1959年到1961年的3年中，陷入嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)災(zāi)難中。⑤即發(fā)展自由市場、擴(kuò)大自留地、自負(fù)盈虧和包產(chǎn)到戶的統(tǒng)稱。⑥白居易：賣炭翁⑦馬克思：資本論。第一卷[M]。人民出版社。1975。第152頁。⑧馬克思：資本論。第一卷[M]。人民出版社。1975。第103頁。⑨馬克思：資本論。第一卷[M]。人民出版社。1975。第103頁。

中國傳統(tǒng)社會(huì)的基本的社會(huì)單位是家族，不是家庭，當(dāng)然更不是個(gè)人。但家庭往往是最基本的經(jīng)濟(jì)單位。正因?yàn)槿绱耍袊鴼v朝歷代均強(qiáng)調(diào)“孝”，甚至主張“以孝治天下”。因?yàn)椤捌錇槿艘残⒌埽梅干险撸r矣。”1這就意味著“孝”是“忠”的基礎(chǔ)。筆者在《在中國社會(huì)信用的歷史沉思》中曾談到：“父為子綱雖然包括個(gè)體家庭中兒子對父親的從屬關(guān)系，但這不是父為子綱的要義所在，因?yàn)楦赣H對成年已婚兒子的控制才是家族得以維持的根本。”實(shí)際上，父親對未成年兒子的控制是自然而無需強(qiáng)調(diào)的。盡管“情”是家族社會(huì)的社會(huì)關(guān)系中最基本的紐帶，但“信用”依然作為一種從屬的社會(huì)關(guān)系而存在。信用關(guān)系的從屬性質(zhì)表現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一，下對上不講信用，則為不孝、不義和不忠，會(huì)受到懲罰和譴責(zé)，為社會(huì)所不容。而上對下不講信用雖然不為社會(huì)所提倡，但往往為社會(huì)所寬容。孟子甚至說：“大人者，言不必信，行不必果，惟義所在。”2注意，這里的“義”不是指“情義”，而是指“道義”。第二，信用主要表現(xiàn)為家族關(guān)系之外的人與人之間的關(guān)系。如曾子所言：“與朋友交而不信乎？”子夏也說：“與朋友交，言而有信。”孔子說：“人而無信，不知其可也。大車無輗，小車無軏，其何以行之哉！”孔子把講信用比喻為能夠行駛的車，不也是強(qiáng)調(diào)只有言而有信才能在外面的世界行走、與朋友交往嗎？信用關(guān)系的普遍化有賴于經(jīng)濟(jì)的市場化。在傳統(tǒng)的中國社會(huì)，市場本身對自然經(jīng)濟(jì)的從屬性質(zhì)決定了信用作為社會(huì)關(guān)系和行為規(guī)范的從屬地位（關(guān)于這個(gè)問題的詳細(xì)論述請參見《中國社會(huì)信用的歷史沉思》）。就中國的情況而言，經(jīng)濟(jì)市場化的過程其實(shí)也是將個(gè)人從傳統(tǒng)社會(huì)的家族關(guān)系中分離出來的過程，從而最終使個(gè)人、而不是家族成為社會(huì)的基本單位。這個(gè)分離的過程是漫長而艱難的，因?yàn)槲覀儗?shí)際上不可能與過去一刀兩斷，傳統(tǒng)社會(huì)留給我們的傳統(tǒng)文化不是我們可以一推了之的東西。馬克思說：“除了現(xiàn)代的災(zāi)難之外，壓迫著我們的還有許多遺留下來的災(zāi)難，這些災(zāi)難的產(chǎn)生，是由于古老的陳舊的生產(chǎn)方式以及伴隨著它們的過時(shí)的社會(huì)關(guān)系和政治關(guān)系還在茍延殘喘。不僅活人使我們受苦，而且死人也使我們受苦。死人抓住活人！”3正如一個(gè)成年人的行為特征總是與其早年的經(jīng)歷有關(guān)一樣，不考慮中國的過去就來討論我們現(xiàn)在應(yīng)該怎么做，這就等于把一個(gè)成年人當(dāng)作嬰孩看待，結(jié)果等于把自己變成了嬰孩。家族社會(huì)的陰影隨著清王朝的覆滅，中國的封建家族在戰(zhàn)亂中不斷瓦解，但家族的組織形式，家族的思想觀念，家族的道德規(guī)范等等依然存在著。新中國建立以后，直至結(jié)束，我們一直沿襲“講成分、查三代”的作法。這是為什么？階級是按當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)地位來劃分的。為什么要查“三代”？這查的實(shí)際上在很大程度上是家族。這種作法等于把個(gè)人仍視為家族的一分子。某人雖然不是地主，但他的成分是地主，也就是說，他是地主家族的一分子，因而不能不受到“株連”。現(xiàn)在看起來似乎很荒唐，但對于一個(gè)剛從家族社會(huì)走出來的新社會(huì)來說，這是難以避免的。封建社會(huì)的“株連九族”、“滿門抄斬”，其實(shí)也是不得已而為之，如果說有什么不對，那也不是作法的不對，而是社會(huì)的不對。在家族社會(huì)，個(gè)人屬于家族，這就好像蜜蜂屬于蜂群一樣。一人遭殃，滿門不幸；一人得道，雞犬升天。本能地將一切組織家族化，或一切組織本能將自己家族化，這是即使今天我們也能感受到的中國社會(huì)生活的一大特點(diǎn)。改革開放之前，所謂企業(yè)辦社會(huì)，所謂大而全、小而全，為什么？每個(gè)企業(yè)都力圖把自己辦成一個(gè)獨(dú)立王國，即一個(gè)自給自足的家族式的小社會(huì)。因?yàn)橹挥凶约嚎康米。瑖矣?jì)劃不可能無所不包。計(jì)劃是為國家完成的，與自己無關(guān)。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的低效率不僅決定于計(jì)劃的制定者無法洞察一切的能力局限，實(shí)際上也決定于計(jì)劃完成者缺乏必要的積極性和協(xié)調(diào)性這一無法改變的事實(shí)。我們試圖建設(shè)一個(gè)社會(huì)主義的大家庭，但家族所天然具有的狹隘性和排他性使得這個(gè)“大家庭”的內(nèi)部關(guān)系并不總是和諧的。人們總是自覺和不自覺地強(qiáng)調(diào)內(nèi)外有別，一個(gè)組織排斥另外一個(gè)組織，一個(gè)系統(tǒng)排斥另外一個(gè)系統(tǒng)，甚至一個(gè)地區(qū)排斥另外一個(gè)地區(qū)，只有國家出面才能進(jìn)行協(xié)調(diào)，但高層政府官員又怎么能夠無所不知、無所不曉、并始終大公無私呢？當(dāng)然，組織家族化自有其溫馨的一面，這也是我們至今留戀的，但其低效率不可避免。在我國的“三年嚴(yán)重困難”4時(shí)期，由“三自一包”5、“物質(zhì)刺激”所引發(fā)的黨內(nèi)分歧激化為“資本主義和社會(huì)主義兩條路線”的斗爭，結(jié)果導(dǎo)致了史無前例的。在這場被稱為“十年浩劫”的“革命”中，血統(tǒng)論及各種個(gè)人崇拜的口號被并非清王朝遺老遺少的青年一代喊得震天價(jià)響，再次顯示了傳統(tǒng)家族社會(huì)的深遠(yuǎn)影響。這場浩劫使國民經(jīng)濟(jì)遭受空前的大破壞，促使中國人從此確信“貓論”才是正確的。經(jīng)濟(jì)體制改革最基本的指導(dǎo)思想其實(shí)就是個(gè)人物質(zhì)利益原則。正如鄧小平所說：不講個(gè)人物質(zhì)利益，對少數(shù)人可以，對多數(shù)人不行；短期可以，長期不行。但是，如何實(shí)現(xiàn)個(gè)人物質(zhì)利益原則？發(fā)獎(jiǎng)金，人人有份，拉不開差距，結(jié)果還是“大鍋飯”。直到今天，收入分配的差距也在很大程度上表現(xiàn)在行業(yè)之間，而這種差距又往往是不合理的，或具有相當(dāng)大的不合理成分。所謂“大鍋飯”，其實(shí)正好來源于“大家庭”。“鐘鳴鼎食”之家雖然氣勢恢宏，但培養(yǎng)出來的子孫總是一代不如一代，這是幾千年中國封建社會(huì)發(fā)展的規(guī)律，因?yàn)椤按蠹彝ァ眱?nèi)部沒有競爭，只有等級。公有制企業(yè)的情況正是如此。從內(nèi)部看，人人端的都是鐵飯碗，領(lǐng)導(dǎo)坐的是金交椅。從外部看，國有企業(yè)也有中央和地方之分，婆婆不同，權(quán)利就不同。集體所有制企業(yè)的地位不如全民所有制企業(yè)，農(nóng)村的集體企業(yè)不如城市的集體企業(yè)，農(nóng)民不如工人。市場還是存在的，主要是受到嚴(yán)格限制的消費(fèi)品市場，這與傳統(tǒng)社會(huì)的情況相似。因?yàn)樯a(chǎn)資料實(shí)行調(diào)撥；雖然名義上有銀行，但實(shí)行的是“統(tǒng)收統(tǒng)支”、“統(tǒng)存統(tǒng)貸”，而且信貸計(jì)劃由實(shí)物計(jì)劃決定。這就意味著，真正意義上的銀行實(shí)際上不存在。只有在個(gè)人之間，家庭之間，存在一定程度的信用關(guān)系。經(jīng)濟(jì)體制改革的實(shí)質(zhì)就是“分家”，即打破家族式的企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個(gè)人、企業(yè)與國家之間的關(guān)系。因?yàn)橹挥小胺旨摇辈庞锌赡苁挂允袌鼋?jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的信用關(guān)系成為普遍的社會(huì)關(guān)系。但如何走向市場？如何“分家”？在農(nóng)村，問題在開始時(shí)解決起來相對容易，實(shí)行“家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制”也就分了“”的家。家庭，這個(gè)在中國幾千年的封建社會(huì)中一直作為最基本的社會(huì)經(jīng)濟(jì)單位而存在的“枯木”終于又“逢春”了。“分家”是必然的，因?yàn)闊o論怎么說，的凝聚力都無法與真正的家族相比。家族尚且不是高效的經(jīng)濟(jì)組織，更何況。在城市，問題在一開始就異常復(fù)雜，因?yàn)槠髽I(yè)無法分解為若干個(gè)體家庭，因?yàn)槠髽I(yè)不是由若干個(gè)體家庭組成的。實(shí)際上，即使能分解為若干個(gè)體家庭，因?yàn)槠髽I(yè)生產(chǎn)過程的復(fù)雜性，也很難實(shí)行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制。搞班組承包、部門承包，有兩個(gè)方面問題難以解決：第一，不同承包單位之間的承包結(jié)果缺乏可比性；第二，承包單位內(nèi)部成員的考核和利益分配難以合理進(jìn)行。如果承包單位是真正的家庭，第二個(gè)方面的問題相對容易解決，但第一個(gè)方面的問題仍然難以處理。當(dāng)然，如果企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)能夠公正無私，并且有能力對各承包單位的承包結(jié)果進(jìn)行正確比較，從而能夠正確處理各承包單位之間的利益關(guān)系，并能夠?yàn)楦鞒邪鼏挝贿x擇適當(dāng)?shù)某邪耍敲矗邪茖ζ髽I(yè)就是可行的。但是，這樣的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)如何產(chǎn)生？改革初期曾一度大力宣傳“用能人”、大力宣傳“讓賢”，實(shí)際上就反映了承包制對這種企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的需求。結(jié)果如何？用了些什么樣的“能人”呢？又有多少領(lǐng)導(dǎo)“讓賢”呢？實(shí)踐表明，相當(dāng)部分的所謂“能人”其實(shí)都不過是騙子和“碩鼠”而已；與“讓賢”形成鮮明對照的是肆無忌憚的“跑官”、“要官”。中國古來就有“父母官”與“子民”的說法，這實(shí)際上反映了統(tǒng)治者總是希望將國家化為家族，再進(jìn)一步化為家庭的幻想。為官要愛民，如父母愛子女；為民要敬官，如子女孝父母。但實(shí)際上，一旦超出個(gè)體家庭的范圍，隨著血緣關(guān)系的疏遠(yuǎn)，家族成員之間的愛是隨著家族的擴(kuò)展而降低的。要求一個(gè)家族的領(lǐng)導(dǎo)者同等、無私地愛每一個(gè)家族成員，尚且不可能，又如何要求一個(gè)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者同等、無私地愛每一個(gè)職工呢？如何才能保證企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者公正無私呢？