導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行表外發(fā)展制約因素和策略一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的制約因素

法律法規(guī)約束隨著世界經(jīng)濟(jì)與金融一體化的發(fā)展，國(guó)際銀行業(yè)呈現(xiàn)出不可阻擋的混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。盡管如此，基于風(fēng)險(xiǎn)等因素考慮，當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)依然實(shí)施的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管模式。我國(guó)《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。同時(shí)，第3條中規(guī)定了允許商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)和部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這也為商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)開(kāi)了一個(gè)口子。分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式不僅造成金融資源的極大浪費(fèi)，而且不利于商業(yè)銀行開(kāi)展資本市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)的表外業(yè)務(wù)，限制了表外業(yè)務(wù)發(fā)展空間。隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷發(fā)展和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要，我國(guó)金融業(yè)出現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)。如2008年1月，銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)簽署《關(guān)于加強(qiáng)銀保深層次合作和跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄》，允許銀行與保險(xiǎn)公司相互持股。可以預(yù)見(jiàn)，我國(guó)金融業(yè)逐步走向綜合經(jīng)營(yíng)已是勢(shì)在必行，未來(lái)我國(guó)表外業(yè)務(wù)發(fā)展的法律法規(guī)障礙也將逐漸得以消除。市場(chǎng)環(huán)境約束一是社會(huì)信用環(huán)境的約束。狹義的表外業(yè)務(wù)本身就是商業(yè)信用的一種替代，其發(fā)展壯大依賴于良好的社會(huì)信息環(huán)境，而我國(guó)當(dāng)前還面臨著社會(huì)信用意識(shí)較淡薄；社會(huì)信用體系不甚健全；信用的法律保障難以到位等問(wèn)題。一些地方存在隨意違約、無(wú)理拒付、拖延和逃廢債的現(xiàn)象，導(dǎo)致開(kāi)展表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)急劇增加。二是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性的約束。我國(guó)金融市場(chǎng)起步較晚，發(fā)展更多地依賴于政策環(huán)境。利率的上下限管理為商業(yè)銀行獲取巨大的利差收入提供了方便。因此，商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的意識(shí)依然不是很強(qiáng)烈。三是市場(chǎng)發(fā)育程度的約束。一些表外業(yè)務(wù)的開(kāi)展依賴于金融市場(chǎng)的培育和完善，如金融衍生品交易市場(chǎng)不活躍，衍生交易類(lèi)表外業(yè)務(wù)就難以發(fā)展壯大。監(jiān)管滯后約束一是金融監(jiān)管依然重表內(nèi)、輕表外，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有引起監(jiān)管部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)的足夠重視。宏觀審慎管理理念提出以后，金融監(jiān)管要求更加重視順周期和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，即將實(shí)施的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了更高標(biāo)準(zhǔn)的資本金要求，但是依然沒(méi)有足夠重視表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)部分表外業(yè)務(wù)的管理仍不規(guī)范。在概念上較多地采用中間業(yè)務(wù)概念，而不是國(guó)際上通行的表外業(yè)務(wù)；在管理上對(duì)表外業(yè)務(wù)的范圍和管理沒(méi)有統(tǒng)一、明確的規(guī)定，使商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏規(guī)范和引導(dǎo)，界限難以把握。同時(shí)，部分表外業(yè)務(wù)監(jiān)管還存在空白。三是現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)表外業(yè)務(wù)的披露內(nèi)容和范圍均無(wú)法準(zhǔn)確體現(xiàn)，表外業(yè)務(wù)多數(shù)只出現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表的腳注中，使監(jiān)管部門(mén)無(wú)法準(zhǔn)確衡量和判斷表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分布和風(fēng)險(xiǎn)程度。四是表外業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和多樣性也加大金融監(jiān)管的難度。創(chuàng)新意識(shí)和體制制約表外業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)和發(fā)展都需要金融創(chuàng)新，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)借鑒國(guó)外的居多，自身創(chuàng)新開(kāi)發(fā)的很少；各商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)種類(lèi)高度趨同，缺乏異質(zhì)性和特色性表外業(yè)務(wù)品種，這集中反映了我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)。同時(shí)，由于表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新投入大，收益風(fēng)險(xiǎn)不確定性強(qiáng)，而一項(xiàng)創(chuàng)新性表外業(yè)務(wù)也很容易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿，因此商業(yè)銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)力不強(qiáng)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的最大動(dòng)力來(lái)自利潤(rùn)驅(qū)動(dòng)，只有在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)日漸收緊的條件下，開(kāi)拓新業(yè)務(wù)的動(dòng)力才會(huì)越強(qiáng)。此外，商業(yè)銀行的管理體制也制約了表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。