導(dǎo)語：民間借貸的利息問題探究一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

民間借貸中存在的利息法律問題

金融市場發(fā)展起來以后，民間借貸受到了很大的限制。近些年來，隨著銀行儲蓄利率的下調(diào)和利息稅的開征，民間借貸在一些地區(qū)和領(lǐng)域又繁榮起來。而利息問題一直是民間借貸的核心問題之一。下面就在法律層面上對民間借貸中利息的相關(guān)問題進(jìn)行探討：現(xiàn)實(shí)中，民間借貸的雙方當(dāng)事人一旦發(fā)生借款事實(shí)，利息便由雙方約定產(chǎn)生了。目前，法律對利息的規(guī)定都較為原則性，首先需要注意的便是民間借貸利息的無息推定原則。《合同法》第211條規(guī)定：“自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或約定不明確的，視為不支付利息。”由此規(guī)定看出，在民間借貸活動中，立法傾向是趨于保障社會和諧發(fā)展，更多的考慮了當(dāng)事人關(guān)系的和睦，雖然在一定程度上使出借人的利益有損，但是更加有利于維護(hù)社會穩(wěn)定和民間借貸的自由。在利率問題上，法律也做出了原則性的規(guī)定，同時(shí)在《合同法》第211條中，規(guī)定“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”，最高院在《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》中亦明確規(guī)定：“民間借貸利率最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍，超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。”由此可知，在民間借貸活動中，只要明確、合理的約定利息利率，法律本著自愿原則，充分給予當(dāng)事人自治的權(quán)利，不會在借貸活動中過于的干涉。既然法律對民間借貸的利息做出了原則性的規(guī)定，那么在實(shí)際中只要按照規(guī)定的原則進(jìn)行借貸活動，便能很好的處理因利息而引發(fā)的糾紛。1．如當(dāng)事人約定了無息定期的還款方式，借款人卻未在約定期限內(nèi)還款。在這種情況下，就算是無息借貸“有約定償還期限而借款人不按期償還，或者未約定償還期限，但經(jīng)出借人催告后借款人仍不償還的，出借人要求借款人償付逾期利息，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許。”同時(shí)，“可以比照銀行同類同期貸款利率計(jì)息。”2．如果對利率的數(shù)額當(dāng)事人雙方不能達(dá)成一致。本著維持社會和諧發(fā)展的精神，基于民間借貸利率合理原則，法院一般會按照就低不就高的原則處理糾紛。3．如果民間借貸的標(biāo)的為外幣，且出借人要求借款人以同類幣種償還借款，而借款人沒有持有該幣種時(shí)。法院在審判時(shí)一般會準(zhǔn)許借款人參照當(dāng)?shù)氐脑搸欧N外匯匯率調(diào)劑折算成一定數(shù)額的人民幣進(jìn)行償還，同時(shí)，在這種情況下當(dāng)事人雙方就所借款額的外幣利息約定就失去了法律效力。4．如果民間借貸合同中約定了“復(fù)利”。法院一般會采取復(fù)利無效的原則進(jìn)行審判，復(fù)利是指在借貸中當(dāng)事人約定以非一次性償還為還款方式時(shí)，將累積尚未清償?shù)睦⒆鳛楸窘穑c其他本金一同計(jì)算利息，俗稱“利滾利”，或者“驢打滾”的利息計(jì)算方式。司法實(shí)踐遵循合理原則，對復(fù)利采取無效判定，而筆者認(rèn)為復(fù)利的計(jì)算從維持公平的角度上來說也是合理的，在雙方當(dāng)事人約定的利息的基礎(chǔ)上，應(yīng)收回的利息也是出借人的合法財(cái)產(chǎn)，出借人擁有這部分利息的使用權(quán)利，如果借款人預(yù)期未支付這部分利息，就在一定程度上侵害了出借人對利息的使用權(quán)。目前，我國對利息的法律規(guī)定都是原則性的規(guī)范，并沒有成體系的明文規(guī)定，因此在實(shí)踐中，法院一般根據(jù)自愿原則、無息原則、合理原則以及相關(guān)的司法解釋來進(jìn)行審判，在維持民事行為合理性的同時(shí)，最大限度的給及當(dāng)事人行為的自由。利息條款是民間借貸合同的重要內(nèi)容，是借款人向出借人支付的貨幣報(bào)酬，也是給予出借人的一種物質(zhì)鼓勵(lì)。關(guān)于利息的計(jì)算，中國人民銀行提供了兩種計(jì)息方式的選擇：一是積數(shù)計(jì)息，將年利率折算成日利率，按存款實(shí)際發(fā)生的天數(shù)累積計(jì)息，通俗地講就是日日復(fù)利，計(jì)息公式為：利息＝累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)＝每日余額合計(jì)數(shù)；二是逐筆計(jì)息，按整年整月計(jì)息，如遇到有零頭，零頭部分按日計(jì)息，計(jì)息公式為：利息＝本金×年(月)數(shù)×年(月)利率＋本金×零頭天數(shù)×日利率。此外，民間借貸利息的計(jì)算遵循不保護(hù)復(fù)利原則，即出借人不得將利息計(jì)入本金謀取復(fù)利，這也是司法實(shí)踐中處理借款糾紛案件必須堅(jiān)持的一項(xiàng)重要原則。按照相關(guān)法律的規(guī)定，所謂高利貸就是指在借貸合同中，當(dāng)事人約定的利率超過了銀行同類貸款利率的四倍。我國立法在民間借貸行為中采取自愿原則，給予私權(quán)充分的自治空間，但在利率方面規(guī)定了限制高利率的條款。最高院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可以根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍，（包含利率本款）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)”。因此，在實(shí)踐中關(guān)于高利貸的民間借貸通常會出現(xiàn)兩種類型，一種是雙方約定了超過銀行同類貸款四倍的利率，但是借款人在到期還款的時(shí)候并沒有按照約定的高利率支付利息，甚至沒有支付利息。這種情況下，法院會判定超過銀行利率四倍的利息可以不予支付，但會要求支付四倍以內(nèi)的利息。還有一種情形是雙方約定了超過四倍的利率，借款人到期按照約定償還該部分利息，后又訴至法院，要求出借人返還超過四倍部分的利息。此種情況下，法院一般會支持借款人的訴求。在關(guān)于高利貸的糾紛處理上，法律并沒有明確的規(guī)定，所以法院一般都是根據(jù)最高院的意見進(jìn)行原則性的審判。但由于目前我國司法工作者的水平不一，各地對法律的認(rèn)識和理解也不盡相同，因此在此類案件的審理上，各地法院還沒有統(tǒng)一的認(rèn)知。對于民間借貸的期限問題，我國法律也給予了充分的自治空間，不論是口頭還是書面形式成立，只要雙方明確約定了利息支付期限，且不違反相關(guān)法律規(guī)定的，都可以按照約定的執(zhí)行。但目前我國民眾的法律知識水平還處于基礎(chǔ)階段，在實(shí)踐中往往考慮不全面，忽略了利息支付期限的問題，然而雙方的借貸關(guān)系又是確實(shí)存在的，因此如果出現(xiàn)糾紛，按照合同法中關(guān)于借貸合同的規(guī)定進(jìn)行審判，出借人將處于劣勢。鑒于上述原因，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)建立完善民間借貸的法律體系，在對各地習(xí)慣進(jìn)行匯總，結(jié)合當(dāng)前我國司法實(shí)踐以及立法精神的基礎(chǔ)上，完善關(guān)于民間借貸合同的各項(xiàng)規(guī)定。

