銷售工作整改報告范文
時間：2023-03-13 20:21:31
導語：如何才能寫好一篇銷售工作整改報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。
篇1
該公告顯示，為了規范產品質量國家監督抽查不合格產品生產企業后續處理工作，增強監督抽查工作的有效性，依據《中華人民共和國產品質量法》、《產品質量監督抽查管理辦法》等有關法律法規和規章，制定了這一“國抽新規”。
《國抽新規》規范了適用范圍、工作內容和程序以及相關執法部門的權限和責任，并對不合格產品生產企業做出嚴格的要求，規定不合格產品生產企業應當自收到《產品質量國家監督抽查責令整改通知書》之日起，根據不合格產品產生的原因和后處理部門提出的整改要求，制定整改方案，按以下要求在30日內完成整改，并向后處理部門提交整改報告，提出復查申請：一是自收到國抽不合格產品檢驗報告之日起，至整改復查合格前，停止生產、銷售同一規格型號的產品;二是在本單位通報監督抽查有關情況，查明產品不合格原因，查清質量責任，制定相應的整改措施，落實質量主體責任;三是對庫存不合格產品及檢驗機構退回的不合格樣品進行全面清理，并妥善保管，等待后處理部門依法處置;對已出廠、銷售的不合格產品依法進行處理，主動向社會公布有關信息，通知銷售者停止銷售，并向后處理部門書面報告有關情況;四是對只因標簽、標志或者說明書不符合產品安全標準的產品，生產企業在采取補救措施且能保證產品質量安全的情況下，方可繼續銷售，并向后處理部門書面報告有關情況;五是參加質量技術監督部門組織的產品質量分析會;六是接受質量技術監督部門組織的整改復查。
《國抽新規》要求，除因停產、轉產等原因不再繼續生產銷售的，或因遷址、自然災害等情況不能正常生產且能提供有效證明的以外，不合格產品生產企業必須進行整改。
此外，不合格產品生產企業不能按期完成整改的，可以申請延期一次，并應在整改期滿5日前向后處理部門申請延期復查，延期不得超過30日。
不合格產品生產企業確因不能正常生產而造成暫時不能進行整改的，應當提供有效證明，停止同類產品的生產，并在正常生產該類產品時，按要求進行整改并申請復查。企業在整改復查合格前，不得繼續生產銷售同一規格型號的產品。
篇2
1.藥械市場監管的重點內容：一是加大對掛靠經營、超方式、超范圍經營，以及出租、出借、轉讓許可證，網上銷售藥品等違法行為的打擊力度；二是對多次被行政處罰，多次變更許可證以及GSP檢查發現問題較多的企業和2013年以來新開辦的藥械經營企業加大檢查頻次和檢查力度；三是進一步開展蛋白同化制劑、肽類激素等含興奮劑藥品的專項檢查，加強對特殊藥品經營單位的監管。加強對2014年10月1日以后生產的含興奮劑目錄所列物質的化學藥品、生物制品、中成藥的監督檢查，其包裝標簽或說明書上未標注“運動員慎用”字樣的，從今年5月1日起，一律停止銷售；四是繼續加強麻黃堿管理，重點加強對麻黃堿復方制劑的流向追蹤。貫徹實施即將頒布的《藥品類易制毒化學品管理辦法》，加強對生產、經營、使用單位的監管。
2.日常監督檢查的時間安排：對藥品批發企業、生產企業每季度檢查一次，對藥包材生產企業每半年檢查一次，對藥品零售企業每年檢查一次以上，對重點監管對象隨時檢查。注重將監督檢查工作與藥品安全信用分類管理工作相結合，與繼續開展“全省萬店無假藥”行動相結合，與換發變更藥械經營許可證工作相結合，與GSP認證及其跟蹤檢查相結合，形成完整的監管檔案。
3.加強督促整改。對檢查中發現的企業違法違規行為，提出明確、具體的整改要求，監督其限期整改就位，并向我局提交書面整改報告。有嚴重違法行為的生產經營企業，移送稽查部門依法查處。
二、繼續加強農村藥品“兩網”建設
1.擴大配送范圍，延伸配送點。加快推進農村及社區藥品供應網絡建設，著力發揮大中型藥品批發企業在藥品直供配送方面的優勢作用，扶持信譽好、服務優的藥品批發企業，通過競爭和招標等形式向農村和社區進行配送。積極鼓勵藥品零售連鎖企業門店向農村地區延伸。9月底前，確保全區100％的行政村實現藥品配送。充分發揮藥品“兩網”建設在推進新型農村合作醫療制度和社區醫療衛生建設中的作用，積極推進基本藥物制度，普及安全用藥、合理用藥知識，力爭將符合條件的農村藥品零售網點納入“新農合”報銷范圍，使農民得到更大的實惠。
2.鞏固完善監督網絡，發揮專協結合、群防群治作用。根據需要，對我區現有協管員、信息員進行充實、調整，形成一個鎮有協管員、村村有信息員的完整網絡。加強對協管員、信息員的培訓、考核，建立完善的獎勵制度，充分發揮其宣傳藥品安全知識。發現舉報違法違規行為、協助查處涉藥案件等多方面的作用。
3.規范醫療機構的藥房管理，鞏固創建成果。首先是對通過“規范藥房”、“合格藥房”的醫療機構實施不定期的監督檢查，鞏固創建成果。其次是繼續推進社區醫療機構“合格藥房”的創建活動，爭取100％的社區衛生服務站通過“合格藥房”驗收。未達到“規范藥房”、“合格藥房”規范要求的醫療機構，必須限期整改，整改后仍不達標的，由我局會同區衛生行政部門嚴肅查處。
4.積極創建省級農村藥品“兩網”建設示范縣。根據省、市局要求，結合我區實際情況，由區政府組織實施創建工作，在今年10月底前，通過省級農村藥品“兩網”建設示范縣驗收。我局承擔日常工作，對創建工作適時進行指導和協調。
三、加強藥械市場監管，促進藥械流通業的健康發展