當(dāng)前商業(yè)銀行實(shí)行“一級(jí)法人”管理下的授權(quán)分級(jí)管理辦法，基層商業(yè)銀行必須按照上級(jí)授權(quán)范圍進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新上缺乏主導(dǎo)型，而由上級(jí)行統(tǒng)一開(kāi)發(fā)的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品有時(shí)難以適應(yīng)各地市場(chǎng)需要。人才和技術(shù)約束商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展需要大量的高素質(zhì)人才，還需要先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備。表外業(yè)務(wù)發(fā)展需要一批懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理、善營(yíng)銷(xiāo)的復(fù)合型人才，這對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員提高了更高的要求。當(dāng)前我國(guó)銀行體系中還比較缺乏善于創(chuàng)新，精于設(shè)計(jì)和通曉國(guó)際業(yè)務(wù)的高層次、復(fù)合型人才，這也成為我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的重要制約因素之一。同時(shí)，表外業(yè)務(wù)發(fā)展還依賴于先進(jìn)的計(jì)算機(jī)和信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，服務(wù)手段的先進(jìn)程度影響著表外業(yè)務(wù)的發(fā)展程度，當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的服務(wù)手段科技化程度依然偏低，比較缺乏高效快捷的結(jié)算支付系統(tǒng)、完善的管理信息系統(tǒng)及通訊網(wǎng)絡(luò)。

推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策建議

穩(wěn)步推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為一種國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式必然向綜合經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行開(kāi)展綜合化經(jīng)營(yíng)既順應(yīng)了國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)，也順應(yīng)了商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。就國(guó)內(nèi)而言，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營(yíng)不僅能夠優(yōu)化金融資源配置，提升金融服務(wù)水平，而且將為表外業(yè)務(wù)發(fā)展開(kāi)辟?gòu)V闊的空間。就國(guó)際而言，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營(yíng)不僅是面對(duì)日益激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)需要，而且是我國(guó)商業(yè)銀行“走出去”的必然選擇。如果能夠順利推進(jìn)金融業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)，我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)將逐步從以收付、結(jié)算類(lèi)為主的勞動(dòng)密集型，向以涉及資產(chǎn)業(yè)務(wù)的資金密集型和以金融衍生品種為主的知識(shí)密集型轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)化轉(zhuǎn)型。為此，一是需要修訂完善相應(yīng)的法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法》、《證券法》和《保險(xiǎn)法》等，為金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)破除法律上的障礙。二是需要加大政策對(duì)表外業(yè)務(wù)的支持力度，營(yíng)造一個(gè)適度寬松的環(huán)境，為商業(yè)銀行開(kāi)展綜合性經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)提供政策空間。短期內(nèi)，基于風(fēng)險(xiǎn)考慮，可以從發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)比較成熟的表外業(yè)務(wù)開(kāi)始做起，再做比較復(fù)雜的金融衍生業(yè)務(wù)等。優(yōu)化業(yè)務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境為推動(dòng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展，需要完善相應(yīng)的市場(chǎng)環(huán)境。一是優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境。對(duì)此需要加大社會(huì)信用體系等金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度；加大信用宣傳和教育力度以及加大對(duì)故意違約、逃債等行為的處罰力度。二是逐步放松金融管制。為了建立更加公平、公正的金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，要破除金融壟斷和行政管制，逐步放開(kāi)對(duì)民間資本進(jìn)入金融業(yè)的各種限制，加快發(fā)展民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，建立完善消費(fèi)者保護(hù)機(jī)制等。同時(shí)，需要穩(wěn)步推進(jìn)利率和匯率市場(chǎng)化，為表外業(yè)務(wù)的價(jià)格形成機(jī)制和信息傳遞機(jī)制提供良好的市場(chǎng)基礎(chǔ)。三是規(guī)范發(fā)展債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)、衍生金融市場(chǎng)等，這些市場(chǎng)的建立完善是表外業(yè)務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)基礎(chǔ)。強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范要構(gòu)建健全的表外業(yè)務(wù)公司管理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度并落實(shí)執(zhí)行。要根據(jù)日常管理、檢查排查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作中發(fā)現(xiàn)的表外業(yè)務(wù)管理和操作中的問(wèn)題，及時(shí)修訂完善相關(guān)表外業(yè)務(wù)的管理辦法和流程操作手冊(cè)。