企業(yè)設(shè)立登記制度改革理論邏輯
時間:2022-04-02 09:36:13
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摘要:改革以理論為先導(dǎo)。我國企業(yè)設(shè)立登記制度改革是人民主體性、政府職能轉(zhuǎn)變、資本擴(kuò)展和新型監(jiān)管模式替代等理論發(fā)展的邏輯結(jié)果和現(xiàn)實表現(xiàn)。企業(yè)設(shè)立登記制度根植于人的權(quán)利理念,這種理念文化的發(fā)展深層驅(qū)動著制度的變更;政府與市場關(guān)系的理論發(fā)展推動著行政審批制度改革向企業(yè)設(shè)立行政審批擴(kuò)展;資本雇傭勞動理論的突破與新型監(jiān)管機(jī)制的設(shè)計,使這項改革成為可能。
關(guān)鍵詞:企業(yè);設(shè)立登記;改革;理論
改革開放以來,我國改革的每一次重大突破,都首先是理論的突破。近年來,我國企業(yè)設(shè)立登記制度改革取得了突破性進(jìn)展,注冊資本從實繳制改為認(rèn)繳制,住所登記簡化,住宅可以作為經(jīng)營場所,可“一址多照”“一照多址”,改“先證后照”為“先照后證”,證照分離,采取多證合一、一照一碼,放寬了市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),降低了企業(yè)設(shè)立成本,實現(xiàn)了企業(yè)設(shè)立登記的便捷、高效。對于這項改革,學(xué)界和業(yè)界進(jìn)行了大量研究。其中關(guān)于這輪改革的緣由、必然性和必要性,多從改革前企業(yè)設(shè)立登記的煩瑣、低效與高成本等現(xiàn)實缺陷入手進(jìn)行陳述,多從大眾創(chuàng)業(yè)、為經(jīng)濟(jì)發(fā)展尋找新動能等經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)實需求進(jìn)行定位。企業(yè)設(shè)立登記制度改革的緣由、必然性和必要性問題,內(nèi)含著改革的動因問題和改革的決定問題。關(guān)于企業(yè)設(shè)立登記制度改革的決定問題,可以從這種制度運(yùn)行的實踐邏輯和理論邏輯兩個維度進(jìn)行認(rèn)知、把握。本文試圖從扎根于現(xiàn)實的理論發(fā)展維度對這輪改革的基礎(chǔ)理論邏輯做些探討。而在這方面國內(nèi)學(xué)界也已進(jìn)行了一些研究。例如,從政府職能理論和法治政府理論進(jìn)行企業(yè)注冊登記制度的理論分析;[1]從有限政府理念、企業(yè)自由理念、創(chuàng)新發(fā)展理念分析商事制度改革的基礎(chǔ)理念。[2]企業(yè)登記設(shè)立制度改革決定問題涉及的理論較多,本文僅從人民主體性等理論進(jìn)行立論,其基本觀點是,企業(yè)設(shè)立登記制度改革是相關(guān)理論發(fā)展的邏輯結(jié)果和現(xiàn)實表現(xiàn)。其根據(jù)是企業(yè)設(shè)立登記制度根植于關(guān)于人的權(quán)利理念,這種理念文化的發(fā)展深層驅(qū)動著制度的變更;而政府職能理論的發(fā)展推動著行政審批制度改革的擴(kuò)展,將改革指向企業(yè)設(shè)立行政審批;資本雇傭勞動理論的突破與新型監(jiān)管理論的支撐,使這項改革在理論上成為可能。
一、人民主體性理論發(fā)展邏輯
企業(yè)設(shè)立登記從現(xiàn)象上看是一個經(jīng)濟(jì)問題,而這種現(xiàn)象的背后,政治體制、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、社會狀況、文化傳統(tǒng)等都發(fā)生著制約作用,在眾多作用中,文化具有奠基性意義。回顧企業(yè)設(shè)立登記制度的演變,相關(guān)文化特別是關(guān)于人的權(quán)利的理念決定著企業(yè)設(shè)立登記制度的形態(tài)。這種文化通過成為立法理念,影響立法,從而決定企業(yè)設(shè)立登記制度形態(tài)。英美法系國家企業(yè)設(shè)立登記制度的基礎(chǔ)理念是天賦權(quán)利理論。