遺憾的是，祖宗留給我們的最重要的遺產(chǎn)——家族制度，它對該問題的解決沒有多大的幫助。家族的穩(wěn)定靠的是血緣關(guān)系和等級制。現(xiàn)在我們說論資排輩不好，但對于家族來說，嚴(yán)格遵循按輩分、長幼形成的等級是家族穩(wěn)定的根本，皇室家族也是如此，即使是朕即國家的皇帝在確定接班人時(shí)，往往也不敢輕易廢長立幼。家族內(nèi)部講和為貴，講一家子其樂融融，不分彼此，待遇上的差別則決定于輩分和長幼，賞罰難以分明。因此，精明、高效的家族管理者往往不容易產(chǎn)生，即使產(chǎn)生也很難得到廣泛的認(rèn)同和支持。《紅樓夢》中的王熙鳳不就正是這樣嗎？當(dāng)然，王熙鳳還有其自私弄權(quán)的一面。不過，在她看來，不以權(quán)謀私則她對家族的貢獻(xiàn)就沒有得到回報(bào)，就對不起自己。這其實(shí)又何嘗不是現(xiàn)在的許多真正的能人在為企業(yè)做出重大貢獻(xiàn)的同時(shí)或之后貪污受賄時(shí)的想法呢？由此可以得出兩個(gè)非常重要的結(jié)論：第一，在正常情況下，即使有可能采取選舉制，有競爭力的家族領(lǐng)導(dǎo)者都難以通過選舉產(chǎn)生，這是由家族這種組織形式本身決定的。這就意味著，在中國不能盲目迷信選舉制。第二，家族既難以產(chǎn)生和支持對家族有利的強(qiáng)者，也很難抑制對家族不利的敗類，家族是平庸者的天堂。這意味著，在中國，改革必須要有耐心，改革的關(guān)鍵在于有堅(jiān)強(qiáng)的支持力量，而大多數(shù)人的一般性支持往往是不夠的。如果外來壓力有利于團(tuán)結(jié)則有利于改革。這正是家族體制本身的悲哀，而我們現(xiàn)在仍強(qiáng)烈地感受著這種悲哀，因?yàn)橹袊F(xiàn)代社會(huì)其實(shí)仍在家族陰影的籠罩之下，揮之不去。以個(gè)人物質(zhì)利益為動(dòng)力但缺乏制約的改革結(jié)果不斷地向我們表明，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者可能既不代表國家利益，也不代表企業(yè)職工的利益，甚至也不代表股東的利益，他們中的不少人可能就是安心成為“窮廟中的富方丈”，或者在大發(fā)橫財(cái)之后遠(yuǎn)走他國。實(shí)踐同時(shí)表明，由于控制鏈條太長，國家很難對無數(shù)的企業(yè)進(jìn)行有效的監(jiān)督，而企業(yè)內(nèi)部事實(shí)上存在的等級體制或準(zhǔn)等級體制(因?yàn)樾枰訌?qiáng)領(lǐng)導(dǎo)而成為必要)又使企業(yè)職工對領(lǐng)導(dǎo)層的監(jiān)督和制約成為不可能，這正是很多企業(yè)的國有資產(chǎn)在職工的眾目睽睽之下不斷流失的原因。總之，“家”分給誰？對于沒有真正的家庭、也無法由真正的家庭來作為承擔(dān)者的經(jīng)濟(jì)組織來說，這個(gè)問題難以解決，結(jié)果就表現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)不清。信用缺失的現(xiàn)實(shí)原因“分家”沒有完成，或者說，信用關(guān)系還沒有成為普遍的社會(huì)關(guān)系，那么，又何來的信用危機(jī)呢？當(dāng)人們談?wù)撔庞萌笔У臅r(shí)候，似乎把信用關(guān)系在過去的普遍存在作為前提。其實(shí)，中國在過去并沒有普遍存在的信用關(guān)系，改革的任務(wù)正是要建立這樣的關(guān)系。但是，在“情”、“義”和“忠”作為占統(tǒng)治地位的社會(huì)關(guān)系發(fā)揮作用時(shí)，處于從屬地位的信用關(guān)系總的來說是受到維護(hù)的，這實(shí)際上由市場存在的必要性所決定。“半匹紅紗一丈綾，系向牛頭充碳值”6的情況肯定存在，但不可能總是如此。新中國建立以后，市場受到嚴(yán)格限制，人們之間的利益關(guān)系是明確而基本固定的，不存在通過破壞信用關(guān)系來受益的可能性。但這種可能性在改革開放中出現(xiàn)了。首先，借助于市場的個(gè)人致富受到鼓勵(lì)。市場、特別是由不成熟市場所天然具有的投機(jī)性而產(chǎn)生的巨大誘惑力是很難抗拒的。馬克思說得好：“流通成了巨大的社會(huì)蒸餾器，一切東西拋到里面去，再出來就成了貨幣的結(jié)晶。連圣徒的遺骨也不能抗拒這種煉金術(shù)，更不用說那些人間交易范圍之外的不那么粗陋的圣物了。”7對貨幣財(cái)富的瘋狂追求很容易使人漠視一切，信用觀念的力量根本無法與之抗衡，更何況來自中國傳統(tǒng)社會(huì)的信用觀念本來就不夠強(qiáng)大，不講信用在很多場合僅被視為“賴”而已。時(shí)至今日，當(dāng)人們在使用盜版軟件時(shí)，又有多少人為此而感到羞慚呢？產(chǎn)權(quán)不清為失信謀私的人提供了可乘之機(jī)，損公肥私很容易發(fā)生，也容易得逞，雖然人人切齒痛恨，但挺身而出、拍案而起的不多。因?yàn)槭耪咭磽p害的是公家的利益，比如企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者違背對國家的承諾，侵吞國有資產(chǎn)，比如借了國家銀行的錢不還；要么以欺騙的方式損害社會(huì)大眾的利益，比如制假售假。無論是哪種情況，都有一個(gè)共同的特點(diǎn)，就是通常不以強(qiáng)制手段直接損害民眾的個(gè)人利益，這就可以解釋為什么在一方面，人們對不講信用的現(xiàn)象切齒痛恨，但另一方面又熟視無睹或無可奈何。家族的狹隘性和排他性造就了人們“各人自掃門前雪，不管他人瓦上霜”的秉性。居民住宅從一樓一直安到頂樓的沉重的防盜欄不正在向我們述說著這一份歷史的“沉重”嗎？假貨也是消費(fèi)者自己去買的嘛，因?yàn)槿藗兓蛘呖赡懿恢浪麄冑I的是假貨，或者不得不買假貨。而這就能夠解釋為什么自改革開放以來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與種種不講信用的社會(huì)現(xiàn)象可以在一定程度上并行不悖。應(yīng)該明確的是，在中國，不講信用的主要是某些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、政府官員而不是普通個(gè)人，特別是某些國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和地方政府官員。國家的企業(yè)借國家銀行的錢不還，對國有企業(yè)來說，似乎是應(yīng)該的，而且在背后往往還有地方政府的支持，制假售假的企業(yè)往往也享有同樣的待遇。國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人侵吞國有資產(chǎn)，政府官員索賄受賄，這其實(shí)都是“陽光下的罪惡”，無秘密可言。因此，很明顯，根源還是家應(yīng)該分給誰的問題沒有解決，從而使得國有資產(chǎn)在我們的某些人手中、即在某些國有企業(yè)的“老總”們和某些相關(guān)的政府官員們的手中變成了“免費(fèi)的午餐”，而老百姓作為需要被加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的對象，又有多少可以作為的余地呢？其實(shí)，不講信用是現(xiàn)象，而本質(zhì)是：一些掌權(quán)者利用手中的權(quán)力將“社會(huì)主義的家”分給自己。從這一刻開始，我們的“大家庭”真的面臨危機(jī)了。首先，在各種組織內(nèi)部，人際關(guān)系無端地變得緊張，企業(yè)之間出現(xiàn)無序競爭，企業(yè)和其他組織的領(lǐng)導(dǎo)者，甚至某些地方政府官員開始對上級的指示陽奉陰違，一句話，家族式的組織體制開始變得不穩(wěn)定，換句話說，各種組織內(nèi)部以及組織之間的“兄弟情義”已開始經(jīng)受利益爭奪的考驗(yàn)，下級對上級已開始“不忠”，這特別明顯地表現(xiàn)為“上有政策，下有對策”，以及越來越明目張膽的地方保護(hù)主義。與此同時(shí)，新的家族已經(jīng)開始萌芽，即權(quán)力家族。人們崇拜權(quán)力勝過崇拜金錢，因?yàn)橛袡?quán)就不難有錢，有權(quán)就可以將“社會(huì)主義的家”分給自己，而僅僅有錢則可能難以有更多的錢。于是，在對權(quán)力的瘋狂追逐中，我們看到“39歲現(xiàn)象”。時(shí)間是權(quán)力的制約因素，所謂“有權(quán)不用，過期作廢”。于是，在對權(quán)力的濫用中，我們看到“59歲現(xiàn)象”。權(quán)力從來都是一個(gè)系統(tǒng)，控制系統(tǒng)或支配系統(tǒng)，因此，離開了支持者，就無法行使權(quán)力。在權(quán)力家族中，這個(gè)控制系統(tǒng)內(nèi)的人際關(guān)系不是一般的上下級關(guān)系，而是依附和被依附的關(guān)系，因?yàn)楸恍е业氖俏桓邫?quán)重的個(gè)人，是效忠者的利益來源。在這里，我們所看到的其實(shí)就是在家族中主子和侍從的關(guān)系。權(quán)力家族往往寄生于組織家族的權(quán)力中樞，成為國有資產(chǎn)流失的黑洞。在社會(huì)下層，黑社會(huì)或類似黑社會(huì)的組織開始出現(xiàn)，“義”又重新成了一面“招兵買馬”旗幟。實(shí)際上，在黨和政府的基層組織中，圈內(nèi)人相互“稱兄道弟”的現(xiàn)象并不鮮見。這是值得深思的。家族的幽靈始終不愿離我們而去。為什么？因?yàn)樯鐣?huì)主義的市場經(jīng)濟(jì)還沒有最終建成，信用關(guān)系還沒有成為社會(huì)關(guān)系的基本紐帶，所以，家族的幽靈就總有藏身之地，或者說，家族的幽靈被人們所需要，或用于謀私，或用于自衛(wèi)。但是，家族的幽靈對于社會(huì)主義的信用關(guān)系的發(fā)展來說卻是嚴(yán)重障礙，因?yàn)椴还苁恰扒椤薄ⅰ傲x、”“忠”還是“人情”，它們都與普遍的信用關(guān)系所要求的公平、公正、公開的“三公”原則相違背。當(dāng)人們在證券市場上大聲呼喚“三公”原則時(shí)，我們是否應(yīng)該意識到“三公”原則不可能是空中樓閣啊！除了因產(chǎn)權(quán)不清而造成對信用關(guān)系的破壞外，改革開放所采取的有控制、漸進(jìn)的模式對信用關(guān)系的建立也有消極的影響。當(dāng)然，對中國來說，有控制、漸進(jìn)的改革模式是正確的選擇，因?yàn)橹挥羞@個(gè)選擇才可能防止或減輕社會(huì)動(dòng)蕩，但這個(gè)選擇并不能阻止人們通過破壞信用關(guān)系來牟利，恰恰相反，它會(huì)在三個(gè)方面誘發(fā)和助長對信用關(guān)系的破壞。原因很簡單：第一，既然要改革開放，控制就必須放松，必須對企業(yè)“松綁”。在法制不健全，產(chǎn)權(quán)不明晰的情況下，為了發(fā)財(cái)致富的“硬道理”，“松綁”后的企業(yè)及其領(lǐng)導(dǎo)人因唯利是圖而置信用于不顧勢在必然。第二，既然改革開放是“摸著石頭過河”，控制就不可能“一視同仁”，也就是說，需要做試驗(yàn)，需要對不同的地區(qū)實(shí)行不同的政策。信用關(guān)系的基礎(chǔ)是平等，對不同地區(qū)的不同政策雖然有利于對全局的控制，但破壞了地區(qū)間的平等關(guān)系，從而不利于信用關(guān)系和信用觀念的建立，相反，卻會(huì)助長在中國本來就根深蒂固的特權(quán)意識和對特權(quán)的濫用。“搞關(guān)系”的普遍存在，甚至搞改革在某些場合還得以“搞關(guān)系”為基礎(chǔ)，比如為爭取成為改革的試點(diǎn)地區(qū)或試點(diǎn)單位而不得不上下打點(diǎn)，這就是特權(quán)普遍存在的證明，因?yàn)椤案汴P(guān)系”其實(shí)就是為了利用特權(quán)。第三，漸進(jìn)式改革雖然有利于進(jìn)行調(diào)整或糾正不當(dāng)?shù)淖龇ǎ欣诟母锍晒撵柟蹋珔s同時(shí)也使得不講信用的行為有充裕的時(shí)間不斷地向社會(huì)的各個(gè)層面滲透，不斷地毒化人們的意識，以至于不少的人對不講信用的行為習(xí)以為常，失信者甚至不以為恥，反以為榮，受害者往往也自認(rèn)倒霉。

