導(dǎo)語：我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文7篇一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一篇：商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理

在我國現(xiàn)有的金融體系下，利率可以較為直觀地反映我國目前的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r，利率的變化和波動也直接影響我國商業(yè)銀行的運行，并對我國金融形勢的總體走向產(chǎn)生影響。當(dāng)前，我國利率市場化的進程正在不斷加快，在這種條件下金融市場中的不確定因素增多，我國的商業(yè)銀行如何通過科學(xué)的方法進行風(fēng)險的管控是其當(dāng)下應(yīng)當(dāng)解決的首要問題之一。

一、利率市場化的定義

利率市場化包括利率決定、利率傳導(dǎo)、利率結(jié)構(gòu)和利率管理的市場化。利率市場化就是要逐步消除央行對資本市場的各種不合理管制，各金融機構(gòu)根據(jù)自己對資本市場中資金供求狀況的判斷來自主調(diào)節(jié)利率水平，最終形成以中央銀行基準利率為基礎(chǔ)，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融機構(gòu)存貸款利率的市場利率體系和利率形成機制。利率簡單來說就是利潤率，是金融體系中用來衡量一個企業(yè)或者財團單位投資所創(chuàng)造經(jīng)濟效益的手段。我國實行的是中國特色社會市場經(jīng)濟體制，這一經(jīng)濟體制與一般市場經(jīng)濟體制最大的不同在于政府對經(jīng)濟的干預(yù)能力。在我國的市場經(jīng)濟體制中，國家可以通過一定的手段干預(yù)經(jīng)濟的發(fā)展，國家在市場經(jīng)濟體制中充當(dāng)?shù)氖钦贫嬲叩慕巧纫浞值匕l(fā)揮市場經(jīng)濟體制對社會資源配置的優(yōu)化作用，又要通過科學(xué)的經(jīng)濟干預(yù)手段促進經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展，保證我國金融市場的穩(wěn)定，避免發(fā)生周期性金融危機。而在保證金融市場的穩(wěn)定方面，商業(yè)銀行無疑是金融體制中最關(guān)鍵的一環(huán)。商業(yè)銀行是進行金融業(yè)務(wù)的主體，在金融市場中有著不可替代的作用，因此銀行對利率的調(diào)整直接關(guān)系到金融市場的穩(wěn)定，影響我國各行業(yè)的發(fā)展。

二、利率對我國商業(yè)銀行的影響

在我國的市場經(jīng)濟體制下，利率的控制是由我國主要的商業(yè)銀行來完成的，而我國的主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)集中在國有的大型商業(yè)銀行，因此我國的金融市場的利率調(diào)整很大程度上取決于國家對經(jīng)濟的調(diào)控。但這種以國家主導(dǎo)的調(diào)控方式不夠靈活，調(diào)控機制難以適應(yīng)多變的經(jīng)濟市場變化，使我國的利率難以維持到合理的水平。市場經(jīng)濟體制的核心就是通過市場各行之間的競爭實現(xiàn)配置的優(yōu)化，從而保證市場金融環(huán)境的穩(wěn)定。運用市場這一調(diào)控手段將優(yōu)勢的資源整合到可以產(chǎn)生較大價值的行業(yè)或是企業(yè)，從而提升市場的經(jīng)濟產(chǎn)出量。相比于國家管制下的利率調(diào)控機制，利率市場化可以更加準確快速地實現(xiàn)資源配置的調(diào)整。從商業(yè)銀行的角度來說，銀行吸納存款并將這些存款用于其他行業(yè)的投資，其盈利的主要來源便是存款與其他行業(yè)投資間的利率差，因此銀行要想保持盈利就要準確的預(yù)估在外投資的風(fēng)險，并計算存款與投資之間的利率差，從而實現(xiàn)利益的最大化。在金融市場中，投資回報率的高低取決于經(jīng)濟的發(fā)展形勢，如果經(jīng)濟發(fā)展較快那么投資回報率自然就高，如果經(jīng)濟發(fā)展低迷就會導(dǎo)致投資回報率降低，投資回報率在銀行的直接體現(xiàn)就是貸款利率。在我國由于經(jīng)濟發(fā)展受到國家宏觀調(diào)控的影響，因此會實行有計劃的增長，因此投資的回報率不會一直居高不下也不會持續(xù)的低迷，在這種情況下商業(yè)銀行投資的風(fēng)險較小，盈利空間也比較可觀。但這種以國家調(diào)控為主的經(jīng)濟發(fā)展方式對我國當(dāng)前的經(jīng)濟發(fā)展形勢來說并不相適應(yīng)，在經(jīng)濟全球化的大潮下我國正逐步改革現(xiàn)有的經(jīng)濟管理體制，逐漸放寬國家對經(jīng)濟的管制力度以求充分發(fā)揮市場對經(jīng)濟的調(diào)控作用。這也就表明我國會逐步放寬對市場投資利潤回報率的管制，利率市場化進程必然會是我國未來經(jīng)濟的發(fā)展方向。而利率市場化會導(dǎo)致利率受市場經(jīng)濟的影響程度加深，經(jīng)濟的發(fā)展?fàn)顩r將直接影響利率，造成利率的波動，從而影響我國商業(yè)銀行在外的投資活動，并給銀行的貸款業(yè)務(wù)帶來不可控的風(fēng)險。利率的市場化可以為我國的相關(guān)行業(yè)提供一個公平競爭的平臺，對銀行來說利率的市場化可以提升我國金融市場交易的透明度，凈化金融市場環(huán)境，這對我國的商業(yè)銀行來說是一次機遇同時也是一個挑戰(zhàn)。政府放開對資金利率的干預(yù)可以使我國商業(yè)銀行自由地掌控自身的利率，從而提升自身的利潤空間，在這種情況下商業(yè)銀行只有準確地把握金融市場的走向才能提升自身效益。

三、我國利率市場化進程和現(xiàn)狀

由于我國實行的是中國特色社會主義市場經(jīng)濟體制，采用的是政府干預(yù)與市場調(diào)節(jié)共同作用經(jīng)濟發(fā)展方式，這種經(jīng)濟發(fā)展方式可以保證我國經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展，最大程度的降低資本主義市場周期性經(jīng)濟危機給國內(nèi)經(jīng)濟帶來的影響。在我國政府的干預(yù)下我國經(jīng)濟取得了舉世矚目的成就，但就目前我國的經(jīng)濟發(fā)展體制而言這種國家干預(yù)經(jīng)濟的經(jīng)濟發(fā)展方式也漸漸暴露出其不足之處。首先在經(jīng)濟全球化的大背景下我國必須要與國際接軌，將市場作為主導(dǎo)對社會資源進行調(diào)控可以較大地提升我國經(jīng)濟發(fā)展的速度，適合我國當(dāng)前經(jīng)濟的發(fā)展情況。因此我國正逐步放寬對經(jīng)濟的干預(yù)政策，充分發(fā)揮市場對資源調(diào)控作用，使經(jīng)濟體制更加靈活，提升社會資源資金的利用率，促進我國經(jīng)濟的發(fā)展。當(dāng)前我國在利率市場化方面還處在摸索的階段，我國的相關(guān)部門正積極地借鑒國外市場經(jīng)濟的發(fā)展經(jīng)驗，取長補短結(jié)合自身的實際制定合適的經(jīng)濟發(fā)展政策，實現(xiàn)利率的市場化。我國正處在一個經(jīng)濟體制的變革期，在這個階段經(jīng)濟發(fā)展的不確定因素逐漸增多。因此我國相關(guān)部門應(yīng)加強金融市場的監(jiān)管力度，既要充分發(fā)揮市場對經(jīng)濟的調(diào)控作用逐漸地實行放權(quán)，又要通過科學(xué)的方法發(fā)揮政府對我國市場經(jīng)濟的調(diào)控作用，保證我國經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展。利率的市場化會給我國的金融市場帶來很多不確定的因素，但同時又可以凈化我國的市場環(huán)境促進金融創(chuàng)新，因此利率市場化是一把雙刃劍，我國政府應(yīng)當(dāng)認識到這一點，加快相關(guān)經(jīng)濟制度的立法，使我國金融市場逐漸走向成熟。

