導語：商業銀行信貸風險管控問題及對策一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

【摘要】隨著我國商業銀行信貸規模的逐步擴增，不同程度的受到了內部環境和外部環境的影響，造成銀行業金融機構在信貸風險管控方面的問題日益凸顯，這種現象的持續存在必然會嚴重的危害到信貸的資產質量。所以，本文就信貸業務授信風險管控過程中存在的問題以及管控措施進行了研究，以促進商業銀行的信貸風險管控能力。

【關鍵詞】商業銀行；信貸；風險；對策

一、我國商業銀行信貸風險管控的現狀及存在的主要問題

（一）授信風險管控能力滯后

在授信調查環節中盡職調查的質量普遍存在調查技術落后、主觀認識不到位的問題，尤其是對客戶股東的背景分析、法人治理、商業模式、核心競爭力等情況未能夠做到深入調查對于其中的風險揭示不到位。在審查審批環節中忽略了對擔保機構風險的揭示分析，未做到有針對性地提出風險緩釋措施和管理要求，比如：擔保機構是否從事民間融資擔保，是否存在帳外擔保業務、為擔保客戶提供過橋資金、為公司股東及其關聯方擔保、超業務集中度規定提供擔保等違規問題，以及為非法吸存、非法集資等違法業務提供擔保等活動。在授信支用環節，多數商業銀行為了給客戶提供便利，在支用環節的操作過程中較為簡單，僅為單人調查、單人審批，且支用調查報告對數據的來源和分析粗糙，資料的完整性、調查的詳盡程度大打折扣，支用調查很容易流于形式，尤其是疏忽對小企業關聯授信風險的揭示。

（二）審貸委員會機制本身存在缺陷

在“審貸分離”之后，委員會制成為了多數商業銀行信貸審查、審批方式的選擇，但是這種審貸委員會制度本身就是存在缺陷的。領導者傾向，即審貸會牽頭審批人的影響。一個冒險的牽頭審批人領導的審貸會會做出更加冒險的決策，而一個保守的牽頭審批人領導的審貸會會做出更加謹慎的信貸決策。另外也容易出現群體一致化傾向，即群體成員因群體壓力使思維效率、事實驗證能力和道德判斷都發生退化，有尋求一致的傾向。這時，審貸會成員的個體差異和不同觀點都被暫時掩蓋了，決策不可能按照理性的方式和程序進行，在沒有充分評價各種方案之前就已達成了一致的意見。

（三）執行差別化業務管理制度不到位，過度授信問題突出

過度授信問題集中體現在集團客戶、上市公司等大型客戶上，盲目密集投入信貸資金造成客戶可獲得的信貸資源遠超過實際信貸資金需求。這不僅增加了企業財務負擔，也為貸款閑置甚至貸款挪用進入股票市場、房地產市場提供了可觀條件。不同產品風險程度各異，審批人員專業水平也存在一定差異，這就決定了信貸業務必須進行差別化審批。差別化審批是基于客戶分層管理和審批專業化分組的基礎上，以客戶需求差別和客戶質量差別為依據進行審批資源配置。但是目前我國大部分商業銀行對于業務管理制度的差別化執行不到位，未能夠做到把防范和控制風險蘊含于“差別審批”之中，距離實現不同客戶及產品在授權、流程、時效、審批方式方面的差別化管理還有一定的距離。

二、我國商業銀行信貸風險管控存在問題的原因分析

（一）信貸體制不健全提升了信貸風險管控的難度

傳統的經營模式主要是以不斷擴張信貸規模為主，在這個過程中忽略了信貸資產質量這個關鍵的因素。這種模式的長期存在不僅會出現差別化管理不到位、過度授信現象突出等問題，更加嚴重的是會很大程度的影響到信貸管理體制不健全。近些年來，雖然我國商業銀行在信貸管理體制建設中不斷完善，但是，在建設相關的機制同時沒有考慮到控制機制之間的相互約束因素，也正是因為控制機制因素之間的相互制約，給信貸風險的防范預警帶來了很大程度的負面影響。傳統經營模式的普遍性、信貸體制的不健全等因素的存在無形中給商業銀行信貸風險管控帶來了阻礙力量，提升了授信流程中各環節的違規概率。

