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一、完善銀行體制，健全監管制度

我國商業銀行的股權結構具有比較明顯的國有化特征，導致我國銀行業高管人員的任命基本實行行政任命制，行政級別觀念強，使得銀行管理人員片面追求行政級別，經營人員對政治前途過分重視，形成了與機關運行相一致的企業文化，缺乏市場競爭氛圍。銀行業既是競爭性行業，國家就沒有必要在這個行業保持全額資本或者維持絕對控股地位，應當逐步降低國有股權在商業銀行的比重，將銀行產權主體落實到能真正行使財產所有權的主體上，使銀行的投資者即銀行財產所有者可以憑借其對銀行投資額的比例真正行使管理銀行的權力并承擔責任和義務，最終達到完善法人治理結構的目的。這就需要銀行業的股權改革，按照現代公司治理模式的要求，促進銀行業股權結構的多元化，放寬對社會資本參股商業銀行的限制，在國有銀行和股份制銀行中更多地引入民營企業或個人股東，以促進銀行業的充分競爭。因此，在我國加入世貿組織的有關承諾和金融業加快對外開放的新形勢下，金融商品和金融工具日趨多樣化、復雜化，金融新業務層出不窮，存款保險制度在我國法律尚為空白。必須盡快做好對金融業務創新、存款保險制度和向銀行金融機構投資入股等方面的監管立法和制度建設，保證監管機構監督履行職權的有效性。

二、制訂激勵機制，刺激銀行業自身完善風險管理

首先，銀監會要嚴把銀行類機構的市場準入關，在審核企業申辦銀行類機構的報告資料時，應特別注重審查是否有完善的管理金融風險的制度，否則不予審批；其次，銀監會要向銀行類金融機構實行監管員派駐制，實行專人專管，落實責任制。同時，監管員在被監管機構設有固定辦公室和享有調閱該機構金融信息網絡數據資料等權力，同時可以抽調各被監管對象內審部門檢查人員，組織其進行交叉檢查，并有權要求被監管機構監控、限制或減少被他們判定的風險；第三，制訂風險評估辦法，實施銀行業分類管理，為銀行業機構風險評估，定出級別，按照不同的級別進行分類。分級是一種激勵機制，激勵銀行業不斷改善自己管理風險的能力，而且銀行業要向銀監會交納管理費，其比例按銀行的風險級別而定，級別高的風險小，上交的管理費就少，級別低的風險大，管理費就高。銀監會與好銀行保持緊密、經常性的聯系，對差銀行則實行抽查，抽查某些具體類別或項目的貸款投資；第四，促進銀行業改進風險管理能力，銀行的級別每年都評，如果管理風險的能力提高了，銀行就可以提高在監管類別里的地位；第五、核查銀行自我監管風險機制。

三、加強內控機制監管，完善銀行風險管理

1、健全股東大會制度，切實保護各方投資者的合法權益。我國商業銀行法人治理情況比較復雜，有的銀行沒有成立董事會，有的銀行雖設立了董事會，但其董事會成員大部分是其經營班子成員。有的銀行沒有成立監事會，對高級管理人員的行為缺乏監督。有的董事會、監事會、經營班子職責不清，銀行董事會權力過大，既掌握了決策權又控制了經營權。有的銀行董事會形同虛設，商業銀行經營管理中“人治”現象比較突出，內部人控制現象嚴重。股東大會作為銀行的最高權力機構應發揮其應有的作用。

