1.貸后管理中存在的主要問題

1.1貸后管理認識不足。在激烈的市場競爭中，加大貸款投放，能夠為信用社帶來明顯的當期收益，客觀上造成了信貸管理人員貸款擴張沖動。但是貸款發放后，一是由于信用社客戶涉及千家萬戶，再加上信貸管理人員的管理水平不適應、技能不高等多種因素的制約，無法及時有效的實施監管，信貸人員消極應對，貸后管理成“事后管理”，出現實際風險時，被動接受；二是信貸人員甚至全部依賴貸前調查，誤以為貸前進行了嚴格的調查、分析、論證、落實了第二還款來源，就高枕無憂了，甚至認為貸后管理只是流于形式。

1.2貸后檢查履職不足。

1.2.1貸后檢查頻率（次）少。據抽查發現，大部分信貸檔案中無首次跟蹤檢查資料；對貸后日常檢查次數不夠，如對農戶小額信用貸款檢查一年1次；個體工商戶貸款檢查一年最多2次，公司類貸款一年檢查平均1～3次。未按時發送貸款本息催收通知書等現象依然存在。

1.2.2對貸戶資產負債的異常變動等重要情況監督不力，檔案記載不全。近年來，一些企業以改制為名惡意逃廢銀行債務的現象時有發生，而所有逃廢債企業在逃廢債之前，都會出現注冊新企業、從原貸款企業向新成立的企業無償劃轉資金、調撥機器設備等固定資產、轉移技術等不正常行為。為此，客戶經理應當在貸后管理中及時發現，迅速向有關方面反饋、預警，采取斷然措施，同時對這些異常行為必須收集證據，記錄在案，作為制止企業逃廢債行為的重要依據。但對此種情況，大多數是束手無策、望債興嘆。

1.2.3對貸戶的現金流量等重要財務指標監管不夠。現金流量作為借款企業的還款來源，猶如人體的血液一樣重要。借款人出現了現金凈流量不足或下滑的趨勢，則預示著我們面臨貸款無法按期足額收回的風險。目前，信用社注重于對企業贏利水平的分析，而忽視了對現金流的把握，不利于貸款的風險控制。

摘要:2007年開始的美國次貸危機，逐漸演變成席卷全球的金融危機。在經濟全球化的今天，中國也不可避免地遭受了這場“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析了我國商業銀行信貸資產貸后管理面臨的問題，并提出了相應對策。

關鍵詞:次貸危機;商業銀行;貸后風險管理

一、次貸危機對我國商業銀行的影響

2007年4月，美國新世紀金融公司申請破產，標志著次貸危機正式爆發。兩年來這場危機似乎仍沒有見底，甚至愈

演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應，引發全球金融風波。而在經濟全球化的今天，世界上每個國家都受到了不同程度的影響。我國由于此次金融危機的影響，外匯儲備部分損失，出口困難，失業增加，經濟增長減緩。

首先，雷曼破產對于國內各大銀行來說都是一個不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統計在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬美元、交行7002萬美元、建行1.91億美元、興業銀行3360萬美元、中信集團1.59億美元，其他銀行正在核對所持雷曼債券，相信還會不斷增多。這就直接影響了我國商業銀行的投資收益。其次，我國大型商業銀行海外機構的經營活動會受到影響。當眾多著名金融機構受次貸沖擊損失嚴重甚至陷入危機時，消費者對金融機構的信心肯定會受到打擊，進而影響整個銀行業的經營環境。銀行海外機構在當地開展業務時很難避免次貸危機的負面影響。最后，次貸危機導致我國的出口需求下降，出口導向型企業的盈利將下降，部分中小企業甚至會面臨生存危機，我國商業銀行先前對此類企業發放的貸款的風險上升。

