導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸風(fēng)險(xiǎn)以及決策一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

當(dāng)前，隨著宏觀調(diào)控力度的不斷加大，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)將面臨新考驗(yàn)。為此，筆者擬對(duì)宏觀調(diào)控背景下商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)作一透視，同時(shí)，提出相應(yīng)的對(duì)策與建議。

一、宏觀調(diào)控背景下商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)面臨的新風(fēng)險(xiǎn)

（一）“二高一資”行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大

南通地區(qū)“二高一資”行業(yè)主要分布在印染、化工和鋼絲繩領(lǐng)域。相應(yīng)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于：一是規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。如南通鋼絲繩行業(yè)客戶(hù)大部分的年產(chǎn)量集中在1萬(wàn)噸左右，銷(xiāo)售收入在8000萬(wàn)元左右，均屬小規(guī)模企業(yè)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。二是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)欠合理，科技含量不高。生產(chǎn)工藝水平大多偏低，附加值不高。三是環(huán)保門(mén)檻提高，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大。如印染行業(yè)因其生產(chǎn)過(guò)程中廢水排放量大，廢水實(shí)際處理達(dá)標(biāo)率低，被環(huán)保部門(mén)列為重點(diǎn)排污治理對(duì)象。盡管大多建有廢水處理措施，但處理工藝和操作管理普遍落后，一些產(chǎn)能較小的企業(yè)由于成本等因素難以做到達(dá)標(biāo)排放，可能被勒令關(guān)停導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）退稅政策調(diào)整后外貿(mào)及出口加工型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚

南通市目前的出口商品仍以化工、橡膠制品和鋼絲繩等“兩高一資”產(chǎn)品和紡織、服裝、鞋帽、五金工具、玩具、木制品等勞動(dòng)密集型、低附加值產(chǎn)品為主，退稅政策調(diào)整在短期內(nèi)將使商業(yè)銀行客戶(hù)中那些利潤(rùn)率低的中小型企業(yè)面臨生存風(fēng)險(xiǎn)。一些利潤(rùn)率較低的中小企業(yè)，因其產(chǎn)品附加值不高，出口中的優(yōu)勢(shì)主要依賴(lài)低廉的價(jià)格，其利潤(rùn)幾乎是靠國(guó)家出口退稅來(lái)支撐，退稅政策的調(diào)整將直接導(dǎo)致這類(lèi)企業(yè)失去利潤(rùn)空間。南通市紡織服裝、板材、五金工具、玩具等行業(yè)的出口企業(yè)都將因此處于微利甚至虧損的地步，造成企業(yè)預(yù)期利潤(rùn)落空。同時(shí)，出口企業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)后將加劇國(guó)內(nèi)同行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)將會(huì)被淘汰。

（三）人民幣升值將造成授信業(yè)務(wù)的不確定性。從總體上看，因人民幣升值而明顯受益的行業(yè)相對(duì)較少，而直接受到不利影響的主要有三類(lèi)行業(yè)：一是出口比重較大的行業(yè)，包括紡織、電子、家電、醫(yī)藥、造船等行業(yè)；二是進(jìn)口替代型的行業(yè)，主要是石化下游產(chǎn)品；三是產(chǎn)品國(guó)際定價(jià)的原材料行業(yè)，包括氧化鋁、礦石有色金屬等以美元計(jì)價(jià)的大宗原材料銷(xiāo)售行業(yè)。隨著升值勢(shì)頭的加劇，受不利影響的行業(yè)范圍將進(jìn)一步擴(kuò)大，影響程度也將更加嚴(yán)重。隨著這些行業(yè)盈利能力和償債能力的下降，將增大銀行在相關(guān)行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)授信業(yè)務(wù)造成深遠(yuǎn)的影響。

（四）貿(mào)易型客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)變大。

貿(mào)易型客戶(hù)易受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控影響，在其上下游客戶(hù)資金緊逼時(shí)，此類(lèi)客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)將逐步加大。