四、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的方法

1．進行科學(xué)的風(fēng)險計量。隨著利率市場化逐步深入，我國金融市場的不確定因素正不斷增多，在這種情況下我國的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)提高警惕，并對自身的風(fēng)險計量方式進行優(yōu)化。商業(yè)銀行對風(fēng)險進行計量的基礎(chǔ)是對風(fēng)險的識別和認識，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實時地警惕投資帶來的風(fēng)險，通過擴充風(fēng)險計量模型來提升銀行對風(fēng)險的識別度。通過風(fēng)險模型銀行的管理者可以清楚地計算風(fēng)險發(fā)生的幾率，并對風(fēng)險可能帶來的后果進行分析。而對于利率風(fēng)險管理常用的方法是缺口分析法，缺口分析法簡言之就是把商業(yè)銀行所有生息資產(chǎn)和計息負債按照重新定價的期限劃分為不同的時間段。在每個時間段內(nèi)用利率敏感性生息資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務(wù)的頭寸，就得到了該段時間內(nèi)重新定價的“缺口”。

2．科學(xué)地利用利率風(fēng)險管理理論。在國外，利率的風(fēng)險控制已經(jīng)形成了較為成熟的理論體系，我國銀行應(yīng)當(dāng)積極的借鑒這一理論體系。這一理論體系是以資產(chǎn)管理理論、負債管理理論、綜合管理理論為基礎(chǔ)發(fā)展起來的一種較為完善的銀行利率風(fēng)險管理體制。這一理論主要從銀行的內(nèi)部和外部對銀行的利率風(fēng)險進行分析。對于銀行內(nèi)部而言，可以給銀行帶來利率風(fēng)險的是銀行自身的負資產(chǎn)，主要來源于銀行的一些高風(fēng)險的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)以銀行的貸款服務(wù)居多，這將極大程度上提升銀行運營資產(chǎn)的風(fēng)險，而面對這種形勢銀行除了要對自身的業(yè)務(wù)進行合理的清算外，還在當(dāng)前的金融體制框架下進行合理的風(fēng)險控制，實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的科學(xué)的發(fā)展。例如可以運用資產(chǎn)債券化的方式將這些資產(chǎn)投放市場，為銀行減少損失。而銀行的外部措施主要是通過一些金融措施降低銀行的投資風(fēng)險，例如與合作方簽訂利率遠期協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)等方式降低銀行的利率風(fēng)險。

3．利用金融衍生工具。金融衍生工具是在金融體制發(fā)展逐步完善的今天所衍生出來的一種新型的金融工具，是目前一些較為成熟的金融策略的總稱。我國銀行在金融衍生工具的利用上還存在較多問題，由于我國較為落后的金融管理體制造成我國銀行對金融衍生工具認識并不到位，并不擅長運用金融衍生工具規(guī)避風(fēng)險。因此我國銀行應(yīng)當(dāng)重視金融衍生工具的使用，積極利用國際市場，并培育發(fā)展國內(nèi)市場，為衍生金融工具的發(fā)展創(chuàng)造條件，奠定基礎(chǔ)。目前我國的期貨期權(quán)市場發(fā)展比較完善，商業(yè)銀行可以使用利率期貨和利率期權(quán)在人民幣市場上進行利率風(fēng)險的規(guī)避。

五、結(jié)語

隨著我國金融市場體制的不斷完善，我國的利率市場化進程也在不斷加快。利率市場化對我國商業(yè)銀行來說既是機遇也是挑戰(zhàn)，我國銀行應(yīng)當(dāng)重視利率風(fēng)險分析，并將利率風(fēng)險分析作為銀行的常態(tài)化機制之一，時刻警惕，并靈活地利用金融工具來規(guī)避風(fēng)險。

作者:拜婷 單位:鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院

第二篇：統(tǒng)計測量法在我國商業(yè)銀行操風(fēng)險管理中的應(yīng)用

一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀分析

從目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的主要損失類型來看，由內(nèi)部欺詐所造成的操作風(fēng)險損失占比最高，約占全部操作風(fēng)險損失的68.05%，其次為外部欺詐，占比約為22.99%。由此可見，商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制在當(dāng)前操作風(fēng)險控制中占有非常重要的地位，我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制還存在較大的缺陷，業(yè)務(wù)開拓和內(nèi)部控制制度的設(shè)定缺乏同步性，因此很容易引發(fā)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。從業(yè)務(wù)類型上來看，商業(yè)銀行在整個金融體系中所產(chǎn)生的操作風(fēng)險頻率較高，其風(fēng)險事件發(fā)生頻率高達32.75%。相關(guān)調(diào)查顯示，商業(yè)銀行的支付與清算業(yè)務(wù)存在較大的風(fēng)險隱患，其風(fēng)險損失以及發(fā)生的頻率均遠遠高于其他業(yè)務(wù)部門，從原因上來看，這主要與商業(yè)銀行發(fā)展歷史較短，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)內(nèi)容缺乏創(chuàng)新有關(guān)。

二、統(tǒng)計測量法基本原理與思路

統(tǒng)計測量法是一種基于計量統(tǒng)計學(xué)的現(xiàn)代風(fēng)險管理和控制方法，在具體實施過程中，統(tǒng)計測量法不再僅僅依賴于銀行風(fēng)險管理理念，而是將計量統(tǒng)計學(xué)和現(xiàn)代風(fēng)險管理理論相結(jié)合，對銀行業(yè)務(wù)流程中的操作風(fēng)險按照其風(fēng)險級別和發(fā)生頻率等進行系統(tǒng)管理和控制。在傳統(tǒng)的采用高級計量法對銀行操作風(fēng)險進行控制過程中，往往會存在銀行操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和建模要求無法正確匹配的問題，因此對銀行風(fēng)險損失的計量無法和高頻低損事件的管理有機結(jié)合，因此，傳統(tǒng)的高級計量法在商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制管理中尚不能充分發(fā)揮作用。統(tǒng)計測量法夠通過統(tǒng)計分析得出商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)操作過程中事件發(fā)生的概率，因此能對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險進行詳細分類與定性，判斷哪些為高頻低損風(fēng)險事件，哪些為無損失事件，并對其發(fā)生概率進行統(tǒng)計計算，實現(xiàn)統(tǒng)計測量的目的。根據(jù)統(tǒng)計測量的結(jié)果，對相關(guān)信息進行總結(jié)歸納，從中分析得出導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險的因素及其分布規(guī)律，每種因素所造成的操作風(fēng)險損失及其發(fā)生概率。最后采用抽樣調(diào)查的方法針對樣本數(shù)據(jù)進行測試、分析和評價，確定銀行業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險點。

三、統(tǒng)計測量法在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制中的具體實施

（一）合理劃分和梳理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程。在統(tǒng)計測量法具體實施之前首先應(yīng)該對商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)流程進行分析定義，明確各個部門、各個產(chǎn)品條線以及各個業(yè)務(wù)板塊之間的相互關(guān)系，尤其要區(qū)分經(jīng)營機構(gòu)和管理機構(gòu)二者之間的區(qū)別和聯(lián)系。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程的劃分和梳理是實施統(tǒng)計測量法的基礎(chǔ)和前提，應(yīng)遵循由上而下、層層分解的原則合理劃分其業(yè)務(wù)流程，明確管理流程、監(jiān)督評價流程以及系統(tǒng)支持保障流程，必要的情況下對每一個流程中的具體環(huán)節(jié)再進行細分，最終形成比較詳細的銀行業(yè)務(wù)流程圖。

（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別和風(fēng)險等級評估。管理和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險首先要對銀行操作風(fēng)險進行識別和分析，對其風(fēng)險損失進行評估，明確操作風(fēng)險的成因以及影響因素。商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別與評估是構(gòu)建銀行操作風(fēng)險測量體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。首先，風(fēng)險識別與評估人員應(yīng)結(jié)合已有的操作風(fēng)險經(jīng)驗對商業(yè)銀行操作風(fēng)險進行識別和分析，以銀行經(jīng)濟效益為中心對操作風(fēng)險的影響因素和潛在的隱患進行綜合分析。

（三）制定詳細的商業(yè)銀行操作風(fēng)險測量計劃。在風(fēng)險統(tǒng)計測量具體實施之前應(yīng)形成詳細完備的操作風(fēng)險測量計劃，其中包括統(tǒng)計測量的整體計劃以及具體的設(shè)計抽樣方案等等。在制定整體統(tǒng)計測量計劃時應(yīng)充分參考操作風(fēng)險的評估以及等級，結(jié)合相關(guān)操作經(jīng)驗形成對銀行操作風(fēng)險的全面覆蓋，對操作風(fēng)險隱患和風(fēng)險點進行全面分析，尤其是高頻風(fēng)險區(qū)域應(yīng)制定具體的檢查計劃。與此同時，風(fēng)險測量的抽樣設(shè)計方案必須根據(jù)具體控制風(fēng)險點的性質(zhì)制定針對性較強的統(tǒng)一的科學(xué)的設(shè)計方案，以保障方案的科學(xué)性和可操作性。綜上所述，統(tǒng)計測量法在商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制中具有一定優(yōu)勢，能夠全面系統(tǒng)的歸納和總結(jié)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因和影響因素，對提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理水平以及降低操作風(fēng)險發(fā)生概率具有積極的作用。