行政管理論文

我國國有企業改革在本世紀末有限的幾年中,如何有效地推進改革進程,關系到建立社會主義市場經濟體制的績效評價,也是下一步改革的焦點.我國國有企業改革主要是一種自上而下的、由政府推動的企業制度創新.這種改革方式日益顯現政府推動、企業消極等待的特征:一方面,各級政府及有關經濟部門經常慣用行政手段去推進國有企業改革;另一方面,國有企業面對各種不可回避的矛盾產生觀望、等待心理,對政府的依賴度增強.這種政企難解難分狀況的持續只能使國有企業改革離法人實體與市場競爭主體的目標越來越遠.從我國國有企業改革的實際出發,按照建立社會主義市場經濟體制的總要求,明確國有企業改革中政府與企業的職責,即明確政府應做什么、不應做什么.國有企業應承擔哪些責任、剝離哪些不該由企業承擔的職責,涉及下一步國有企業改革方式的路徑選擇.對國有企業改革能否在本世紀末實現預期目標具有決定性的影響。改革的實踐表明：為加快國有企業改革,使其成為法人實體與市場競爭主體,必須對國有企業改革的方式進行改革

一、我國國有企業改革目前出現的企業依賴政府現象值得注意近幾年來,我國國有企業的改革與發展取得了初步的成效.但毋庸諱言,國有企業改革至今已顯露出諸多問題,面臨許多困難,突出表現在以下兩個方面,而這兩個方面又無一不強化了企業對政府解困的依賴：

一是國有企業虧損面繼續擴大,1996年,國有企業虧損面已達44%以上,就是狀況一直較好的廣東省,國有企業虧損面也已由1995年的20%增加到40%。大面積的虧損導致許多企業停產、停薪.目前,因發不出工資涉及到的困難職工已有1500多萬.占職工總數的10%,其中880多萬職工已生活在貧困線以下。

二是資產負債率越來越高.資產負債率即負債與企業資產之比.在西方,一般認為企業資產負債率不應超過50%,否則會使企業的潛在投資人對其投資與債權安全性產生疑慮而裹足不前.50%的資產負債率也被認為是衡量企業是否過度負債的警戒線。根據我國學者的計算,若將固有企業列支于成本的利息與稅后利潤除以國有總資產(利息+稅后利潤/國有總資產)計算所得的資產盈利率估計不超過6%.而銀行平均貸款利率為12%,國有企業平均資產盈利僅是銀行平均貸款利率的1/2.由此,我們一方面可以局部透視銀行呆帳損失與貸款壞帳的成因,另一方面可以認為,在目前條件下,只有把國有企業的平均資產負債率降低到50%以下,整個國有資產才能盈虧相抵,否則負債率越高,固有企業虧損越多。這是就平均水平而言,實際上影響不同產業、同一產業的不同國有企業負債率水平的因素很多,存在很大差異。由于企業的虧損面擴大,國有企業的負債率有繼續攀升的勢頭,其中的不良債務比例還可能繼續增大。

就大面積虧損的成因看,雖然在一定程度上與國有企業初臨市場競爭尚缺乏足夠的適應性有關,但更主要還在于長期以來國有企業的預算約束一直沒有硬起來,只能負盈''''不能負虧,盈利了企業所得不多,虧損了由政府兜著.致使虧損額與虧損面不斷擴大。當企業虧損額上升、虧損面擴大到危及簡單再生產甚至工人工資都開不出的時候,不是考慮如何"練好內功,,扭虧為盈,而是要求國家財政"輸血"支持企業扭虧為盈,甚至由政府擔保貸款給工人發工資。那么,國家財政是否具有幫助國有企業扭虧為盈的支撐能力呢?從1978年到1994年,國家財政收入占GNP的比重已由31.2%降低到11.8%,不僅低于發達國家,而且低于發展中國家的平均水平,如果不采取措施,到2000年有可能降低到8~9%.由于政府財政力量被削弱,1994年預算內投資僅占全社會投資的7.32%靠財政投入支持企業進行技術改造、產品開發、幫助企業扭虧為盈是不現實的。

關鍵詞:和諧社會中外合作經營企業外商先行回收投資廢止

內容提要:外商先行回收投資制度的法律性質應該界定為妥協式契合關系。妥協式契合關系實際上是一種不和諧的契合關系，是一種權益配置失衡的契合關系。這種契合關系與我國和諧社會建設的旋律相阻相背。我們應該用理性的態度，冷靜地思考“外商先行回收投資制度”的廢止。

一、中外合作經營企業外商先行回收投資制度的研究現狀

自從1988年《中外合作經營企業法》第22條正式確立合作企業外方先行回收投資制度以來，該制度在我國引資實踐中的運用已30余年。這30年來《中外合作經營企業法》外商先行回收制度經歷了官方多次的“小修小補”，但還是沒有使我國外資立法走出捉襟見肘的困境。學界對先行回收投資制度的探討與爭鳴，也從未間斷過。當下，對這個問題研究的著力點在該制度的“存廢”和“修整與重塑”上，學界目前對這個問題的研究存在兩種對立的觀點：