（五）多頭貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患日益凸現(xiàn)。

這類(lèi)客戶(hù)在國(guó)家銀根緊縮時(shí)，只要有一家銀行對(duì)其壓縮貸款，極易出現(xiàn)多米諾現(xiàn)象。

（六）存款準(zhǔn)備金率頻繁上調(diào)影響信貸有效投入。近年來(lái)，央行頻繁上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，以回收過(guò)剩的流動(dòng)性。每上調(diào)0.5個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，都意味著潛在信貸投入空間的縮小，并進(jìn)而影響整個(gè)盈利水平，挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的盈利模式。

二、宏觀調(diào)控背景下化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策與建議

（一）樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，理性規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)。

要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，正確處理好發(fā)展速度與發(fā)展質(zhì)量、短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系；要認(rèn)真分析并理性判斷經(jīng)濟(jì)金融大勢(shì)，順勢(shì)而為，堅(jiān)決避免與政策博弈行為；要高度重視國(guó)家宏觀調(diào)控部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)提示，把握好風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵點(diǎn)和貸款投入步伐；要深入研究當(dāng)前熱點(diǎn)行業(yè)、敏感行業(yè)的發(fā)展變化，嚴(yán)格落實(shí)貸款投向政策，切實(shí)防范經(jīng)濟(jì)景氣波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；要準(zhǔn)確把握國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，制定行業(yè)授信政策，合理調(diào)整信貸資金投向；要適應(yīng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的變化，適時(shí)調(diào)整信貸投放策略?xún)?yōu)化信貸資源配置，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)防范經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整可能帶來(lái)的負(fù)面影響。

（二）堅(jiān)持有保有壓，努力在發(fā)展中調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。

1、把好客戶(hù)準(zhǔn)入關(guān)，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

一是要選準(zhǔn)載體，積極營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)項(xiàng)目貸款。加大對(duì)投資主體實(shí)力強(qiáng)、項(xiàng)目科技含量高、產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)、預(yù)期盈利加大的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和板塊經(jīng)濟(jì)的有效投入，以?xún)?yōu)質(zhì)項(xiàng)目貸款支撐全行貸款總量的增加。二是鎖定客戶(hù)，大力營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)貸款。重點(diǎn)選擇承貸主體經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)、行業(yè)前景好、管理水平高、產(chǎn)品有市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)效益優(yōu)的客戶(hù)。三是本著“資產(chǎn)有效、信譽(yù)優(yōu)良、比例適度、落實(shí)責(zé)任”的原則，有效支持小優(yōu)客戶(hù)發(fā)展，特別是對(duì)繡品市場(chǎng)、布料市場(chǎng)、裝飾、建材市場(chǎng)、機(jī)電產(chǎn)品市場(chǎng)的個(gè)人優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，實(shí)行信貸傾斜政策。四是要通過(guò)建立激勵(lì)機(jī)制，強(qiáng)化服務(wù)、提高效率、靈活定價(jià)等措施，在確保綜合效益的前提下，有效辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

2、認(rèn)真把握客戶(hù)實(shí)際信用需求，合理確定授信額度。

認(rèn)真把好授信關(guān)，做到該支持或能支持的要保證授信額度足額到位；不該支持或必須壓縮的，確保壓縮、退出計(jì)劃到位。

一是優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)結(jié)構(gòu)和客戶(hù)結(jié)構(gòu)。要把控制因人民幣升值引起的信用風(fēng)險(xiǎn)納入到全行授信管理的整體流程之中，確定信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)時(shí)，切實(shí)考慮升值對(duì)各行業(yè)的不同影響，同時(shí)，從分析企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債和收入支出的幣種匹配情況、原料和產(chǎn)品的定價(jià)能力、上下游企業(yè)的景氣變化情況等因素入手，預(yù)測(cè)人民幣升值對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)和商業(yè)銀行的影響，適時(shí)調(diào)整授信業(yè)務(wù)的客戶(hù)結(jié)構(gòu)。

二是把握客戶(hù)上年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流結(jié)合客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期及年度生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和發(fā)展趨勢(shì)，合理預(yù)測(cè)客戶(hù)實(shí)際信用需求。