要進(jìn)一步強(qiáng)化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)的審批流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和監(jiān)測(cè)、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等電子化功能，通過(guò)系統(tǒng)強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并且加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)排查工作，合理控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，密切關(guān)注受內(nèi)外部環(huán)境影響較大的行業(yè)及企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，防止表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向表內(nèi)轉(zhuǎn)化。加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管一是需要從觀念上重視對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管，把表外業(yè)務(wù)監(jiān)管放在與傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)同等重要地位上。二是修訂完善《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，對(duì)表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)進(jìn)行清晰地界定和分類(lèi)，在此基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的管理和實(shí)施細(xì)則。三是為適應(yīng)表外業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，應(yīng)完善會(huì)計(jì)核算科目，全面核算各種表外業(yè)務(wù)收入，系統(tǒng)、清楚的反映或有資產(chǎn)及或有負(fù)債的相關(guān)信息，促使商業(yè)銀行更加規(guī)范地發(fā)展表外業(yè)務(wù)。在金融統(tǒng)計(jì)上，應(yīng)在分類(lèi)管理基礎(chǔ)上，建立表外業(yè)務(wù)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)制度，便于相關(guān)監(jiān)管部門(mén)監(jiān)控金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。四是建立完善商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制，提高表外業(yè)務(wù)的協(xié)同監(jiān)管水平。加快表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展為推進(jìn)表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，一是商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，從觀念上重視發(fā)展表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)不僅能夠增加商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收入，還有助于商業(yè)銀行降低經(jīng)營(yíng)成本和增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行應(yīng)該將發(fā)展表外業(yè)務(wù)作為業(yè)務(wù)拓展的重點(diǎn)方向。二是商業(yè)銀行要加大表外業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)力度。由于表外業(yè)務(wù)，尤其是創(chuàng)新性表外業(yè)務(wù)對(duì)于消費(fèi)者來(lái)講，很可能是陌生的，如何讓消費(fèi)者接受是業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵，因此需要加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)力度。三是完善商業(yè)銀行的管理體制。在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，應(yīng)該進(jìn)一步下放產(chǎn)品創(chuàng)新權(quán)限。商業(yè)銀行總部應(yīng)該鼓勵(lì)省分行或支行積極根據(jù)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展環(huán)境，開(kāi)發(fā)出適應(yīng)本地區(qū)的表外業(yè)務(wù)。此外，為了激勵(lì)商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展表外業(yè)務(wù)，還需要進(jìn)一步放松金融管制，提高金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性。加大人才和技術(shù)投入力度在人才投入上，一是重視對(duì)表外業(yè)務(wù)人才的引進(jìn)、吸收和培養(yǎng)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)人員配置既可以通過(guò)外部招聘，引進(jìn)和吸收來(lái)滿足，也可以通過(guò)內(nèi)部培養(yǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)。在外部招聘上，尤其要重視從外資銀行引進(jìn)一批具有表外業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)的人員，通過(guò)學(xué)習(xí)外資銀行先進(jìn)管理和開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)來(lái)提升表外業(yè)務(wù)發(fā)展能力。在內(nèi)部培養(yǎng)上，尤其要優(yōu)化內(nèi)部招聘的選人途徑，選擇有創(chuàng)新意識(shí)、專(zhuān)業(yè)背景扎實(shí)、外語(yǔ)能力強(qiáng)的員工去國(guó)內(nèi)外學(xué)習(xí)培訓(xùn)后，配置到相應(yīng)的崗位。同時(shí)，還要鼓勵(lì)員工不斷學(xué)習(xí)進(jìn)步，參加資產(chǎn)評(píng)估師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)律師、證券咨詢?nèi)藛T和基金托管人員等各種執(zhí)業(yè)考試，提升員工的綜合和專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平。二是建立合理的績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)制度。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新性產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)具有基礎(chǔ)性，在未投入市場(chǎng)并盈利之前，難以看到其價(jià)值，因此對(duì)于表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新開(kāi)發(fā)人員，尤其要重視其績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)，不僅要衡量其給銀行帶來(lái)的直接效益，也要衡量其給銀行帶來(lái)的間接效應(yīng)，可以考慮為研發(fā)人員設(shè)立攻關(guān)基金，獎(jiǎng)勵(lì)在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新過(guò)程中作做出的貢獻(xiàn)。在技術(shù)投入上，對(duì)于大型商業(yè)銀行，可以考慮自行開(kāi)發(fā)或者與科技機(jī)構(gòu)、大學(xué)等合作開(kāi)發(fā)等形式；對(duì)于中小型商業(yè)銀行來(lái)講，最好采取技術(shù)外包等形式。

本文作者：王琦瑛工作單位：中國(guó)建設(shè)銀行浙江省分行