導語：小議出口保理商預防貿易糾紛風險難題一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、案情簡介

我國出口商E以D/A方式出口服裝給澳大利亞進口商AI,并委托中國銀行(出口保理商)CB敘做出口保理業務,雙方簽署了兩份議.即出口保理業務協議和保理融資扣款授權書、E將一份金額20萬澳元的發票交給了CB,獲得融資14萬澳元,同時CB將該發票轉讓給了進口保理商AF,貨抵目的港后一個月,CB收到AF的貿易糾紛通知書和法定檢驗部門出具的品質檢驗證書,AI稱因服裝中的耦氮成份超標,AI要求退貨并獲得賠償,此時CB應如何應對此種情況?

二、案情分析

根據國際保理商聯合會所頒布的《國際保理業務慣例規則》第14條第1款的規定:“如果債務人提出抗辯、反索或抵消(糾紛)并且如果出口保理商于發生糾紛的應收賬款所涉及發票的到期日后270天內收到糾紛通知,進口保理商不應被要求對債務人由于這種糾紛拒付的金額進行付款。”但是此條款的規定存在著很多漏洞,比如沒有具體規定進口商提起貿易糾紛所需要的合理原因,這是否意味著不管提起貿易糾紛是否有真憑實據,只要進口商在規定的時間內提出貨物質量不合格或者懷疑貨物質量有問題而拒不付款,就可以暫時免除進口保理商的付款責任?此外,該條款也未明確規定當進口商認為貨物質量存在問題時,是否需要提供經有關權威機構檢驗的證明文件以及在進口保理商就貿易糾紛向出口保理商發出正式通知時,是否應同時提供由進口商親自簽發的具有法律效力的書面糾紛聲明書。《國際保理業務慣例規則》的其他條款也沒有對此給予補充說明。但是我們站在法律的角度看待這個案件不難得出這樣的結論,即如果進口保理商認為保理合同項下存在貿易糾紛,就應當在向出口保理商簽發貿易糾紛通知時,同時提供由進口商親自簽發的正式聲明存在貿易糾紛的書面文件以及經過權威檢驗機構出具的貨物質量存在問題的證明文件。

在本案中,貨到目的港后,澳大利亞進口商AI聲稱服裝質量有問題,因此拒絕付款,要求退貨并獲得賠償,進口保理商AF向出口保理商CB出具了貿易糾紛通知書和法定檢驗部門出具的品質檢驗證書,即提供了充足的證據證明貨物確實存在質量問題,且出口保理商CB也在應收賬款所涉及發票的到期日后270天內收到了此通知,因此進口保理商AF可以免除付款責任。此時,風險轉移到了出口保理商CB上,因為他之前給予出口商E的14萬澳元的貿易融資可能將無法收回。本案中,出口商E與出口保理商CB簽訂了保理業務協議和保理融資和扣款授權書,因此CB的正確做法是根據保理業務協議和保理融資和扣款授權書的相關規定從出口商帳目上沖抵貿易融資款項及其利息費用,避免貿易貸款收回的風險。《國際保理業務慣例規則》明確規定,只有在“出口商按時按質按量地履行交貨義務”的基礎上,保理商才存在賠付的法律責任。因為在保理業務中,出口商所出售的應收賬款均被認為是產生于已經或將會被買方所接受的銷售或服務中,所以如果買方對此提出異議、抱怨或索賠,均被推定為是發生貿易糾紛,保理商將立即通知出口商去處理。如果貿易糾紛未能在合理時間內得到解決,保理商將有權主動沖抵,并且該類沖賬會顯示在每月出口商與出口保理商的對賬單上。對于發生貿易糾紛的應收賬款,不論其是否在信用額度內,均被視為不合格應收賬款,保理商有權主動沖賬,并不為此承擔任何壞賬風險責任。此案的進口商AI已經提供了貨物質量存在問題的充足證據,出口商E確實未按要求提供貨物,對此出口商無法反駁.因此應由其獨自承擔貨款的損失。