作者:劉雅齋 單位:天津銀行唐山分行授信管理部

第三篇：利率市場化對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的影響

1市場背景

2015年10月23日，中國人民銀行宣布，自2015年10月24日起，下調(diào)金融機構(gòu)人民幣貸款和存款基準利率，以進一步降低社會融資成本。同時，對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動上限，并抓緊完善利率的市場化形成和調(diào)控機制，加強央行對利率體系的調(diào)控和監(jiān)督指導(dǎo)，提高貨幣政策傳導(dǎo)效率[1]。在中國人民銀行的宣告中除了降低利率，最大的焦點在于不再設(shè)置存款利率浮動上限，這標志著中國金融改革的提速，以及利率市場化的改革完成。利率的放開，將給商業(yè)銀行帶來新一輪的挑戰(zhàn)和發(fā)展機遇。

2利率市場化改革原因

2.1推動經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變

我國經(jīng)濟處在新舊產(chǎn)業(yè)和發(fā)展動能轉(zhuǎn)換接續(xù)關(guān)鍵期，為了更充分地發(fā)揮市場優(yōu)化資源配置的決定性作用，推動經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變，需要加快推進利率市場化改革。

2.2互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的迅速發(fā)展

近年來科技進步、互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展以及互聯(lián)網(wǎng)與金融的不斷融合，一些創(chuàng)新型的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品迅速發(fā)展，對商業(yè)銀行存款的分流作用日益明顯，存款利率管制的效果趨于弱化，對加快推進利率市場化改革提出了迫切要求。2013年上半年阿里巴巴的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品“余額寶”正式推出，受到了眾多投資者的青睞，余額寶投資規(guī)模迅速發(fā)展，推出僅一年時間融資規(guī)模便超過了5000億，兩年甚至已突破7000億，分流了巨大額度的商業(yè)銀行存款。余額寶成功推出后，各大互聯(lián)網(wǎng)巨頭紛紛效仿推出的相似網(wǎng)絡(luò)金融理財產(chǎn)品，其中參與競爭的包括騰訊、百度、網(wǎng)易、京東等公司，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品以收益高、存取方便、無投資風(fēng)險的優(yōu)勢吸引了眾多的互聯(lián)網(wǎng)客戶進行投資，其影響輻射面越來越廣，造成了銀行存款大量流失進入互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品的局面，因此銀行的理財產(chǎn)品面臨著歷史性的挑戰(zhàn)。

2.3物價漲幅、市場利率呈下行趨勢

踏入2014年底以來，央行已經(jīng)六次下調(diào)了金融機構(gòu)人民幣貸款和存款基準利率。自2015年10月24日起，金融機構(gòu)一年期貸款基準利率下調(diào)0.25個百分點至4.35%；一年期存款基準利率下調(diào)0.25個百分點至1.5%；市場利率呈持續(xù)下行的趨勢。國內(nèi)的居民消費價格指數(shù)也呈現(xiàn)保持低位運行狀態(tài)，2015年全年每個月的CPI指數(shù)同比漲幅基本保持在1%-2%之間，物價漲幅保持低位。國際國內(nèi)實踐都表明，存款利率市場化改革最好在物價下行、降息周期中進行，這樣存貸款定價不易因放松管制而顯著上升。當(dāng)前，我國物價漲幅持續(xù)處于低位，市場資金利率呈持續(xù)下行趨勢，這一境況也為放開存款利率上限提供了較好的外部環(huán)境和時間窗口。

3對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的影響

3.1對銀行內(nèi)部管理的影響

利率市場化將導(dǎo)致利率風(fēng)險管理難度加大。利率市場化的實施導(dǎo)致商業(yè)銀行在金融市場中的利率變動的幅度和頻率均較大。在利率市場化實施后，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)市場局勢的變動，盡快制定一套利率動態(tài)調(diào)整的定價管理機制，加強對銀行的風(fēng)險管理，以應(yīng)對市場的快速變化。利率動態(tài)調(diào)整的定價管理機制是一套技術(shù)水平要求較高、系統(tǒng)性比較強的工作。銀行內(nèi)部各級別的管理人員的意識必須有所轉(zhuǎn)變，才能適應(yīng)當(dāng)前的形勢變化。因此商業(yè)銀行要積極籌備專門的利率風(fēng)險管理的組織機構(gòu)，并儲備利率風(fēng)險管理的專業(yè)性管理人才。

3.2對銀行存貸款利率基本點制定的影響

目前，我國商業(yè)銀行的主要利潤是依靠存款和貸款的差價來賺取的，利率市場化必然會對銀行產(chǎn)生諸多不穩(wěn)定因素。在各銀行競爭日漸激烈的背景下，商業(yè)銀行的存貸比將會有所提高。主要表現(xiàn)在利率上行時存款利率的漲幅高于貸款利率的漲幅，或者利率下行時存款利率的跌幅低于貸款利率的跌幅上，無論哪一種情況，利率的存貸差額都將收窄，銀行的資金成本都將上升，銀行的利潤率都將降低。因此，利率市場化從整體上將加大了商業(yè)銀行之間的競爭，阻礙了銀行的發(fā)展。[5]存貸款利率的降低以及存貸款的利率差的收窄都是一個不可逆的趨勢。所以銀行對存貸款利率基點的制定尤為重要，將迫切要求商業(yè)銀行在定價方式、定價程序、定價策略上做出調(diào)整以應(yīng)對行業(yè)間的競爭，對銀行決策層的要求更高，商業(yè)銀行的定價風(fēng)險更大。

3.3對銀行金融創(chuàng)新的影響

利率市場化的發(fā)展有利于銀行的金融創(chuàng)新，給商業(yè)銀行的金融衍生產(chǎn)品創(chuàng)新在客觀上創(chuàng)造了條件以及動力。利率放開后，商業(yè)銀行被賦予了資金運作定價的主動權(quán)，這在客觀上給商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新提供了可能性。[6]由于互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品的快速發(fā)展，商業(yè)銀行需要同時應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品以及同行業(yè)間金融創(chuàng)新產(chǎn)品的競爭，這些都將為商業(yè)銀行從事金融創(chuàng)新產(chǎn)生強大的動力。商業(yè)銀行只有通過持續(xù)有效的金融創(chuàng)新行為才能規(guī)避利率市場化帶來的競爭壓力，為資產(chǎn)提供增值、保值的機會。

3.4對銀行客戶結(jié)構(gòu)的影響

商業(yè)銀行在實際貸款中往往對優(yōu)質(zhì)客戶給予較為優(yōu)惠的貸款利率，對風(fēng)險評價較大的客戶給予一定的上浮比例，以增加回報率來補償貸款風(fēng)險。利率市場化以后，這一差異化的貸款管理將進一步的細化，并對客戶進行精確的定位。銀行對客戶往來的所有業(yè)務(wù)都將進行更全面的分析，對每一種類的客戶對其資金狀況、違約成本、管理費用等因素的綜合考慮下給予不同的貸款利率，以吸引重點優(yōu)質(zhì)客戶和加大高風(fēng)險客戶的利率補償，分層次的客戶管理可以推動銀行客戶的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

4商業(yè)銀行的應(yīng)對對策

4.1加強銀行內(nèi)部管理

要加強內(nèi)部管理，銀行首先自己必須加強對利率風(fēng)險管理的重視強度，將利率風(fēng)險管理提升到銀行的戰(zhàn)略高度上。其次商業(yè)銀行需要加強內(nèi)部人才管理，積極儲備利率風(fēng)險管理的專業(yè)性管理人才，使用先進的管理理念、管理技術(shù)和工具來增加銀行的競爭力。同時借鑒國外先進成功的風(fēng)險管理經(jīng)驗，大力吸收國外先進利率風(fēng)險管理的人才，加強專業(yè)人才多面性的培養(yǎng)，全面加強人才建設(shè)，建立一只專業(yè)性的風(fēng)險管理人才團隊以應(yīng)對風(fēng)險。

4.2建立健全利率管理機制

商業(yè)銀行的利率定價自主權(quán)變大，利率風(fēng)險管理首先需要將利率的定價機制進行完善，包括存款利率管理和貸款利率管理。在存款定價過程中，需要注意存款定價要根據(jù)當(dāng)前的金融市場的變化進行調(diào)整，商業(yè)銀行需要根據(jù)客戶層次、區(qū)域、信譽等因素進行綜合考慮，制定差異性的存款利率，才能創(chuàng)新金融產(chǎn)品的銷售策略。貸款定價也需要根據(jù)客戶的行業(yè)、資金情況等進行綜合分析，以差別化定價為原則，開展合理、完善的貸款定價機制。其次需要構(gòu)建多層次的利率風(fēng)險管理機制。包括建立完善的風(fēng)險預(yù)警機制、風(fēng)險規(guī)避機制、風(fēng)險補償機制等等。每個機制均需要構(gòu)建一套結(jié)合自身情況的指標體系，對數(shù)據(jù)進行完善的分析，為利率風(fēng)險管理決策提供真實可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