總之，產(chǎn)權(quán)不清是信用缺失的經(jīng)濟(jì)根源，而不成熟市場的投機(jī)性、改革對象的有選擇性和改革方式的漸進(jìn)性則只能在產(chǎn)權(quán)不清的基礎(chǔ)上才可能發(fā)揮作用。產(chǎn)權(quán)不清在改革的一定時(shí)期內(nèi)是很難避免的。東歐和前蘇聯(lián)采用“休克療法”就是企圖畢其功于一役地解決產(chǎn)權(quán)不清的問題，后果如何？有目共睹。在前蘇聯(lián)實(shí)施“休克療法”之前，其國民經(jīng)濟(jì)的總量遠(yuǎn)大于中國，而現(xiàn)在的情況正好相反。其實(shí)，產(chǎn)權(quán)的清與不清始終是相對的，或者說，沒有絕對清晰的產(chǎn)權(quán)。即使是在西方發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)代企業(yè)制度下，人難題同樣普遍存在。當(dāng)然，自然人股東對經(jīng)理人的監(jiān)督要優(yōu)于法人股東，因?yàn)榉ㄈ斯蓶|與其代表之間又有一個(gè)人問題，換言之，國有資產(chǎn)的代表對經(jīng)理人的監(jiān)督不僅僅是一個(gè)監(jiān)督效率的問題，同時(shí)還存在一個(gè)是否監(jiān)督的問題。盡管在西方國家也存在產(chǎn)權(quán)清晰與否方面的問題，但由于政府在企業(yè)產(chǎn)權(quán)上的超然地位，以及整個(gè)社會(huì)的上層建筑對信用關(guān)系的維護(hù)，比如違規(guī)的經(jīng)理人難逃法律的制裁，等等，這就保證了整個(gè)社會(huì)的信用體系能夠正常運(yùn)行。經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，這不僅意味著有什么樣的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就有什么樣的上層建筑，同時(shí)還意味著一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)需要相應(yīng)的上層建筑來保護(hù)它。具體地說，經(jīng)濟(jì)上的信用關(guān)系，離不開政治上的信用關(guān)系，經(jīng)濟(jì)信用離不開政治信用。如果信用關(guān)系得不到法律的保護(hù)，如果政府偏袒破壞信用的企業(yè)和個(gè)人，后果如何？可想而知。社會(huì)公正在于權(quán)力制衡古人云：“政者，正也。”為什么需要政府？廣而言之，因?yàn)槿藗冃枰粋€(gè)維護(hù)社會(huì)公正的機(jī)關(guān)。公者，對公也；正者，正確、恰當(dāng)也。如果社會(huì)能夠恰當(dāng)?shù)貙Υ械娜耍蛘哒f社會(huì)使所有的人感到他們受到的待遇是恰當(dāng)?shù)模敲矗@個(gè)社會(huì)就是公正的。因此，公正與公平不同，公平是指平等地對待所有的人，而公正是指恰當(dāng)?shù)貙Υ械娜恕９胶凸@然都是相對的，但公正的相對性較之公平則更為復(fù)雜。比如，一定級別的官員享有國家配備的專車，這是不公平的，但卻可以是公正的。再比如，時(shí)至今日，英國王室仍享有種種特權(quán)，但英國大眾卻沒有因此而感到不公正。公正明顯地包含有歷史的因素。中國人對等級差別的容忍程度與家族社會(huì)的傳統(tǒng)直接相關(guān)。傳統(tǒng)社會(huì)的老百姓并不在乎官老爺們的高高在上，而只求高懸的是一面明鏡即可。殊不知當(dāng)“高高在上”被絕對化之后，又如何能保證被高懸的始終是一面明鏡呢？中國自古“不患寡，而患不均”。為什么？因?yàn)橥恋丶娌⑺斐傻摹案徽咛镞B阡陌，貧者無立錐之地”的“不均”總是危及社會(huì)的基礎(chǔ)——小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，從而導(dǎo)致社會(huì)的階級矛盾激化、以至天下大亂。因此，農(nóng)民起義大多與對土地的要求相聯(lián)系。在起義農(nóng)民的支持下建立起來的新王朝總是在一定程度上滿足農(nóng)民對土地的要求，輕徭薄賦，實(shí)行與民休息的政策。這樣做既是對農(nóng)民守信，也是維護(hù)社會(huì)最基本的公正。實(shí)際上，對政府而言，維護(hù)社會(huì)公正就是對人民守信，因?yàn)榫S護(hù)社會(huì)公正總是政府的承諾。我國在改革開放之初在農(nóng)村所實(shí)行的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制其實(shí)就是均田制的現(xiàn)代版，它滿足了農(nóng)民自主使用土地的要求，符合社會(huì)公正的基本原則，從而得到了農(nóng)民的擁護(hù)。家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制初步解決了中國的“吃飯”問題，但難以解決中國農(nóng)村的發(fā)展問題。地少人多的矛盾，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)在的不穩(wěn)定性，地方政府的隨意干預(yù)和伸手使“三農(nóng)”問題解決起來困難重重。前面講到，承包制難以在城市普遍推行，因?yàn)椤凹摇狈纸o誰的問題不能像在農(nóng)村那樣地加以解決。于是我們發(fā)現(xiàn)，迄今為止的城市改革都是在或多或少不利于建立信用關(guān)系的情況下進(jìn)行的。現(xiàn)在出現(xiàn)的某些企業(yè)管理層將國有資產(chǎn)化公為私的現(xiàn)象其實(shí)正是這種破壞信用關(guān)系的改革方式符合邏輯的發(fā)展結(jié)果。馬克思說得好：資本來到人世間，它的每一個(gè)毛孔都滴著血和骯臟的東西。在資本原始積累時(shí)期，資產(chǎn)階級對本國工人階級的殘酷剝削和對落后國家的殖民掠奪是沒有什么信義可言的。信用來源于市場。不錯(cuò)。在傳統(tǒng)社會(huì)，的確只有在市場上才可能存在人與人之間相對獨(dú)立、平等的關(guān)系。因此，一般地說，信用是以平等為基礎(chǔ)的。但是，資本主義早期的市場與前資本主義的市場是極不相同的。前資本主義的市場是外在于自然經(jīng)濟(jì)的市場，人們對它的依賴不深，因?yàn)槿藗兛梢栽诤艽蟪潭壬献越o自足，這就決定了借助市場的盤剝既不可能大規(guī)模地進(jìn)行、也不可能長期地進(jìn)行。在資本原始積累時(shí)期，被拋向市場的工人階級已別無選擇，他們與資產(chǎn)階級之間在經(jīng)濟(jì)上毫無平等可言，因?yàn)樗麄儐适Я松a(chǎn)條件。想一想在辛苦勞作之后連微薄的工資都可能得不到的民工們，他們與欺騙他們的老板之間是平等的嗎？商品是天生的平等派8，這是因?yàn)槌钟兴鼈兊娜耸瞧降鹊摹．?dāng)我們在分析市場的優(yōu)越性時(shí)，不應(yīng)該忘了我們所分析的究竟是什么樣的市場，哪個(gè)時(shí)期的市場。我們不可能像進(jìn)口美國的波音飛機(jī)那樣進(jìn)口美國的市場，這正如我們不可能像購買牛排那樣去購買健康一樣。一個(gè)社會(huì)的市場是內(nèi)在于該社會(huì)的，中國的市場要靠我們自己慢慢培育。主張擴(kuò)大民營經(jīng)濟(jì)、縮小國有經(jīng)濟(jì)的人們總是以國有經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)不清為理由，以效率第一為口號。是的。產(chǎn)權(quán)不清是客觀存在的現(xiàn)實(shí)，但是，將國有資產(chǎn)通過各種令人眼花繚亂的形式化為少數(shù)官員和企業(yè)管理者的私有財(cái)產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰的方法在中國行得通嗎？或者說，繼續(xù)沿著破壞信用關(guān)系的路走下去行得通嗎？市場，這個(gè)產(chǎn)生于不同的人類共同體在殊死搏斗之后的怪物，始終保留著它桀驁不馴的本性。按照中國的傳統(tǒng)觀念、或者按照現(xiàn)在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀念來看待中國正在發(fā)育中的市場都是不恰當(dāng)?shù)摹Ｎ覀冃枰v橫古今、著眼長遠(yuǎn)的市場觀。“商品交換是在共同體的盡頭，在它們與別的共同體或其他成員接觸的地方開始的。但是物一旦對外成為商品，由于反作用，它在共同體內(nèi)部也成為商品。”9的確，市場是從對外關(guān)系中發(fā)展起來的。不過，和平的對外交換的關(guān)系，往往都是戰(zhàn)爭的結(jié)果。從掠奪自然界發(fā)展起來人類在貿(mào)易之前所想到的理所當(dāng)然地是掠奪他人。想一想與海上貿(mào)易如影相隨的海盜行為，想一想西方的殖民者當(dāng)年所到之處的燒殺搶掠，想一想從房地產(chǎn)開發(fā)中一夜暴富的大亨們，他們的座右銘會(huì)是“君子愛財(cái)、但要取之有道”嗎？正如對外的市場關(guān)系不是在互敬互愛中產(chǎn)生出來的一樣，任何共同體內(nèi)部的市場關(guān)系也絕不會(huì)在輕松愉快中產(chǎn)生。從人類共同體之間的市場關(guān)系發(fā)展為在一個(gè)人類共同體的內(nèi)部占統(tǒng)治地位的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是一個(gè)血與火的長期過程，在西方經(jīng)歷了大約三千年的時(shí)間，從希臘文明的萌芽一直到資本主義在英國的確立。在中國，這個(gè)過程至今沒有完成。資本主義制度的確立所帶給世界的是什么？它把奴隸制度下的一個(gè)民族與其他民族的對立，即作為奴隸主的國家與被奴役民族的對立，把在封建制度下分散的不同領(lǐng)主莊園內(nèi)的領(lǐng)主與農(nóng)奴的對立，轉(zhuǎn)化為內(nèi)在于一個(gè)社會(huì)的、在整個(gè)社會(huì)的規(guī)模上展開的資產(chǎn)階級與無產(chǎn)階級的對立，從而使階級沖突的強(qiáng)度達(dá)到了無以復(fù)加的程度。