否定觀點：持此觀點的學者認為，在知識經濟快速發展的今天，應廢除現行的允許中外合作經營企業外方先行回收投資的法律制度。允許合作企業外方先行回收投資的主要目的是為了鼓勵外商投入先進的技術和設備，在改革開放的初期，采取這種做法有情可原。然而，在已進入知識經濟年代的今天，技術和設備的淘汰速度越來越快，在合作企業創辦之初，外方帶來的技術和設備看似先進，可是沒過若干年，在合作期限屆滿時，這些技術和設備已顯落后，即使全部歸中方所有，又有何用？[1]

肯定觀點：持此觀點學者認為，在我國，現在提議廢除合作企業外方先行回收投資的制度，為時尚早。[2]上述判斷恐有言過其實之嫌，更何況，在當前，合作企業外方先行回收投資法律制度的存在，對推動我國“積極、合理、有效”吸收投資政策的實現仍具有一定的意義。允許外商先行回收投資，可以減輕因投資數目大、回收周期長對外商所產生的巨大還貸壓力，這對促進外商投資我國優先發展的基礎設施等項目，可起到不可替代的激勵作用。

摘要

2008年美國次貸危機引起了全球性的金融危機。由于我國和國外銀行的經營模式不同，采取的刺激和恢復本國經濟的手段也有所不同。從大體上說，我國主要分業經營模式，而國外采用混業經營模式。但是隨著全球的經濟形式的逐步一體化，中國也將逐漸步入混業的經營模式。面對此次金融危機，中國雖然相對其他國家損失不是很大，然而隨著混業經營模式的不斷介入加深。我們有必要吸取國外混業經營模式的教訓，來防范如若再有金融危機爆發，我們應當采取怎么樣的措施，才能使我國銀行業的損失降到最低。

關鍵字:次貸危機，混業經營模式，分業經營模式，防范措施

一、次貸危機產生背景

美國次級抵押貸款市場出現危機的直接原因是美元利率上升和住房市場的持續降溫。首先，房價的非理性上漲和下跌是次債危機爆發的導火線。95年后快速增長的住房所有率迅速增長，而大多數美國人都采取門檻較低，利率則高于正常利率30%的次級貸款方式消費，美國次級按揭貸款公司多采用固定期/浮動期利率來計算。但是在9.11以后，美聯儲為了融資，迅速把基本利率從6%降低到1%，之后為了加強美元的地位，在之后的5年間美元利率持續加息17次，同時也刺破了房地產泡沫。其次，信貸金融創新產品助長也助跌，加大了房價的波動性。再次，評級機構對結構性金融產品信用評估體制存在缺陷。第四，中間人利益驅動因素的影響。第五，浮動利率按揭貸款的影響。第六，數據模型投資缺乏風險控制。

二、次貸危機對國內外金融業的影響

一、專業培養目標

金融管理與實務專業人才培養目標是：專業基礎知識扎實，適應經濟金融管理、服務一線需要、具有良好職業道德和敬業精神的高素質應用型人才。

二、學制

基準學制為三年，實行學分制教學管理模式，修業年限2-5年。

三、培養規格及要求

（一）基本要求

一、國際反華勢力如何對中國發動經濟戰爭

戰爭是一種強弱沖突不平衡的結果，找準對方弱點開戰是戰爭的導火線。如：不能診斷中國特色經濟毛病，卻用外國經濟理論治理國內特色經濟；加入WTO，政府政策法規受制于國際，獨立性或者說中國特色越來越不能發揮能動性，又不適應不熟悉國際規則；其關鍵點在抄搬國外管理理論被動適用國際規則；其危險點在于短時間內大量變現庫存資源，國民財富以貨幣形式決堤般外流。

