導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)狀分析

當(dāng)前我國(guó)銀行界普遍采用團(tuán)隊(duì)模式來(lái)進(jìn)行信貸行為，每個(gè)信貸員分工明確，單筆貸款可分為貸前、貸中和貸后。下面就從這三個(gè)環(huán)節(jié)來(lái)分析我國(guó)商業(yè)銀行在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的現(xiàn)狀。

（一）貸前信貸選擇分析

所渭貸前選擇，顧名思義就是銀行分析市場(chǎng)，選擇適合的候選借款企業(yè)。近幾年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，信貸市場(chǎng)普遍存在的現(xiàn)象是供小于求，即企業(yè)貸款的總需求數(shù)大于我國(guó)銀行所能提供的借款數(shù)。然而，強(qiáng)大的需求并沒有刺激市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)，銀行也沒有獲得較高的利潤(rùn)。究其原因，對(duì)于銀行本身劃分的市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，“蛋糕”正在越做越小。

近幾年來(lái)，各家商業(yè)銀行按照(商業(yè)銀行法)指引的方向，商業(yè)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)變較快，集中上收和“重效益、重成本、防風(fēng)險(xiǎn)”的意識(shí)增強(qiáng)，普遍實(shí)行了信貸管理權(quán)限“優(yōu)良客戶制”，重點(diǎn)加大對(duì)效益高、行營(yíng)銷和增加貸款扶持；相應(yīng)壓縮信用等級(jí)低、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)良客戶進(jìn)信譽(yù)差、風(fēng)險(xiǎn)大的企業(yè)的貸款。

這是符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勝劣汰發(fā)展規(guī)律的，主流是好的，總體是健康的，但也存在一些負(fù)面影響和風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行貸款向大企業(yè)集中有些過度，直接的影響就是對(duì)中小企業(yè)資金供給有些不足：盡管有些人企業(yè)集團(tuán)、上市公司素質(zhì)不高，但商業(yè)銀行卻盲目爭(zhēng)相為其貸款，結(jié)果帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)甚至成為不良貸款。

銀行爭(zhēng)奪大企業(yè)的根本原因在于銀行對(duì)中小企業(yè)貸款積極性不高。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)、業(yè)主素質(zhì)不高、企業(yè)有效資產(chǎn)不足、銀行操作成本高是影響銀行貸款意愿選擇的現(xiàn)實(shí)因素。

（二）貸中信貸決策分析

以往的信貸決策，多采用經(jīng)驗(yàn)決策。經(jīng)驗(yàn)決策是指憑借管理者的經(jīng)驗(yàn)和直觀資料而做出的決策，它屬于定性決策范圍。隨著不斷借鑒西方商業(yè)銀行的現(xiàn)代決策方法，我國(guó)商業(yè)銀行目前主要是通過運(yùn)用各種數(shù)學(xué)模型，如預(yù)測(cè)模型、線性規(guī)劃、決策模型等，進(jìn)行信貸決策的定量分析。這種定量分析主要表現(xiàn)在對(duì)貸款對(duì)象、貸款資格及限額的判斷上，而判斷的依據(jù)就是對(duì)借款人所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析。

當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)貸中決策的主要困惑在于難以找到授權(quán)與放權(quán)的平衡點(diǎn)。國(guó)有銀行現(xiàn)在的信貸制度是雙線管理。其簡(jiǎn)要程序是：企業(yè)向銀行的公司業(yè)務(wù)部提出貸款申請(qǐng)，公司業(yè)務(wù)部對(duì)企業(yè)及其項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并寫出書面評(píng)估報(bào)告;風(fēng)險(xiǎn)管理部成立一個(gè)盡職調(diào)查小組，對(duì)公司業(yè)務(wù)都提交的評(píng)估報(bào)告做出評(píng)價(jià)，然后將評(píng)價(jià)結(jié)果提交風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)討論通過后即可貸款。數(shù)額超過權(quán)限的（比如10億元以(續(xù)致信網(wǎng)上一頁(yè)內(nèi)容)上)，上報(bào)總行總行貸款也須經(jīng)過同樣的程序，總行行長(zhǎng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)決定的貸款有否決權(quán)。同時(shí)，被風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)否決的貸款也可以要求復(fù)議。

（三）貸后信貸管理分析

在貸后管理方而，我國(guó)目前采用國(guó)際通行的五級(jí)分類法來(lái)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。具體如下表所示：