三是嚴(yán)格控制客戶(hù)非正常、非合理的流動(dòng)資金占用。對(duì)客戶(hù)將流動(dòng)資金用于固定資產(chǎn)建設(shè)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、拆借給他人或關(guān)聯(lián)企業(yè)等非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性使用的，一方面控制其新增信用需求，另一方面對(duì)存量信用制定壓縮計(jì)劃，確保流動(dòng)資金貸款合理配置。

四是嚴(yán)格把握好授信額度的控制關(guān)：①對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中出現(xiàn)流動(dòng)資金倒掛的客戶(hù)，一方面要嚴(yán)格控制新增授信，另一方面對(duì)已有的存量信用制定切實(shí)可行的退出方案，確保授信合理有效；②對(duì)貿(mào)易性公司授信，原則上不得超過(guò)公司正常合理庫(kù)存量的兩倍；③對(duì)劣化的原優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，上年度發(fā)生的增量信用，要求在新年內(nèi)壓縮到位；④對(duì)一套班子控制，多個(gè)企業(yè)名義經(jīng)營(yíng)的關(guān)聯(lián)企業(yè)，限對(duì)其中一家核心企業(yè)進(jìn)行授信。原已有多戶(hù)授信的，要實(shí)行扎口授信，且不得采取關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保；⑤實(shí)行授信屬地扎口管理。原非屬地行存量授信項(xiàng)下用信到期要逐步退出，不得周轉(zhuǎn)使用。

3、嚴(yán)格授信擔(dān)保，確保第二還款來(lái)源合法、合規(guī)、有效、足值。

本著“能抵（質(zhì)）押不保證，能保證不信用”的基本原則。在投放方式上首選以“兩證”齊全的房地產(chǎn)設(shè)定抵押，對(duì)核心資產(chǎn)抵押不足部分，考慮保證擔(dān)保和其他擔(dān)保方式。對(duì)保證擔(dān)保貸款，保證人必須是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)明晰的非關(guān)聯(lián)企業(yè)，信用等級(jí)動(dòng)態(tài)測(cè)評(píng)符合商業(yè)銀行AA級(jí)（含）以上信用企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70%，累計(jì)對(duì)外擔(dān)保總額不超過(guò)凈資產(chǎn)（動(dòng)態(tài)），且與借款人不得互保。新增貸款原則上不接受設(shè)備抵押，且通用設(shè)備抵押值不得超過(guò)帳面凈值的40%。

4、加強(qiáng)項(xiàng)目貸款管理。一是嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入條件。對(duì)固定資產(chǎn)貸款要按規(guī)定先行評(píng)級(jí)、分類(lèi)、授信，對(duì)達(dá)不到AA級(jí)及以上優(yōu)良客戶(hù)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的、授信空間不足的，原則上不予介入。二是嚴(yán)格貸款條件。原則上要求項(xiàng)目資本金先行到位，貸款不得先于自籌資金到位并使用。對(duì)項(xiàng)目、土地、環(huán)保等合法性審批手續(xù)不完備的，不予貸款。其他客戶(hù)也要取得相應(yīng)的合規(guī)合法性審批手續(xù)。三是要把好貸時(shí)發(fā)放關(guān)。對(duì)貸款條件未落實(shí)的，堅(jiān)決不予發(fā)放。對(duì)客戶(hù)、項(xiàng)目情況已發(fā)生重大變化的，原貸款理由喪失的，停止發(fā)放貸款。對(duì)大客戶(hù)、大項(xiàng)目要積極爭(zhēng)取組建銀團(tuán)貸款等方式，防范貸款集中度和貸款無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、貸后管理不力等風(fēng)險(xiǎn)。

（三）健全信貸退出機(jī)制，加快潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)退出。

按照“多退比少退好、早退比晚退好、進(jìn)入的比退出的好”的原則，把退出機(jī)制貫穿于信貸管理的全過(guò)程，把主動(dòng)性退出放到與信貸有效投放同等重要的位置，要主動(dòng)性、預(yù)見(jiàn)性地壓縮、退出潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，騰出資源用于“三大兩高一優(yōu)”客戶(hù)，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、優(yōu)化信貸資源配置。

