導(dǎo)語：城市商業(yè)銀行貸款質(zhì)量分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

【摘要】城市商業(yè)銀行，被稱為繼四大行和12家民營股份制商業(yè)銀行之后的“第三梯隊”,自身規(guī)模較小，在經(jīng)營上又有較為嚴(yán)格的地域限制,長期以來未受過多關(guān)注，但在金融領(lǐng)域?qū)τ诖龠M(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了十分積極的作用，是我國金融體制中的重要組成部分，因為自身“服務(wù)本地經(jīng)濟(jì)”的特性，它的服務(wù)對象是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)。但是，城市商業(yè)銀行目前在借貸款方面存在的很多問題，我們需要探究其中的原因，采取相對應(yīng)的措施。助力我國的城市商業(yè)銀行健康平穩(wěn)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行;貸款

一、我國城市商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率和不良貸款總量分析

2004年以前的商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)由于不完整披露很難獲得，故本文選取2005年至2016年年末的銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。我國城商行的不良貸款率經(jīng)歷了前期下降后期上升兩個階段。下降階段(2005—2011)：在此期間，四大行在2005年到2010年的陸續(xù)上市，我國商業(yè)銀行經(jīng)歷了一系列改革措施，城市商業(yè)銀行在其中亦是如此，對其資產(chǎn)的不良部分進(jìn)行了剝離處理，有效的改善了信貸質(zhì)量。從04年銀行數(shù)據(jù)開始公布以來，不良貸款率的下降就呈現(xiàn)出速度快、幅度大的特點。反映了我國城市商業(yè)銀行信貸質(zhì)量有明顯改觀。上升階段(2012—2016)：受美國次貸危機全球蔓延形成經(jīng)濟(jì)危機的影響，我國城商行的資產(chǎn)質(zhì)量開始呈現(xiàn)惡化趨勢，不良資產(chǎn)率開始轉(zhuǎn)向上升。2011年末，不良貸款余額由2010年年末的325.6億元增至339億元，然而不良貸款率卻仍然顯示出下降的趨勢，由0.91下降到0.8。在此之后，盡管不良貸款呈現(xiàn)緩慢上升的態(tài)勢，但是不良貸款余額卻是大幅度上升。這也間接反映了在金融危機之后我國貸款總額上升，信貸的擴張趨勢。值得注意的是，盡管現(xiàn)在不良貸款率在1.5%以下，但是不良貸款余額卻已經(jīng)早已突破了2005年不良資產(chǎn)率高位狀態(tài)的金額，已是當(dāng)年的1.78倍。究其原因，在金融危機后，我國為了復(fù)蘇經(jīng)濟(jì)，刺激經(jīng)濟(jì)回暖，使用了“四萬億”的財政擴張政策。但是，其也帶來了很多負(fù)面的影響，比如過度放貸、不良資產(chǎn)激增等問題。

