一、征信的概念與意義

征信(CreditChecking或CreditInvestigation)源于左傳:“君子之言,信而有征,故怨遠于其身”。

征信的意義

一般而言,資本市場發達的國家資信評價也很發達。企業征信大大降低了資本市場的運行風險,是資本運作的重要的參考工具。信息的不對稱是投資者面臨的最大風險。企業征信結果為投資者提供了投資風險和收益的參考信息。有效地降低投資者的投資風險。

中國企業對征信的重視程度不足,企業在信息積累和信用管理觀念上與西方發達國家有很大差距.

二、征信的產生及其作用

[摘要]我國的經濟已經由過去的賣方市場進入買方市場，在以買方市場為主的競爭格局中，信用交易已成為企業獲取市場競爭力的必要手段和經營方式。我國信用問題突出表現在企業與企業、企業與銀行之間貨款或貸款的拖欠，拖欠問題始終是困擾我國經濟發展的一大頑癥。眾所周知，拖欠問題的背后反映的是信用風險問題，它源于外部環境和內部管理兩個方面，其中內部管理起決定作用。在企業內部管理機制中，市場營銷、財務管理、信息管理和信用管理相互交叉，缺一不可，而信用管理是現代企業管理的核心內容。在市場經濟發達國家中，信用管理被認為是企業的生命，沒有一個完善、有效的信用管理制度，企業將缺少足夠的市場競爭力，將失去防范信用風險的能力，最終將會被市場無情地淘汰。我國企業間帳款拖欠現象的產生，其根本原因是企業內部管理機制不健全，缺少專門的信用風險管理制度。企業信用風險是銀行信用風險的源頭，有效防范信用風險必須首先加強企業信用管理。本文針對我國企業信用管理的現狀，提出了加強企業內部信用風險管理，提高企業競爭能力的具體思路。

（正文）我國信用問題突出表現在企業與企業、企業與銀行之間貨款或貸款的拖欠，拖欠問題始終是困擾我國經濟發展的一大頑癥。眾所周知，拖欠問題的背后反映的是信用風險問題，它源于外部環境和內部管理兩個方面，其中內部管理起決定作用。在企業內部管理機制中，市場營銷、財務管理、信息管理和信用管理相互交叉，缺一不可，而信用管理是現代企業管理的核心內容。在市場經濟發達國家中，信用管理被認為是企業的生命，沒有一個完善、有效的信用管理制度，企業將缺少足夠的市場競爭力，將失去防范信用風險的能力，最終將會被市場無情地淘汰。我國企業間帳款拖欠現象的產生，其根本原因是企業內部管理機制不健全，缺少專門的信用風險管理制度。企業信用風險是銀行信用風險的源頭，有效防范信用風險必須首先加強企業信用管理。

一、企業信用管理的內涵及意義

1．企業信用管理有狹義和廣義之分。廣義的信用管理是指企業為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進行的管理活動。狹義的信用管理是指對企業的授信活動和援信決策進行的科學管理，其主要目的是提高競爭力、擴大市場占有份額。本文所說的企業信用管理主要是狹義的企業信用管理，也是傳統的企業信用管理。

企業信用管理是現代企業管理中最重要的組成部分，是企業管理學的一個重要分支。從企業管理職能的角度，企業信用管理是指通過制定信用管理政策，指導和協調內部各部門的業務活動，對客戶信息進行收集和評估，對信用額度的授予、債權保障、應收賬款回收等各交易環節進行全面監督，以保障應收賬款安全和及時回收的管理。企業信用管理的目的是對各種規模的企業，在力求達到企業銷售最大化的同時，將信用風險降至最低。

