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第一章總則

第一條為推動本區水利建設融資工作順利進行，保證貸款資金合理有序借入、安全有效使用和按時足額償還，根據企業融資相關規定，結合本區水利建設實際，特制定本管理辦法。

第二條市區水利局是水利建設的融資主體，牽頭辦理水利建設資金融資相關事宜；市區大禹水利建設發展有限公司（以下簡稱“融資公司”）是區政府出資的國有獨資公司，具體承擔全區水利建設融資任務及相關款項結算等。

第三條水利建設融資資金應遵循以下原則：

（一）合理有效整合原則。結合全區水利實際，綜合財力情況，按照重點項目規劃和實施要求，合理安排融資規模，切實增強全區水利支撐保障能力，實現水資源永續利用。

（二）分項封閉運行原則。融資公司設立貸款資金專戶，按董事會確定的年度資金計劃支付額度，分項結算水利建設貸款資金。任何單位和個人不得以任何理由平調水利建設貸款資金。融資公司也不得對外提供其他擔保事項。

（三）專款專用結算原則。水利建設貸款資金主要用于按國家政策辦理立項、批復手續，并經區政府批準列入貸款資金結算的重點水利建設項目。貸款資金實行專戶儲存、專人負責、專項結算，任何單位和個人不得隨意分配、擠占挪用。

（四）自我循環平衡原則。融資公司建立切實可行的還貸機制，編制年度平衡計劃，通過自身合理運作，解決項目融資及相關費用，做到良性循環、自我平衡。遵循項目借款協議規定，明確具體還貸資金來源，按還貸計劃和還本付息通知，做好還貸資金的落實工作，確保按時足額還貸。

第二章水利建設融資職責分工

第四條區水利局作為融資項目的實施單位，主要職責是負責申報和提交項目前期相關批件、可行性研究報告等手續;組織項目建設，嚴格控制建設成本，確保項目概算科學合理;督促項目工程進度，按進度提出用款申請；強化項目檢查驗收，并提供項目管理所需材料。

第五條區財政局、區國資辦是貸款資金日常管理監督機構，主要職責是負責指導融資公司業務工作；審核融資公司報送的用款申請，并開展日常監督考核；監控還貸情況，指導償還貸款的機制建設；檢查貸款資金的會計核算；組織對貸款項目的績效評價等。

第六條融資公司為具體借款單位，在區水利局、區財政局、區國資辦的業務指導下，主要負責向貸款銀行借入資金;匯總報送提款、用款申請;根據審核批準的項目資金，按相關協議（或合同）向建設單位、供應商、承包商等支付資金;履行借款協議規定，按時足額還貸;提供相關主管部門要求的其他材料。

第三章水利建設貸款資金的申請和發放

第七條區水利局根據上級下達的項目建設任務，確定建設資金來源，具備實施條件后，組織項目實施建設。

第八條項目投資的區管水利工程，經區政府同意后，由融資公司向貸款銀行提出項目申請及用款計劃，經相關部門與貸款銀行商定后，在《借款合同》中予以明確。

第九條《借款合同》簽訂后，由融資公司負責落實《借款合同》中約定的提款條件，并正式向貸款銀行提出貸款發放的書面申請。

第四章水利建設貸款資金的使用與撥付

第十條貸款資金主要用于區政府確定的全區水利工程建設所需的資金及必要的相關拆遷安置費用等，不得提取任何融資建設管理費。貸款資金使用實行統一審批程序，并接受貸款銀行的監督和管理。

第十一條水利建設資金收支由區水利局委派項目會計，委派會計依法對項目資金實施會計核算和日常監督。對各級財政補助的項目資金，仍按現行的水利資金管理辦法執行，由區財政局審核撥付；使用水利貸款資金，由融資公司依照項目進度確定的資金及項目會計核算結果支付資金，并按規定向區財政局、區國資辦、貸款銀行報送財務報表及財務報告，同時協助和督促收集、匯總工程決算資料。

第十二條貸款資金實行計劃管理，即水利項目建設單位在使用資金前，須編制項目預算書和資金使用計劃，及時報送區有關部門審核確認。資金的撥付必須合法、有據，與項目進度相一致，不得辦理無預算、無計劃、手續不全的資金撥付。對貸款資金專用賬戶實行雙印鑒管理，融資公司和區財政局各持一枚印鑒，印鑒齊全方可撥款，以確保貸款資金的使用安全。

第十三條對貨物采購和咨詢服務實行合同付款。由水利項目建設單位向區水利局提出申請，并依照政府采購和資金性質、撥付程序等，完善相關手續，經審核批準后，按合同規定直接支付給供應商或服務方。

第十四條對土建工程實行進度付款。由水利項目建設單位根據項目實施進度，向區水利局提出用款計劃，明確資金渠道，經審核批準后，直接支付給項目施工單位。

第十五條對相關拆遷補償安置實行委托付款。涉及水利工程項目所需拆遷補償安置費用，由相關部門或街道委托融資公司提出支付申請，完善合同簽訂、拆遷補償登記審核等相關手續后，從融資公司專戶直接支付給負責拆遷單位。委托方必須按融資公司轉借合同規定的貸款期限、利率、提款計劃、還款計劃等內容，簽定轉借協議，并出具相關還款承諾函。根據實際情況，提供質押或有關國有土地使用權抵押。

第五章水利建設貸款資金的償還

第十六條水利建設貸款資金分年度償還，還款資金的來源，主要包括預算安排的水利建設資金、當期土地出讓收益、使用貸款資金形成的資產收益以及政府收取的各項水利建設收入等。

第十七條建立還貸準備金制度，還貸準備金規模原則上按貸款余額5%的比例提取，統一繳至區財政水利專戶儲存管理。還貸準備金的來源包括：預算安排,在編制年度預算時根據財力的增長情況適當安排償債準備金;政府性基金;融資公司經營收益;處置國有資產收入;融資項目的土地收益等。

第六章水利建設貸款資金的監督與管理

第十八條項目實行法人責任制、招投標制、合同管理制、工程監理制和工程資金審計制；并執行財政部《基本建設財務管理規定》及水利工程項目相關管理辦法。

第十九條財政部門會同有關部門做好對貸款資金使用和項目實施的監督管理工作，確保貸款資金安全有效以及項目順利實施。項目竣工后，按有關規定和項目要求組織驗收。

第二十條審計部門依法對貸款項目和資金使用的真實、合法、效益進行審計監督。發現截留和挪用項目貸款資金、弄虛作假和國有資產流失等問題，可以采取停止貸款發放、提前回收貸款等措施，并按照《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定，對相關責任人進行處罰，構成違紀的按有關規定給予處理，構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任，由此造成的經濟損失由項目單位自行承擔。

第七章附則

第二十一條本辦法自年月1日起施行。