1.創新監管機制，全面推進藥械經營企業實行遠程監控。積極創造條件，著手構建藥品醫療器械經營企業計算機遠程監管系統，實現對藥品批發、零售連鎖、零售企業以及醫療器械經營企業購、銷、存等情況的實時監控。在去年對城區藥品經營企業實施遠程監控的基礎上，逐步擴大遠程監控的覆蓋面，今年確保遠程監控覆蓋到全區藥品批發企業、鄉鎮以上藥品零售企業（村級除外）。同時開展對醫療器械經營企業實施遠程監控的試點工作。
2.嚴把藥械市場準入關，促進現代物流的健康發展。嚴格藥械市場的準入標準，認真執行省局《省開辦藥品零售企業驗收實施標準》、《省醫療器械經營企業現場檢查驗收標準》等相關許可規定，提高藥品零售企業及醫療器械經營企業準入門檻，防止低水平重復建設。建立藥品、醫療器械經營企業電子檔案，結合許可證換發、變更和日常監管，實行行政審批行為公開，實行網上申報審批、網上監督。在收集企業基本數據的基礎上，建立健全全區藥械經營企業誠信和監督檔案。開展信用等級評定，依據“誰誠信，誰發展，誰失信，誰退出”的原測，促進藥械市場的健康發展。
3.抓好GSP認證及其跟蹤檢查，保證認證工作質量。認真做好藥品GSP認證指導工作和GSP認證后跟蹤檢查工作。對轄區內GSP認證滿2年的藥品零售企業實行全面檢查，凡檢查不合格的，責令其進行整改，整改后仍達不到要求的，依法查處。
4.加大廣告監管的力度，保持高壓態勢。組織參與省局統一開展的“颶風”行動，集中打擊以公共人物名義為產品功效作證明等嚴重虛假違法廣告。對社會影響惡劣、情節嚴重的違法廣告，逐級上報省局對其采取暫停銷售的措施，對拒絕執行暫停銷售的單位，依法從嚴查處。
四、強化藥品不良反應報告和監測工作
篇3
處罰分寸如何把握？
記者：涉案企業的違法行為是怎樣被發現的？調查過程又是怎樣的？
許昆林：這個案子的調查，起于3月國家發改委價格監督檢查與反壟斷局接到的舉報。收到舉報后，國家發改委價監局立即進行了相關工作的準備，于5月開始，前后派遣26個調查小組、300多人次陸續到相關企業正式調查。
調查過程中，大部分企業還是能夠配合反壟斷機構調查的，也有個別企業不太配合。比如在對上海一家涉案企業的調查過程中，調查組早上9點到位，直到晚上8點多才提取到少部分資料，相關業務負責人始終拒絕調查。這些企業清楚知道其價格壟斷行為可能會遭受巨額罰款，所以故意隱匿資料、提供虛假材料。有的企業違法行為非常隱蔽，違法證據是調查人員從經銷商和超市上千份材料里反復比對、核查和找相關銷售人員核實后才發現的。
記者：在這份罰單中，對6家乳企的罰款占其上年銷售額的比例從3%到6%不等，而對同樣有價格壟斷行為的惠氏、貝因美、明治則免除處罰，請問這是為什么？
許昆林：處罰的時候我們綜合考慮三個因素：第一，違法情節；第二，配合調查的情況；第三，最主要是看整改的情況。這些企業違法情節都差不多，但我們要看企業是不是配合反壟斷調查，是不是第一時間主動提供有關資料、拿出重要證據，還有企業的整改情況，是不是降價，是不是率先降價。
由于反壟斷調查比較復雜，《反壟斷法》鼓勵違法的企業主動報告情況，配合調查并主動整改。惠氏、貝因美、明治這三家企業依法在第一時間主動向反壟斷執法機構報告達成壟斷協議有關情況，提供重要證據，并積極主動整改，所以免除處罰。
為何少見平價乳粉？
記者：涉案企業價格壟斷行為的危害是什么？
許昆林：涉案企業的違法行為事實上是達成并實施了銷售乳粉的價格壟斷協議，具體危害有以下幾點。
一是嚴重排除、限制同一乳粉品牌內的價格競爭。由于涉案企業對乳粉轉售價格的嚴格控制，剝奪了下游經營者的定價自，使得下游經營者不能通過價格展開正常的市場競爭，導致具有成本優勢、樂于為消費者分享價格利益的下游經營者難以發揮其價格競爭優勢，排除、限制了品牌內的價格競爭。
二是維持了我國乳粉的不正常高價，損害了消費者的利益。調查中反壟斷機構掌握了大量證據，充分證明在正常的市場競爭下消費者本可以買到更低價的產品，而涉案企業不正當地剝奪了消費者購買低價產品的機會和權利。
同時，涉案企業的縱向價格壟斷行為，使得下游經營者轉而向企業要求高利潤率保障，這導致市場上出現了在正常競爭中不應該出現的高渠道費用占比。我國配方乳粉的渠道費用占比高達20%—40%，遠高于世界其他國家4%—14%的情況。
如何監管知法犯法企業？
記者：這些涉案企業今后會不會繼續悄悄實施價格壟斷？這種價格縱向壟斷在其他行業或企業是不是也存在？
篇4
申報單位名稱： 廣東XX電器有限公司
廣東省質量技術監督局編印
企業概況
企業名稱
廣東BB電器有限公司
企業性質
有限公司
主管部門
----
法人代表
聯 系 人
地址
廣東省佛山市順德區勒流鎮新埠工業區
郵政編碼
528322
年銷售額
（萬元）
15699萬元
電話
職工人數
600人
分管計量
部門名稱
計量室
專兼職計量人員數
2人
計量器具總數
89臺/套
強檢
器 具 數
臺/套
質量體系
認證情況
通過ISO9001
計量體系認證情況
二級計量保證體系
企業及企業計量管理工作概況
廣東XX電器有限公司位于廣東省佛山市XXXXXXX工業區，是一家專業生產酚醛電器、日用電器、筒燈、節能燈、LED等多類燈具、電器的綜合性企業。現已擁有廣東順德、湖南衡陽、湖北荊州、湖北襄樊、河南博愛五個生產基地，擁有員工數千人和占地面積80萬平方米的標準廠房，成為國內知名的專業從事照明電器開發、生產和銷售為一體的照明企事業。