2．企業信用管理的意義。信用管理問題是影響企業競爭力的關鍵。在買方市場條件下，一個企業要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了加強商品質量和價格競爭力以外，還有一個重要的方面就是要提高信用銷售（賒銷）的能力。也就是說，要更多地采用信用結算方式增強企業競爭力。與現匯結算方式相比，信用結算方式的優勢顯而易見，購買方可以憑借自身良好的信用充當交易媒介先收貨后付款，從而大大提高購買方的購買能力和銷售商的營業額。在西方國家，所有商業貿易的90％都采用信用方式進行，只有不到10％的貿易采用現匯結算，信用結算方式已經成為商品交易中的絕對主流。而在我國，由于企業信用的缺失和不足，企業問信用交易方式僅占所有交易的20％左右，現匯交易達到80％，落后的結算方式嚴重地阻礙了貿易的擴大和企業的發展，也使我國企業的競爭力大大減弱。很多國外廠商因為無法接受我國企業的現匯結算方式轉而去購買其他國家的產品，這樣的例子不勝枚舉。隨著經濟全球化進程的加快，我國企業已處于和國外企業同臺競爭的環境中，而據上述分析，同樣規模的企業，西方企業的信用銷售能力是我們的4倍。如此大的差距，我們根本無力與國外企業競爭。我國企業必須大大提高賒銷比例，才能在銷售上與國外企業競爭。提高賒銷比例的前提是加強企業信用管理。

總書記在“十七大”報告中明確指出要“健全社會信用體系”，因此筆者認為,今后我國的社會信用體系建設將會再掀高潮,而加強企業信用管理則是健全社會信用體系的重要內容。

隨著我國社會經濟的發展、買方市場的形成和人民生活水平的提高，面對激烈的競爭，光靠質量、品牌、服務、價格的傳統做法已不能適應形勢發展的需要，經濟發展的客觀規律要求有新的手段。而信用交易就是一項十分有效的辦法。從世界發達國家的情況來看，企業信用交易的比例已占全部交易量的90%以上。實踐證明開展信用交易將會對企業的發展產生巨大作用。因為，企業開展信用交易，這里的“信用”從根本上來講可以說是“智力的財富”，是“新的生產力”，是“革新的融資工具”，是“可以預支未來收入用于今天購買、消費的期票”。企業在實施科學管理的基礎上，適度投放信用、擴張信用必然會拉動企業的發展。因此，在新的歷史條件下，企業的發展一定要與深入廣泛進行信用經濟、信用交易、信用管理的教育結合起來，使廣大企業和群眾都能認識到，隨著我國社會經濟的發展，信用同資金、技術、人才一樣都是發展經濟創造財富的資源。引入信用理念，強化信用意識、恪守信用規則，必定會成為新時期企業發展的通達之路。鑒于上述原因，筆者現提出加強我國（特別是經濟發達地區）企業信用管理的幾點建議：

一、在企業中推廣設立信用管理職能部門或崗位

信用管理職能部門是以化解企業信用銷售風險為目標，在銷售、財務、市場及產品等職能部門起協調作用的重要部門。西方許多發達國家的企業一般都設立了信用管理職能部門，而我國的企業目前則較少設立。因此，筆者建議政府主管機構應在各類企業（特別是中資企業）中推廣設立信用管理職能部門。大一點的企業可設立信用管理部，并由總經理直接領導；而小一點的企業則可設立信用管理崗位，并隸屬于總經理辦公室。這樣，就可從組織結構上保證信用管理職能的履行。

二、在大企業中試行全程信用管理模式

全程信用管理模式是我國著名咨詢專家、北京博升通管理咨詢公司（原東方國際保理中心）董事長謝旭教授首創的。全程信用管理模式把企業信用管理分為三個階段，分別為簽約前的客戶資信收集和客戶篩選、簽約時信用分析評估和決策以及簽約后的應收賬款管理和追收，它強調的是全過程管理。這種管理思路針對中國企業忽視前期和中期管理只注重后期管理這一現實情況具有一定的現實意義，同時也提出企業應該建立專門的信用管理部門負責這項工作。

在市場經濟的大背景下，信用就成了市場經濟的基石。尤其是在中國成為世貿組織的正式成員之后，信用低下則必然成為經濟發展的瓶頸，信用危機則必然成為市場的“癌種”，信用缺失則必然成為企業敗死主因。因此企業信用建設管理十分必要!!!

標簽：法律信用制度信用管理信用經濟中國校園

企業信用管理是企業對于賒銷進行科學管理的專業技術，主要目的在于規避因賒銷產生的風險，增加賒銷的成功率.