這種理論認(rèn)為,從事營利性商業(yè)活動是每個公民的天賦或法定權(quán)利,因而無需任何行政部門再以商事登記的程序予以確認(rèn)和限制,任何有經(jīng)營能力的公民都可以根據(jù)自己的經(jīng)營意愿,依法從事經(jīng)營活動,取得合法收益。在這種理念或理論指導(dǎo)下,企業(yè)商事登記對公民來說,是天賦權(quán)利的行使,對政府來說,是對公民天賦權(quán)利的確認(rèn)服務(wù)。因而這些國家的企業(yè)設(shè)立登記寬松、快捷,實行寬進(jìn)嚴(yán)管的制度。而我國企業(yè)設(shè)立登記制度內(nèi)含的基礎(chǔ)文化理念一度是賦權(quán)理論,企業(yè)設(shè)立登記是賦予公民經(jīng)營的權(quán)利,是企業(yè)設(shè)立申請人求取權(quán)利,政府賦予權(quán)利。賦權(quán)意味著需要對申請人主體資格進(jìn)行嚴(yán)格審查。[3]這種狀況一直到近年來人民主體性得到前所未有的弘揚(yáng)、人民利益成為制度安排的直接考量標(biāo)準(zhǔn)的條件下才得到改觀。人民主體性表明的是,人民群眾具有自主、自由、能動的特性及相應(yīng)的權(quán)利,表明人民群眾具有至上的地位,包含了人的權(quán)利理念。人民主體性是歷史唯物主義的基本原理,在以馬克思主義作為改革發(fā)展指導(dǎo)思想的中國,人民主體性思想一直處于核心地位,無論是思想,還是中國特色社會主義理論,都十分重視人民性,都以實現(xiàn)人民的利益為根本目標(biāo)。特別是以不忘共產(chǎn)黨人的初心,站在新時代的前沿,詮釋了人民主體性思想。“人民主體地位是治國理政思想的核心理念。人民主體地位理念以人民群眾創(chuàng)造歷史的唯物史觀為理論基礎(chǔ),以中國傳統(tǒng)民本思想的合理內(nèi)核為文化淵源。”[4]“對社會發(fā)展特別是改革發(fā)展中主體性的關(guān)注,是觀察和思考改革開放問題的一個重要的切入點;而人民主體思想,則是新時代中國特色社會主義思想的本質(zhì)和核心,這一本質(zhì)明確規(guī)定了我們黨必須把人民主體地位落到實處”。[5]“人民性是關(guān)于全面深化改革系列重要講話精神的本質(zhì)特性”,是全面深化改革的根本遵循。[6]改革開放以來,制度安排的人民主體性理論闡述逐步深入,特別是黨的十八大以來,這一理論得到了極大豐富,由此人民主體性得到前所未有的提升,人民群眾制度地位得到前所未有的落實,人民群眾利益更加切實地成為制度設(shè)計的出發(fā)點和落腳點。作為中國改革制度安排的重要基礎(chǔ)理論之一,人民主體性理論也是企業(yè)設(shè)立登記制度的基礎(chǔ)理論,這一理論與服務(wù)政府、法治政府和責(zé)任政府建設(shè)理論相融合,直接融入政府建設(shè)實踐,與大眾創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新需求相促進(jìn),迅速導(dǎo)向企業(yè)設(shè)立登記制度改革實踐,政府審批企業(yè)設(shè)立轉(zhuǎn)向政府提供企業(yè)設(shè)立的政務(wù)服務(wù)。
二、政府職能轉(zhuǎn)變理論發(fā)展邏輯
改革開放以來,在改革實踐的不斷推進(jìn)進(jìn)程中,我國政府職能轉(zhuǎn)變理論逐步建立、發(fā)展。這種建立、發(fā)展包含的內(nèi)容比較豐富,這里主要對政府和市場關(guān)系的理論進(jìn)行簡要陳述。改革開放以來,政府作用的演進(jìn)過程是政府逐步走向服務(wù)政府、責(zé)任政府、法治政府的過程,其中貫穿著職能關(guān)系的理順、組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化等效率提升主線。這種邏輯運(yùn)行,是理論邏輯在現(xiàn)實中的反映。政府與市場在經(jīng)濟(jì)體系中的互補(bǔ)關(guān)系,決定了探討政府的作用,不能不研究市場的作用。改革開放以來,政府與市場關(guān)系理論的演變,主要表現(xiàn)為市場輔助性作用理論、基礎(chǔ)性作用理論和決定性作用理論三個階段。這三個階段體現(xiàn)了我們對政府與市場關(guān)系認(rèn)識的進(jìn)程,體現(xiàn)了政府與市場關(guān)系理論的演進(jìn)邏輯。