導(dǎo)語：商業(yè)小額信貸發(fā)展論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

內(nèi)容摘要：商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力是其運(yùn)作和管理水平的重要體現(xiàn)，是能否滿足目標(biāo)客戶群體小額信貸需求的關(guān)鍵。本文從商業(yè)小額信貸可持續(xù)性的內(nèi)涵出發(fā)建立評價指標(biāo)體系，并運(yùn)用模糊綜合評價對商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力進(jìn)行評價。

關(guān)鍵詞：商業(yè)小額信貸可持續(xù)性模糊綜合評價

我國于2005年5月開始在山西、內(nèi)蒙古等五省（區(qū)）進(jìn)行商業(yè)性小額信貸試點，截至目前，在五省（區(qū)）共成立了7家小額信貸公司。小額信貸公司在促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)過程中發(fā)揮著積極作用，并有部分小額貸款公司實現(xiàn)了自身盈利，邁出了小額信貸走向商業(yè)化重要一步。

相關(guān)概念釋義

小額信貸，一般是指專向中低收入群體提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動。從小額信貸在國際范圍內(nèi)的實踐經(jīng)驗來看，商業(yè)化小額信貸組織方式是實現(xiàn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的有效途徑。建立商業(yè)性可持續(xù)的小額信貸機(jī)構(gòu)，就是說將嚴(yán)重依賴補(bǔ)貼運(yùn)作的小額信貸轉(zhuǎn)化為在商業(yè)基礎(chǔ)上進(jìn)行運(yùn)作和管理的小額信貸機(jī)構(gòu)，并將其作為規(guī)范化金融體系的一個組成部分。

商業(yè)化小額信貸的可持續(xù)性是指小額信貸組織從所提供的信貸服務(wù)中獲得的收入可以覆蓋其運(yùn)營成本和資金成本，從而可以獨(dú)立生存并不斷發(fā)展壯大。從商業(yè)化小額信貸可持續(xù)性的內(nèi)涵上看，商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展至少應(yīng)保證以下三個方面的可持續(xù)性：組織的可持續(xù)性，商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)中人員穩(wěn)定，從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)及思想道德水平較高；運(yùn)作的可持續(xù)性，商業(yè)化小額信貸項目的業(yè)務(wù)覆蓋范圍廣，機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的金融創(chuàng)新、風(fēng)險評估等運(yùn)作能力，收入可以完全彌補(bǔ)其操作成本；財務(wù)上的可持續(xù)性，商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)的全部收入可以覆蓋其貸款損失、資金成本、財務(wù)費(fèi)用、管理成本以及通貨膨脹和擴(kuò)展所需要的資金。

商業(yè)小額信貸可持續(xù)發(fā)展能力評價指標(biāo)體系設(shè)計

本文從商業(yè)化小額信貸可持續(xù)性發(fā)展的內(nèi)涵出發(fā)，遵循評價指標(biāo)與評價目標(biāo)的一致性、同體系內(nèi)指標(biāo)的相容性、各評價指標(biāo)的相對獨(dú)立性等原則，借鑒小額信貸財務(wù)可持續(xù)性評價的CAMEL體系建立商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力評價的指標(biāo)體系。在各級指標(biāo)的設(shè)計上充分考慮指標(biāo)的可行性、可測性及代表性，具體評價指標(biāo)見表1。

在表1中，一級指標(biāo)集U={U1,U2,U3}，二級指標(biāo)集：U1={u11,u12,u13}，U2={u21,u22,u23}，U3={u31,u32,u33,u34,u35,u36,u37}，且UiIUj=φ(i≠j;i,j=1,2,3)。

由于所設(shè)計的評價指標(biāo)體系中既包含定量指標(biāo)也包含定性指標(biāo)，其中定性指標(biāo)具有一定的模糊性，需進(jìn)行量化處理，然后確定各指標(biāo)的權(quán)重。本文在各指標(biāo)權(quán)重的確定上采用層次分析法（AHP）。層次分析方法將定性分析與定量分析有效結(jié)合，充分利用專家的專業(yè)知識及經(jīng)驗，保證了權(quán)重設(shè)定的科學(xué)、合理性。層次分析法與模糊綜合評價法相結(jié)合，主要體現(xiàn)在將評價指標(biāo)體系分成遞階層次結(jié)構(gòu)，運(yùn)用層次分析法確定各指標(biāo)的權(quán)重，然后分層次進(jìn)行模糊綜合評價，最后綜合出總的評價結(jié)果。模糊綜合評價數(shù)學(xué)模型由因素集、權(quán)重集、評語集和模糊關(guān)系運(yùn)算等構(gòu)成。商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力模糊綜合評價的具體步驟如下：

（一）建立因素集

因素集是一個由評價指標(biāo)組成的集合，即由表1中的評價指標(biāo)所組成的集合：U，U1，U2，U3，其中U稱為總目標(biāo)因素集，U1，U2，U3，稱為子目標(biāo)因素集。