4.3開發(fā)新產(chǎn)品規(guī)避利率風(fēng)險

隨著利率市場化的發(fā)展逐漸深入，利率的變動將越來越頻繁，利率的變動將影響企業(yè)、銀行的收益率等，因此銀行必須持續(xù)開發(fā)新產(chǎn)品，提供創(chuàng)新工具，逐步開辦遠期利率協(xié)議、利率互換、利率上下限等業(yè)務(wù)，為企業(yè)和銀行提供更多的風(fēng)險管理工具，以規(guī)避利率風(fēng)險。[8]同時面對互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品和同行業(yè)理財產(chǎn)品的挑戰(zhàn)，銀行必須積極進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)更多元化品種的理財產(chǎn)品以吸引客戶進行投資，逐步將流失的存款吸引回來。總之，在利率市場化正式啟動的市場背景下，本文總結(jié)了央行在當(dāng)下進行利率市場化的原因，分析了對商業(yè)銀行內(nèi)部管理、客戶結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新問題等的影響。結(jié)合利率市場化的影響分析銀行的應(yīng)對策略，包括應(yīng)該建立健全管理機制、創(chuàng)新以規(guī)避風(fēng)險等方面，為商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)對利率市場化提出了相對較為合理和全面的意見和建議，對于促進銀行健康發(fā)展等具有較為現(xiàn)實的意義。

作者:劉軼文 單位:深圳大學(xué)

第四篇：我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策

隨著我國金融體制改革的的不斷深入，建行等大型商業(yè)銀行不論是公司管理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部風(fēng)險控制，還是在經(jīng)營績效方面都取得了優(yōu)異的成績。與此同時，多數(shù)商業(yè)銀行一味追求規(guī)模擴張和效益擴大，忽略必要的風(fēng)險管理，給商業(yè)銀行管理帶來嚴重的風(fēng)險隱患。

一、我國銀行風(fēng)險的表現(xiàn)形式

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指借款單位或借款人由于種種因素的影響未能及時償還債務(wù)或銀行貸款，致使銀行遭受損失的可能性，信用風(fēng)險是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的最主要原因。信用風(fēng)險突出表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)信貸的質(zhì)量問題。信用風(fēng)險主要來源于貸款帶來的風(fēng)險，此外，商業(yè)銀行的股權(quán)、債券等金融業(yè)務(wù)也都在不同程度上存在著信用風(fēng)險問題。

（二）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于經(jīng)營過程中的失誤或經(jīng)營支持系統(tǒng)的失敗而引發(fā)的風(fēng)險，包括人為過失、系統(tǒng)設(shè)計缺陷、操作業(yè)務(wù)中斷、惡意破壞、欺詐、由自然災(zāi)害引發(fā)的失誤等。眾多操作風(fēng)險形式中最常見、最主要的是銀行內(nèi)部的欺詐行為，這主要是由于銀行內(nèi)部管理水平較低造成的。

（三）流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險是指銀行因不能及時支付負債或履行應(yīng)盡義務(wù)而產(chǎn)生的風(fēng)險。隨著我國銀行市場的不斷開放，銀行之間的競爭越來越激烈，銀行之間一般以加速發(fā)放貸款的方式提高競爭力。在不良貸款要素影響下，若是銀行對流動性風(fēng)險的治理和監(jiān)控力度不足，很容易引發(fā)支付危機。目前，一些城市和鄉(xiāng)村信用社等中小金融機構(gòu)由于管理不善等各種原因，導(dǎo)致不良貸款率偏高，資金支付困難的情況隨時都會發(fā)生。

（四）利率和匯率風(fēng)險

隨著國際金融一體化局勢的出現(xiàn)以及金融衍生品工具的不斷發(fā)展，我國銀行業(yè)將不可避免地面對利率或匯率在國際市場中的變化而帶來的市場風(fēng)險。國際金融市場匯率的頻繁變化，將會對外匯資產(chǎn)價值及外匯負債價值產(chǎn)生直接影響，也會給經(jīng)營外交易的商業(yè)銀行和具有大量外匯資產(chǎn)的金融機構(gòu)帶來匯率風(fēng)險的危害。自八十年代起大幅度下調(diào)的人民幣對美元匯率使企業(yè)面臨利潤不及匯率下調(diào)幅度帶來的損失的困境，企業(yè)外匯貸款償還能力急劇降低，致使商業(yè)銀行外匯信貸業(yè)務(wù)經(jīng)受極高的風(fēng)險。

（五）財務(wù)風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險表現(xiàn)為商業(yè)銀行存在資本金嚴重不足和銀行經(jīng)營利潤明盈實虧兩個問題。目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率為6%左右，低于8%的國際最低標準。此外，我國商業(yè)銀行采用的財務(wù)制度將應(yīng)當(dāng)收取但尚未收取的利息視作收入的一部分，而這一部分利息金額是相當(dāng)巨大的。資本金充足率過低和未在收入中扣除應(yīng)收未收利息導(dǎo)致的虛盈實虧，使得我國商業(yè)銀行對風(fēng)險的抵抗能力日益下降。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的宏觀對策

（一）營造良好的外部環(huán)境

健全和完善各項法律法規(guī)。這需要立法機關(guān)在全面、系統(tǒng)的調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，認真修改和完善現(xiàn)有法律法規(guī)。同時，實施有效監(jiān)管，盡早發(fā)現(xiàn)問題并做出迅速反應(yīng)，發(fā)揮風(fēng)險預(yù)警功能。要實現(xiàn)合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)管、風(fēng)險預(yù)警和事后監(jiān)管相統(tǒng)一的目標，銀監(jiān)會就應(yīng)該把商業(yè)銀行的自我約束機制以及內(nèi)部控制度落實情況作為監(jiān)督管理的重心:一是督促商業(yè)銀行完善內(nèi)控制度；二是是建立考核、檢測、評價體系；三是建立信息披露制度；四是建立商業(yè)銀行高管問責(zé)制度。

（二）完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)

完善公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，從源頭運用體制、技術(shù)創(chuàng)新來防范化解銀行風(fēng)險，確保企業(yè)自身利益。由股東大會按照科學(xué)的選聘機制選取合格的董事，建立適合銀行自發(fā)展戰(zhàn)略的董事會，優(yōu)化董事會組成機構(gòu)，提高獨立董事比例。建立各種專門委員會對董事會負責(zé)，授予董事會決策和監(jiān)督的絕對權(quán)力，使董事會能真正獨立于銀行管理層。精簡機構(gòu)，壓縮管理分層。當(dāng)今我國商業(yè)銀行執(zhí)行的是總行-省級分行-市級分行-支行辦事處（分理處）-儲蓄所的階層管理體制。這種管理體制一旦發(fā)生風(fēng)險，責(zé)任追究環(huán)節(jié)繁冗復(fù)雜，無法保證制度順暢的執(zhí)行。同時，總行與省級分行、市級分行并存會致使職權(quán)分散，造成人力系統(tǒng)改革失衡等連鎖問題。商業(yè)銀行重組過程中適當(dāng)減少管理層次和機構(gòu)，不但可以改善各級機構(gòu)業(yè)務(wù)割據(jù)、溝通缺失等問題，更可以明確責(zé)任、提高管理效率。

（三）建立科學(xué)的風(fēng)險管理框架

根據(jù)商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟環(huán)境、股東風(fēng)險偏好等因素制定明確的短期和長期風(fēng)險管理策略，具體包括風(fēng)險管理目標、風(fēng)險方法、風(fēng)險管理原則和資本金管理規(guī)劃等。創(chuàng)建獨立的風(fēng)險管理組織框架。我國商業(yè)銀行應(yīng)拋棄原有的行政設(shè)置和管理模式，建立包括決策、實施、執(zhí)行以及監(jiān)督等部門在內(nèi)的垂直式風(fēng)險管理組織框架，從而保證風(fēng)險管理策略能夠正常實施。風(fēng)險管理總部負責(zé)執(zhí)行政策并組織實行，稽核部門或風(fēng)險管理總部派出機構(gòu)應(yīng)全面監(jiān)督風(fēng)險管理政策是否按照制度執(zhí)行，以保證制度的有效性。制定全面、完善的風(fēng)險管理流程。應(yīng)修改已不適應(yīng)當(dāng)前市場經(jīng)濟環(huán)境的風(fēng)險管理流程，運用先進的理念來識別風(fēng)險、度量風(fēng)險，對可控風(fēng)險進行決策并按照制度執(zhí)行，對不可控風(fēng)險則應(yīng)設(shè)法將損失降至最低點。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理微觀對策