二、四家上市城市商業(yè)銀行的不良貸款問題現(xiàn)狀分析

為了能夠更好的描述我國城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)狀況，本文挑選了城市商業(yè)銀行中總資產(chǎn)進(jìn)入“一萬億”俱樂部的四家城商行的年報，分別是北京銀行、江蘇銀行、上海銀行、南京銀行，分析他們14-16年三年的數(shù)據(jù)。這幾家城市商業(yè)銀行相對于同行業(yè)起步較早，成立時間早，并且已經(jīng)發(fā)展上市，體系較為成熟，對于反映我國上市城市商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀具有一定的代表性。（一）貸款總額與不良貸款率整體上升。2014—2016年，北京銀行、上海銀行兩家銀行的不良貸款比率從低于1%的水平上升至1.2%左右水平，江蘇銀行則是從1.3%上升到1.43%水平，但是南京銀行的不良貸款率一直處于低位，究其原因，南京銀行剛踏入萬億元俱樂部，可以看到其貸款總額較其他三家銀行還是規(guī)模較小。一般而言，貸款總量上升，會帶來不良貸款率的上升。南京銀行在經(jīng)歷了15年不良貸款率下降之后，在2016年還是迎來了一定程度的上升。除此之外，近三年來，城市商業(yè)銀行的不良貸款率總體呈現(xiàn)上升趨勢。同時，根據(jù)四家城商行的年報數(shù)據(jù)顯示，這三年來，四家城商行的放貸總額都在逐年上升。北京銀行、南京銀行、江蘇銀行近三年來以每年大致1000億的貸款規(guī)模增加。上海銀行雖然上升幅度較小，也以約每年300億的規(guī)模擴大，都處于上升狀態(tài)。這也反映了為應(yīng)對全球金融危機，我國銀行信貸快速增長，隨之而來的是企業(yè)部門杠桿率上升，金融風(fēng)險顯著上升。（二）關(guān)注類貸款遷徙率整體偏高，不良貸款問題不容樂觀。2014—2016年，除江蘇銀行以外其他三家城市商業(yè)銀行的正常類貸款遷徙率都在1%-2.4%。這表明，城市商業(yè)銀行在正常類貸款向下遷徙的管控措施起到了良好效果，而江蘇銀行在這三年正常類遷徙率都呈現(xiàn)出大幅上升的結(jié)果，風(fēng)控需要進(jìn)一步加強。正常類貸款遷徙率是不良貸款產(chǎn)生的隱因，且此類貸款基數(shù)較大，造成的風(fēng)險隱患不可小覷。再看關(guān)注類貸款遷徙率，四家城商行2014-2016年關(guān)注類貸款遷徙率都呈現(xiàn)逐年上升的趨勢，關(guān)注類貸款下一級別就是劃歸次級貸款。2014年遷徙率大都在15%-25%之間，到了2016年，除江蘇銀行風(fēng)控較好外，其他三家銀行都在50%附近。關(guān)注其三年平均值可以發(fā)現(xiàn)，其余大致在33%左右，上海銀行則是更高，為46.63%。關(guān)注類貸款遷徙率是不良貸款的誘因，它表明著關(guān)注類貸款每年有33%正轉(zhuǎn)換成不良貸款，按照此趨勢，未來不良貸款形勢依然嚴(yán)峻。最后再看次級類貸款遷徙率，四家城商行的次級類貸款遷徙率平均值在52.68%至95.98%之間，遷徙率如此之高，不禁讓人出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險的疑惑。最后看可疑類貸款遷徙率，除江蘇銀行外其他三家城商行可疑類貸款遷徙率平均值在50%左右，說明2014—2016年，四家城商行損失類貸款每年約以40%的速度增長。究其原因，一方面是由于我國“四萬億”的財政刺激政策，雖在一定程度上幫助經(jīng)濟(jì)走出困境，但也帶來了不少負(fù)面影響，導(dǎo)致了信貸盲目擴張、信貸風(fēng)險加大等一系列問題，信貸質(zhì)量得不到有效保障。另一方面，關(guān)注類貸款的定義較為靈活，逾期不超過三個月的都可以作為關(guān)注類貸款，留下了不小的操作空間，銀行方面為了年報好看些，將部分本應(yīng)該劃入次級貸款類別的項目在前期都劃入了關(guān)注類貸款。導(dǎo)致后期兩種遷徙率過大。總體而言，現(xiàn)在城商行的貸款質(zhì)量不容樂觀，風(fēng)險整體偏高。（三）不良貸款的行業(yè)與地域集中。四家城商行的信貸業(yè)務(wù)主要是以其命名的地方開展的，如北京銀行它的業(yè)務(wù)主體就在北京地區(qū)。而且，四家較大型的城商行雖排名第一的地域有所出入，但是其排名在前幾位的地區(qū)都是長三角，珠三角，環(huán)渤海地域。呈現(xiàn)出地域集中的現(xiàn)象。從年報中可知，雖然四家城商行貸款的最高比例行業(yè)不盡相同，但是排名前五的行業(yè)都是制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等產(chǎn)業(yè)。前五的行業(yè)貸款占比達(dá)到了50%左右，存在著較高的集中性。貸款的高度集中很容易導(dǎo)致捆綁經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象發(fā)生，社會承擔(dān)著更高的潛在成本，同一行業(yè)、同一地方或者同一時間出現(xiàn)問題，從而爆發(fā)出系統(tǒng)性風(fēng)險。

三、結(jié)語

通過研究城市商業(yè)銀行的2014-2016年報關(guān)于不良資產(chǎn)的狀況根本上的改善。也促使城商行在資本充足率、不良資產(chǎn)率等各項監(jiān)管指標(biāo)上嚴(yán)格要求自身，健全自身監(jiān)管體系。通過這樣,城商行才能更好的發(fā)揮其服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能。成為金融的新生力量。

參考文獻(xiàn)

[1]北京銀行、上海銀行、南京銀行、江蘇銀行2014—2016年年報.北京銀行、上海銀行、南京銀行、江蘇銀行.2016.

[2]李允哲.銀行業(yè)不良資產(chǎn)分析與對策研究———以江蘇淮安銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀為例.當(dāng)代經(jīng)濟(jì),2017.09.

[3]賴黃平.我國城市商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問題及對策研究．對外貿(mào)易.2011(11).114

作者:丁爽 單位:河北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院