第一,市場輔助性作用理論。從改革開放開始到1992年黨的十四大期間,我國一批經(jīng)濟(jì)學(xué)者主張在計劃經(jīng)濟(jì)框架內(nèi)引進(jìn)價值規(guī)律,在政府對資源配置發(fā)揮決定作用時發(fā)揮價值規(guī)律在資源配置中的輔助性作用。1982年黨的十二大提出“計劃經(jīng)濟(jì)為主,市場調(diào)節(jié)為輔”原則,認(rèn)可了市場的空間。1984年黨的十二屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》提出,“社會主義計劃經(jīng)濟(jì)必須自覺依據(jù)和運(yùn)用價值規(guī)律,是在公有制基礎(chǔ)上的有計劃的商品經(jīng)濟(jì)”。這個判斷的作出,在理論上實現(xiàn)了重大突破。社會主義經(jīng)濟(jì)的天平傾向了商品經(jīng)濟(jì),社會主義“計劃經(jīng)濟(jì)”就是“有計劃的商品經(jīng)濟(jì)”。雖然“商品經(jīng)濟(jì)”這一概念回避了“市場”字眼,但它給市場留下了較大空間。1987年黨的十三大提出,社會主義有計劃商品經(jīng)濟(jì)的體制應(yīng)該是計劃和市場內(nèi)在統(tǒng)一的體制,“國家調(diào)節(jié)市場,市場引導(dǎo)企業(yè)”,市場地位極大提高,將國家調(diào)節(jié)置于市場調(diào)節(jié)之上,市場直接引導(dǎo)企業(yè)配置資源,向發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的市場邁出了重要一步,認(rèn)同了計劃與市場共同調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用模式。第二,市場基礎(chǔ)性作用理論。1992年,由于“姓資”“姓社”問題在理論上得到詮釋,市場地位得到肯定,經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)得以確立。建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制,就是要使市場在社會主義國家宏觀調(diào)控下對資源配置起基礎(chǔ)性作用。市場對資源配置發(fā)揮基礎(chǔ)性作用,其內(nèi)涵是經(jīng)濟(jì)活動遵循價值規(guī)律,服從供求機(jī)制、價格機(jī)制和競爭機(jī)制的作用,把資源配置到效益較好的環(huán)節(jié)中去。從黨的十四大到十八大,或者說從黨的十四屆三中全會到十八屆三中全會的20年間,我國經(jīng)濟(jì)體制改革是在市場基礎(chǔ)性作用理論指導(dǎo)下展開的。第三,市場決定性作用理論。2013年召開的黨的十八屆三中全會明確,經(jīng)濟(jì)體制改革是全面深化改革的重點,核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系,使市場在資源配置中起決定性作用和更好地發(fā)揮政府作用。市場在資源配置中的作用由基礎(chǔ)性調(diào)整為決定性,這是我國社會主義經(jīng)濟(jì)理論的新發(fā)展,是對政府與市場關(guān)系認(rèn)識的巨大進(jìn)步。這一理論轉(zhuǎn)變所蘊(yùn)含的內(nèi)在意義,一是在基礎(chǔ)性作用中,存在著兩個層次的調(diào)節(jié),即國家調(diào)節(jié)和市場調(diào)節(jié),國家調(diào)節(jié)市場,市場引導(dǎo)企業(yè)。在市場發(fā)揮決定性作用時,要求更好地發(fā)揮政府作用,表明政府作用與市場作用是并列的,不是同一系統(tǒng)內(nèi)的不同層次的關(guān)系。因而在決定性作用中,市場自主發(fā)揮作用,不再在國家調(diào)節(jié)下發(fā)揮調(diào)節(jié)作用,由市場配置的資源,市場自主決定。