導(dǎo)語：商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理途徑一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：商業(yè)銀行要想在當(dāng)今社會(huì)立穩(wěn)市場(chǎng)地位需要對(duì)基層機(jī)構(gòu)適當(dāng)?shù)恼{(diào)控處理。本文簡單闡述商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的必要性，并針對(duì)商業(yè)銀行當(dāng)前存在的問題提出強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制、保證內(nèi)部信息質(zhì)量、加大監(jiān)管力度、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境等幾點(diǎn)建議，以期為相關(guān)人員參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；機(jī)構(gòu)內(nèi)控；管理途徑

為改善商業(yè)銀行基層管控機(jī)制，需要制定完整的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹?shí)用性強(qiáng)、有效的管理制度。在當(dāng)今嚴(yán)峻社會(huì)背景之下，商業(yè)銀行如若加大對(duì)基層機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理，會(huì)優(yōu)化商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境，基層會(huì)擁有更好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力，并促進(jìn)交換信息的時(shí)效性。管理機(jī)制的完善可以推動(dòng)商業(yè)銀行的持續(xù)進(jìn)步和穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的必要性

風(fēng)險(xiǎn)防范與化解危機(jī)是行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重大關(guān)口，且該舉措與我國建設(shè)發(fā)展有著必然的聯(lián)系。商業(yè)銀行要做到的是加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部規(guī)范化管理與經(jīng)營，并制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施以防金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。則加大對(duì)基層機(jī)構(gòu)的管理可以提高基層人員的管理，而強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)制度將更有利銀行的穩(wěn)步發(fā)展。加大商業(yè)銀行的管理防控亦是回應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需求，同時(shí)也要與市場(chǎng)監(jiān)督管理局的管控要求相呼應(yīng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)曲線變化的恒定是維護(hù)社會(huì)風(fēng)氣、規(guī)避危險(xiǎn)的有效措施，而加大對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控可以進(jìn)一步深化對(duì)基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理。商業(yè)銀行基層調(diào)控管理機(jī)會(huì)帶動(dòng)其他銀行管理體系的完善，制定一流的內(nèi)控體系不僅可以賺取客戶的滿意度，還能平衡市場(chǎng)內(nèi)部的競(jìng)爭壓力。銀行加大對(duì)內(nèi)控信息的管理會(huì)促使其對(duì)員工績效的管理，提升了業(yè)務(wù)調(diào)查的便捷性，更有利管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部員工的管理，從而降低了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的幾率。

二、改善商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)管理的有效措施

(一)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

商業(yè)銀行要想穩(wěn)固市場(chǎng)地位需要對(duì)內(nèi)控管理做相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制，充分發(fā)揮內(nèi)控管理隊(duì)伍的作用，應(yīng)制定一套完善的、科學(xué)的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)測(cè)計(jì)劃方案。強(qiáng)化此項(xiàng)機(jī)制有效手段可以從以下幾點(diǎn)建議為切入點(diǎn)：第一，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制做相關(guān)調(diào)控。這需要銀行業(yè)務(wù)員與財(cái)務(wù)人員相互配合來共同完成，相關(guān)人員針對(duì)自己的專業(yè)特長提出要點(diǎn)及建議，結(jié)合自身的專業(yè)性能制定一套完善的、具有創(chuàng)新性的管理體系。還要結(jié)合相關(guān)人員的核心工作內(nèi)容來計(jì)劃，可以選擇建立風(fēng)險(xiǎn)模型、更新風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)、創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)目錄清單等，以此提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控水平，同時(shí)可以保證銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)能力的擴(kuò)增。第二，適當(dāng)調(diào)整管理人員配置。銀行內(nèi)部管理人員應(yīng)具有良好的管理素養(yǎng)，各個(gè)崗位人員均需掌握不同規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)，對(duì)不同崗位的人員給予專業(yè)培訓(xùn)使其掌握更加牢固的知識(shí)，從而確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控制度的順利實(shí)施。第三，完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理制度。該項(xiàng)防治手段需要基層全體員工的相互配合與監(jiān)督，各崗位職員需對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控機(jī)制做補(bǔ)充和完善，然后上報(bào)給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與其他業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)共同商討，逐級(jí)上報(bào)、商討與完善，最終擬定出一套較為科學(xué)的、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)表，交由專業(yè)的評(píng)估隊(duì)伍做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，此項(xiàng)措施可以提高銀行的整體工作效率，還會(huì)促進(jìn)商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。