（一）加強信用風(fēng)險管理

商業(yè)銀行需要以市場為導(dǎo)向，從軟件、硬件兩個方面完善信息評審制度:一方面，提高信貸人員的綜合素質(zhì)，把思想道德品質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的員工充實到貸款項目評審崗位；另一方面，要構(gòu)建安全快捷的信息網(wǎng)絡(luò)，保證總行到支行可聯(lián)網(wǎng)作業(yè)、信息共享。

1.完善信貸風(fēng)險監(jiān)控機制。商業(yè)銀行應(yīng)盡快采用國際上通用的風(fēng)險分類方法，使得銀行管理層盡早發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險并采取有效措施進行防范。同時，充分考慮影響還款人的各種因素，注重還款人的還貸能力，從而避免做出錯誤判斷。明確崗位職責(zé)，加大稽查監(jiān)督力度。完善銀行內(nèi)部控制制度，建起一個完善的組織結(jié)構(gòu)，在一些重要的部門和崗位中建立監(jiān)督體系，在業(yè)務(wù)處理一線使用雙人、雙職、雙責(zé)的做事體系，實現(xiàn)對各個部門、各項業(yè)務(wù)的有效監(jiān)督管理。

2.將責(zé)任制引入信貸決策體系。即“誰決策、誰負責(zé)”，信貸決策時當(dāng)前應(yīng)該綜合考慮貸款額度、貸款的用途，進一步明確責(zé)任權(quán)限，推舉或者任命一個負責(zé)人。決策信貸的審查委員會對信貸方案進行討論并最終做出決策。

3.建立并不斷更新風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。首先，應(yīng)該正確分析風(fēng)險的起因及組成，明確風(fēng)險產(chǎn)生的要素以及風(fēng)險點。其次，應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險進行判斷，識別每項業(yè)務(wù)有可能存在的風(fēng)險，并計算出風(fēng)險發(fā)生的幾率及產(chǎn)生的后果。最后，對可能發(fā)生的風(fēng)險應(yīng)及早設(shè)計出應(yīng)對對策。

4.優(yōu)化銀行貸款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實行貸款資產(chǎn)分散化、多樣化。貸款內(nèi)部、地區(qū)、幣種、期限等均采用分散化、多樣化的形式，保證各種貸款具有不相關(guān)性，從而使貸款風(fēng)險大大降低。

5.建立風(fēng)險補償機制。一是建立各種行之有效的保險措施，通過這些保險措施來保護商業(yè)銀行自有資產(chǎn)和旗下資金、證券等其他財產(chǎn)的安全完整；二是制定各種可預(yù)見事件、風(fēng)險、自然災(zāi)害的有效應(yīng)急舉措；三是完善呆壞賬認定、核銷制度，從而減小我國商業(yè)銀行的經(jīng)營負擔(dān)。

（二）加強利率風(fēng)險管理

1.提高資產(chǎn)負債管理水平。利率市場化后，增加負債、減少資產(chǎn)、降低所有者投資等方式會對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生不利的影響。銀行資金存在的缺口絕對值越大，銀行遭受的利率風(fēng)險就越大。銀行調(diào)整負債結(jié)構(gòu)、數(shù)量以及期限等各種因素，將利率敏感性資產(chǎn)同負債相匹配，從而避免利率波動帶來的損失。我國商業(yè)銀行應(yīng)擴大資金來源以及營運渠道，強化資產(chǎn)負債期限調(diào)節(jié)能力，不斷提高資產(chǎn)負債管理水平。首先，要爭取主動性負債去調(diào)整負債結(jié)構(gòu)，如向人民銀行申請再貼現(xiàn)、同業(yè)拆借等方法。同時，還應(yīng)當(dāng)增加自有資金比例，提高資本充足率，從而達到抵消利率風(fēng)險的目的；其次，資本運用方面，適量提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力，降低貸款比例；最后，應(yīng)盡可能壓縮商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

2.完善產(chǎn)品定價體系。當(dāng)利率市場化之后，商業(yè)銀行就可以對與其相關(guān)的金融產(chǎn)品進行自主定價。而定價的方法、決策的水平等主觀因素均影響銀行自身的盈利水平及其在市場上的競爭力。商業(yè)銀行的定價體系需要綜合考慮銀行的資金成本、存貸款費用、期限等因素，具體制定過程中考慮定價體系的各種影響因素、定價的策略。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立一個專門的部門對定價進行復(fù)核、重審，確保定價體系的正常運轉(zhuǎn)。3.增加利率衍生金融工具創(chuàng)新能力，增加非利息收入。利率的市場化伴隨利率變動的不確定性，商業(yè)銀行通過利率衍生金融工具創(chuàng)新等手段規(guī)避風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)該對眾多金融產(chǎn)品進行有效的搭配組合，從而從中獲取最大的利益。

（三）加強流動性風(fēng)險管理

1.創(chuàng)建具有一定層次的準備金財產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)該適當(dāng)安排第一準備金資產(chǎn)和第二準備金資產(chǎn)，通過不同層次的準備金資產(chǎn)來保證自身流動性。第一準備金資產(chǎn)又可以稱其為現(xiàn)金資產(chǎn)，它是流動性最強的一種資產(chǎn)，主要具有變現(xiàn)快且受損概率小等特點，主要包括庫存現(xiàn)金、中央銀行存款、同業(yè)中存款以及托收現(xiàn)金。第二準備金的建立則主要是為第一準備金而準備的，主要包括短期貸款、投資以及票據(jù)。它與現(xiàn)金資產(chǎn)相比，流動性相對弱一些，但其具有盈利的功效，因此，經(jīng)常用作第一準備金的替補。

2.調(diào)控資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。在進行資金分配過程中，盡可能使資產(chǎn)結(jié)構(gòu)具有多元化的期限，主要指導(dǎo)方法為對稱的結(jié)構(gòu)、償還期以及分散化；同時，需要注意資產(chǎn)在量上能夠進行合理、有效的調(diào)配，進而建立起一種能夠不斷償還到期債務(wù)的資產(chǎn)自動償還體系。

3.進行必要的流動性金融創(chuàng)新。如通過資產(chǎn)證券化把相同特性、流動性差的資產(chǎn)有機結(jié)合起來，進而轉(zhuǎn)化成可投資、可銷售的證券。相當(dāng)于把相似的貸款出售給專業(yè)的信托機構(gòu)，并由這些信托機構(gòu)發(fā)行證券。通過金融創(chuàng)新，商業(yè)銀行可以在中途收回資金，進而滿足自身的流動性需求。

4.以借入款名義購買資金。這種方法又被稱作增加主動型負債，其操作方法是用臨時借款來彌補商業(yè)銀行的資金短缺，從而滿足流動性的需求。我國已形成了全國性的統(tǒng)一拆借市場，商業(yè)銀行只要保證具有良好的信譽就可以方便快捷的從拆借市場中獲得同行業(yè)的資金。這種資金具有無需擔(dān)保、無需繳納法定準備金、方便快捷、期限短暫等特點，適用于彌補短期流動不足的需要。此外，商業(yè)銀行可采取多元化負債方式，從盡可能多的渠道籌集資金。多元化負債能建立穩(wěn)定的負債機制，保障存款資金來源滿足所需流動性供給，進而可以有效避免流動性風(fēng)險。