2、商業銀行的內部控制制度應在銀行監管部門的檢查、指導、督促下嚴謹、精密、完善。銀行監管部門在政策法規上、現場檢查和非現場監管等方面都有很多的優勢能夠給予商業銀行指導，不管是商業銀行組織機構模式、領導決策失誤還是內外案件或內部業務差錯等，都是銀行監管部門及時發現和掌握并用以完善商業銀行內控制度的第一手資料。商業銀行的內部風險在很大程度上是制度風險。銀行業務總是向前發展的，而制度一旦制訂，就相對穩定，因而從某種意義上說，制度總是落后于業務的，各種業務規章制度和操作規程需要不斷的改進和完善，使制度完善超前，針對發現的風險點，督促有關機構采取措施予以改正，不斷完善內部控制制度。銀行是高風險性行業，就在于銀行的自有資本占風險資產的比例較小，而銀行的資金來源主要靠存款，因而銀行的決策不僅使自身風險加大，也意味著存款戶的風險加大。銀行決策層的經營管理思想和經營目標對銀行經營有著決定性的作用。決策失誤是最大的失誤，決策不能隨心所欲。要做到決策正確。第一，決策所依據的信息必須真實、正確、及時可靠。這就要求銀行建立高效的信息系統，并建立確保信息系統安全準確運行的內部管理制度；第二，對于同樣的信息，不同的人可能有不同的看法，科學的決策程序是確保決策正確，減少決策失敗的有效保證。

3、構建科學的考核體系，形成合理的激勵機制。我國一些商業銀行對客戶經理或職員實行按每月日平均存款余額的萬分之三提取維護費用，由客戶經理用于對客戶的維護開支，但許多情況下花不了這么多錢，錢都落到了個人腰包。實際上，許多存款業績是在玩數字游戲。一般是客戶貸了款之后，讓客戶把這筆貸款存到銀行做抵押，辦一筆銀行承兌匯票，然后把銀行承兌匯票貼現，再抵押，再辦一筆銀行承兌匯票，再貼現。玩來玩去都是玩銀行自己的錢。對銀行員工的業績考核應當改變以前的重工作數量不重工作質量、重同事關系不重業務能力的考核方式，將對員工的業務考核與其工作貢獻結合起來，加強對每個員工業務和對銀行貢獻的考核。在公開公平考核員工業績的基礎上，更多地將收入水平與業績掛鉤；根據不同崗位為銀行創造的價值定不同崗位的收入水平；提高銀行高層管理人員的工資和獎金，將高級經營管理人員的收入和部門業績聯系起來；引進遞延的報酬計劃，把員工的收益和銀行的長期效益、資產質量等聯系在一起。

四、加強金融監管信息電子化網絡建設，做好銀行業信息披露工作

1、建立金融信息網絡，構建監管信息平臺。建立集信息采集、加工、傳輸為一體、能夠進行量化分析的計算機系統，涵蓋現場、非現場檢查和分析等過程，運用電子計算機等現代化手段，及時掌握各金融機構的經營管理及運行情況，改善目前信息不對稱、監管手段落后的狀況，實現標準化、電子化的金融監管，保證資料的準確性、及時性和安全性。這是提高監管效率、與國際接軌的重要手段。構建銀行監管信息平臺，即利用計算機網絡和程序實現銀行監管信息采集網絡化、數據核對、匯總、對比分析、查詢、報表管理、上報和風險預警自動化，對各個環節的監管操作信息的連續監控，實現信息資源共享。

2、增加銀行業的透明度，健全銀行信息披露制度。銀行信息披露不充分的主要原因是銀行信息披露準則的不完善和不健全，我國銀行監督管理部門應進一步補充和完善信息披露準則，要求各銀行完整、準確、及時地披露資產質量水平、利潤計算方法和各項準備金的計提制度等重要內容，并要求各銀行的董事長承擔信息披露不全、不實或延誤的責任，從制度上保證銀行會計、統計等業務信息的真實性。

3、加強社會公眾的監督，發揮會計、審計、律師事務所等社會中介機構的社會監督作用。由會計師事務所、審計事務所依法對金融機構報告的真實性、公正性進行審計，以便有關方面對其財務狀況、經營業績和風險程度等做出正確判斷，增強商業銀行在資金、管理、業務和信用方面的透明度，并對其存在的問題進行審計監督。在當前，尤其要重視國家審計機構對金融機構的審計監督，并協調審計監督與政府監管的關系，分工協作并相互配合，提高監管效率。