(二)保證銀行內(nèi)部信息的質(zhì)量

要想實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)控管理規(guī)范化需要提升其內(nèi)控職能，并保證銀行內(nèi)部內(nèi)控信息的質(zhì)量，銀行需要擁有健全的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)隊(duì)伍才能保證銀行內(nèi)部活動(dòng)與信息交流有序置換。針對(duì)此項(xiàng)改善措施可以從以下幾方面入手：其一，提升內(nèi)控信息質(zhì)量。這需要銀行內(nèi)控管理人員定期對(duì)內(nèi)部信息做抽檢與查驗(yàn)，并將相關(guān)調(diào)查結(jié)果如實(shí)記錄與反饋，使得信息庫能更加完善，還能起到督促學(xué)員互相監(jiān)督學(xué)習(xí)的目的。可以對(duì)會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)信息以及績效信息做統(tǒng)籌管理，不僅可以保證內(nèi)控信息的高質(zhì)量還能使風(fēng)險(xiǎn)管控人員加大對(duì)內(nèi)控調(diào)整措施的管控。例如，在對(duì)銀行基層做內(nèi)控信息調(diào)研時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)有部分分支機(jī)構(gòu)對(duì)于貸款人的個(gè)人信息掌握的不夠充分，會(huì)給銀行帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查組需要對(duì)該分行提出幾點(diǎn)改進(jìn)建議，以確保該項(xiàng)措施能最大限度的規(guī)避貸款人對(duì)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。其二，給予內(nèi)審部門足夠的權(quán)限。商業(yè)銀行給予內(nèi)審部門足夠的管理權(quán)限可以讓其最大限度的對(duì)基層機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理與調(diào)控，而內(nèi)審部門擁有足夠的管理權(quán)限可以加大對(duì)內(nèi)控信息的監(jiān)管力度，內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)控部門能各司其職獨(dú)立調(diào)查會(huì)讓調(diào)查數(shù)據(jù)結(jié)果表現(xiàn)的更加明顯，亦會(huì)使內(nèi)審報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告的相應(yīng)信息更加完善，便于內(nèi)審部門與內(nèi)控部門審查與翻閱，而銀行高層領(lǐng)導(dǎo)也可根據(jù)相關(guān)材料制定規(guī)劃，做宏觀政策的調(diào)整。

(三)加大內(nèi)控管理的監(jiān)管力度

要想對(duì)商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)部做合理的調(diào)控需要加大對(duì)它的監(jiān)管力度，具體的可以從以下兩點(diǎn)建議抓起。第一，需加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的監(jiān)督管理。商業(yè)銀行在對(duì)基層機(jī)構(gòu)做風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)效益調(diào)研時(shí)需對(duì)該銀行的管理制度添加一條責(zé)任確立制，當(dāng)審查人員對(duì)該銀行進(jìn)行調(diào)研時(shí)讓該銀行的主要負(fù)責(zé)人講解該行內(nèi)部情況，并對(duì)該行現(xiàn)狀與未來發(fā)展略做分析，銀行的鼎力配合會(huì)促使審查人員工作順利完成。審查人員能從該銀行負(fù)責(zé)人員的分析中尋找漏洞，使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能發(fā)揮其最大監(jiān)督力度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)影響銀行宏觀經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)，且該評(píng)估機(jī)會(huì)根據(jù)社會(huì)環(huán)境的變換而變化。則推動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以有效監(jiān)察銀行的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向與風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，使得銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估隊(duì)伍能及時(shí)找到相應(yīng)對(duì)策應(yīng)對(duì)即將到來的風(fēng)險(xiǎn)。第二，銀行制定的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策需符合監(jiān)管局規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)專家需要研讀當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局的管理?xiàng)l例，然后結(jié)合本銀行的發(fā)展?fàn)顩r做風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，再根據(jù)現(xiàn)階段銀行狀況研究開發(fā)一些新型業(yè)務(wù)，以降低本行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率，最好是讓新型業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例相互協(xié)調(diào)，使風(fēng)險(xiǎn)管理人員及時(shí)追蹤風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向。還要保證該項(xiàng)創(chuàng)新型業(yè)務(wù)能讓商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，通過控制風(fēng)險(xiǎn)成本來保證銀行的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