企業信用管理的主要內容包括以下：

1.收集客戶資料2.評估和授信3.保障債權4.賬款追收

一.目前我國企業信用制度的大環境總體上存在著缺失的狀況，具體表現在以下幾個方面：

［摘要］建立科學的房地產開發企業信用管理模式，是促進房地產開發企業經營行為進一步規范和房地產市場健康有序發展的重要保證。房地產從高速發展轉向穩定發展的過程中，開發企業在開發和交易行為過程中也出現了一系列不夠規范的行為，失信行為頻發等問題給社會公眾和相關部門管理帶來了較大的負面影響。黨和國家高度重視房地產開發企業誠信問題，新形勢下房地產開發企業信用體系建設正在緊鑼密鼓開展，在信用體系建設方面也取得了一定的進展，同時也存在著一些困難和問題。加強房地產開發企業信用管理，就必須統一好房地產開發企業的思想認識，通過責任意識、擔當意識和信用建設工作意識來加強企業自律，通過行業自律來規范企業自身的經營行為，切實提升房地產開發企業的信用品質，為打造品質地產、建設品質樓盤創造條件，為促進房地產開發行業平穩健康發展提供一系列管理模式參考。

［關鍵詞］房地產開發企業;信用管理模式;政府

黨和國家高度重視房地產開發企業誠信問題，誠信建設是社會發展的重要話題。黨的報告中明確指出要:“推進誠信建設和志愿服務制度化，強化社會責任意識、規則意識、奉獻意識”。但是，從現實情況來看，房地產開發企業信用問題仍然層出不窮。

1房地產開發企業信用管理問題分析

一方面，房地產調控從嚴背景下，房地產開發企業仍然存在著開發和交易行為規范程度不夠、失信行為頻發等問題，從根本上來說這是房地產開發企業信用管理體系不完善、房地產開發企業信用管理標準全國各地不統一等造成的，在一定程度上來說也對社會公眾和房地產相關管理部門帶來了較大的負面影響;另一方面，房地產開發企業信用管理工作推進中信用問題仍然存在。國務院及中央部委也高度重視房地產開發行業，根據相關情況陸續出臺房地產開發企業信用管理相關政策法規，信用管理工作熱潮掀起。同時，成都、合肥、南京、深圳、天津、武漢、西安等地方，根據當地房地產開發企業信用情況提出了專門的管理政策，中國農業銀行等相關金融機構針對房地產開發企業也制定了相應的信用評級辦法。各地針對房地產開發企業所出臺的相關政策及評級辦法在實施過程中并沒有取得明顯的效果，主要表現為信用管理法律法規體系建設不足、政府政策宣傳和監管力度有待加強、信用管理專業人才嚴重不足、地區信用管理評價標準不一、信用信息市場化程度有待提升等。

2我國房地產開發企業信用管理模式分析

為貫徹落實《國務院辦公廳轉發國家經貿委關于鼓勵和促進中小企業發展若干政策意見的通知》（國辦發[2000]59號）精神，引導中小企業增強信用觀念，提高中小企業的整體素質和綜合競爭力，改善中小企業信用狀況，創造良好的信用環境，現就加強中小企業信用管理工作提出以下意見。

一、加強中小企業信用管理的重要性

1．信用是市場經濟的重要基礎，規范有序的市場經濟活動需要建立一個能夠有效調動社會資源和規范市場交易的信用制度。良好的信用關系是企業正常經營與國民經濟健康運行的基本保證。改善中小企業信用狀況，對于提升中小企業整體素質和綜合競爭力，抵御信用風險，改善中小企業融資條件，促進中小企業健康發展具有重要意義。加強中小企業信用管理，對于實現宏觀調控目標、扶持優強中小企業發展，具有重要的現實作用。

2．近年來，中小企業在我國國民經濟和社會發展中發揮著日益重要的作用。但是，個別中小企業的一些欺詐行為和由此引發的抽逃資金、拖欠帳款、逃廢銀行債務、惡意偷稅欠稅、產品質量低劣等信用問題，已在一定程度上影響了中小企業的整體信用形象，成為制約中小企業發展的突出問題。特別是在建立社會主義市場經濟體制和我國即將加入世界貿易組織的情況下，沒有良好的信用，將難以保證宏觀經濟政策的順利實施，難以保證中小企業的健康發展和社會經濟的安全運行。加強中小企業信用管理已成為提高中小企業信用，增強企業抵御市場風險能力的迫切要求。