（二）審貸分離制度不規范

縱觀國內外商業銀行發展沿革，審查審批體制的概念從無到有，到現在的不斷演變，看似千變萬化的背后，有一些必然性的理念在引導。我國審查審批體制建設理論的提出，伴隨著改革開放和商業銀行的不斷發展。從目前來看，國內外商業銀行審查審批體制發展各異，但大都按照“審貸分離”的理念不斷完善了審查審批人員管理體系、審批決策機制和激勵約束機制。目前，我國商業銀行雖然已經執行了審貸分離制度建立了審貸委員會，但是其中委員會的成員大多都是銀行信貸業務部門的負責人以及各級行的行長，這種崗位職責的設計與內控制度的設計形成了沖突，在內控制度的設計中并沒有設定行政與業務雙重控制的制度，再加上審批人員的業務素質層次不齊，而且在執行的過程中委員會模式已經逐漸的凸顯了嚴重的弊端，審查審批人員在這種模式下并沒有從根本上起到對信貸風險管控的作用。

（三）貸前調查分析不夠充分

從制度上看，國有商業銀行信貸管理基本制度中對申請銀行信用的客戶基本條件規定較為原則、門檻較低，幾乎所有的企事業法人和具有完全民事行為能力的自然人均符合準入條件，但是也增加了風險防范化解的成本和難度。從操作上看，貸前調查作為風險控制的關鍵環節，需要調查人員深入企業查閱賬簿憑證，核實相關數據，了解企業的產品、生產經營及管理等各種情況，通過大量的數據資料進行綜合的分析研究，形成客觀、公正、有決策價值的結論，但恰恰是在這一“節骨眼”上，當前國有商業銀行的貸前調查分析不夠充分，還沒有形成嚴格的對市場的調查分析制度，為今后的信貸風險留下了隱患。

三、我國商業銀行信貸風險管控對策

（一）強化精細管理，嚴守風險底線

加強業務、客戶、項目準入底線的約束，不超越監管范圍，不跨越政策紅線。增強風險意識，要充分的認識到新經濟形勢下對行業與客戶群體的沖擊，對資產質量帶來管控壓力，提前預判、評估和管理風險。堅守信貸規律，新金融環境下更加要堅守基本的信貸規律和技術常識，優先開發熟悉、擅長的領域，積極創新但不盲目冒進，主動有為但應該建立在科學穩健的前提下。嚴防操作風險，營造合規文化，零售信貸業務的風險主要表現為信用風險，但實質有很多都是操作風險所造成的，人為的違規操作帶來了目標客戶群體選擇的偏差，形成實質風險。商業銀行應持續強化操作風險管理，業務部門繼續做好主動風險管理，風險部門做好形勢判斷、風險預警等工作，法律部門要強化整體合規意識、加強業務檢查，審計部門要強化零售信貸業務高風險環節的審計。各個部門要通力協作，要從貸款調查到審查審批再到逾期催收以及不良資產處置，各司其職、密切合作，共同做好風險防范工作。

（二）提高授信業務的風險管控水平

建立健全管理制度，明確管理部門。按照銀行內部授權規定與業務分工，明確歸口管理部門負責盡職調查的日常管理工作，包括調查人員的資格準入、調查團隊的組建、調查材料齊備性的審查、調查工作進度的監控、調查報告的檔案管理以及調查人員的考核評價、培訓等。主動防控案件風險，將責任明確到第一責任崗位，強化全體員工的主動防控風險意識。全面加強內控管理，嚴格把控授信各個環節的具體操作規范性，切實做到各項操作實質性合規。

（三）加強審查審批隊伍建設

目前，信貸業務仍是我國商業銀行的主要資產業務。在信貸業務流程受理調查、審批、發放及貸后管理的諸多環節中，審查審批環節對于整個授信業務的風險控制具有極其重要的作用，從事相關審查審批崗位的人員，應清楚認識到自己所處的環境和階段，以及在審查審批體制中所處的位置和應起的作用。審查審批人員應對這些宏觀背景做一些了解，以適應不斷變化的環境和體制，并做好工作上的配合。審查審批人隊伍建設是信貸業務發展的有力保障，是健全完善信貸風險內控機制的重要抓手。加強審查審批崗位人員的業務知識和專業技能培訓，嚴格審查審批人崗位任職資格準入，將有效降低業務操作風險，提升信貸業務審查審批質量，確保信貸資金安全。

【參考文獻】

[1]中國銀行業協會.解讀貸款新規.[M].中國金融出版社.2010.

[2]劉明浩.商業銀行授信風險管理[J].金融研究，2010(5):4.

[3]王志瑞.商業銀行審查審批模式研究[D].內蒙古大學，2012.

作者:劉翔 單位:陜西師范大學