(四)優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部環(huán)境

改善商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制不僅需要在制度上做改變，同時(shí)還要注重對(duì)銀行內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)化，確保銀行內(nèi)部員工的溝通交流便利才可以保證相應(yīng)的審查與監(jiān)督到位。環(huán)境優(yōu)化之后可以使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)人員更好地完善管理機(jī)制，有效控制風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。①需要控制銀行管理階層的人員配置。銀行內(nèi)控調(diào)節(jié)與管理需要涉及到各個(gè)階層，不同階層的管理人員相互配合才可以達(dá)到真正意義上的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息交換、內(nèi)控反饋以及監(jiān)督管理。如果該審查流程只依靠銀行單一部門管理是無法高效施展內(nèi)控管理與調(diào)控的。因而，商業(yè)銀行內(nèi)部擁有一套健全的管理體系、一支穩(wěn)定的分工明確的管理隊(duì)伍可以使各個(gè)部門之間聯(lián)絡(luò)更加頻繁，職員之間的溝通交流也會(huì)更加無障礙，且健全的組織管理機(jī)構(gòu)會(huì)確保商業(yè)銀行內(nèi)控管理結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性。不同業(yè)務(wù)范圍的管理機(jī)制可以設(shè)置專門對(duì)接的業(yè)務(wù)人員，可以使不同業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員能彼此之間互換信息與交流，從而促進(jìn)銀行安全等級(jí)的提升，達(dá)到對(duì)銀行信息網(wǎng)安全的初步管理與控制。②提高各階層的內(nèi)控意識(shí)。除了對(duì)審查機(jī)制與財(cái)務(wù)信息的控制還要加大對(duì)于人員內(nèi)控意識(shí)的培養(yǎng)，要使銀行基層員工到高層的領(lǐng)導(dǎo)的理解意識(shí)跟上政策制度，而加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行職員與管理階層的內(nèi)控意識(shí)可以使內(nèi)控調(diào)整更加順暢地進(jìn)行。

(五)完善基層員工管理制度

商業(yè)銀行管理層可以結(jié)合社會(huì)發(fā)展需求與本行的發(fā)展現(xiàn)狀制定一些相關(guān)的管理制度，讓職工熟知并熟記，定期考核制度內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)掌握最新管理制度，并將最新政策發(fā)布在員工群讓其掌握與了解，并順應(yīng)國家政策推出一些有利于銀行發(fā)展的行規(guī)與優(yōu)惠政策。商業(yè)銀行可以通過對(duì)以往案例的研究或通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)來培訓(xùn)來提高各階層的內(nèi)控意識(shí)，適當(dāng)?shù)慕o予一些獎(jiǎng)勵(lì)能極大地調(diào)動(dòng)銀行人員的積極性。商業(yè)銀行設(shè)置獎(jiǎng)罰制度考核人員業(yè)務(wù)能力，可以添加一些管理?xiàng)l例讓全體人員將銀行的所有業(yè)務(wù)納入自己的知識(shí)儲(chǔ)備范圍。如若銀行當(dāng)值人員有事外出可以使其他業(yè)務(wù)員運(yùn)用儲(chǔ)備知識(shí)來指引顧客操作，這樣可極大地降低顧客流量的流失。銀行可以通過“人人擔(dān)責(zé)”的內(nèi)控指導(dǎo)思想將內(nèi)控管理制度分化的更加細(xì)致，借助各崗位人員的協(xié)同合作降低銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率。銀行可制定讓基層人員自查的行規(guī)，由銀行職員自我督查會(huì)極大地提高基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的進(jìn)一步完善。通過銀行多崗位人員的自查可及時(shí)排查出有安全隱患的條例與政策，員工的凝聚力匯聚而成的意念會(huì)降低內(nèi)審部門與內(nèi)控部門許多工作負(fù)擔(dān)，還會(huì)提高員工的工作效率。

三、結(jié)束語

商業(yè)銀行在大時(shí)代的背景下如若不做出相應(yīng)改變，會(huì)面臨諸多不利于其長期持續(xù)發(fā)展的問題，亦不能抵擋社會(huì)經(jīng)濟(jì)變化的沖擊。如若加大對(duì)銀行內(nèi)部的調(diào)控管理、做出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防測(cè)試，可以提高其工作效率并降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，同時(shí)還會(huì)讓銀行有效地規(guī)避不穩(wěn)定的內(nèi)控管理因素帶來的弊端。

參考文獻(xiàn)

[1]張又文.商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理的有效途徑探析[J].時(shí)代金融,2020(20):132-133.

[2]宋魁智.提升商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理有效性的途徑初探[J].商訊,2019(33):166-167.

[3]王立建.商業(yè)銀行內(nèi)控管理的數(shù)據(jù)分析方法[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2018(22):291.

作者：嚴(yán)梅清 單位：福建省農(nóng)村信用社聯(lián)合社