作者:李瑩 高新華 單位:中國建設(shè)銀行股份有限公司泰安分行

第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究

一、國外相關(guān)理論綜述

國外的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險研究領(lǐng)域，金融學(xué)、管理學(xué)等學(xué)科的初步前提理論為精確量化信貸風(fēng)險和管理信貸風(fēng)險打下了堅實的基礎(chǔ)。這些理論大致包括現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論、資本資產(chǎn)定價模型以及期權(quán)定價理論等。以前述理論作為鋪墊和研究基礎(chǔ)，學(xué)術(shù)界與銀行界共同研究、開發(fā)一系列技術(shù)，試圖將信貸風(fēng)險精確地量化，以此來達到優(yōu)質(zhì)的信貸風(fēng)險管理成果。這些技術(shù)和方法中，包括對風(fēng)險預(yù)測能力較好的傳統(tǒng)方法的補充和修正，而更多是建立在技術(shù)性很強的數(shù)學(xué)模型基礎(chǔ)上，這其中最著名的則是以期權(quán)推理法為基礎(chǔ)的信用度量術(shù)和KMV公司建立的預(yù)期違約率。但是，由于信貸風(fēng)險本身存在著一些理論和實際問題，比如分布不對稱、數(shù)據(jù)稀少等問題，因此，大多數(shù)模型在很多方面還有待于進一步的完善。最早研究商業(yè)銀行貸款理論的堪數(shù)亞當(dāng)•斯密撰寫的《國富論》。提出了真實票據(jù)理論。他認為：短期閑置資金是銀行資金的主要構(gòu)成部分，但其未充分考慮銀行貸款的多樣性，忽視了存款的相對穩(wěn)定性。雖然現(xiàn)在看來具有一定的局限性，但在當(dāng)時的社會經(jīng)濟條件下對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的認識是有積極意義的。莫爾頓提出了著名的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論。銀行可以在可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)方面努力，這樣不僅能大力推動銀行多樣化發(fā)展，擴充資產(chǎn)范圍，同時也有助于銀行保持經(jīng)營目標。凱恩斯在《就業(yè)、利息和貨幣通論》中指出，貨幣是生息資產(chǎn)，它的有效需求對于國家宏觀經(jīng)濟的發(fā)展具有至關(guān)重要的作用。普魯克諾發(fā)表了《定期放款與銀行流動性理論》，他指出，銀行在日常貸款業(yè)務(wù)中，要考慮債務(wù)人的償還能力，關(guān)注債務(wù)人的預(yù)期收入，未來資金來源較多的債務(wù)人無法按時償債的機率要顯著小于在可見時間內(nèi)資金來源較少的債務(wù)人，這樣做可以使銀行減少風(fēng)險的發(fā)生。之后，很多著名經(jīng)濟學(xué)家對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理也提出諸如資金總庫理論、資產(chǎn)分散理論、資金轉(zhuǎn)換理論等理論看法。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，為了使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理適應(yīng)時展潮流，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理更加細分和量化。馬克維茨提出了著名的均值一一方差模型，他將風(fēng)險定義為期望收益率的波動率，將數(shù)理統(tǒng)計方法應(yīng)用于投資組合的選擇中，為定量研究信貸風(fēng)險提供了數(shù)理支持。阿特曼提出了Z-score模型，模型以多變量統(tǒng)計方法為基礎(chǔ)來估算風(fēng)險。并在此后不斷擴展研究，并得到廣泛應(yīng)用。自20世紀60年代以來，很多經(jīng)濟學(xué)家結(jié)合《巴塞爾資本協(xié)議》、《有效銀行監(jiān)管的核心原則》、《巴塞爾新資本協(xié)議》等綱領(lǐng)性文件使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理理論、制度以及量化方法進一步完善，極大地提高了商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險管理力度，并且充實豐富了人們對于商業(yè)銀行信貸管理理論、制度等的認知。從20世紀90年代開始，國際上對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究進一步豐富完善，此時的研究更為注重將金融理論與數(shù)理模型相結(jié)合。并且，伴隨著金融衍生工具的發(fā)展，對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的認知不斷豐富，很多知名經(jīng)濟學(xué)家都發(fā)表了自己的看法，如薩特雅吉特•達斯發(fā)表《信用衍生工具:信用違約風(fēng)險交易與管理》、約翰•基輔和羅恩•莫羅發(fā)表《信用衍生工具》、布萊恩•科伊爾(2003)《信用風(fēng)險管理》、菲利普•喬瑞發(fā)表了《風(fēng)險價值VaR》等等。與此同時，信用監(jiān)測模型、貸款分析系統(tǒng)等現(xiàn)代信用風(fēng)險度量模型接連提出，不斷豐富了精算工具與方法。

二、國內(nèi)相關(guān)研究綜述

1、關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究

國內(nèi)學(xué)者薛峰（1995）采用實證描述的方法，從不同的層次和系統(tǒng)對商業(yè)銀行信用風(fēng)險進行了分析探索；鐘偉和李心丹（1998）通過研究金融體系的內(nèi)在風(fēng)險，闡述和總結(jié)了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成機理；韓平、席酉民（1999）對我國處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期中的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險進行了研究，對其出現(xiàn)的信貸風(fēng)險特征、形成過程和外在形式進行了進一步的分析；高伶（2000）建立了我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的初步預(yù)警模型；石漢祥（2003）提出了全面風(fēng)險管理的概念，并且將之引入我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的管理中，蔣放鳴初步分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的概況，并且提出簡單的解決方案和策略；孫凌云、吳寶宏（2006）認為：我國商業(yè)銀行當(dāng)前在信貸風(fēng)險控制理念方面存在著比較嚴重的缺陷和行為方面的偏差，并且進一步對如何精細控制信貸風(fēng)險、如何完善信貸風(fēng)險控制制度等方面提出了較為可行的建設(shè)性意見。

2、信貸風(fēng)險量化的研究

目前國內(nèi)對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究主要是介紹、評價并且借鑒國外的信貸風(fēng)險管理模型，國內(nèi)的信用風(fēng)險量化模型出現(xiàn)時間較短，并且模型數(shù)量較少，但是，也有部分學(xué)者已經(jīng)提出了適合我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的計量模型。

作者:楊新玥 單位:華東政法大學(xué)

第六篇：商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的主要風(fēng)險

（一）行業(yè)風(fēng)險

缺乏行業(yè)風(fēng)險分析，對客戶選擇具有一定的盲目性。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)營銷人員對行業(yè)風(fēng)險認知程度不足，一旦大量介入政策性風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險高的小微企業(yè)客戶群，極易造成大面積業(yè)務(wù)風(fēng)險，并且該類風(fēng)險難以有效處置，對銀行的危害極大。例如：2013年下半年，上海地區(qū)爆發(fā)的鋼貿(mào)行業(yè)風(fēng)險，多家商業(yè)銀行為鋼貿(mào)經(jīng)銷商發(fā)放的小微企業(yè)貸款發(fā)生大面積風(fēng)險。

(二)貸前風(fēng)險

商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)活動時，往往受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、銀行自身信貸經(jīng)營策略乃至銀行從業(yè)人員業(yè)務(wù)操作的影響，從而導(dǎo)致銀行信貸業(yè)務(wù)的開展產(chǎn)生同預(yù)期偏差的可能性。導(dǎo)致銀行貸前風(fēng)險產(chǎn)生的原因總體可歸為兩個方面，即外部因素和內(nèi)部因素。從外部經(jīng)濟環(huán)境來看，國家宏觀經(jīng)濟政策與經(jīng)濟形式的變動、金融監(jiān)管力度等都可能導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生。隨著我國金融自由化發(fā)展，商業(yè)銀行之間以及部分非銀行金融機構(gòu)間的競爭將日趨激烈，如此將增加商業(yè)銀行盈利的不確定性。此外，受金融市場中貸款利率等變量影響，銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，對由這一部分市場變量導(dǎo)致的信貸風(fēng)險的規(guī)避仍存在一定難度。從銀行內(nèi)部小微企業(yè)信貸管理情況來看，銀行對小微企業(yè)的真實經(jīng)營情況缺乏實質(zhì)性了解，并且沒有形成系統(tǒng)性、專業(yè)的授信調(diào)查模式，調(diào)查的信息難以反映小微企業(yè)真實的經(jīng)營狀況。小微企業(yè)客戶所從事的行業(yè)較為分散、部分客戶營銷人員缺乏對行業(yè)常識性經(jīng)營指標的認知，對小微客戶的實際經(jīng)營情況難以做出客觀判斷，第三方查詢、驗證客戶經(jīng)營資質(zhì)、經(jīng)營情況、風(fēng)險信息的支持不足，導(dǎo)致對小微授信客戶的調(diào)查流于表面。同時，客戶的真實性、經(jīng)營的基本情況、風(fēng)險狀況的信息核查、檢驗力度不足，沒有形成完善客戶信息驗偽機制，客戶營銷人員所收集、遞交的授信調(diào)查資料存在虛假、偽造的情況，將直接導(dǎo)致客戶欺詐風(fēng)險或?qū)蛻麸L(fēng)險評估不充分，在客戶準入過程中就可能已經(jīng)產(chǎn)生了風(fēng)險。

(三)貸后風(fēng)險

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理仍停留在現(xiàn)場走訪、逐戶排查的狀態(tài)，由于客戶數(shù)量多、管理難度大、非現(xiàn)場監(jiān)測手段欠缺，貸后管理多處于流于形式的狀態(tài)，導(dǎo)致對小微授信客戶的貸后風(fēng)險識別能力降低。同時，由于小微企業(yè)授信客戶抵御風(fēng)險能力較低，可變現(xiàn)資產(chǎn)較少，貸款到期逾期后即形成不良的可能性極高。