公司現擁有一系列具有先進水平的生產設備，公司的產品經權威機構測試與檢驗，質量指標均達到國家標準，部分產品在同行業中處于領先地位，長期以來XX公司一直致力于“質量為先、管理為本，揚科技神威，領先中華燈具同行；信譽為重、服務為誠，超顧客期求，攻占國際照明市場”的質量方針，并依靠先進的技術和設備為產品質量提供了保證。結合國內和國際照明燈飾市場的發展趨勢，不斷創新，2008年開始導入LED產品的研發和生產。經過多年的努力，公司先后通過ISO9001國際質量體系認證、3C認證和節能產品認證。以高質量的產品，優質的服務，嚴謹的內部管理和完整的國內國際銷售體系，在業內及消費者的心中贏得了極高的聲譽。
廣東XX電器有限公司現有員工600人左右，其中專業技術人員110人，技術力量雄厚，具有較強的自主創新能力和質量保證能力。公司一直以來注重計量管理工作，從2008年建立了計量管理體系并通過了二級計量管理體系確認，明確規定品質保障中心負責公司的計量管理工作，下設計量專室負責計量設備的管理。同時，各相關部門均設有兼職計量員，負責配合管理、監督檢查本部門的計量工作。在計量設備的配置上能根據質量控制、經營、環保、安全的需要，合理地配備計量設備，并對在用的計量設備進行了合理的分類管理，按規定的檢定周期由廣東質量技術監督檢測所對計量設備進行檢定。我司在省、市技術監督局的指導和幫助下，嚴格按照計量法規，開展產品的計量工作。在積極采用先進管理方式的同時，采用先進的技術和設備，提高計量檢測和計量管理水平。近幾年來，先后投入大量資金，用以更新和配備先進的計量檢測儀器和設備，保證了量值傳遞正確，做到公平、合理、準確地計量產品。目前公司已擁有先進的生產設備和檢測設備，具有很強的生產能力和質量保證能力，充分保證了產品質量處于同行領先水平。公司現有計量檢測設備100多件（臺），共有專職計量人員2名，兼職計量員多名，確保企業經營管理活動中質量檢測、工藝控制、安全環保、能源物料等環節進行有效的控制。
二級計量保證體系會議程序工作安排
1、會議簽到（雙方）
2、企業介紹出席人員及企業匯報計量管理工作情況
3、介紹評審組成員及評審組分工
4、現場評審（引導員引路）
5、評審組開會
6、與企業領導交換意見
現場確認評審計劃
企業名稱
廣東XX電器有限公司
評審類別
初次評審 t復評審 監督評審
評 審 依據
1、《計量法》
2、GB/T19022（idt：ISO10012）
3、二級計量保證體系確認要求
4、其它：公司計量體系手冊文件計及體系第三層次管理、技術文件
評審
范圍
公司范圍內涉及到計量管理、計量技術方面的資料及現場
二 級 確 認 評 審 工 作 日 程 安 排
日期
時間
工作內容
審核員
備注
9:00～9:50
首次會議
9:50～12:00
硬件組：現場評審
軟件組：資料評審
13:30～15:30
評審意見匯總
15:30～16:00
與企業領導交換意見
16:00～16:30
末次會議
首次會議簽到表
企業名稱
廣東XX電器有限公司
會議名稱
t首次會議
末次會議
地點
公司會議室
會議日期
評審組長
企業負責人
參加人員名單
評 審 組
企 業
職位
簽 名
職務
簽名
評審組長
法人代表
評審員
評審員
評審員
技術專家
技術專家
特邀人員
特邀人員
特邀人員
計量保證體系確認評審報告
1、概況
1.1 負責組織評審單位名稱:順德區市場安全監管局 評審時間:
評審組組長姓名： 評審員姓名:評審員姓名:
評審員證號:粵考量〔2011〕132號評審員證號: CMS-P-1858評審員證號:粵考量〔2011〕132號
1.2 企業名稱: 廣東XX電器有限公司 代碼:
法定代表人:蔡干強 職務: 董事長 地址: 佛山市XXXXXXXXXX
電話: 傳真: 郵編: 528322
1.3 企業人數600人 上年度銷售(經營)額：15699萬元 上年利稅：661萬元
1.4 企業主要產品或經營范圍:
支架、燈盤、筒燈、開關插座、LED光源、LED燈具系列產品的生產和研發。
1.5 企業申請評審范圍:
涉及該公司的車間、部門和相關資料
1.6 企業計量管理機構名稱: 計量室
負責人： 職務： / 電話:1
企業專職計量人數:2人 企業測量檢測設備總臺件數：89臺/套
1.8 企業計量保證體系文件目錄表
文件編號
文件名稱
備注
1
申請表
t
2
計量管理手冊(文件匯編)
t
3
計量管理程序
t
4
計量檢測設備概況
t
5
企業內部審核記錄
t
2、計量保證體系文件的符合性確認
序號
確認項目
符合
不符合
備注
1
企業計量方針及目的的制定
√
2
計量組織機構及職責的規定
√
3
各類計量人員職責的規定
√
4
計量內部審核和評審的規定
√
5
計量文件的批準、與控制的規定
√
6
采用法定計量單位管理程序
√
7
計量設備配置適用性的管理程序
√
8
計量檢測設備管理的程序
√
9
計量設備貯存與管理程序
√
10
計量設備量值溯源程序（溯源圖）
√
11
計量標準的管理程序
√
12
計量器具的分類管理程序
√
13
計量器具標志管理程序
√
14
對不合格計量設備管理的程序
√
15
記錄管理程序
√
16
檢定（校準）、測試實驗室與環境的管理程序
√
17
計量人員培訓、考核與監督的管理程序
√
18