無產(chǎn)階級的不妥協(xié)與無法妥協(xié)最終使社會(huì)的妥協(xié)成為可能。而這正是西方福利國家得以產(chǎn)生的重要原因之一。社會(huì)主義革命總是在市場經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的國家發(fā)生并取得成功，這絕不是偶然的。首先，向資本主義社會(huì)的轉(zhuǎn)變必然伴隨國內(nèi)階級矛盾的激化，而來自發(fā)達(dá)資本主義國家的殖民擴(kuò)張又會(huì)使該矛盾加劇和復(fù)雜化，從而把落后國家逼上社會(huì)主義道路。對于生活于家族社會(huì)的中國人來說，社會(huì)主義又很容易與他們所追求的天下一家的大同社會(huì)的儒家理想發(fā)生共鳴。雖然天下不可能一家，但社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)對中國社會(huì)發(fā)展的貢獻(xiàn)是不容抹煞的。由此留下的國有經(jīng)濟(jì)盡管需要加以改造，但絕不應(yīng)視之如敝屣、棄之而后快。因?yàn)楝F(xiàn)代生產(chǎn)方式的社會(huì)化性質(zhì)決定了不可能按照傳統(tǒng)社會(huì)的方式“分家”。如果任由少數(shù)官員和企業(yè)管理者將國有資產(chǎn)化公為私，這就意味著國家對全民不守信用，即喪失了社會(huì)主義的公正。特別是對于像中國這樣一個(gè)人口眾多的國家來說，這個(gè)過程將不可避免地激化階級矛盾。從世界歷史的角度看，中國已經(jīng)錯(cuò)過了可以忍受大規(guī)模的階級沖突來發(fā)展經(jīng)濟(jì)的時(shí)代，因?yàn)槲覀円呀?jīng)沒有西方國家在資本原始積累時(shí)期所具有的國際政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境，或者說，沒有可供我們剝削的落后國家。以國內(nèi)廉價(jià)勞動(dòng)力為基礎(chǔ)的向國外低價(jià)出口的政策最終只能帶來損人不利己的后果，因?yàn)檫@在國際上造成緊張關(guān)系的同時(shí)，既浪費(fèi)了國內(nèi)的資源，又影響了本國勞動(dòng)力質(zhì)量的提高。從中受益的只能是少數(shù)人。現(xiàn)在西方國家總以維護(hù)自由、人權(quán)來標(biāo)榜自己，盡管有其虛偽的一面，但我們不能不看到，它們國內(nèi)的階級矛盾的確并未如馬克思所預(yù)料的那樣愈演愈烈直至爆發(fā)社會(huì)主義革命。為什么？因?yàn)樯鐣?huì)化大生產(chǎn)最終造就出強(qiáng)大的社會(huì)階級，使妥協(xié)成為可能，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步在使社會(huì)財(cái)富被大規(guī)模創(chuàng)造和積累的同時(shí)，也使尊重人、關(guān)心人、提高人的素質(zhì)成為必要，因?yàn)檫@是科學(xué)技術(shù)的持續(xù)進(jìn)步所需要的。沒有高素質(zhì)的人民就不會(huì)有強(qiáng)大的國家，要想在激烈的國際競爭中站穩(wěn)腳跟，必須從善待其國民、強(qiáng)大其國民開始。因此，如果聽任少數(shù)人將國有資產(chǎn)化公為私，則不僅會(huì)激化階級矛盾，而且這種人為的財(cái)產(chǎn)差距將不利于營造尊重人、關(guān)心人的社會(huì)氛圍，也不利于國民素質(zhì)的普遍提高。想一想某些權(quán)貴們視普通人的生命如草芥的行為吧。再想一想希望工程的尷尬。如果無視這一切，我們所喪失的將不僅僅是自己的社會(huì)主義公正，而且還將是現(xiàn)代國際社會(huì)普遍認(rèn)同的時(shí)代公正、即人民享有參與機(jī)會(huì)的公正。產(chǎn)權(quán)不清的問題的確存在。但想一想在對居民住宅實(shí)行強(qiáng)制拆遷時(shí)的情況。私有產(chǎn)權(quán)得到應(yīng)有的尊重了嗎？它在理論上是清的，但實(shí)際上是清的嗎？再想一想縣、鄉(xiāng)政府強(qiáng)行干預(yù)農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的情況。農(nóng)民們的經(jīng)營自主權(quán)又到哪里去了呢？簡言之，不清的又豈止國有產(chǎn)權(quán)！產(chǎn)權(quán)是在對財(cái)產(chǎn)支配的過程中一個(gè)人或者一部分人排斥其他人的關(guān)系。作為一種客觀的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，第一，產(chǎn)權(quán)絕不僅僅是一個(gè)法律上的規(guī)定，第二，產(chǎn)權(quán)無法離開其它社會(huì)關(guān)系而存在。當(dāng)一個(gè)人將自己得到的獎(jiǎng)金主動(dòng)地或不情愿地分一部分給其他人時(shí)，特別是以某種形式分一部分給自己的上司時(shí)，這實(shí)際上反映了這個(gè)人對這筆獎(jiǎng)金的產(chǎn)權(quán)因?yàn)樘囟ǖ娜穗H關(guān)系而打了折扣。這個(gè)人知道在理論上他或她可以獨(dú)享，但該理論恰好是脫離實(shí)際的，因?yàn)楠?dú)享的結(jié)果只能是在其它方面付出更多。中國現(xiàn)在流行有太多的這樣的理論。我們用西方市場經(jīng)濟(jì)的理論來要求中國的現(xiàn)實(shí)，就像一個(gè)拿著明星的相片埋怨自己長相的人一樣，總覺得自己不應(yīng)該是這樣的。如果我們從現(xiàn)實(shí)的財(cái)產(chǎn)支配關(guān)系來看待產(chǎn)權(quán)，那么，我們就會(huì)明白，產(chǎn)權(quán)是無法“獨(dú)清”的。這是第一。第二，產(chǎn)權(quán)也無法“速清”。因?yàn)橐环N產(chǎn)權(quán)關(guān)系要得到大多數(shù)人的接受和尊重，往往需要一個(gè)相當(dāng)長的過程。除非這種產(chǎn)權(quán)關(guān)系具有與傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)關(guān)系相似的內(nèi)涵。想一想資本主義的產(chǎn)權(quán)關(guān)系在其確立過程中所經(jīng)歷的血與火的歷史。我們走上了社會(huì)主義道路，這不是歷史的錯(cuò)誤，而是歷史的必然。但數(shù)千年家族社會(huì)的歷史卻不知不覺地給我們對社會(huì)主義的理解打上了家族的烙印。我們前面關(guān)于家族社會(huì)的陰影的分析足以證明這一點(diǎn)。社會(huì)主義是社會(huì)大眾廣泛參與管理的社會(huì)制度，不是少數(shù)人為多數(shù)人做主，少數(shù)人為多數(shù)人辦實(shí)事、施恩于多數(shù)人的制度。因?yàn)槲覀儫o法保證為多數(shù)人做主的少數(shù)人只為自己辦實(shí)事、置多數(shù)人的利益于不顧的情況發(fā)生。這就是說，離開了社會(huì)大眾的廣泛參與就不會(huì)有社會(huì)主義。社會(huì)主義不是放大了的家族，社會(huì)主義不是把“家”變成國，恰恰相反，社會(huì)主義是用社會(huì)大眾參與管理的國來代替以家長為中心的等級森嚴(yán)的家。因此，如果任由少數(shù)官員和企業(yè)管理者將國有資產(chǎn)化公為私，那么，這樣的“分家”就不是社會(huì)主義性質(zhì)的。社會(huì)主義性質(zhì)的“分家”是有利于社會(huì)大眾參與管理的“分家”，而不是相反。人是社會(huì)的產(chǎn)物，現(xiàn)實(shí)社會(huì)是歷史社會(huì)的發(fā)展。家族社會(huì)的陰影既然存在，那么，我們就應(yīng)該問：中國傳統(tǒng)社會(huì)的“軟肋”究竟何在？以“情”、“義”、“人情”為橫向紐帶，以“忠”、“孝”、“節(jié)”為縱向紐帶的中國傳統(tǒng)社會(huì)是一個(gè)沒有、也不可能有自下而上的制約存在的社會(huì)。兩百年左右發(fā)生一次的社會(huì)成本極其高昂的改朝換代，就像現(xiàn)在西方國家四年一次的大選一樣，周而復(fù)始地進(jìn)行。家族的本性是狹隘而排他的，因而需要專制的“忠”來維護(hù)國家的統(tǒng)一。但作為皇室家族成員的皇帝也同樣無法擺脫家族的狹隘性，皇帝只能產(chǎn)生于特定家族的事實(shí)就已經(jīng)基本上排除了自下而上進(jìn)行制約的可能性。具體地說，當(dāng)皇室家族的利益與國家利益發(fā)生沖突時(shí)，如果被犧牲的只能是國家利益的話，那么，這就意味著天下大亂將是不可避免的。此外，狹隘而排他的家族又怎么能協(xié)調(diào)一致、產(chǎn)生出有利于國家的自下而上的制約呢？滿門忠烈的楊家將、精忠報(bào)國的岳家軍，留給后世多少遺憾？但一個(gè)“家”字已經(jīng)說明了一切。歷史的“軟肋”已經(jīng)蕩然無存了嗎？顯然沒有。這個(gè)“軟肋”是中國社會(huì)進(jìn)步的最大障礙，也是按照社會(huì)主義原則明晰產(chǎn)權(quán)的最大障礙，因?yàn)槿狈χ萍s、極易膨脹的權(quán)力往往無視社會(huì)的公正，蔑視任何產(chǎn)權(quán)的神圣性。權(quán)力必須受到雙向制約，這是產(chǎn)權(quán)明晰的前提。如果僅僅在企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)上做文章，那實(shí)際上意味著企圖割裂社會(huì)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑。社會(huì)主義的優(yōu)越性不僅僅在于能夠進(jìn)行自上而下的強(qiáng)有力的控制，也在于存在自下而上的廣泛的社會(huì)制約。中國只能無愧于社會(huì)主義才能實(shí)現(xiàn)民族的偉大復(fù)興！