3．中小企業信用狀況是中小企業在持續經營期間，對外進行經濟交往的基本信息的集中表現，它主要包括企業登記、合同履行、應收應付帳款、銀行貸款償還、產品質量、企業經濟合同糾紛以及法定代表人信用記錄等情況。加強中小企業信用動態監管工作的目的，一是促進中小企業改進自身的信用管理，提高信用管理對企業發展的個貢獻程度；二是推動政府培育良好的信用環境，實現產業、產品結構調整和升級的良性循環。

二、加強中小企業信用管理工作的指導思想和基本原則

摘要：從目前發展趨勢看，工程造價管理正在經歷幾個階段，從簡單的工程概預算管理到工程造價全過程控制，到建設工程全壽命周期造價管理，到國際流行的建設工程全面造價管理。而大部分造價咨詢企業在從事服務時，其業務范圍僅局限于簡單的概預算編制，應發展到工程造價全過程控制、建設工程全壽命周期造價管理、建設工程全面工程造價管理以使社會資源得到進一步優化。

關鍵詞：工程造價；信用；管理；預算

伴隨著基本建設投資管理體制的改變和變化，對項目可行性研究、投資估算、工程概預算與工程結算審核等的需求日趨專業化，工程造價咨詢服務行業應運而生。我國工程造價咨詢行業從產生到發展，正日益走向成熟，工程造價咨詢企業得以迅速發展。工程造價咨詢行業的發展一方面是政府宏觀調控作用下產生的，在社會主義市場經濟建設中發揮著越來越重要的作用；另一方面也為建設單位的微觀管理提供了大量卓有成效的服務，為正確確定和有效控制工程造價做出了積極的貢獻。面對新的形勢，國內造價咨詢企業不僅要面對行業之間的相互競爭，大量外資工程造價咨詢機構的進入帶給我國咨詢企業學習先進經驗的機遇的同時，競爭的加劇也必然令整個行業面臨著更為嚴峻的挑戰。因此，國內工程造價咨詢企業不但要加強業務知識學習，提高企業的技術能力，同時還需要加強企業的管理，其中，非常關鍵的一點就是加強企業信用管理。用完善的法規和科學加以引導，規范和保障造價咨詢市場健康有序地發展，創造有利條件參與建設項目信用管理［1］，通過良好的信用建立企業的業務平臺，從而增強企業的競爭力。

1信用管理的必要性

信用管理往往容易被企業忽視，但實際上，信用管理對于企業極其重要。第一，信用管理可以有效地提高企業在行業內的可信度，并積累企業的無形資產；第二，信用管理可以有效地防范來自企業內外部的失信風險；第三，信用管理可以建立有效的危機應對機制、現代信息溝通機制和人才發現機制，實現可持續發展；第四，信用管理可以提高在同行業企業的競爭力。因此，加強信用管理，努力提高信用評價等級，是當今工程造價咨詢企業發展中不可忽視的一個重點。企業按市場需求開展企業信用評級活動。只有提高企業信用管理水平，才能增強在國際經濟競爭中的發展優勢。加強工程造價咨詢企業的信用管理也是轉變造價管理部門職能的重要舉措之一。造價管理部門可充分發揮其在信用建設上的主導作用，加快建立和完善咨詢企業信用法規體系，并且強化信用監督，通過對危害社會信用的各種行為做出的整治，達到規范造價管理部門行為，提高造價管理部門公信力的目的，從而構建工程造價咨詢企業的信用激勵機制，在咨詢業內著力創建良好的社會信用環境，充分發揮造價管理部門信用管理職能。