計量檢測設備一覽表
√
19
技術性規程、規范、程序的目錄
√
20
計量記錄表格匯編
√
3、計量體系評審結果
序號
評 審 內 容
實施情況
符合
次要不符合
主要不符合
暫不考核
備注
1
計量管理
1.1
人員是否了解并按計量法、計量方針的要求實施
√
1.2
計量管理機構、人員是否履行職責
√
1.3
企業是否按規定對管理進行審核、評審
√
2
計量單位
2.1
技術文件、資料是否采用法定計量單位
√
2.2
計量器具的配備是否采用法定計量器具
√
3
計量設備
3.1
產品設計/開發用計量設備的配備
√
3.2
工藝控制用計量設備的配備
√
3.3
產品檢測用計量設備的配備
√
3.4
經營管理用計量設備的配備
√
3.5
能源管理用計量設備的配備
√
3.6
安全與環保用計量設備的配備
√
4
計量檢測
4.1
產品設計/開發的計量檢測
√
4.2
工藝控制的計量檢測
√
4.3
產品的計量檢測
√
4.4
經營管理的計量檢測
√
4.5
能源管理的計量檢測
√
4.6
安全生產與環保的計量檢測
√
5
貯存與管理
5.1
計量設備的貯存與管理是否按程序執行
√
6
量值溯源
6.1
計量設備的量值與管理是否按程序執行
√
7
計量標準
7.1
計量標準裝置是否經考核合格
√
7.2
計量標準是否按周期檢定
√
續上表
8
計量檢定
8.1
是否編制計量器具臺帳并制定周期檢定計劃
√
8.2
強檢計量器具是否登記并執行強檢
√
8.3
非強檢計量器具是否按規定檢定/校準
√
8.4
計量器具的標志是否與實際狀態相符
√
9
不合格計量器具的控制
9.1
不合格計量器具是否按規定程序管理
√
9.2
不合格測量數據是否得到有效追溯
√
10
記錄
10.1
計量管理記錄是否齊全
√
10.2
計量設備記錄是否齊全
√
11
環境條件
11.1
檢定/校準實驗室是否符合開展工作要求
√
11.2
檢測現場環境是否符合要求
√
12
人員
12.1
計量人員是否均具有相應的資格
√
12.2
計量人員的監督管理措施是否執行
√
12.3
計量人員的培訓是否按計劃執行
√
末 次 會 議 簽 到 表
企業名稱
廣東XX電器有限公司
會議名稱
首次會議 t末次會議
地 點
公司會議室
會議日期
評審組長
企業負責人
參 加 人 員 名 單
評 審 組
企業
職位
簽名
職務
簽 名
評審組長
法人代表
評 審 員
評 審 員
評 審 員
技術專家
技術專家
特邀人員
特邀人員
特邀人員
列席人員
工 作 單 位
職 務
廣東省計量保證確認企業現場考核不符合項記錄表
評審員對 t文件審查時的完成時間日期：
t現場考核時的完成時間 日期：
被審核部門：品質部實驗室企業陪同人：
評審記錄：
依據的計量文件/審核要素：
不符合（次要不符合）項的事實描述：計量體系質量手冊文件中未明確規定管理者代表的管理職責。
上述情況為一個不符合（次要不符合）項，與廣東省企業二級計量保證體系確認規范 3-1.2的規定不相符。
結論：現場評審的情況，應引起被評審單位的重視，并按下列方式提供進行整改情況。
t提供必要的見證材料
現場整改的跟蹤情況
t提供不符合項的整改完成報告
評審員簽名：
被評審方確認意見： t確認不確認
被評審方代表簽名：
評審組長意見：
同意評審組意見，企業需在30日內盡快完成整改。
評審組長簽名： 日期：
注：本表一事一表
廣東省計量保證體系確認企業現場考核不符合項記錄表
評審員對 t文件審查時的完成時間日期：
t現場考核時的完成時間 日期：
被審核部門： 企業陪同人：
評審記錄：
依據的計量文件/審核要素：LPD/JLQ-06《法定計量單位管理程序》4.3
不符合（次要不符合）項的事實描述：作業指導書《罩極電機生產技術單》和《成品檢驗報告》使用非法定計量單位“Kg”和轉速單位“RPM”。
上述情況為一個不符合（次要不符合）項，與廣東省企業二級計量保證體系確認規范 3-2.1的規定不相符。
結論：現場評審的情況，應引起被評審單位的重視，并按下列方式提供進行整改情況。
t提供必要的見證材料
現場整改的跟蹤情況
t提供不符合項的整改完成報告
評審員簽名：
被評審方確認意見： t確認不確認
被評審方代表簽名：
評審組長意見：
同意評審組意見，企業需在30日內盡快完成整改。
評審組長簽名： 日期：
注：本表一事一表
廣東省計量保證體系確認企業現場考核不符合項記錄表
評審員對 t文件審查時的完成時間日期：
t現場考核時的完成時間 日期：
被審核部門：品質部實驗室 企業陪同人：
評審記錄：
依據的計量文件/審核要素：LPD/JLQ-02《計量記錄管理程序》4.2.2
不符合（次要不符合）項的事實描述：公司程序文件的計量記錄表格目錄中未體現表格的編號。
上述情況為一個不符合（次要不符合）項，與廣東省企業二級計量保證體系確認規范 3-10.1的規定不相符。
結論：現場評審的情況，應引起被評審單位的重視，并按下列方式提供進行整改情況。
t提供必要的見證材料
現場整改的跟蹤情況
t提供不符合項的整改完成報告
評審員簽名：
被評審方確認意見： t確認不確認
被評審方代表簽名：
評審組長意見：
同意評審組意見，企業需在30日內盡快完成整改。
評審組長簽名： 日期：你
注：本表一事一表
整 改 措 施
企業的整改措施及預計完成時間：