要明確潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)重點(diǎn)退出對(duì)象。一是受人民幣升值和出口退稅下調(diào)影響大、加工貿(mào)易受管制的出口型企業(yè)，隨著用工成本、生產(chǎn)成本增加和銀行連續(xù)加息導(dǎo)致利潤(rùn)率水平下降的企業(yè)，如紡織、服裝、鞋帽、五金工具、玩具、木制品等行業(yè)的客戶(hù)。二是環(huán)保不達(dá)標(biāo)或環(huán)保設(shè)備運(yùn)行不正常的客戶(hù)。對(duì)轄內(nèi)化工、鋼絲繩、紡織印染、醫(yī)藥、水泥、造紙等高污染行業(yè)客戶(hù)進(jìn)一步排查，抓緊落實(shí)支持、控制、壓縮和退出名錄。對(duì)環(huán)保手續(xù)不合法、環(huán)保措施不到位或形式合法但實(shí)質(zhì)違規(guī)的高污染企業(yè)必須采取果斷退出措施。三是自身資金不足、負(fù)債過(guò)多，盲目投資，多頭貸款融資的客戶(hù)。四是自身積累少、技術(shù)含量和行業(yè)進(jìn)入門(mén)檻低、主導(dǎo)產(chǎn)品缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的客戶(hù)。五是擔(dān)保存在瑕疵的客戶(hù)，包括互保、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、抵押資產(chǎn)變現(xiàn)能力差、擔(dān)保能力差的客戶(hù)。六是發(fā)展?jié)摿透?jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、高負(fù)債率、利潤(rùn)轉(zhuǎn)移的客戶(hù)，如兩頭在外的外資企業(yè)。七是發(fā)展前景不明朗，經(jīng)營(yíng)下滑，產(chǎn)品利潤(rùn)率下降的客戶(hù)。八是部分資金困難、銷(xiāo)售前景不好的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，對(duì)于一些資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高、土地收儲(chǔ)量過(guò)度的土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)也要加快退出。

在明確對(duì)象、分析排隊(duì)的基礎(chǔ)上，實(shí)行“名單制管理”，確保責(zé)任落實(shí)到位，臺(tái)帳管理，逐月考核，序時(shí)推進(jìn)。

（四）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的長(zhǎng)效機(jī)制。以資本充足約束為核心，建立以經(jīng)濟(jì)增加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率為核心的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，逐步形成以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向的資源配置機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)防范與化解行為更為審慎、穩(wěn)健、長(zhǎng)效。要實(shí)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)控行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，將信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)績(jī)與各級(jí)行行長(zhǎng)年度考核掛鉤，根據(jù)完成調(diào)整任務(wù)的好壞兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任管理，嚴(yán)格界定各級(jí)各崗位的工作責(zé)任及處罰規(guī)定，嚴(yán)禁信貸經(jīng)營(yíng)中的越權(quán)操作、違規(guī)經(jīng)營(yíng)、帳外經(jīng)營(yíng)、打擦邊球等不良行為。對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)退出工作不力而形成不良貸款的，要逐筆落實(shí)貸款責(zé)任人，明確清收責(zé)任，限期清收，對(duì)因主觀原因而造成不良的貸款責(zé)任人一律實(shí)行下崗清收，并實(shí)行新增不良貸款“買(mǎi)單制”。

（五）加速發(fā)展中間業(yè)務(wù)，努力拓寬盈利空間。

為有效消化貸款規(guī)模緊縮對(duì)銀行盈利水平所可能帶來(lái)的負(fù)面影響，一方面，要合理擺布實(shí)體貸款與貼現(xiàn)貸款的比例，最大限度壓降不良貸款；另一方面，要積極促進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，加速發(fā)展中間業(yè)務(wù)，推進(jìn)盈利模式的根本性轉(zhuǎn)變。