完善我國民間借貸法律問題的建議

隨著近些年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，民間借貸已經(jīng)成為人們經(jīng)濟(jì)活動中進(jìn)行資金流轉(zhuǎn)的重要方式，目前法律上對該種類型的借貸是持維護(hù)和鼓勵(lì)自治的態(tài)度，但在實(shí)際中也不乏以此為突破點(diǎn)進(jìn)行牟利組織和個(gè)人，因此要對民間借貸行為進(jìn)行有效合理的監(jiān)管。在分析了解其發(fā)展趨勢后，結(jié)合我國目前金融行業(yè)各機(jī)構(gòu)的職能，可以充分發(fā)揮人民銀行的職能和領(lǐng)導(dǎo)作用，加大銀行、行業(yè)協(xié)會以及個(gè)體民營經(jīng)濟(jì)協(xié)會之間的協(xié)調(diào)作用，建立有效的民間借貸監(jiān)管體系，及時(shí)了解民間借貸的流動數(shù)據(jù)，掌握借貸利率的變化情況，對涉及高風(fēng)險(xiǎn)的借貸行為進(jìn)行更加嚴(yán)密的監(jiān)管，必要的時(shí)候可向其發(fā)出預(yù)警。民間借貸的在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用是不言而喻的，但同時(shí)對它的規(guī)范和監(jiān)管也相當(dāng)重要，從以往的經(jīng)驗(yàn)來看，對民間借貸進(jìn)行禁止和打擊的效果，往往比不上對其進(jìn)行疏通和引導(dǎo)的效果好，所以應(yīng)當(dāng)從根本上轉(zhuǎn)變對民間借貸的認(rèn)知，承認(rèn)它在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極作用，認(rèn)可它在金融行業(yè)中的合法地位。同時(shí)，通過法律手段賦予它合法性，在法律中明確規(guī)定借貸關(guān)系的主體，明確當(dāng)事人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，明確口頭約定的處理辦法，規(guī)定利息相關(guān)的各項(xiàng)事宜，以及關(guān)于“高利貸”的各種糾紛處理辦法等。真正將民間借貸作為一種金融借貸方式，充分發(fā)揮它的優(yōu)勢和作用，推動經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。“高利貸”問題是民間借貸的主要負(fù)面影響，嚴(yán)重阻礙了金融活動的有效進(jìn)行，是規(guī)范民間借貸行為中應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的問題。要建立有效的民間借貸利息定價(jià)機(jī)制，在分析掌握民間借貸的合理利潤空間后，結(jié)合商業(yè)銀行利率和各行業(yè)自身情況，建立一個(gè)符合實(shí)際情況的民間借貸利率機(jī)制，既不能放任也不能過緊，這樣也有利于發(fā)揮民間借貸在宏觀調(diào)控中的作用。

本文作者：雷京衛(wèi)工作單位：浙江越人律師事務(wù)所