二是國家的宏觀調(diào)控,在市場發(fā)揮基礎(chǔ)性作用語境下,是通過國家對市場的調(diào)節(jié)實現(xiàn)宏觀目標(biāo);在市場發(fā)揮決定性作用語境下,國家調(diào)控的不是對資源配置起決定性作用的市場機(jī)制和市場行為,而是影響宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的價格總水平、就業(yè)總水平和利率總水平。政府并不直接干預(yù)市場,而是在職能歸位的境況下發(fā)揮應(yīng)有作用。[7]這一理論發(fā)展對企業(yè)設(shè)立登記的意義在于,當(dāng)下的企業(yè)市場準(zhǔn)入行政審批制度必須作出相應(yīng)調(diào)整,應(yīng)當(dāng)減少企業(yè)進(jìn)入市場的限制,讓市場發(fā)揮決定作用,政府應(yīng)該加強(qiáng)后續(xù)的管理服務(wù)。正是在這一理論的指導(dǎo)下,我國開展了新一輪商事制度改革,企業(yè)設(shè)立登記進(jìn)入了寬進(jìn)嚴(yán)管時代。政府和市場關(guān)系理論向政府規(guī)制理論的滲入,促進(jìn)了企業(yè)設(shè)立登記制度改革。企業(yè)設(shè)立登記制度一直被視作政府控制市場準(zhǔn)入的重要管制手段,尤其是對于管制性產(chǎn)業(yè),需要實施管制性工具。而企業(yè)設(shè)立登記是落實國家管制性產(chǎn)業(yè)政策的最常見的方式。[8]但政府規(guī)制理論告訴我們,除對自然壟斷行業(yè)、信息不對稱行業(yè)、外部不經(jīng)濟(jì)行業(yè)等少數(shù)需要政府管制才能保障效率與公平平衡的行業(yè)外,其他行業(yè)均不應(yīng)在企業(yè)設(shè)立登記環(huán)節(jié)限制進(jìn)入。
三、資本擴(kuò)展理論發(fā)展邏輯
企業(yè)設(shè)立登記制度安排,起源于經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,直接取決于關(guān)于它的理論認(rèn)知,企業(yè)設(shè)立登記制度改革,特別是作為企業(yè)設(shè)立登記制度重心的注冊資本制度改革順應(yīng)了資本理論發(fā)展的邏輯。而從“資本雇傭勞動”到“勞動雇傭資本”的發(fā)展,體現(xiàn)了由實物資本到“實物資本+人力資本”的資本擴(kuò)展邏輯。傳統(tǒng)企業(yè)設(shè)立需要一定的注冊資本,這是因為有了資本,才能雇傭勞動,形成企業(yè)合約,組成企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)。因此這種企業(yè)設(shè)立的一個重要基礎(chǔ)理論是資本雇傭勞動理論。企業(yè)設(shè)立為什么是資本雇傭勞動?對于“資本雇傭勞動”,經(jīng)濟(jì)學(xué)有多種詮釋,其中比較典型的有三種。第一,古典理論詮釋。這種理論從資本和勞動的社會屬性說明兩者控制與被控制的關(guān)系。在勞動力除了自己的勞動之外一無所有之時,而且這種勞動基本上是體力勞動時,他們需要生產(chǎn)資料才能進(jìn)行生產(chǎn),而生產(chǎn)資料需要資本家提供,因而他們只能出賣自己的勞動,資本的占有者———資本家提供資本注冊企業(yè),購買或提供生產(chǎn)資料,與勞動力簽訂契約,從而擁有企業(yè)生產(chǎn)的控制權(quán)和剩余索取權(quán)。“馬克思認(rèn)為資本家之所以能夠無償占有剩余勞動,原因就在于資本所具有的社會屬性,即散失生產(chǎn)資料的一無所有的工人只有靠出賣勞動力才能獲得生活資料,如果工人不向資本家出賣勞動力,他就無法獲得生存資料,也就無法生存下去。”[9]第二,新古典理論詮釋。這種理論從資本和勞動的技術(shù)屬性看待兩者的關(guān)系,認(rèn)為資本和勞動作為兩種生產(chǎn)要素在企業(yè)中同等重要,任何一方相對于對方都沒有優(yōu)勢,在資本更加稀缺的情況下,便出現(xiàn)資本雇傭勞動。第三,現(xiàn)代企業(yè)理論詮釋。該理論從多方面論述了資本雇傭勞動的緣由,其主要切入點有風(fēng)險偏好、團(tuán)隊生產(chǎn)、資產(chǎn)專用性等。