2018年08月26日，順德區市場安全監管局組織評審組依據國家計量法、ISO10012:2003《測量管理體系 測量過程和測量設備的要求》標準相關條款和廣東省二級計量保證體系確認要求，對我公司申報的二級計量保證體系到期復查進行現場評審考核，評審組經過抽查計量技術文件和設備檔案以及部分原始記錄，并對公司計量器具的配備、現場使用、周期檢定校準等管理環節進行現場審核后，本著公平、公開、公正的原則，認真、負責、客觀地提出3項次要不符合項：
1、 計量體系程序文件記錄表格清單欠缺保管年限。
2、 燈具事業部應急燈分廠車間在用《消防應急照明燈具安裝作業規范》中照明要求規定為“100±20英尺燭光”，未使用法定計量單位或附注計量單位換算公式。
3、 放置在應急燈分廠的環境試驗箱（出廠編號：20527）已損壞停用，未貼停用標識。
針對評審組提出的不符合項，我司領導連夜召開現場會議，進行分析研討，逐一進行布置任務，落實責任，要求由品管保障中心負責制訂整改計劃和整改措施并組織實施，所有不符合項的整改工作預計8月28日前完成，不符合項的整改措施詳見整改報告。
企業代表：（簽名）日期：2
廣東XX電器有限公司二級計量保證體系確認考核整改報告：
2018年08月26日，評審組依據國家計量法、ISO10012:2003《測量管理體系測量過程和測量設備的要求》標準相關條款和廣東省二級計量保證體系確認要求，對我公司申報的二級計量保證體系確認進行了現場評審考核。評審組分成兩個小組針對我公司相關部門進行現場觀察、詢問，采取抽查方式，抽查了部分技術文件、設備檔案、計量臺帳、原始記錄、檢測記錄及報告以及生產工藝過程檢測，產品終端控制檢驗記錄等原始資料，并對品管保障中心、研發部、生產車間等生產、檢測現場的計量儀器使用狀況進行了現場審核，通過現場對我司計量管理及計量技術分別考核和審核部分原始記錄后，評審組最后綜合評價確定有3個次要不符合項。公司領導對評審組指出的不符合項非常重視，末次會議結束后立即組織召集各部門主管領導及計量相關人員召開現場分析會，對不符合項逐項分析、研討、查找原因，制定整改計劃和糾正措施。
評審組在評審結論中提出的3個不符合項，我司領導非常重視，會后決議：一、立刻針對評審組提出的不符合項，逐一進行布置任務、落實責任、制定整改措施。
二、針對評審組的意見，開展全面普查，發現問題，立刻糾正并做好預防措施。
三、組織計量相關人員認真學習計量手冊、程序文件、檢定規程及有關內容，并嚴格貫徹執行。
存在問題的主要原因及整改措施：
一、計量體系程序文件記錄表格清單欠缺保管年限。
1、存在問題的原因分析：計量管理員編制計量體系文件時遺漏文件保管年限，主觀上對計量工作中計量文件管理不夠清晰。
2、整改措施：
舉一反三，在公司內部認真清理所有體系文件，確保符合省二級計量保證體系和公司計量管理體系的運行的要求，于8月27日前將修改的內容上報計量室。
二、燈具事業部應急燈分廠車間在用《消防應急照明燈具安裝作業規范》中照明要求規定為“100±20英尺燭光”，未使用法定計量單位或附注計量單位換算公式。
1、存在問題的原因分析：
因兼職計量員對計量法定計量單位（如kg, kW·h , MPa）認知水平不夠，故在制訂作業規范時未能準確填寫。
2、整改措施：
①按要求更正《消防應急照明燈具安裝作業規范》中法定計量單位。
②重新檢查公司計量管理記錄中是否仍存在不符合內容，如發現立即更正，同時組織公司計量管理人員對國家計量法律法規、計量基礎知識的培訓，提升公司人員計量管理水平。
三、 放置在應急燈分廠的環境試驗箱（出廠編號：20527）已損壞停用，未貼停用標識。
1、存在問題的原因分析：
因人員流動較大，兼職計量員對計量標識的重要性認識不足，未能及時根據儀器實際臺賬而跟換計量標識。
2、整改措施：
①對照公司檢驗標準和相關計量技術文件，確認該儀器已損壞。
②張貼“停用”標識，并盡快安排維修及送檢。
③加強對計量相關人員的責任心教育，要求在工作中務必認真仔細，嚴格執行公司計量管理體系的規定。
總結：
一、認真貫徹執行、落實整改措施
1、成立臨時整改小組，組長為公司品管保障中心經理，小組成員由相關兼職計量員和計量專職人員組成，整改工作由品管保障中心領導全權負責實施，計量室負責協調組織實施，采取專項專人負責制，責任到位，涉及到相關部門由組長統一協調處理，各負責人將整改書面材料上報給品管保障中心，經檢查驗收后上報審批領導確認。
2、嚴格按整改計劃時間內實施；并各自行追蹤檢查，以記錄形式書面材料及附件上報整改小組。
總而言之，至于上述不符合問題， 領導思想重視，親自組織會議，認真進行分析存在的問題，并舉一反三查找存在問題的原因，不斷總結經驗教訓，杜絕類似問題的發生，對于上述問題在08月27日前已全部糾正完畢。
二、認真組織學習、提高計量管理法制意識
1、對計量體系文件和計量法規組織系統的學習和宣貫，組織相關部門領導
學習體系文件的各項計量管理制度、并對相關人員進行培訓宣貫，使廣大員工認識做計量管理的重要性和必要性，在全公司倡導全員計量的工作思路。
2、組織管理評審和內部審核，有針對性地結合本次出現的問題重點檢查，發現問題嚴肅處理，杜絕類似問題的發生。