①論語·學(xué)而篇第一

②孟子·離婁下

③馬克思：資本論。第一卷[M]。人民出版社。1975。第11頁。

④1958年到1960年的連續(xù)3年“”，使中國在1959年到1961年的3年中，陷入嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)災(zāi)難中。⑤即發(fā)展自由市場、擴(kuò)大自留地、自負(fù)盈虧和包產(chǎn)到戶的統(tǒng)稱。

誠信，即誠實(shí)守信。這個(gè)道德規(guī)范之所以被納入《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》的20字規(guī)范中加以提倡，一個(gè)重要原因，是它特別適合有效率特長的市場經(jīng)濟(jì)社會(huì)的需要。 在社會(huì)交往中，誠信的人相互之間打交道，交易成本最低。其道理是雙方都講實(shí)話，沒有信息不對稱的問題。同時(shí)雙方都信守承諾，于是交易很容易成功，又都不必在了解對方和預(yù)防不測上花什么投入，正所謂“好鄰居不扎籬笆墻”。相反，則不僅交易成本高，且交易也難成。即使交易偶爾成功，也往往是一方吃大虧，一方占大便宜的不公平結(jié)局。 由于在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，誠信或不誠信的人都沒標(biāo)志，一個(gè)現(xiàn)實(shí)的問題是：一個(gè)誠信的人和一個(gè)不誠信的人打交道又會(huì)如何？這時(shí)，就要看外部的制度環(huán)境了。如果社會(huì)的有關(guān)制度安排是有利于誠信者的，那吃虧的就會(huì)是不誠信者，否則，吃虧的就會(huì)是誠信者。從我國目前坑蒙欺詐、假冒偽劣、賴賬違約等惡行屢禁不止的現(xiàn)實(shí)看，雖不能說我們現(xiàn)有的制度安排本意是要鼓勵(lì)不誠信者，但至少說明它對不誠信行為的抑制是很不理想的。 造成這種狀況的原因，除了是已有防范制度在設(shè)計(jì)和操作上存在低效甚至無效的毛病外，還有一個(gè)重要原因，就是我們尚缺少一個(gè)專門能對誠信給予有力支持的制度。目前我國最缺的制度，是社會(huì)信用制度。 社會(huì)信用制度，既是一種以維護(hù)金融秩序、市場秩序?yàn)槟繕?biāo)的經(jīng)濟(jì)制度，同時(shí)也是一種以維護(hù)信用、誠信等重要道德價(jià)值為目標(biāo)的道德制度。因而社會(huì)信用制度的建立，具有雙重意義，不但對市場經(jīng)濟(jì)秩序有利，更重要的是還能如《綱要》所說，為公民道德建設(shè)提供有效的制度保障。

二

社會(huì)信用制度，是有關(guān)個(gè)人信用、法人信用、乃至政府信用、國家信用的制度，它是指社會(huì)監(jiān)督、管理和保障各類市場主體信用活動(dòng)的一整套規(guī)章制度、行為規(guī)范和運(yùn)作機(jī)制。當(dāng)代社會(huì)信用制度以微機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)等高科技為手段，以信用機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、工商管理機(jī)構(gòu)、稅務(wù)機(jī)構(gòu)、司法等機(jī)構(gòu)的協(xié)作構(gòu)成信用管理體系，其基本內(nèi)涵包括各類市場主體的信用登記、信用評估、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信用風(fēng)險(xiǎn)管理及信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等制度。它主要包括五層含義： 一是每個(gè)準(zhǔn)備謀職、開立銀行賬戶、參加社會(huì)保險(xiǎn)、注冊公司、經(jīng)營企業(yè)和其它各種交易活動(dòng)的人，事先都要用實(shí)名進(jìn)行信用登記，獲取社會(huì)編排的終生惟一信用代碼號，然后才能進(jìn)行這些活動(dòng)并由此形成各自的信用史； 二是資信評估機(jī)構(gòu)根據(jù)金融、稅務(wù)、工商、司法等機(jī)構(gòu)及用人單位、業(yè)務(wù)往來人提供的信息，掌握每個(gè)企業(yè)和個(gè)人的資信情況和信用史并予以評估； 三是任何人或企業(yè)都可以向資信評估機(jī)構(gòu)咨詢?nèi)魏我粋€(gè)他準(zhǔn)備與之進(jìn)行交易的企業(yè)或個(gè)人的資信情況，以決定是否與之交易或以何種方式交易； 四是對某項(xiàng)交易沒有把握的交易者，可向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其尋求擔(dān)保； 五是對有不當(dāng)交易行為或違規(guī)行為的企業(yè)或個(gè)人，資信評估機(jī)構(gòu)給予不良信用記錄，管理機(jī)構(gòu)視情況做出賠償、加倍罰款、停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照、吊銷銀行賬號乃至永遠(yuǎn)不得重新注冊公司、永遠(yuǎn)不能重新申請?jiān)O(shè)立銀行賬戶等懲罰決定。 有了這樣的信用制度，社會(huì)上各種無信行為就不能再橫行無忌，以往誠信者常常博弈不過不誠信者的情況就會(huì)發(fā)生改觀。其一，誠信者可以輕易地從資信評估機(jī)構(gòu)了解到對方的資信情況，一旦發(fā)現(xiàn)對方信用度不好，就可終止與對方的交易，即使不小心上當(dāng)吃虧，也有保證通過銀行或信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)較便捷地獲得對方的賠償；其二，不誠信者的損人利己伎倆風(fēng)險(xiǎn)巨大：不誠信的記錄，肯定會(huì)讓當(dāng)事者在今后的就業(yè)或經(jīng)營中困難重重；其三，越是信用好的個(gè)人或企業(yè)，越容易取得其他市場主體的信任并達(dá)成交易，不僅獲利會(huì)多，而且其信用度也越高，由此形成信用與經(jīng)濟(jì)利益的良性循環(huán)。人們也就有了愿講誠信的內(nèi)驅(qū)力。 社會(huì)信用制度之所以能使不誠信者吃不開，一是由信用登記、評估、咨詢制度構(gòu)成的信息反饋機(jī)制，為防范違信損人建起了一個(gè)有效的預(yù)警系統(tǒng)；二是信用制度內(nèi)含的約束懲罰機(jī)制嚴(yán)厲，這種靈驗(yàn)的惡有惡報(bào)的機(jī)制，使那些想干違信損人壞事的不良之徒，不得不為之卻步；三是違信損人，除了會(huì)受到社會(huì)權(quán)力機(jī)構(gòu)的懲罰，還會(huì)受到普通大眾的懲罰，增大其道德風(fēng)險(xiǎn)。這種狀況按經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋，是不講誠信者基于自己的成本———收益比較：發(fā)現(xiàn)違信損人，不僅失敗的風(fēng)險(xiǎn)大，而且即使僥幸得逞，長期成本也遠(yuǎn)大于短期收益。社會(huì)信用制度正是根據(jù)成本———收益原則，構(gòu)造了一個(gè)信用違約成本大大高于信用違約收益的社會(huì)環(huán)境。 社會(huì)信用制度不僅能有效防范社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的無信行為，也能有效防范其它領(lǐng)域的無信行為。因?yàn)闄?quán)力領(lǐng)域中的權(quán)力尋租、徇私枉法行為和社會(huì)生活中的偷盜拐搶、黑黃賭毒行為等等，同樣能作為個(gè)人信用史進(jìn)入個(gè)人的信用記錄。