奈特等認(rèn)為,資本家因風(fēng)險偏好而承擔(dān)著市場風(fēng)險,因而取得企業(yè)經(jīng)營管理權(quán),獲得企業(yè)剩余索取權(quán);工人厭惡風(fēng)險,不承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險,因而只能得到一定的收入。阿爾軟和德姆塞茨認(rèn)為,企業(yè)實行的是團(tuán)隊生產(chǎn)方式,這就可能使團(tuán)隊中的成員偷懶,缺乏工作積極性。為此需要監(jiān)督者,而監(jiān)督者必須能夠占有剩余權(quán)益,具有修改合約條款和指揮其他成員的權(quán)力,否則監(jiān)督者也缺乏監(jiān)督積極性,不能履行職責(zé)。監(jiān)督者還必須是團(tuán)隊固定投入的所有者,因為由非所有者的監(jiān)督者監(jiān)督投入品的使用成本過高。[10]42-43張維迎認(rèn)為,資本可以傳遞有關(guān)經(jīng)營能力的信息,只有那些愿意充當(dāng)企業(yè)家而同時又擁有足夠個人資產(chǎn)的人才能被信賴成為合格的企業(yè)家。[10]16-17從張維迎的論述中可以看出,企業(yè)由企業(yè)家投資設(shè)立,企業(yè)家由其投入企業(yè)的資本顯示其能力,該能力使企業(yè)家具有控制企業(yè)的權(quán)力,擁有企業(yè)的剩余索取權(quán)。資產(chǎn)專用性理論認(rèn)為,企業(yè)中普通工人的勞動在市場上具有較強(qiáng)的通用性,他們可以退出這個企業(yè)流動到其他企業(yè),而且勞動不可追索、不可抵押。他們存在機(jī)會主義傾向,會出現(xiàn)偷懶、搭便車行為。資本家投入企業(yè)的專用性資產(chǎn)缺乏流動性,一旦投入企業(yè)就很難轉(zhuǎn)作他用或退出企業(yè),而且資本家投資辦企業(yè),著眼的是長遠(yuǎn)發(fā)展,因此企業(yè)的控制權(quán)和剩余索取權(quán)由資本家享有是最優(yōu)的權(quán)利安排。資本雇傭勞動理論在發(fā)展過程中受到多方面的批判,其中一個清晰且重要的脈絡(luò)是勞動雇傭資本越來越受到重視,勞動雇傭資本的理論得到發(fā)展并占據(jù)一定地位。其中關(guān)鍵的突破是人力資本理論的提出、發(fā)展和得到廣泛的認(rèn)同。“現(xiàn)代資本理論不是把資本看作是對勞動的強(qiáng)制,資本家對工人的強(qiáng)制,生產(chǎn)資料對工人的強(qiáng)制,而是從微觀層面解釋了個體勞動者作為行動者之所以投資,是為了獲得勞動力的價值和勞動創(chuàng)造的剩余價值的一部分;當(dāng)代資本理論更加突出了人才資源對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決定作用,即隨著人們對企業(yè)剩余索取權(quán)和控制權(quán)的獲得,資本雇傭勞動的邏輯正在逐漸被勞動雇傭資本所替代。”[11]為什么資本雇傭勞動能夠轉(zhuǎn)變?yōu)閯趧庸蛡蛸Y本?關(guān)鍵在于資本相對勞動已經(jīng)不是稀缺資源,勞動不再大量過剩,掌握科學(xué)技術(shù)的勞動者相對稀缺,知識、技術(shù)等人力資源因素已成為企業(yè)發(fā)展的決定因素。改革開放以來,我國經(jīng)濟(jì)得到較快發(fā)展,工業(yè)化已經(jīng)進(jìn)入中期,技術(shù)雇傭資本企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn),并逐步成為趨勢。在這樣的現(xiàn)實發(fā)展和理論支撐背景下,我國開展了企業(yè)設(shè)立登記注冊資本制改革,實行注冊資本認(rèn)繳登記制,企業(yè)申請人可以以少量的資本創(chuàng)設(shè)企業(yè),以自己的技術(shù)吸收其他資金加入。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和教育、科學(xué)發(fā)展的制約,掌握特定科學(xué)技術(shù)的勞動者總量占比較小,因而我國現(xiàn)階段只是邁入了勞動雇傭資本階段,大量的企業(yè)仍然需要資本雇傭勞動,因而在企業(yè)注冊資本制度的安排方面,除從事與金融相關(guān)的特定企業(yè)仍然實行注冊資本實繳登記制外,企業(yè)申請人可以根據(jù)自身資本與勞動狀況,選擇注冊資本的總量與結(jié)構(gòu)。因此,在企業(yè)設(shè)立登記方面,我國已邁入資本雇傭勞動形式與勞動雇傭資本形式共存時期。