綜合上所述情況，衷心感謝評審組專家對我們工作的評審檢查，使我們充分認識到計量管理工作中不足地方及它的重要性和必要性，通過這次計量保證體系現場確認評審，使本公司在圍繞生產經營的計量管理工作上得到進一步的重視，為今后的發展做好了鋪墊。近年來我們的計量工作雖然有所進步，但是我們還應該不斷進行分析現狀、評估將來發展趨勢、研究計量設備配置的適宜性。評審組對我司計量工作現場評審，使我司計量管理人員認識到工作中的不足之處，對評審組發現的問題，我們已進行了歸納總結，避免問題的再次發生。這使本公司的管理、技術以及標準化水平不斷得到提升，同時節約了生產經營成本，降低物料的消耗，提高能源的利用，提高了產品質量，增強顧客滿意。在今后在工作中要更加大力宣傳能源計量相關法規，加強計量人員的培訓教育，貫徹執行計量保證體系的要求，進一步完善計量管理體系運行，強化計量管理與檢測基礎工作，向管理和技術進步要效益，努力提高計量管理工作水平。
廣東XX電器有限公司
評審組對企業整改措施的確認意見：
該單位原已通過廣東省二級計量保證體系評審，有一定的計量管理基礎，對企業內計量臺帳、計量器具的溯源、流轉等計量管理工作制定了完善的計量體系文件并遵照執行。
針對評審組現場發現的不符合項，領導思想重視，親自組織會議，成立臨時整改小組，認真進行分析存在的問題，并舉一反三查找存在問題的原因，不斷總結經驗教訓，杜絕類似問題的發生。
評審組確認該企業整改計劃和實施措施可行，計劃周密，責任明確到位，工作認真細致，問題認真對待，整改徹底；整改后企業計量管理工作有了較大提高，各項制度能夠嚴格執行，計量人員管理意識進一步加強。
評審組根據廣東省企業計量保證體系確認方法和評審程序規定，確認該單位的計量體系達到廣東省企業二級計量保證體系規范條件的要求，同意上報審批發證。
評審組長(簽名)：日期：2018年08月27日
續上表
主管人
審核
意見
主管人簽字：日期：
主管
部門
處領導
審查
意見
處領導簽字：主管處蓋章：日期：
主管
機關
負 責 人
審批
意見
主管局長簽字：審批機關蓋章：日期：
確 認
證 書
編 號
評 審 員 簽 字
姓 名
單 位
電 話
佛山市順德區計量協會
篇5
一、 自查發現的問題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
(一)各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
(二)各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格;在 20xx 年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx 年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求(二)，自查中公司根據 《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求(三)，自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP 系統已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 IT 系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理，會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1. 財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx 年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2. 會計核算基礎工作規范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月14 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調節表未復核。 整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;
(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
二、證監局走訪提出問題及整改情況
深圳證監局于20xx 年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1. 關于票據管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2. 現金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3. 關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》，并且已遵照執行。
整改結果：經過整改公司在20xx年12月31 日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
篇6
一、整治目標
在全區范圍內開展燃氣安全管理專項整治活動，提高廣大民眾安全用氣意識和安全用氣防范能力，及時排查整改安全隱患，確保燃氣安全隱患得以根治，確保人民生命財產安全。
二、整治內容