三、出口保理商防范貿易糾紛風險的具體措施

在此案中,出口商提供的貨物確實存在問題,進口商也提供了法定檢驗部門出具的品質檢驗證書,過錯在賣方,因此出口保理商有權根據其與出口商之間的保理業務協議和保理融資扣款授權書的相關規定沖回已經給予出口商的融資款項而避免受到損失。然而在實務中常常出現進口商“反索”的情況,即進口商僅僅是根據其與出口商之前的交易中出口商提供的貨物存在問題就懷疑此次交易的貨物的質量而拒絕付款,此時,出口保理商所面臨的風險會大很多,因為進口商可能拿不出有力的證據證明此次交易中的貨物質量確實存在問題,在有關貿易糾紛的裁決中賣方可能會勝訴,因而出口保理商無法要求沖回已經給予出口商的融資款項。此外,由于國際保理立法的不完善,未對提起貿易糾紛所需的合理原因和證明文件做出規定,虛假貿(下轉第96頁)(上接第92頁)易爭議也很常見。進口商只是將提出爭議作為一種不愿付款或遲延履行付款義務的策略。對此,出口保理商可以從以下幾個方面采取積極有效的措施來防范和化解貿易糾紛風險,確保出口貨款的安全收回:

1.出口保理商與出口商簽訂的《出口保理業務協議》要對雙方的責任義務做出明確規定。出口保理商在敘做保理業務時可以要求出口商將其與進口商之間的所有現存貿易糾紛如實全部通告給出口保理商,以便出口保理商及時將該情況轉告給進口保理商。在《出口保理業務協議》中可以訂明這樣的條款:“若進口商提出質量爭議或由于出口商責任而引起的拒付及拖延付款,出口保理商有權追索已融資部分的款項。”

2.選擇信譽優良的進口保理商。好的進口保理商應當是經營狀況與財務能力足以履行擔保付款責任;在迅速收取賬款的同時仍然能與債務人保持良好合作關系;具有及時發現問題和化解潛在風險的能力;具有處理糾紛及辨別虛假貿易糾紛的能力。此外,在進口商提出貿易爭議后,出口保理商要加強與進口保理商的聯系,以尋求糾紛的合理解決。必要時可以要求進口保理商進行協助,比如辨別是否是虛假的貿易糾紛以及妥善保存單據及法定檢驗部門出具的貨物品質檢驗證明文件。因為這些證明文件可以使出口保理商在日后處理爭議時占據有利地位,便于出口保理商向出口商追索已融資部分的款項。

3.密切關注基礎交易履約情況和貿易糾紛解決情況。從傳統的國際結算方式看,無論是托收行(或代收行)還是開證行(或議付行),都不愿意介入到貿易糾紛中,托收行(或代收行)只負責按委托人(即出口商)的指示傳遞代表貨物所有權的單據,開證行(或議付行)只負責審核單據并按照“單單相符,單證相符”的原則付款,如果由于貿易糾紛導致進口商拒絕付款,銀行都可以置之不理。然而出口保理商卻不能采取這種漠然處之的態度對待貿易糾紛。自貿易糾紛產生之日起,出口保理商就需對貿易商如何解決糾紛的全過程加以關注,了解分析糾紛產生的原因和事態進展,并針對不同類型的貿易糾紛采取相應的措施,用法律手段維護自己的應得利益。此外,出口保理商要監督出口商嚴格履行出口銷售合同的責任,按時按質按量地出運貨物,對出口商的履約能力必須做到心中有數。

4.通過與保險公司的合作來降低自身風險。開展保理業務保險一直是歐美國家保理商防范國際保理中風險的一種重要手段。而目前我國的出口保理商還沒能夠很好地與保險公司建立這種合作關系。出口保理商通過將保理業務向保險公司投保可以有效地分散風險。出口保理商也可以與出口商作為共同投保人,一旦出口商破產,出口保理商可以作為投保人依據保單直接向保險公司索賠,從而減少其所面臨的風險。