四、新型監(jiān)管模式替論發(fā)展邏輯
企業(yè)信用蘊(yùn)含理論認(rèn)為,企業(yè)的設(shè)立、運(yùn)行、變更、清算、注銷等各環(huán)節(jié)都分布著信用,這些環(huán)節(jié)的信用既有差異,又相互聯(lián)系。這種差異性表明特定環(huán)節(jié)擁有相應(yīng)信用,這種信用通過制度安排予以框定,構(gòu)成企業(yè)特定環(huán)節(jié)的信用蘊(yùn)含。這種相互聯(lián)系表明企業(yè)各環(huán)節(jié)的信用是相通的。企業(yè)制度框定的信用是企業(yè)基礎(chǔ)信用,這種信用在總體上是一定的,分別坐落于企業(yè)的特定環(huán)節(jié),并保持相對穩(wěn)定。然而這種信用又是可以遷移或可以部分遷移的,但不管遷移如何發(fā)生,企業(yè)信用總體格局應(yīng)是平衡的,不能導(dǎo)致信用外溢、漏耗或蒸發(fā)。通過簡化、放寬企業(yè)設(shè)立登記必然會將蘊(yùn)含于這一環(huán)節(jié)的信用釋放出來,而這一環(huán)節(jié)釋放出來的信用必須在企業(yè)運(yùn)行環(huán)節(jié)加以鎖定。換句話說,企業(yè)運(yùn)行環(huán)節(jié)如果能夠承接企業(yè)設(shè)立登記環(huán)節(jié)釋放的信用,那么企業(yè)設(shè)立登記簡便化、寬松化改革便有可能。[12]企業(yè)設(shè)立登記制度改革市場準(zhǔn)入端的“放”、需要相應(yīng)強(qiáng)化企業(yè)運(yùn)行端的“管”,而這需要一種新型監(jiān)管模式替代原有監(jiān)管模式,滿足企業(yè)運(yùn)行端新的監(jiān)管需求,這種新型監(jiān)管模式的核心是信用監(jiān)管。根據(jù)這一理論,為了使企業(yè)設(shè)立登記制度改革成為可能,必須設(shè)計出新型企業(yè)監(jiān)管機(jī)制,而這輪企業(yè)設(shè)立登記制度改革正是遵循著這一邏輯進(jìn)路進(jìn)行的。為此國家設(shè)計了企業(yè)新型監(jiān)管機(jī)制,形成了新的企業(yè)監(jiān)管模式,其主要內(nèi)容是:以信用管理為核心,以國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)為依托,以企業(yè)信息公示、共享為基礎(chǔ),以隨機(jī)監(jiān)管為主要方式,以部門協(xié)同、社會共治為主體協(xié)作形式,以聯(lián)合懲戒為強(qiáng)力支撐,以司法治理為最終保障。第一,企業(yè)信息公示、共享制度。企業(yè)信息是指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中形成的信息,以及政府部門在履行職責(zé)過程中產(chǎn)生的能夠反映企業(yè)狀況的信息。企業(yè)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報送、公示年度報告和獲得資質(zhì)資格的許可信息。企業(yè)未按規(guī)定的期限公示年度報告或者未按市場管理部門責(zé)令的期限公示有關(guān)企業(yè)信息,或者隱瞞真實情況、弄虛作假,企業(yè)則被列入經(jīng)營異常名錄,被列入異常名錄企業(yè)的法定代表人、負(fù)責(zé)人將受到相應(yīng)處罰。①對企業(yè)登記涉及后置審批事項的,登記時登記部門告知企業(yè)需要獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營,并與企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人簽署《承諾書》;在辦理登記后,登記部門通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或企業(yè)信息共享平臺自動將登記注冊信息告知相關(guān)審批部門。