（一）強化燃氣企業安全生產監管。強化天然氣、液化石油氣、汽車燃氣企業的安全生產監督與管理。對燃氣罐區、調壓站、加氣站、儲氣站、輸配管網等要害部位進行重點監護。嚴格執行操作規程，杜絕違章操作和人為破壞。消除燃氣儲存、輸送、充裝、經營、使用過程中的違法、違規現象和安全隱患。對超期服役的鋼瓶予以廢棄,防止事故發生。
（二）全面排查燃氣安全隱患。組織人員對城區地下管網、居民的入戶管及居民室內、學校、幼兒園、浴池、旅店等人員聚集場所和老、舊、散小區等重點部位進行全面排查，排查出的安全隱患及時整改，重大隱患要立即上報，制定整改方案，派專人負責監督整改。結合城區總體規劃，加快舊管網改造步伐，完成區內5公里超期運行鐵管網，防止發生重大惡性燃氣事故。
（三）加強燃氣設施保護。燃氣企業應按照相關規定設立燃氣安全警示標志和各種保護裝置。凡在燃氣設施保護范圍內施工作業，影響燃氣設施安全的，須到燃氣企業會簽，在燃氣企業的監護下施工，杜絕野蠻施工。結合“全區奮戰150天市容環境綜合整治”活動，組織相關部門對非法占壓燃氣管線及設施設備的建筑物、構筑物集中開展拆違行動。對破壞和私搭、亂接、亂改燃氣設施等行為，由區燃氣管理辦公室報請市燃氣行政主管部門給予嚴厲處罰。
（四）逐步規范燃氣器具銷售行為。加大區內燃氣器具銷售市場的經營管理，嚴禁銷售不符合國家標準的燃氣器具和相關設備設施，嚴厲打擊非法上門推銷燃氣器具的小商小販。
三、時間安排
專項整治活動時間為2011年3月25日至2011年12月31日。
（一）宣傳排查階段（2011年3月25日至2011年4月10日）有組織有步驟集中排查安全隱患，落實包保責任制，簽訂包保責任書，燃氣企業包保社區，社區包保樓院。
（二）整改治理階段（2011年4月11日至2011年12月31日）集中實施管網改造和置換，依法拆除占壓燃氣管線的違章建筑。
四、職責任務
（一）區天然氣總公司。一要加強安全檢查工作力度，利用高精尖檢測設備和必要專業設備，對全區各類燃氣設施和燃氣生產經營各個環節進行系統的安全隱患排查。特別是燃氣管網、調壓站要實行24小時巡視、巡檢，對所發現安全隱患要及時采取有效措施，堅決遏制燃氣事故發生。二要加大燃氣管網改造力度，全面掌握全區燃氣管網情況，區天然氣總公司要與規劃部門做好銜接，按照規劃要求抓緊改造5公里鐵管燃氣管網。三要進一步完善燃氣事故應急處置預案，時刻做好應急準備，對重點單位、重點部位有計劃開展應急演練活動。
（二）區安全生產監督管理局。要從行業管理角度全面做好安全生產監督檢查工作，對企業供氣、生產用氣等行為進行規范和管理，確保燃氣源頭安全穩定。
（三）區規劃分局、區國土分局、區市容環衛局、區公安分局、區房產中心：要結合“全區奮戰150天市容環境綜合整治”活動，開展聯合執法，對占壓燃氣管網的各類違法建筑物、構筑物依法進行拆除。對在整治活動中阻撓搶修、室內安檢、維修整改、拆除違章建筑的企業和個人。公安部門要積極介入，采取有效措施，確保整治工作順利進行。
（四）區住房和城鄉建設局：嚴厲打擊野蠻施工、擅自破壞拆除燃氣管線、設備設施等違法行為，指導項目施工單位要嚴格執行各種管線施工審批會簽制度；在燃氣管線周邊施工的，要提前向區天然氣總公司提出申請，區天然氣總公司依法監護。
（五）區工商分局:對全區燃氣器具銷售市場進行一次徹底整治，嚴厲打擊銷售假冒偽劣燃氣器具經營行為，有效防止燃氣安全事故發生。
（六）區公安消防大隊:一旦發生燃氣事故，能立即采取應對措施，使事故及時得到有效控制，使損失降到最低。
（七）區監察局:要對整治工作全程監督，嚴肅查處責任不落實、管理不到位、措施不得力等失職行為，嚴厲追究各單位不作為亂作為的責任人責任，確保整治工作取得實效。
（八）區廣播電影電視中心:加大燃氣安全宣傳教育力度，通過設置專欄等形式，全方位宣傳《城鎮燃氣管理條例》，切實增強市民安全防范意識，普及安全用氣常識。同時，對于在用氣安全方面出現的反面典型予以曝光。
（九）各鄉鎮（街道）、村:各社區、村組要充分發揮作用，配合區天然氣總公司開展好轄區內企業、居民燃氣的安全排查，鄉鎮（街道）要建立領導包企業、社區包樓院、村組包農戶的層層包保制度，確保不漏一戶。發現安全隱患的用戶要配合區天然氣總公司積極進行整改，對拒不整改，威脅到公共安全的行為要立即采取停氣等有效措施，果斷處理，確保不留隱患。
五、整治要求
（一）成立組織，加強領導。成立由區政府主管領導為組長、區政府辦公室分管主任、天然氣總公司主要領導為副組長，相關部門主要領導為成員的區燃氣安全管理專項整治活動領導小組，全權負責專項整治活動，對專項整治活動進行整體安排部署。領導小組下設辦公室，具體負責專項整治活動的綜合協調、監督檢查、管理等工作。
（二）多措并舉，強化監管。建立政府監管、部門聯動、企業自查的管理模式。各部門在職責范圍內依法規范燃氣生產、經營、服務等各類行為，燃氣企業應24小時對燃氣設施進行監控、巡視，制訂燃氣事故應急處置預案；社區配合區天然氣總公司開展好轄區內企業、居民燃氣設施安全排查。建立信息報告獎勵制度，對及時發現并報告管網重大漏氣隱患的個人給予獎勵。燃氣搶修電話：。
篇7
一、跟蹤檢查的對象及時間
（一）檢查對象
1、我市轄區內*年1月1日前取得GSP認證證書且近兩年內未安排GSP跟蹤檢查的藥品零售企業；本年度已安排再認證的企業，不再安排GSP認證跟蹤專項檢查。