在這種背景下，國際反華勢力對中國發動了經濟戰爭。首先是外資潛入中國投資、置業；第二鼓噪中國經濟形勢大好，以誤導中國變現寶藏資源來提高GDP，同時外資大量進入中國炒熱中國經濟；第三將股市、樓市等炒熱，借助中國國內資本推動股價樓價大幅走高，推高能源價格增加中國發展成本，進而帶動中國物價全面通脹；第四不斷施壓迫使人民幣升值，拉攏別國擠壓中國國際市場；第五是拋售股票、房地產等，套現走人；第六即下一步拋售人民幣使之貶值而讓美元升值。通過美元、人民幣反向升值貶值運行一個來回，則巨大的中國財富就會白送給美國等寄生國家。譬如近期，美國持續降息，使各國對美元匯率一直上升［1］。這使中國國內出口企業面臨困境，廣交會訂單縮減30％以上；同時，人民幣升值加快又使得熱錢大量進入中國，流動性過剩加劇，加大了通貨膨脹；再者，中國美元儲備居高不下快速增長也就是加速貶值，從而美國實現了奈賬；最后，美國次貸危機實際上是將國民不勞而獲的結果轉移到外國，尤其是美元儲備高的國家。

二、經濟戰爭的性質

美國等國家害怕中國經濟快速超越自己，又覺得軍事能力不夠，于是就專注經濟侵略，其性質為爭奪理論、文化、經管、技術等的控制權，以及陰流子（資金）［2］的控制權和市場控制權。

（一）精神戰：爭奪思想文化經管技術的控制權

摘要：經濟侵略主要以三種方式發起。一是擠壓市場空間，爭奪市場份額；二是以游資炒作獲取倍乘差價達到掠奪它國資源財富推毀對方經濟的目的；三是向外推行其經濟理論經濟法規，控制別國的經濟靈魂。根本上是在外匯資金融市場玩技巧，想方設法掌握控股權并配以政治軍事和情報手段。以美國為主的世界列強正對中國發動一場經濟戰爭，主戰場在中國市場。一國如果創立自己的經管理論，建立自己的科學法規制度，使經濟運行平衡、小幅波動、緩慢爬升、勞動者工薪高產品利潤小，則外資只能是投資而難以投機，更難發動掠奪該國財富、擾亂該國社會經濟秩序的經濟戰爭。中國經濟的發展及其引發的問題由中國政經結合的特色引起，不能用純經濟手段去解決，更不能抄搬外國那一套。中國經濟改革的主線是由計劃轉向市場，正好可借勢向計劃消費市場生產的天然模式轉變。這樣，不僅可避免遭受國外經濟控制，更可走上符合自然的經濟創新模式，從而超越經濟發達國家。

關鍵詞：經濟戰爭及戰略戰術；金融手段；游資炒作獲取倍乘差價；西方經濟理論經濟法規的控制；政經結合特色經濟；計消市產模式；經濟平穩工薪高利潤小

中國經濟發展進入了怪圈，其根源來自二方面。國內方面，以權力剝削為龍頭的武力財力剝削混存所引發的分配不公造成了貧富懸殊，進而使產、消不平衡，加之套用凱恩斯理論使投資越來越大于消費，從而加劇了產、消不平衡。這是主要原因，而非純經濟因素引發的社會矛盾經濟問題則是各種原因中占絕對多數的重要因。國際方面，因人民幣升值，游資逐利進入中國，以炒作方式推動股價、樓價從而帶動物價全面上漲，從中獲取成倍的差價利潤以掠奪巨額中國資源財富；借中國加入WTO和迷信國外權威之機，在全球推行其經濟理論經濟法規，以企控制中國經濟靈魂；控制搶奪中國市場，擠壓中國出口。所以，要奪取當前這場經濟戰爭的勝利，必須具有同時打贏國內國外二場硬仗的戰略戰術。

一、國際反華勢力如何對中國發動經濟戰爭

戰爭是一種強弱沖突不平衡的結果，找準對方弱點開戰是戰爭的導火線。如：不能診斷中國特色經濟毛病，卻用外國經濟理論治理國內特色經濟；加入WTO，政府政策法規受制于國際，獨立性或者說中國特色越來越不能發揮能動性，又不適應不熟悉國際規則；其關鍵點在抄搬國外管理理論被動適用國際規則；其危險點在于短時間內大量變現庫存資源，國民財富以貨幣形式決堤般外流。