三

社會(huì)信用制度起源于金融信貸業(yè)務(wù)，最古老的形式是高利貸。作為成型制度，在西方至少已有不下150年的歷史，馬克思當(dāng)年就曾在《資本論》中專門用幾個(gè)章節(jié)論述信用和信用制度的問題。 信用制度在中國本來也有發(fā)展，只是新中國實(shí)行的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中斷了這一進(jìn)程。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，一切事情聽政府安排，一切行動(dòng)聽政府指令，一切資源靠政府調(diào)撥，一切責(zé)任由政府承擔(dān)，沒有自主權(quán)的個(gè)人和工廠，根本就不需要什么信貸、信用。 改革開放之后，雖然個(gè)人和企業(yè)逐漸成為擁有自主權(quán)的市場主體，但金融體制改革的滯后，使金融信用遲遲提不上議程；長期的短缺經(jīng)濟(jì)，使消費(fèi)信用顯得沒有必要。更主要的是，我國的政策制定部門和理論界也沒認(rèn)識到社會(huì)信用制度的重大社會(huì)作用尤其是道德意義，這從當(dāng)初各種有關(guān)市場經(jīng)濟(jì)體制改革的政策文件和理論讀物都沒有提到社會(huì)信用制度就可略見一斑。 事實(shí)上，很久以來，信用制度一直被我們看作是一個(gè)純經(jīng)濟(jì)類的不甚緊要的小制度，它只在金融學(xué)中被論及，而“信用”也被解釋為“經(jīng)濟(jì)主體之間有條件讓渡貨幣資金或商品的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系”。2000年我國雖然終于提出建立個(gè)人信用制度并在上海率先試行，但也主要是針對市場由賣方轉(zhuǎn)為買方，連續(xù)幾年出現(xiàn)消費(fèi)不振、內(nèi)需不足的情況，而要刺激消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需來考慮的。其實(shí)，社會(huì)信用制度不僅有刺激生產(chǎn)、降低交易成本、提高經(jīng)濟(jì)效率的經(jīng)濟(jì)意義，還有提高人們的道德自律性的道德意義。因而，它實(shí)際上是市場經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的一個(gè)十分重要且急需的大制度。 懲惡亦是揚(yáng)善。信用制度對不守信用行為的懲罰，就是對守信用行為的獎(jiǎng)賞。當(dāng)社會(huì)信用制度的安排讓信用成為人們必不可少的社會(huì)通行證，讓聲譽(yù)成為人們彌足珍惜的無形資本之時(shí)，也就是我們的市場經(jīng)濟(jì)成為道德經(jīng)濟(jì)之日，它必將大大促進(jìn)我國的公民道德建設(shè)。 歷史的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，再好的制度，不精心設(shè)計(jì)供給，也會(huì)變得形同虛設(shè)。就社會(huì)信用制度而言，對它的精心設(shè)計(jì)和供給有三個(gè)要點(diǎn)： 一是要做通盤考慮。既要看到它的經(jīng)濟(jì)意義，也要看到它的道德意義；既要考慮它的整體結(jié)構(gòu)、運(yùn)作體制，也要考慮它的各個(gè)細(xì)節(jié)、操作程序；既要預(yù)測它可能遇到的實(shí)際問題，也要預(yù)測它可能遇到的對策對抗；既要顧及它的效率性，也要顧及它的公正性。“公務(wù)員之家”版權(quán)所有 二是要建立參照系。就是將國外各種類型的社會(huì)信用制度，搜集來做深入全面的比較和成敗利弊分析，以供借鑒。 三是要進(jìn)行制度創(chuàng)新，即結(jié)合我國的實(shí)際，從他人成功的經(jīng)驗(yàn)中，選出最好用、最適合我國情況的部分為我所用，并對那些不盡如意的地方加以改善，最后整合出我們自己的新的社會(huì)信用制度。

本文作者：劉憲權(quán)周舟工作單位：華東政法大學(xué)

近年來，人們的理財(cái)途徑越來越多，由過去較為單一的存款于銀行等金融機(jī)構(gòu)以及購買國債等形式，逐步走向投資于證券市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場、信托市場以及其他國家允許進(jìn)行投資的一些領(lǐng)域。由于所涉及金融領(lǐng)域的專業(yè)性，人們往往會(huì)出于對一些金融機(jī)構(gòu)的信任而委托其作為自己的理財(cái)機(jī)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的保值、增值。應(yīng)當(dāng)看到，伴隨委托理財(cái)行為的日益普及，在司法實(shí)踐中，商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)濟(jì)公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)擅自運(yùn)用客戶委托資金或財(cái)產(chǎn)的案件屢屢發(fā)生，且數(shù)額特別巨大。而在《刑法修正案（六）》出臺(tái)之前，對于這類嚴(yán)重?fù)p害客戶合法權(quán)益、擾亂金融秩序的行為，刑法條文卻并沒有作出相關(guān)規(guī)定。一旦發(fā)生這類案件，也往往只能對相關(guān)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員及其他直接責(zé)任人員以挪用公款罪、挪用資金罪或者非法吸收公眾存款罪定罪處罰。因此，在研究起草《刑法修正案（六）》的過程中，公安部、中國證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)等單位強(qiáng)烈呼吁增設(shè)新罪名，專門規(guī)范該類行為。該建議最終也為立法者所采納，《刑法修正案（六）》在第12條中，通過《刑法》第185條之一的規(guī)定，增設(shè)了背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。經(jīng)修正后的《刑法》第185條之一第1款規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處三萬元以上三十萬元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。”根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院2007年10月25日的《關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國刑法〉確定罪名的補(bǔ)充規(guī)定（三）》，本款的罪名被確定為“背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪”。但筆者發(fā)現(xiàn)，盡管《刑法修正案（六）》已經(jīng)頒布實(shí)施近5年了，學(xué)界對于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的理論研究大多仍然散見于學(xué)者所編寫的教材或者對金融犯罪的著述中，而并未將背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪作為一個(gè)獨(dú)立的罪名從犯罪構(gòu)成要件的角度進(jìn)行全面、系統(tǒng)的研究。實(shí)踐中，司法機(jī)關(guān)在處理涉及背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的案件時(shí)還存在較大爭議，遇到的一些疑難問題也遠(yuǎn)未能解決。這就需要我們進(jìn)一步加大對背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的理論研究，明確其犯罪構(gòu)成要件的內(nèi)容，為今后司法機(jī)關(guān)處理此類案件提供強(qiáng)有力的理論依據(jù)。

一、背信行為的本質(zhì)

背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪是金融領(lǐng)域的特別背信罪，在理論上探討背信罪的本質(zhì)，對準(zhǔn)確認(rèn)定背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪具有重要的意義。所謂背信罪，是指依法律、公務(wù)機(jī)關(guān)命令或法律行為為他人處理事務(wù)的人，違背其義務(wù)，致使他人財(cái)產(chǎn)遭受損失的行為。①關(guān)于背信罪的本質(zhì)，刑法理論界主要存在“濫用權(quán)限說”、“背信說”以及“背信的濫用權(quán)限說”等三種學(xué)說。濫用權(quán)限說將濫用法律上的權(quán)視為背信罪的本質(zhì)，認(rèn)為背信罪主要發(fā)生在與第三者的對外關(guān)系上，并且只有基于權(quán)的法律行為，才可能構(gòu)成背信罪。②據(jù)此，金融機(jī)構(gòu)只有在與客戶之間存在委托關(guān)系而又擅自運(yùn)用客戶資產(chǎn)的情況下才能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，否則，即使金融機(jī)構(gòu)擅自運(yùn)用了客戶的資產(chǎn)，也不能構(gòu)成本罪。背信說將違背他人的信任、信賴關(guān)系及誠實(shí)義務(wù)而侵害其財(cái)產(chǎn)視為背信罪的本質(zhì)，背信行為除了存在于與第三者的關(guān)系中外，還存在于與本人（委托人）的對內(nèi)關(guān)系中，并且不限于法律行為，凡是破壞事實(shí)上的信任關(guān)系的事實(shí)行為，都可能成立背信罪。③據(jù)此，只要金融機(jī)構(gòu)違背誠實(shí)信用義務(wù)，給客戶資產(chǎn)造成損失的，就都有可能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。背信的濫用權(quán)限說則認(rèn)為，構(gòu)成背信罪的基礎(chǔ)仍然是違反誠實(shí)信用義務(wù)，但只有濫用對他人財(cái)產(chǎn)的管理權(quán)限或事實(shí)上的事務(wù)處理權(quán)限、從而違反誠實(shí)信用義務(wù)的行為才是背信行為。④據(jù)此，金融機(jī)構(gòu)只有以濫用對客戶資產(chǎn)的法律上或事實(shí)上的管理權(quán)限的方式違背誠實(shí)信用義務(wù)時(shí)，才能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。。筆者認(rèn)為，刑法理論的研究不能脫離我國現(xiàn)行刑法的規(guī)定，應(yīng)結(jié)合刑法中有關(guān)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的具體規(guī)定對上述各學(xué)說作出判斷和分析。就刑法的規(guī)定分析，對于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的認(rèn)定，理應(yīng)堅(jiān)持“背信的濫用權(quán)限說”所主張的觀點(diǎn)，理由主要有：首先，“濫用權(quán)限說”范圍限定太窄。如果采取“濫用權(quán)限說”，那么在委托人與金融機(jī)構(gòu)之間的委托關(guān)系終止之后，委托人未及時(shí)處理其資金或者其他委托、信托財(cái)產(chǎn)的情況下，金融機(jī)構(gòu)不履行清算義務(wù)，而擅自運(yùn)用這類信托財(cái)產(chǎn)，造成委托人財(cái)產(chǎn)損失的，由于委托關(guān)系已經(jīng)終止，金融機(jī)構(gòu)并不能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。①但根據(jù)我國現(xiàn)行刑法的規(guī)定，只要金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資產(chǎn)即可構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。而且此處的“受托義務(wù)”，不僅包括約定的義務(wù)，也包括法定的義務(wù)。因此，只要金融機(jī)構(gòu)違背了《證券法》、《信托法》等相關(guān)法律中規(guī)定的誠實(shí)信用義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資產(chǎn)，就可以構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。由此可見，在背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的認(rèn)定過程中，采取“濫用權(quán)限說”似乎范圍限定太窄，顯然并不妥當(dāng)。其次，“背信說”范圍設(shè)定太寬。如果采取“背信說”，那么在金融機(jī)構(gòu)接到客戶的交易指令后，不及時(shí)執(zhí)行指令，從而錯(cuò)過了最佳交易時(shí)機(jī)，給客戶造成損失的情況下，由于金融機(jī)構(gòu)這種消極的不作為同樣違背了誠信，金融機(jī)構(gòu)同樣也可以構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。②而根據(jù)我國現(xiàn)行刑法的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)只有在違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資產(chǎn)的情況下，才能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。無論是從法條的字面含義還是從立法原意來看，“擅自運(yùn)用”都應(yīng)當(dāng)是指在沒有得到委托人或者受益人的同意和批準(zhǔn)的情形下運(yùn)用。由此可見，這里的“運(yùn)用”顯然不能以不作為的方式實(shí)施。也即上述所謂的“消極履行受托義務(wù)”的行為雖然違背誠信，但卻不能構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪。此外，雖然“背信說”較為準(zhǔn)確地表達(dá)了背信類犯罪“違背誠信”的本質(zhì)，但僅僅通過“誠實(shí)信用”這類模糊而抽象的概念，是不能為背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的認(rèn)定提供明確的判斷標(biāo)準(zhǔn)的。由此可見，在背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的認(rèn)定過程中，采取“背信說”顯然范圍設(shè)定太寬，同樣存在不妥當(dāng)之處。最后，“背信的濫用權(quán)限說”范圍設(shè)定適中，符合我國刑法規(guī)定的內(nèi)容。采取“背信的濫用權(quán)限說”，既可以進(jìn)一步明確違反誠實(shí)信用義務(wù)的含義，又可以適當(dāng)擴(kuò)展濫用權(quán)限的范圍，從而能夠比較清晰地劃定背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的成立界限。該說不僅彌補(bǔ)了“背信說”與“濫用權(quán)限說”的不足，而且也完全符合我國現(xiàn)行刑法對背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的規(guī)定。因而，在認(rèn)定背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的過程中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“背信的濫用權(quán)限說”。綜上所述，筆者認(rèn)為，背信行為的本質(zhì)在于違反誠實(shí)信用義務(wù)，濫用委托權(quán)限。認(rèn)定背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“背信的濫用權(quán)限說”所主張的觀點(diǎn)。