2建立完善的信用體系，規范工程造價咨詢企業的管理

為引導鄉鎮企業加強信用管理，提高信用水平，改善發展環境，增強企業的整體素質和綜合競爭力，現就加強鄉鎮企業信用管理工作提出以下意見。

一、充分認識加強鄉鎮企業信用管理工作的重要性

“講信用”是市場經濟條件下企業生存和發展的基本要求。鄉鎮企業信用是鄉鎮企業依法經營、履約情況、履約能力、法人信用等方面的集中體現。二十世紀九十年代以來，鄉鎮企業適應發展要求加強信用建設，信用意識逐漸增強，信用狀況明顯改善，涌現出一大批“以誠立企、以信興企”企業和一批全國知名的鄉鎮企業家，創造了一批全國馳名商標和名牌產品。但是，鄉鎮企業信用建設還是初步的，有約不遵、拖欠貨款、逃廢債務、偷漏稅收，甚至造假仿冒、惡意欺詐的問題在一些企業依然存在。特別是在我國社會主義市場經濟體制的不斷完善和加入世貿組織后，市場在配置資金、技術、人才等資源的基礎性作用增強，企業信用成為企業獲得發展資源的前提，成為企業興衰成敗的關鍵。加強鄉鎮企業信用建設，培育鄉鎮企業的良好信用，對于增強鄉鎮企業整體素質和綜合競爭力，改善融資條件和發展環境，促進鄉鎮企業持續健康發展具有重要意義，是新時期鄉鎮企業發展與提高的迫切需要，也是各級鄉鎮企業行政管理部門應履行的重要職責。

二、加強鄉鎮企業信用管理工作的指導思想和目標任務

按照我國建立社會信用體系的總體部署，與工商、銀行、統計、技監、海關、稅務、財政、司法等有關部門的密切配合，發揮社會中介機構的作用，以加強企業信用管理和改善企業信用環境為重點，從東部發達地區、重點行業和大中型企業起步，分步推進，逐步實現鄉鎮企業信用管理工作的科學化、制度化、規范化和信息化。到2010年，逐步建立起鄉鎮企業的基本信用制度、鄉鎮企業信用信息征集與評價體系、鄉鎮企業信用擔保體系和鄉鎮企業信用服務與監管體系（即“一個制度和三個體系”），東部發達地區、重點行業和大中型企業在5年內基本建立鄉鎮企業的信用制度和信用體系。

三、建立健全鄉鎮企業的基本信用制度

摘要：中小企業對我國經濟社會發展具有重要作用，構建完備的中小企業信用管理體系，是保證中小企業持續健康發展的關健所在。丈幸從我國中小企業信用管理建設過程中出現的問題出發，提出了構建我國中小企業信用管理體系的建議。

關鍵詞：中小企業信用管理體系建議

中小企業對我國經濟社會發展具有重要的作用，它們在構建和諧社會、推動自主創新、擴大就業、活躍市場、增加收人以及改善我國經濟貿易結構等方面起著大型企業難以替代的作用.然而，近期我國一些中小企業特別是外資中小企業高頻率地暴露出一系列信用缺失現象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務拖欠等，嚴重影響了中小企業的健康發展。因此，深人研究我國中小企業信用體系建設過程中遇到的困難和問題，按照市場經濟本身的規律要求，構建完備的中小企業信用管理體系，對中小企業的健康發展具有重要的現實意義。

一、構建完備的中小企業信用管理體系的重要意義

(一)有利于發展社會主義市場經濟，促進國民經濟持續增長

市場經濟是信用經濟，信用是市場經濟健康運行和順利發展的基礎和前提。隨著市場競爭日益激烈，中小企業為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場交易手段的成熟和市場經濟的健康發展，才能形成統一開放、競爭有序的現代市場體系，促進國民經濟持續快速增長。

摘要:本文首先對制約企業信用管理體系建設的因素進行了分析，如缺少法律的約束力以及缺少溝通等幾個方面。然后再對構建工商管理以及企業信用管理的方法從多個方面進行了討論。

關鍵詞:工商企業管理體系企業信用管理體系構建方法

一、引言

工商管理體系以及企業信用管理體系的構建是一項非常復雜的工程，涉及到多個部門的多個方面，但是無論從哪一個角度來說，對管理體系進行構建對于企業的發展均是有百利而無一害的。

二、企業信用管理體系建設的制約因素

（一）缺少法律約束力