從過去四年的實(shí)踐看，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的積極作用不可否認(rèn)。但與預(yù)期目標(biāo)相比，己大打折扣，甚至己經(jīng)影響和改變了對(duì)整個(gè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的評(píng)價(jià)。

1．仍拘泥于原有的期限分類法。一些正常類貸款，債務(wù)人的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)性比率、凈現(xiàn)金流量均顯示企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程已經(jīng)出現(xiàn)了一些潛在隱患，還有一些正常類貸款，債務(wù)人的行業(yè)市場(chǎng)發(fā)生了不利于還款的影響，主要投資者發(fā)生了不利的變化，但銀行的經(jīng)辦人員仍以該貸款沒有逾期、沒有欠息為由將其列入正常類。

2．貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)并未得到充分揭示。從貸款分類的內(nèi)部控制來(lái)看，盡管多數(shù)銀行建立了成文的分類制度，但在分類中不同程度地存在只注重分類結(jié)果、忽視分類過程、有章不循、甚至人為調(diào)整分類結(jié)果的情況，特別是那些尚未建立起完善的公司治理結(jié)構(gòu)的銀行，問題更為嚴(yán)重。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類必要的程序和過程大打折扣，由此得出的分類結(jié)果顯然無(wú)法真實(shí)揭示貸款的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。

二、商業(yè)銀行信貸對(duì)策研究

根據(jù)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀需要及我國(guó)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的制度缺陷，提出下面一些解決對(duì)策：

（一）貸前建立統(tǒng)一客戶信用評(píng)級(jí)

建立統(tǒng)一的客戶信用評(píng)級(jí)可以從根本上緩解中小企業(yè)由于擔(dān)保問題而無(wú)法貸款的問題，同時(shí)銀行也可以更為準(zhǔn)確的了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，從而消除銀行由于信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的貸款趨向大企業(yè)的心理。

1．信用評(píng)級(jí)可以緩解中小企業(yè)的缺乏擔(dān)保問題。信息不對(duì)稱性是銀行高要求貸款擔(dān)保的根源。在我國(guó)，由于長(zhǎng)期缺乏完善的信息收集、評(píng)估系統(tǒng)以及信息披露制度，金融市場(chǎng)信息存在不對(duì)稱性和不完整性。主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)與存貸款客戶之間以及金融機(jī)構(gòu)與投資者之間的信息不對(duì)稱。金融市場(chǎng)主體之間誤解叢生，最近幾年“惜貸”、擠提、投資失誤等情況的出現(xiàn)與信息不對(duì)稱密切相關(guān)。

2．信用評(píng)級(jí)可以提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，強(qiáng)化銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)客戶及其貸款進(jìn)行連續(xù)的信用評(píng)級(jí)可以幫助商業(yè)銀行在對(duì)客戶授信前，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融債權(quán)；評(píng)級(jí)結(jié)果可以為管理層提供確定金融工具價(jià)格和計(jì)提呆賬準(zhǔn)備的依據(jù):獨(dú)立的、客觀的外部信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和評(píng)估可以促進(jìn)商業(yè)銀行完善法人治理結(jié)構(gòu)和公開上市;商業(yè)銀行通過評(píng)級(jí)給交易對(duì)手、投資者、存款者提供及時(shí)完整的本機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息可能降低交易成本：資信狀況良好的商業(yè)銀行主動(dòng)參與信用評(píng)級(jí)可以樹立市場(chǎng)形象，大大提高其市場(chǎng)凝聚力；信用評(píng)級(jí)可以促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如近幾年蓬勃發(fā)展的信用卡業(yè)務(wù)和房屋、汽車按揭等個(gè)人消費(fèi)貸款得到個(gè)人信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的支持。

（二）貸中銀行貸款管理

實(shí)踐證明，一些貸款不能及時(shí)、完整的收回，其原因并不完全在借款人一方，銀行對(duì)貸款缺乏有效的管理和控制，也是重要原因之一。所以，在貸款分析中，還要考慮銀行貸款管理因素對(duì)貸款償還的影響。下面的這些銀行信貸管理因素是影響貸款償還的一些重要因素:【摘要】隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)成為威脅經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定的主要因素之一。文章從信貸的三個(gè)環(huán)節(jié)來(lái)分析當(dāng)前存在的現(xiàn)狀，并探索有效的解決模式。

【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；貸前選擇；貸中決策；貸后管理