（二）建立權(quán)重集

權(quán)重用于描述各指標(biāo)相對于上一級評價指標(biāo)的重要程度。如對各因素賦予不同的權(quán)重ai(i=1,2,3)，且滿足ai≥0，∑ai=1，則由各權(quán)重ai組成U上的一個模糊集合A，集合A稱為權(quán)重集。運(yùn)用層次分析法確定權(quán)重集的基本思想是由專家對處于同一子集中的各指標(biāo)相對于上一級指標(biāo)的重要性成對進(jìn)行比較，通過評價指標(biāo)兩兩成對的重要性比較建立判斷矩陣，然后采用求解判斷矩陣特征值的方法確定權(quán)重，最后需要對上述判斷的邏輯性進(jìn)行一致性檢驗。

（三）建立評語集

評語集是評價者對評價對象可能做出的各種評價結(jié)果所組成的集合。在對商業(yè)化小額信貸可持續(xù)性評估中采用五個等級，評語集為：V={好，較好，一般，較差，差}。采用等差打分法可將評語集V轉(zhuǎn)換成分?jǐn)?shù)集：F={100,80,60,40,20}。

（四）建立單因素模糊評價矩陣

單獨(dú)從一個因素出發(fā)進(jìn)行評價，以確定評價對象對評語集中元素的隸屬度，稱為單因素模糊評價。在對商業(yè)化小額信貸可持續(xù)發(fā)展能力的評價過程中，可采用德爾菲法或其他統(tǒng)計方法對各二級指標(biāo)其對各評語等級的隸屬度進(jìn)行綜合考察，建立相應(yīng)的單因素評價矩陣：Ri=(rijk)m×n(i=1,2,3;j=l1,l2,Lli,k=1,2,3,4,5)，rijk這里的表示第i個二級指標(biāo)集中的第j個評價指標(biāo)對評語集中的第r個評語的隸屬度。可見，評價矩陣Ri(i=1,2,3)是模糊映射Ui→V所形成的模糊矩陣。

（五）多級模糊綜合評價

綜合考慮各因素對評價對象的影響，從底層開始，逐級上推，進(jìn)行多級模糊綜合評價。本文商業(yè)化小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力評價指標(biāo)體系是一套二級指標(biāo)體系，因此需要進(jìn)行二級模糊綜合評價。在計算出了各層級的權(quán)重集和單因素評價矩陣后，進(jìn)行合成運(yùn)算即可對評價對象作出綜合評判。具體合成算法是：B=AoR=(b1,b2,Lbn)，這里符號“o”表示廣義的合成運(yùn)算，采用不同的運(yùn)算算子即可得到不同的模型；若∑bi≠1，則需采用歸一化處理B?(b?,b?,Lb抧)，其中，B?bi/∑bi,(i=1,2,L,n)。本文選用M(∧,∨)模型對商業(yè)小額信貸可持續(xù)發(fā)展能力進(jìn)行綜合評價。合成算子M(∧,∨)中“∧”表示兩數(shù)中取值較小者，即a∧b=min(a,b)，“∨”表示兩數(shù)中取值較大者，即a∨b=max(a,b)。

評價結(jié)果

根據(jù)上述方法，本文邀請了15位專家對某商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)的各級指標(biāo)進(jìn)行評判，得到子目標(biāo)因素集U1，U2，U3所對應(yīng)的評價矩陣如下：

采用層次分析法進(jìn)行權(quán)重設(shè)定，計算出一級指標(biāo)和二級指標(biāo)的權(quán)重集分別為：

A=(0.254,0.307,0.439),A1=(0.253,0.476,0.271),A2=(0.368,0.303,0.329),A3=(0.102,0.106,0.158,0.171,0.147,0.209,0.107)。

由權(quán)重集和評價矩陣，計算各子目標(biāo)因素集所對應(yīng)的綜合評價向量：

Bi=Ai*Ri,(i=1,2,3)，結(jié)果如下：

B1=(0.2048,0.2219,0.3686,0.2048,0)

B2=(0.1253,0.2749,0.2924,0.3074,0)

B3=(0.1784,0.2033,0.2485,0.2485,0.1213)

計算出了各子目標(biāo)因素集所對應(yīng)的綜合評價向量，便可計算該機(jī)構(gòu)的綜合評價向量，

根據(jù)綜合評價向量B及分?jǐn)?shù)集F，計算出該機(jī)構(gòu)最終評價得分：

Z=B×F?0.1706×100+0.2290×80+0.2436×60+0.2558×40+0.1010×20=62.25

由最終評價得分可知該商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力一般。

運(yùn)用模糊綜合評價法對商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力進(jìn)行評估，最顯著的特點在于能夠?qū)⒍ㄐ缘摹⒕哂幸欢：缘闹笜?biāo)量化處理，從而在一定程度上保證評價的客觀和全面性。這為商業(yè)小額信貸可持續(xù)性評價提供了一種全新的思路。但對于不同發(fā)展階段的商業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)其評價指標(biāo)體系可能不完全一致，評價指標(biāo)可能會有所不同，各指標(biāo)的權(quán)重也可能各有特點。因而，建立一套完善的指標(biāo)體系和保證權(quán)重設(shè)定的科學(xué)、合理性是模糊綜合評價法在商業(yè)小額信貸可持續(xù)性評價中應(yīng)用的關(guān)鍵。