二、如何強化商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

（一）加強行業(yè)風(fēng)險防范

1.加強行業(yè)規(guī)范化管理，提高產(chǎn)品針對性。企業(yè)所處行業(yè)不同，其融資需求也各有不同，為滿足不同行業(yè)小微信貸需求，銀行務(wù)必強化自身金融服務(wù)模式的針對性。所謂針對性，即銀行對具體行業(yè)小微客戶群的深入挖掘。不同產(chǎn)業(yè)鏈其上下游通常存在諸多小微企業(yè)，多數(shù)情況下，一般的金融產(chǎn)品同這些小微企業(yè)的行業(yè)特征往往不相適應(yīng)。在此情況下，銀行應(yīng)在對某一行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈與供銷鏈進行深入研究的前提下，以這一產(chǎn)業(yè)小微企業(yè)集群特征為標準，推出滿足其特殊金融需求的專業(yè)金融產(chǎn)品，為其提供具有針對性的金融服務(wù)。

2.強化行業(yè)風(fēng)險評估機制建設(shè)。銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)總體遵循行業(yè)優(yōu)先原則，根據(jù)不同行業(yè)具體情況，對運營狀況良好、受經(jīng)濟波動影響及政策影響較小的小微企業(yè)予以優(yōu)先選擇、優(yōu)先支持。以消費性行業(yè)為例，這一行業(yè)往往受經(jīng)濟波動的影響小，銀行應(yīng)采取優(yōu)先選擇措施；對于具有有力政策扶持或上下游較為穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)，銀行則應(yīng)予以信貸業(yè)務(wù)上的積極支持；而對于外貿(mào)等受經(jīng)濟波動、國際金融形勢變化等影響大的行業(yè)，銀行則應(yīng)當(dāng)及時采取防御性措施，并根據(jù)行業(yè)不同情況制定具體行業(yè)準入標準，最大程度上規(guī)避行業(yè)風(fēng)險發(fā)生的可能。

（二）提高信息收集技術(shù)，抵御貸前風(fēng)險

1.加強同第三方合作，拓寬小微企業(yè)信息收集渠道。為進一步提升信息收集效率與質(zhì)量，降低銀行信息收集成本，商業(yè)銀行可選擇同第三方開展合作。銀行對合作方的選擇大致可從兩個方向考慮，其一為商會、擔(dān)保公司等，這些合作方在小微企業(yè)信息的處理與客戶資源搜集方面具有較大優(yōu)勢，銀行可予以其一定的協(xié)助管理職能，幫助銀行處理信貸客戶管理事項，實現(xiàn)合作雙方的信息資源共享，從而保障銀行客戶信息渠道的拓寬，有效降低銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)開展過程中由于信息不對稱導(dǎo)致的決策風(fēng)險；其二為工商聯(lián)等相關(guān)部門，銀行應(yīng)加強同這些部門的合作，充分發(fā)揮政府部門在小微企業(yè)中的號召力，實現(xiàn)小微企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫的共同建立。

2.加強客戶經(jīng)理培訓(xùn)，深化信息歷史數(shù)據(jù)庫建設(shè)。銀行要重視對客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)能力的培訓(xùn)與提升，客戶經(jīng)理則應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際調(diào)查結(jié)果，從借款人及其合作方、擔(dān)保人、親朋等關(guān)系人角度細致全面地了解借款人實際情況，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定對所搜集信息的真實性進行有效分析，從而達成對借款人狀況的最終判斷結(jié)果。此外，為有效防止信息不對稱給銀行造成的信貸風(fēng)險，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)整體開展流程中，都需對小微企業(yè)相關(guān)信息進行不間斷的搜集、分析與判斷。為進一步滿足銀行信息搜集與分析反饋的需求，歷史數(shù)據(jù)庫的建立尤為重要，如此將在銀行進行決策判斷時為其提供有力的數(shù)據(jù)支持。

3.加強信貸風(fēng)險預(yù)警信號體系建立。銀行要實現(xiàn)對貸前風(fēng)險的有效管控，對企業(yè)風(fēng)險信息的掌握尤為重要。銀行可通過對一系列潛在信貸風(fēng)險進行分析，從中得出關(guān)鍵的風(fēng)險預(yù)警信號，如此能夠幫助銀行及時采取相應(yīng)措施，實現(xiàn)對小微企業(yè)貸前風(fēng)險的有效規(guī)避。全面有效的預(yù)警信號指標應(yīng)當(dāng)包括以下幾個方面：企業(yè)財務(wù)報表所反映的風(fēng)險信號、企業(yè)同銀行合作關(guān)系的風(fēng)險信號、企業(yè)經(jīng)營管理方面的風(fēng)險信號、企業(yè)人事管理方面的風(fēng)險信號及企業(yè)授信方面的風(fēng)險信號。小微企業(yè)貸后檢查包含了檢查內(nèi)容、方式以及時間三個方面。通常情況下，小微企業(yè)貸后檢查內(nèi)容包含企業(yè)資金實際使用同合同約定的符合情況、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動同合同約定的符合情況以及貸款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營與信譽狀況，以上內(nèi)容在銀行貸后檢查時務(wù)必重點關(guān)注。此外，對于貸款企業(yè)其上下游企業(yè)的經(jīng)營狀況、擔(dān)保人信用情況的變動也應(yīng)尤其關(guān)注；在檢查方式的選擇上，銀行可選用現(xiàn)場結(jié)合非現(xiàn)場的形式，將現(xiàn)代信息技術(shù)等非現(xiàn)場手段有效地利用到檢查中，實現(xiàn)企業(yè)信貸信息的批量化處理，保障銀行能夠及時發(fā)現(xiàn)其中潛在威脅，進一步采取現(xiàn)場檢查措施，達成信貸風(fēng)險點的有效排查，并根據(jù)具體情況及時作出反應(yīng)，采取相關(guān)措施進行風(fēng)險管控；此外，對借貸企業(yè)的檢查應(yīng)始終貫穿于信貸業(yè)務(wù)開展的整個流程，在檢查時間的安排上，為避免由于企業(yè)隱瞞或偽造賬目導(dǎo)致的貸后風(fēng)險，銀行應(yīng)當(dāng)堅持定期與不定期相結(jié)合原則，對企業(yè)財務(wù)報表與經(jīng)營情況進行定期檢查，并利用資產(chǎn)評估等方法對其信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行評估，及時發(fā)現(xiàn)客戶潛在信貸風(fēng)險。

三、結(jié)論

小微企業(yè)作為我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)的重要推動力量，其信貸業(yè)務(wù)的有效開展將給銀行帶來極大收益。為促進小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，銀行應(yīng)做好充分的信貸風(fēng)險預(yù)防工作，創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)模式，規(guī)范信貸風(fēng)險管理，在推動小微企業(yè)快速穩(wěn)定發(fā)展的同時，規(guī)避信貸業(yè)務(wù)可能給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險，保障銀行貸款業(yè)務(wù)利潤的增收。

作者:張春陽 單位:中國建設(shè)銀行股份有限公司威海經(jīng)發(fā)支行

第七篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理問題與對策

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點內(nèi)容是信貸風(fēng)險管理，隨著中國市場化改革進程的加快，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理和建設(shè)也取得了一定成績，但仍是薄弱環(huán)節(jié)。2015年以來利率市場化、新的商業(yè)銀行法頒布實施以及存款保險制度的實施，商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營壓力明顯加大，另外實體經(jīng)濟疲軟、貸款規(guī)模增速下降、凈息差收窄、監(jiān)管部門嚴格規(guī)范收費、不良資產(chǎn)上升導(dǎo)致?lián)軅溆嬏嵩黾印⒒ヂ?lián)網(wǎng)金融沖擊等內(nèi)外部因素交織疊加和共同作用導(dǎo)致銀行利潤大幅下滑，不良貸款增加，威脅金融體系的安全。

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題

1.中國商業(yè)銀行業(yè)不良貸款率低于西方發(fā)達國家商業(yè)銀行

我國商業(yè)銀行2001年不良貸款為29.8%，近破產(chǎn)狀態(tài)。但是，自從行業(yè)重視并引入實行了審慎會計原則、商業(yè)銀行實行股份制改造，再進行上市改革等原因，商業(yè)銀行實行了嚴格措施控制資產(chǎn)質(zhì)量，2001年～2014年不良貸款率逐步降低，2014年以來不良貸款額和不良貸款比率有升高的態(tài)勢。因為，中國經(jīng)濟進入新常態(tài)化模式，經(jīng)濟增長放緩企業(yè)，市場需求不足，經(jīng)營環(huán)境不佳；加上以供給側(cè)為重點的調(diào)結(jié)構(gòu)改革，去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿的加速，部分過剩行業(yè)及其上下游企業(yè)的經(jīng)營狀況持續(xù)變差，企業(yè)違約引發(fā)的信用風(fēng)險所致。從2008年以來我國金融機構(gòu)不良貸款率一直低于主要國家商業(yè)銀行不良貸款比率，如表。因為中國經(jīng)濟基本面在全球是比較好，還發(fā)展了資本市場，提高直接融資比重。