監(jiān)管部門運(yùn)用大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)建立問題發(fā)現(xiàn)、預(yù)警機(jī)制,及時發(fā)現(xiàn)問題,防范化解風(fēng)險。第二,隨機(jī)監(jiān)管機(jī)制。建立市場主體名錄庫和執(zhí)法檢查人員名錄庫,通過搖號等方式,從市場主體名錄庫中隨機(jī)抽取檢查對象,從執(zhí)法檢查人員名錄庫中隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員,按隨機(jī)抽查事項清單進(jìn)行檢查,抽查情況及查處結(jié)果及時向社會公開,并納入市場主體社會信用記錄。這種機(jī)制被稱為“雙隨機(jī)———公開”機(jī)制。②對特殊市場主體實行分級分類日常抽查監(jiān)管。第三,主體協(xié)同機(jī)制。實行工商、質(zhì)監(jiān)、食藥監(jiān)等部門機(jī)構(gòu)的合并,將分散監(jiān)管轉(zhuǎn)向一體化監(jiān)管。監(jiān)管部門開展協(xié)作協(xié)同,市場監(jiān)管部門與相關(guān)行業(yè)監(jiān)管部門進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管,實行一個隊伍綜合執(zhí)法。建立健全網(wǎng)絡(luò)市場監(jiān)管分工協(xié)作機(jī)制,強(qiáng)化線上線下一體化監(jiān)管。③發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、會計師事務(wù)所、公證事務(wù)所等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督規(guī)范作用,強(qiáng)化對市場主體及其行為的專業(yè)服務(wù)和監(jiān)督,對市場主體之間的爭議進(jìn)行調(diào)解、仲裁、裁決。發(fā)揮信用評價機(jī)構(gòu)信用評級、提供客觀公正的企業(yè)資信信息的作用。發(fā)揮消費(fèi)者群體、媒體等的社會監(jiān)督作用,推動市場監(jiān)管的社會共治。第四,信用約束機(jī)制。建立市場主體準(zhǔn)入前信用承諾制度,將信用承諾納入市場主體信用記錄。在完善“黑名單”管理制度的基礎(chǔ)上,完善法定代表人、相關(guān)負(fù)責(zé)人及高級管理人員任職限制制度,將信用信息作為懲戒失信市場主體的重要依據(jù)。實行跨部門聯(lián)動響應(yīng),對具有不良信用記錄的失信市場主體進(jìn)行聯(lián)合懲戒,在經(jīng)營、投融資、取得政府供應(yīng)土地、進(jìn)出口、出入境、注冊新公司、工程招投標(biāo)、政府采購、榮譽(yù)獲得、安全許可、生產(chǎn)許可、從業(yè)任職資格獲得、資質(zhì)審核等方面,依法予以限制或禁止,形成“一處違法,處處受限”的局面。實行企業(yè)信用風(fēng)險分類管理,依據(jù)企業(yè)信用記錄,企業(yè)風(fēng)險提示,加強(qiáng)分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)防。④第五,司法救濟(jì)和刑事懲治機(jī)制。注意區(qū)分民事爭議與行政爭議,尊重市場主體民事權(quán)利。股東與公司、股東與股東之間因工商登記爭議引發(fā)民事糾紛時,當(dāng)事人可依法向人民法院提起民事訴訟,尋求司法救濟(jì)。人民法院依法審理股權(quán)糾紛、合同糾紛等經(jīng)濟(jì)糾紛案件,保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益。充分發(fā)揮刑事司法對犯罪行為的懲治、威懾作用,依法懲處破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪行為。⑤
參考文獻(xiàn)
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作者:周榮華 單位:江蘇省發(fā)展和改革委員會
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