在這種背景下，國際反華勢力對中國發動了經濟戰爭。首先是外資潛入中國投資、置業；第二鼓噪中國經濟形勢大好，以誤導中國變現寶藏資源來提高GDP，同時外資大量進入中國炒熱中國經濟；第三將股市、樓市等炒熱，借助中國國內資本推動股價樓價大幅走高，推高能源價格增加中國發展成本，進而帶動中國物價全面通脹；第四不斷施壓迫使人民幣升值，拉攏別國擠壓中國國際市場；第五是拋售股票、房地產等，套現走人；第六即下一步拋售人民幣使之貶值而讓美元升值。通過美元、人民幣反向升值貶值運行一個來回，則巨大的中國財富就會白送給美國等寄生國家。譬如近期，美國持續降息，使各國對美元匯率一直上升［1］。這使中國國內出口企業面臨困境，廣交會訂單縮減30％以上；同時，人民幣升值加快又使得熱錢大量進入中國，流動性過剩加劇，加大了通貨膨脹；再者，中國美元儲備居高不下快速增長也就是加速貶值，從而美國實現了奈賬；最后，美國次貸危機實際上是將國民不勞而獲的結果轉移到外國，尤其是美元儲備高的國家。

[摘要]綠色信貸是銀行業貫徹落實科學發展觀的一項重大舉措。本文借鑒國際經驗，闡述了綠色信貸的涵義、商業銀行推行綠色信貸的必要性以及綠色信貸與傳統信貸的區別，并對當前我國銀行業推行綠色信貸的幾個問題進行了探討。

[關鍵詞]綠色信貸，可持續發展，環境風險管理論文本科論文畢業論文

黨的十七大報告強調，要“深入貫徹落實科學發展觀”，改變以往過度透支環境和能源的粗放發展模式，“加強能源資源節約和生態環境保護，增強可持續發展能力”，“建設生態文明，基本形成節約能源資源和保護生態環境的產業結構、增長方式、消費模式。”資金是經濟活動的血液，要轉變經濟發展方式，作為社會資金融通樞紐的銀行業也必須做出相應的調整，把履行企業的經濟責任與社會責任統一起來，努力推進生態文明，為實現全面協調可持續的經濟增長做出貢獻。2007年7月，國家環保總局和中國人民銀行、銀監會聯合推出的“綠色信貸政策”，通過在金融信貸領域確立環境準入門檻，切斷高耗能、高污染行業無序發展和盲目擴張的資金來源，正是貫徹落實科學發展觀、推動可持續發展的一項重大舉措。為此，有必要從理論上對我國商業銀行推行綠色信貸的相關問題進行深入的分析。

一、綠色信貸及綠色信貸產品

所謂綠色信貸，指的是商業銀行和政策性銀行等金融機構依據國家的環境經濟政策和產業政策，對研發、生產治污設施，從事生態保護與建設，開發、利用新能源，從事循環經濟生產、綠色制造和生態農業的企業或機構提供貸款扶持并實施優惠性的低利率，而對污染生產和污染企業的新建項目投資貸款和流動資金進行貸款額度限制并實施懲罰性高利率的政策手段。目的是引導資金和貸款流入促進國家環保事業的企業和機構，并從破壞、污染環境的企業和項目中適當抽離，從而實現資金的“綠色配置”(鄧聿文，2007)。國際上普遍認同的綠色信貸規范是2006年7月重新修訂的赤道原則，該原則適用于項目資本成本超過1000萬美元(含1000萬美元)的項目，這也將是我國銀行業綠色信貸標準的藍本。畢業論文

綠色信貸要求商業銀行采取“三重底線”的方法管理其業務，即商業銀行開展業務不僅要滿足合作伙伴(客戶、股東、員工、供貨商、社會)的需要，同時還要意識到自身的行為必須對社會以及生態環境負責。從國際經驗來看，綠色信貸產品一般包括(UNEPFI，2007)：

「摘要」2000年是世紀交替之年，經濟工作如何，對全局影響重大。當前經濟形勢

良好，但不容忽視嚴峻的一面，做好經濟工作要把握和處理好幾個帶有全局和戰略意義

的關系，同時要抓住重點，加大實施宏觀調控政策的力度。

「關鍵詞」經濟形勢經濟環境實施宏觀調控改革和發展

2000年是全面完成國民經濟和社會發展“九五”計劃的最后一年，是改革、發展、

穩定的關鍵一年，是世紀交替之年。這一年經濟工作做得如何，對全局影響重大。最近