2.貸款投放過于集中

商業(yè)銀行貸款資金集中度高，主要表現(xiàn)為信貸投放存在行業(yè)集中、客戶集中、期限集中和區(qū)域集中。具體而言，商業(yè)銀行貸款主要集中在發(fā)展較好的房地產(chǎn)、生產(chǎn)制造業(yè)和電子通訊行業(yè)，容易受行業(yè)波動或企業(yè)自身經(jīng)營問題的影響，讓外部風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到貸款者身上。如中國無錫尚德破產(chǎn)重整案中12家金融機構(gòu)申報債權(quán)高達76.51億元，尚德的破產(chǎn)使銀行巨額貸款面臨難以足額償還的風(fēng)險。商業(yè)銀行貸款客戶主要集中在大中型企業(yè)，而微小企業(yè)因為貸款額度低、頻率高、信息獲得成本高等原因?qū)е律虡I(yè)銀行成本高而風(fēng)險大，很難獲得充足貸款。我國商業(yè)銀行為應(yīng)對國際金融危機的嚴重沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟下行的風(fēng)險，新增貸款出現(xiàn)了向中長期貸款集中，導(dǎo)致流動性不足，多次出現(xiàn)“錢荒”現(xiàn)象，中央銀行被迫超發(fā)，影響經(jīng)濟穩(wěn)定，且出現(xiàn)產(chǎn)能過剩現(xiàn)象。近幾年商業(yè)銀行新增貸款主要集中在經(jīng)濟比較發(fā)達的廣東、浙江、山東和江蘇省。

3.商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制不健全

我國商業(yè)銀行經(jīng)過以產(chǎn)權(quán)為核心的股份制改造，基本建立了現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)，信貸管理組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化。縱向管理上，初步建立了全面的業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理體系，總行、分行、支行間的管理進一步清晰，各級分行也實現(xiàn)了與總行業(yè)務(wù)部門的對接；橫向管理上，新增特定風(fēng)險的專職管理部門，同時著眼于建立以客戶為中心的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)營銷模式。真正建立了以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以經(jīng)濟效益為目標、以風(fēng)險控制為主線、市場反應(yīng)靈敏、風(fēng)險控制有力、運作協(xié)調(diào)高效、管理機制完善的組織架構(gòu)。在全面風(fēng)險管理框架下，按照風(fēng)險管理體系集中、垂直、獨立的原則，建立了職責(zé)明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的銀行內(nèi)部組織架構(gòu)，提升了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的掌控水平。但是仍然存在著很多問題，如：信貸審查部門和公司業(yè)務(wù)部存在矛盾，審查部門與銀行發(fā)展存在矛盾，造成審查部門很多時候無法獨立考察一個項目的實際風(fēng)險。而為了規(guī)模發(fā)展，有時公司部門也會犧牲質(zhì)量來換取規(guī)模的問題。

4.激勵不足以及約束過度

我國商業(yè)銀行基本是總分行模式，總行與分行間便形成了委托關(guān)系，委托人的上級行缺乏足夠動力去監(jiān)督下級人行為，加上長而松散的委托鏈條對信息傳遞的遞減效應(yīng)，信息不對稱問題突出。在對經(jīng)理人激勵時，基本上采用行政化的考核方式，與經(jīng)營結(jié)果相關(guān)不大，因此，無法有效激勵其經(jīng)營積極性。最終導(dǎo)致人的理性選擇就是通過積極運作人際關(guān)系來緊緊保住目前的職位，再求以升遷。而在約束方面，實行貸款責(zé)任終身制和風(fēng)險考核制，形成了苛求的剛性約束，導(dǎo)致了人極易出現(xiàn)兩種極端行為，即風(fēng)險厭惡型行為或風(fēng)險愛好型行為，并使人披露有利信息而隱藏不利信息，加大了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。

二、完善我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的對策

1.在商業(yè)銀行內(nèi)部樹立全面風(fēng)險意識

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，只有承擔(dān)一定的風(fēng)險才能實現(xiàn)最大盈利，如信用卡除了刷卡手續(xù)費以外，另一個重要的收入來源就是罰息，但是銀行必須做好不良率和回收率之間的平衡。因此，首先使員工樹立風(fēng)險意識，并成為企業(yè)文化的主要內(nèi)容；其次，完善銀行治理結(jié)構(gòu)與組織結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部控制制度，堅持審貸分離，控制貸款額度及規(guī)范；第三，建立健全激勵約束機制，強調(diào)以人為本的理念，參考國外先進經(jīng)驗，引入平衡計分卡、3600績效考核體系，健全公平的升遷制度與員工職業(yè)發(fā)展計劃，提升員工的工作熱情與工作效率；第四，加快人才培養(yǎng)和引進力度，尤其要創(chuàng)新引進與培養(yǎng)具有全球戰(zhàn)略眼光、市場開拓精神與管理創(chuàng)新能力的經(jīng)營管理人才和信息技術(shù)、合理風(fēng)控、交易研究、產(chǎn)品定價等方面的專業(yè)技術(shù)型人才。

2.建立健全商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

商業(yè)銀行的風(fēng)險具有客觀性、普遍性、潛在性和不確定性，但是可以評估測量，做到早識別、早預(yù)防。具體而言，一是可以由銀監(jiān)會牽頭建立各商業(yè)銀行共享的客戶數(shù)據(jù)平臺，使各商業(yè)銀行獲得客戶充分的信息；二是學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行經(jīng)驗，運用高技術(shù)建立測量模型，進行預(yù)警增強對風(fēng)險的控制；三是采用更加靈活和動態(tài)化風(fēng)險評估方法，對風(fēng)險大小和發(fā)生概率做出分析評價，使銀行最快速度采取有效行動來實施信貸控制，降低風(fēng)險，爭取風(fēng)險發(fā)生前的處理時間；四是當(dāng)風(fēng)險警報出現(xiàn)時，根據(jù)風(fēng)險類型、風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險高低、風(fēng)險范圍等多個因素做出決策建議，使損失降到最低。

3.改善商業(yè)銀行信貸投放過于集中的現(xiàn)狀

加大對微小企業(yè)貸款規(guī)模，商業(yè)銀行應(yīng)該貫徹國家加大對微小企業(yè)貸款規(guī)模的政策，發(fā)揮微小企業(yè)社會穩(wěn)定基石的作用；加大對電子商務(wù)企業(yè)的信貸規(guī)模，電子商務(wù)的發(fā)展改變了人們生活方式和工作方式，給消費者、企業(yè)和國家都帶來經(jīng)濟效益。但是，由于電子商務(wù)企業(yè)競爭加劇、人工成本、廣告成本上漲，利潤下降，甚至倒閉。同時，融資需求具有額度小、頻率高、需求急、期限短等特點，很難得到融資支持；.加大對農(nóng)村地區(qū)貸款規(guī)模，我國農(nóng)村地區(qū)目前很多商業(yè)銀行對農(nóng)村貸款仍是市場空白，商業(yè)銀行將資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

三、小結(jié)

我國商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合實際，從自身改革入手，建立科學(xué)高效的信貸風(fēng)險管理機制和信貸風(fēng)險防范的預(yù)警機制，加強企業(yè)誠信意識的培養(yǎng)，建立社會化的信貸風(fēng)險聯(lián)合防線，這樣才能真正的有效的化解信貸風(fēng)險。政府應(yīng)該發(fā)揮重要作用，如建立政府主導(dǎo)的擔(dān)保機構(gòu)、建立信息共享平臺、建立企業(yè)自然人征信共享平臺、協(xié)調(diào)各金融機構(gòu)的關(guān)系、建立處理不良資產(chǎn)的相關(guān)法律法規(guī)、加強配套服務(wù)以及建立統(tǒng)一風(fēng)險補償金制度等。雖然現(xiàn)在我國商業(yè)信貸風(fēng)險控制存在一定的問題，但在社會的廣泛關(guān)注下，在政府、銀行和企業(yè)的共同努力下，我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的內(nèi)容會越來越豐富，也越來越完善。

作者:趙麗華 單位:威海職業(yè)學(xué)院