二、“違背受托義務(wù)”的認(rèn)定

就本罪刑法條文中規(guī)定的“違背受托義務(wù)”而言，筆者認(rèn)為，在司法實(shí)踐中，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)內(nèi)容：義務(wù)”一般是指商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)基于與客戶之間簽訂的委托合同而具有的約定義務(wù)，但也應(yīng)當(dāng)包括基于法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定而具有的法定義務(wù)。應(yīng)當(dāng)看到，我國的《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》以及《信托法》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章就受托金融機(jī)構(gòu)可能出現(xiàn)的損害委托人利益的情況以及受托人在委托理財(cái)過程中必須履行的職責(zé)和禁止的行為等問題都作了比較明確的規(guī)定。例如，根據(jù)《信托法》第25條至第30條的規(guī)定：“受托金融機(jī)構(gòu)主要有以下七項(xiàng)義務(wù)：（1）受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)；（2）受托人應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)；（3）除依照本法規(guī)定取得報(bào)酬外，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益；（4）不得將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)；（5）不得將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場價(jià)格進(jìn)行交易的除外；（6）必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬；（7）應(yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù)，但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的，可以委托他人代為處理，但應(yīng)當(dāng)對他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任。”而一般的委托人對受托金融機(jī)構(gòu)所應(yīng)當(dāng)遵守的這些法定義務(wù)，卻不可能全部了解，從而委托人也就難以在委托合同中具體約定這些義務(wù)，特別是實(shí)踐中受托金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)采取格式合同或者格式條款等方式逃避這些必須嚴(yán)格依法履行的法定義務(wù)。例如，在司法實(shí)踐中，受托金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)通過許諾高額回報(bào)的方式，與委托人簽訂資產(chǎn)管理合同，以吸收委托人資金，而委托人對受托金融機(jī)構(gòu)如何投資理財(cái)則往往不管不問，甚至明知受托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行違規(guī)違法的資金操作也不過問，只要受托金融機(jī)構(gòu)能夠按時(shí)返還本金并給予高額回報(bào)即可。①由此可見，僅僅將此處的受托義務(wù)限定為合同義務(wù)，就有可能會(huì)導(dǎo)致受托金融機(jī)構(gòu)利用合同約定的義務(wù)來逃避法律規(guī)定的義務(wù)，從而損害委托人的合法權(quán)益。因此，筆者認(rèn)為，即使從合同上看，受托金融機(jī)構(gòu)并沒有違背委托人與其的約定，但是只要受托金融機(jī)構(gòu)違背了法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定的法定義務(wù)，同樣也應(yīng)構(gòu)成“違背受托義務(wù)”。其次，合同并不是本罪中受托義務(wù)來源的唯一形式，只要能夠形成受托義務(wù)的形式都可以成為受托義務(wù)的來源。例如，通過銀行自動(dòng)存款機(jī)存款，存款人與銀行并沒有簽訂書面合同，存款人只有自動(dòng)存款機(jī)輸出的一張存款憑證，可以說這并不是嚴(yán)格意義上的書面合同關(guān)系。但是，根據(jù)銀行的存款操作交易習(xí)慣，自動(dòng)存款機(jī)實(shí)際上是代表銀行接受存款人的存款委托，雙方的存儲(chǔ)關(guān)系已經(jīng)建立，銀行接受存款人存款的受托義務(wù)即已經(jīng)成立。最后，本罪中的“違背受托義務(wù)”與挪用類犯罪中的“利用職務(wù)上的便利”有所不同。就本罪中的“違背受托義務(wù)”而言，只要相關(guān)金融機(jī)構(gòu)與客戶之間存在委托事項(xiàng)或相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章中有所規(guī)定，即便是相關(guān)金融機(jī)構(gòu)中沒有任何職務(wù)便利的人員也可能“違背受托義務(wù)”；而就挪用類犯罪中的“利用職務(wù)上的便利”而言，只要行為人有主管、管理或經(jīng)手單位資金的職務(wù)便利存在，其就可以利用這一便利，而無需委托事項(xiàng)或法定義務(wù)的存在，亦即無需受托義務(wù)的存在。

——建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的必由之路

摘要：市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，一個(gè)完善的社會(huì)信用體系是發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)的必備要素。目前我國落后的信用體系已經(jīng)極大的阻礙了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此借鑒國外成功的經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建一個(gè)符合國情的信用體系是建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的必由之路。

關(guān)鍵詞：信用；信用體系；

一．引言

市場經(jīng)濟(jì)是以市場為資源配置的基礎(chǔ)性方式和主要手段的經(jīng)濟(jì)。市場經(jīng)濟(jì)承認(rèn)人們獨(dú)立利益及獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的合法性，并要求人們在為自身的獨(dú)立利益而勞動(dòng)、主產(chǎn)、交易的過程中，不得靠侵害他人的權(quán)益和財(cái)產(chǎn)權(quán)利而牟取私利。在市場經(jīng)濟(jì)的這一基本規(guī)則之上，為了使交易活動(dòng)順利進(jìn)行．減少交易成本并提高生產(chǎn)和交易的效率，產(chǎn)生了交易各方相互提供信用的活動(dòng)。所謂信用，就是指一種以償還為條件的借貸關(guān)系。在債務(wù)人對債權(quán)人承諾償還的基礎(chǔ)上，使后者無須付現(xiàn)即可獲取商品、服務(wù)或貨幣等。

現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中的交易都是以信用為中介的交易，從人們之間簡單的買賣關(guān)系到國家發(fā)行貨幣，無時(shí)無處都需要信用作為中介，信用是市場經(jīng)濟(jì)存在的一個(gè)必須具備的要素。普遍的守信行為是交易能夠進(jìn)行．經(jīng)濟(jì)能夠運(yùn)轉(zhuǎn)的前提，也是每一個(gè)企業(yè)立足于社會(huì)的必要條件。然而，信用是會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)的。提供信用的一方授信失當(dāng)或接受信用的一方回避自己的償付責(zé)任時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就發(fā)生了。為了控制這種風(fēng)險(xiǎn)。因此任何現(xiàn)代社會(huì)都需要有一整套嚴(yán)格的信用體系。只有在這一體系的基礎(chǔ)上建立起穩(wěn)定可靠的信用關(guān)系，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)才可能存在。一個(gè)沒有市場經(jīng)濟(jì)的體制，就不會(huì)有信用制度．也就不可能形成社會(huì)信用體系。反過來講，如果沒有信用制度、信用體系，就不會(huì)形成保護(hù)市場經(jīng)濟(jì)的體制，從而喪失市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。從某種意義上講，市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。構(gòu)建一個(gè)完善的社會(huì)信用體系就成為建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的必由之路。

摘要：本文闡述了建立和諧社會(huì)重要的目標(biāo)之一是建立社會(huì)誠信體系的重要性，介紹了誠信體系的內(nèi)容，以及與合同信用之間關(guān)系、明確提出了合同信用是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)必不可少條件的觀點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：合同信用和諧社會(huì)

黨的十六屆六中全會(huì)決定指出：把建設(shè)“民主法治、公平正義、誠信友愛、充滿活力、安定有序、人與自然和諧相處”的和諧社會(huì)放在全黨工作更加突出的位置，把和諧社會(huì)作為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的總體目標(biāo)之一。和諧社會(huì)的構(gòu)建和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的建立和完善是高度一致的，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體系的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須以誠信為本，因?yàn)檎\信體系中的信用機(jī)制、信號機(jī)制、信息機(jī)制和輿論機(jī)制是市場機(jī)制完善的基本運(yùn)行機(jī)制，只有在完善和規(guī)范的市場體系下，人們才會(huì)有較穩(wěn)定的預(yù)期和長期投資的行為，社會(huì)成員才會(huì)有和諧社會(huì)。

一、構(gòu)建和諧社會(huì)與誠信體系建設(shè)

社會(huì)主義和諧社會(huì)首先是民主法治的社會(huì)，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)必然要求推進(jìn)民主法治建設(shè)。誠實(shí)守信是人類文明的重要標(biāo)志、是社會(huì)和諧的基本條件，對于人類社會(huì)具有極其重要的意義；而構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)是中國特色社會(huì)主義事業(yè)建設(shè)的重要任務(wù)和現(xiàn)實(shí)要求，是中國共產(chǎn)黨對社會(huì)主義規(guī)律的新探索和本質(zhì)的新認(rèn)識、對馬克思主義科學(xué)社會(huì)主義理論的新發(fā)展新貢獻(xiàn)，因而構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)具有極其重要的意義。因此，誠實(shí)守信既是社會(huì)和諧的重要條件，又是社會(huì)和諧的內(nèi)在要求、核心要素和基本保證，更是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的主要途徑。誠信建設(shè)與和諧社會(huì)建設(shè)之間的關(guān)系是辯證統(tǒng)一的，其關(guān)系體現(xiàn)為：

（一）誠信建設(shè)是構(gòu)建和諧社會(huì)的基礎(chǔ)

各街道辦事處、鎮(zhèn)人民政府，****工業(yè)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政府各部門、單位：

為加快推進(jìn)我區(qū)社會(huì)信用體系建設(shè)，進(jìn)一步完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，根據(jù)《安徽省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院辦公廳關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)若干意見的通知》（皖政辦〔20****〕32號）、《合肥市人民政府辦公廳關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)的若干實(shí)施意見》（合政辦〔20****〕41號），現(xiàn)結(jié)合我區(qū)實(shí)際，提出如下實(shí)施意見：

一、充分認(rèn)識加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)的重要意義

市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。社會(huì)信用體系是市場經(jīng)濟(jì)體制中的重要制度安排。建設(shè)社會(huì)信用體系，是完善我區(qū)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的客觀需要，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策。黨中央、國務(wù)院高度重視社會(huì)信用體系建設(shè)工作。黨的十六大、十六屆三中全會(huì)明確了社會(huì)信用體系建設(shè)的方向和目標(biāo)。我國“十一五”規(guī)劃提出，以完善信貸、納稅、合同履約、產(chǎn)品質(zhì)量的信用記錄為重點(diǎn)，加快社會(huì)信用體系建設(shè)。20****年召開的全國金融工作會(huì)議進(jìn)一步提出，以信貸征信體系建設(shè)為重點(diǎn)，全面推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，加快建立與我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)信用體系、基本框架和運(yùn)行機(jī)制。

當(dāng)前，惡意拖欠和逃廢銀行債務(wù)、逃騙偷稅、商業(yè)欺詐、制假售假、非法集資等現(xiàn)象屢有發(fā)生。加快建設(shè)社會(huì)信用體系，對于打擊失信行為，維護(hù)正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)群眾利益，推進(jìn)政府更好地履行經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會(huì)管理和公共服務(wù)的職能，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。對于優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、增強(qiáng)綜合競爭力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，加快打造“安徽浦東”、建設(shè)濱湖新區(qū)，具有重要的長遠(yuǎn)意義。全區(qū)各級各部門必須進(jìn)一步統(tǒng)一思想，明確任務(wù)，采取措施，加快推進(jìn)我區(qū)社會(huì)信用體系建設(shè)。

二、明確社會(huì)信用體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和基本原則

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委、同志們：

懷著無比激動(dòng)的心情，參加主辦會(huì)計(jì)競聘，首先我要感謝聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)給我們提供了一次展示自我，相互學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。推行會(huì)計(jì)委派制，是聯(lián)社黨委為了提高信用社會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，進(jìn)一步促進(jìn)全縣信用社系統(tǒng)穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展的一項(xiàng)重大會(huì)計(jì)制度改革，我衷心擁護(hù)聯(lián)社黨委的英明決策＊。作為一名有十多年會(huì)計(jì)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的競聘者，今天重新挑戰(zhàn)這個(gè)崗位，我有勇氣擔(dān)當(dāng)重任，有信心把今后的工作做的更好。＊公平競爭，挑戰(zhàn)自我，在這里，我也衷心祝愿今天參加競聘的各位同仁，都能取得較好成績。

第一、我是一名黨員。工作中我一直把政治理論學(xué)習(xí)作為提高自我的一項(xiàng)基礎(chǔ)任務(wù)，能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，思想上堅(jiān)決同黨保持高度一致，堅(jiān)決用黨的思想指導(dǎo)自己的工作實(shí)踐。不管是在照鏡、位莊信用社，還是來到現(xiàn)在的營業(yè)部，我始終做到堅(jiān)持原則，廉潔奉公，落實(shí)制度，明確責(zé)任，搞好團(tuán)結(jié)，加強(qiáng)管理，使所在單位的各項(xiàng)工作，尤其是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)得到了健康發(fā)展，受到了單位領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

第二、具有扎實(shí)的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。一九九三年高中畢業(yè)參加工作后，在抓緊時(shí)間自學(xué)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識的同時(shí)，九七年我參加了聯(lián)社組織的平大計(jì)算機(jī)財(cái)會(huì)專業(yè)學(xué)習(xí)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了有關(guān)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)理論。一九九八年，我通過參加全國考試，獲得了助理經(jīng)濟(jì)師資格，二OO二年我又報(bào)考了中級會(huì)計(jì)師資格考試，目前經(jīng)濟(jì)法、會(huì)計(jì)實(shí)瘢ㄒ唬┮鴉竦猛ü褂辛矯趴緯探衲暾誚懈聰氨縛肌T諞滴竇寄萇希沂賈斬宰約貉細(xì)褚螅諮Э嗔罰?/o>OO一年獲得了會(huì)計(jì)電算化資格證書，同年在市辦組織的業(yè)務(wù)技能比賽中，我所參加的兩項(xiàng)比賽全部獲獎(jiǎng)，取得了一個(gè)第一、一個(gè)第二的好成績，為聯(lián)社爭得了榮譽(yù)。二OO二年初，我被授予了市級青年崗位能手稱號，我還連續(xù)多年被評為信用社系統(tǒng)先進(jìn)工作者。

第三、工作經(jīng)驗(yàn)豐富。參加工作以來，我先后從事過信用社營業(yè)會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)、主管會(huì)計(jì)等諸多工作，不管是在哪一個(gè)工作崗位上，我都把堅(jiān)持原則，細(xì)心謹(jǐn)慎，不折不扣執(zhí)行規(guī)章制度作為一項(xiàng)準(zhǔn)則，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)。在對外服務(wù)和內(nèi)部管理上，用熱情迎來每一位儲(chǔ)戶，把微笑留給每一位客商，憑公心贏得尊重，靠真誠換取信任，是我一向的工作原則，這也給我的工作帶來了許多幫助，帶動(dòng)了所在單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。特別是2002年全市推行電子化建設(shè)過程中，我們營業(yè)部被列入首批上機(jī)網(wǎng)點(diǎn)，憑著集體智慧和平時(shí)學(xué)習(xí)掌握的電腦知識，我和同志們一道虛心學(xué)習(xí)，認(rèn)真鉆研，細(xì)心操作，共克難關(guān)，在全市率先實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)成功，加快了業(yè)務(wù)操作進(jìn)度，并順利完成了電算化年終決算，受到了聯(lián)社的肯定和表彰，為以后全縣信用社電算化推廣積累了經(jīng)驗(yàn)。

＊如果競聘成功，我的工作打算是：

沒有豪言壯語，不尚空談浮夸，十七年如一日，憑著自己的人格魅力，務(wù)實(shí)創(chuàng)新、開拓進(jìn)取、用阿拉伯?dāng)?shù)字彈奏著金融會(huì)計(jì)事業(yè)的美妙樂章，連續(xù)多年被××*信用聯(lián)社和本單位評為“先進(jìn)工作者”，并連續(xù)3年被××市評為“巾幗崗位明星”。她就是××信用社會(huì)計(jì)出納科科長××。

××同志多年來先后從事過會(huì)計(jì)記帳員、會(huì)計(jì)復(fù)核員、票據(jù)交換員、營業(yè)室主任、會(huì)計(jì)出納科科長等工作。不管在什么崗位上她都能立足本職工作，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，大膽創(chuàng)新、任勞任怨、求真務(wù)實(shí)，具有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，特別是在會(huì)計(jì)帳務(wù)處理由手工向電子化發(fā)展，銀稅一體化建設(shè)中的帳務(wù)處理及其內(nèi)控制度的建立和完善等工作中，體現(xiàn)出了較強(qiáng)的創(chuàng)新精神和敬業(yè)精神，為××信用社成為連續(xù)多年在全州乃至全省為數(shù)不多的先進(jìn)社奠定了牢固的基礎(chǔ)。

重學(xué)求知練內(nèi)功

“寶劍鋒從磨礪出，梅花香自苦寒來”。××在人生旅途的攀登中走過了一段艱辛的路。1988年不滿18歲的她到信用社從事會(huì)計(jì)工作，一干就是十七年。實(shí)踐中的她深深意識到，會(huì)計(jì)是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，沒有扎實(shí)的基本功是不行的。于是，她就從會(huì)計(jì)的基本功――珠算入手，通過艱苦的努力，終于取得了令人矚目的成績，在參加全國珠算協(xié)會(huì)組織的海峽兩岸珠算比賽中取得了優(yōu)勝獎(jiǎng)。隨著微機(jī)在銀行業(yè)務(wù)的廣泛應(yīng)用，她帶頭學(xué)習(xí)微機(jī)知識，苦練微機(jī)操作技能。在1995年信用社由手工記帳向電子化過渡的工作中，她被委派代表單位去學(xué)習(xí)新的會(huì)計(jì)微機(jī)核算系統(tǒng)，并擔(dān)負(fù)起了建立新的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理系統(tǒng)的重任。而當(dāng)時(shí)是實(shí)行會(huì)計(jì)借貸記帳法的第二年，相比較她以往學(xué)習(xí)的知識變化很大，就在這樣的情況下，她一邊學(xué)習(xí)新的理論知識，一邊實(shí)踐新的核算系統(tǒng)，將一個(gè)個(gè)科目和帳戶建立起來。當(dāng)機(jī)器能正確打印出各種數(shù)據(jù)和報(bào)表時(shí)，她露出了會(huì)心的笑容。而正是這項(xiàng)工作的順利開展，為信用社的會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。當(dāng)年她還在××人民銀行組織的信用社業(yè)務(wù)知識競賽是獲得了第2名的好成績。1998年又在××信用社系統(tǒng)會(huì)計(jì)科長業(yè)務(wù)考試中勇摘桂冠。

××沒有辜負(fù)組織的培養(yǎng)和信賴。求知和進(jìn)取，是她人生的樂趣，她有攀登業(yè)務(wù)技能高峰的抱負(fù)，也有豐富文化知識的追求。她不滿足于中專學(xué)歷水平，1992年自學(xué)成才，順利通過了全國會(huì)計(jì)專業(yè)自學(xué)考試，取得大專學(xué)歷，1998年又通過了全國中級技術(shù)職稱考試，取得了會(huì)計(jì)師的資格證書。

務(wù)實(shí)創(chuàng)新做先鋒