2、在本年度發生經營規模、經營范圍、注冊地址、倉庫地址等變更且已通過GSP認證的藥品經營企業，其跟蹤檢查可與GSP專項檢查一并進行。
（二）檢查時間
1、準備階段：*年2月20日至3月10日。
2、現場檢查階段：*年3月20日至*年9月30日。
3、總結上報階段：*年10月10日至*年10月20日。
二、檢查標準及檢查人員組成
（一）檢查標準：嚴格按照《藥品經營質量管理規范》及其實施細則、《藥品GSP認證評定標準》進行全面檢查，并如實記錄缺陷項目，形成跟蹤檢查報告。
（二）檢查人員：由各縣（市、區）局在本單位隨即抽取三名GSP檢查員組成現場檢查組，檢查組實行組長負責制。
三、職責分工
（一）市局負責制訂本年度全市GSP認證跟蹤檢查工作計劃；對縣（市、區）工作進行督查；制訂直管零售企業GSP跟蹤檢查方案并組織現場檢查；向省局上報檢查記錄和檢查總結。
（二）各縣（區、市）局負責制訂本轄區內藥品零售企業GSP跟蹤檢查計劃和檢查方案；組織實施現場檢查；向市局上報檢查記錄和結果。
四、檢點內容和方法
（一）檢點內容
全面檢查企業自首次GSP認證后的質量管理體系運行情況，從設施設備、人員資質、許可事項、進貨把關、質量驗收、儲存陳列、日常養護、分類管理、內部評審、制度落實等重點環節開展檢查。重點抓好以下工作：
1、按照國家和省局推行信息化管理及藥品電子監管的要求，在我市藥品經營企業逐步推行GSP軟件系統電子化管理。
2、嚴格藥學技術人員在崗履職的檢查，對現場檢查及核實質量負責人不能在崗執業的，延期檢查，并要求企業限期整改，按期不能整改的一律依法吊銷《藥品經營許可證》。
3、嚴格處方藥銷售管理，落實國家局*年下發的《關于做好處方藥分類管理實施工作的通知》要求，所有藥品零售經營的抗菌、抗病毒和激素等九大類藥品必須憑處方銷售，國家規定藥品零售企業不得經營的藥品一律不得經營，否則依法嚴厲查處。
4、嚴格落實國家局《關于進一步規范藥品零售企業經營行為的通知》，堅決禁止藥品零售企業經營無批準證明文件、無產品質量檢驗合格證明、產品名稱和生產廠名以及廠址無中文標識的產品；禁止經營與藥品包裝相似、與藥品同名或者名稱相仿、宣傳功能主治的非藥品類產品。嚴格落實藥品經營企業購銷產品建立購銷臺帳制度，嚴厲打擊非藥品冒充藥品宣傳和銷售等違法犯罪活動。
5、嚴格取締藥品經營企業出租轉讓柜臺、掛靠經營及各種形式虛假藥品廣告宣傳。
6、貫徹落實國家局《關于進一步加強興奮劑管理的通知》精神，進一步規范含興奮劑及其復方制劑的經營行為，嚴把市場準入關。藥品批發企業未經核準不得經營蛋白同化制劑、肽類激素，藥品零售企業不得銷售除胰島素以外的蛋白同化制劑、肽類激素；對列入興奮劑目錄管理的藥品單方制劑，對經營企業未按規定銷售興奮劑及其復方制劑的，要嚴格依照《藥品管理法》、《藥品流通監督管理辦法》、《反興奮劑條例》等規定進行處理。
（二）檢查方式
檢查工作嚴格按照GSP現場檢查程序和檢查方案，采取聽匯報、查現場、問情況、查資料等方式進行。
五、工作要求
（一）各縣（市、區）局要高度重視GSP跟蹤檢查工作，要結合市場監管工作實際，制定詳細和便于操作的工作計劃，明確責任和目標，精心組織,周密安排，確保實效。并于3月20日前將GSP跟蹤檢查工作計劃報市局藥品市場監督科。
（二）嚴格遵守檢查工作紀律。檢查組要按照檢查程序和標準認真開展現場檢查，客觀記錄存在的缺陷項目。對不符合《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規范》等有關規定的行為，應依法嚴肅處理。
篇8
今年以來，全市各地各部門認真落實安全生產責任制，有效開展重大事故隱患排查和安全生產專項整治，切實加大安全生產監管和執法力度，全市安全生產形勢總體平穩，實現了安全生產三個“零增長”的控制目標。當前已進入冬季，是事故的高發期，又是企業趕任務、搶工期的生產旺季，為保證新一年安全生產工作有一個良好的開端，經市政府同意，現就抓好我市今冬明春安全生產工作通知如下：
一、進一步加強安全生產工作的組織領導。冬春季節氣候和生產環境多變，極易誘發各類安全事故。各地各有關部門要從落實科學發展觀，構建社會主義和諧社會的高度，充分認識做好安全生產工作的極端重要性，以對黨和人民高度負責的精神，進一步強化責任，轉變作風，切實加強對安全生產工作的組織領導，狠抓重點領域和重點行業的安全生產。各地各部門主要負責人要親自組織、親自部署、親自檢查，針對冬春季節安全生產工作的特點，采取強有力措施，堅決遏制各類重特大事故的發生。
二、加大隱患排查力度，確保專項整治完成。各地各部門要對今年排定的安全生產專項整治隱患進行回頭看，切實完成隱患的整改工作。對被列為省、市級重大事故隱患單位及各項專項整治，尚未整改完畢的，要跟蹤督辦，年底前必須堅決完成。同時要著手部署明年重大事故隱患的排查與整治工作，結合元旦、春節安全生產大檢查，對一時難以整改的事故隱患要列入年度整治重點，編制工作計劃、方案，落實責任人和整改資金，確定整改期限進行整改。
三、切實加強危險化學品及煙花爆竹的安全監管。各地各部門要針對我市危險化學品生產儲存企業多的特點，抓好安全監管，開展對違章生產、違章作業的安全檢查。同時要繼續開展危險化學品道路運輸安全專項整治工作，嚴厲打擊非法生產、儲存、經營、運輸的行為。對液化石油氣、劇毒溶劑、易燃、易爆等重點品種，要從源頭上實行嚴格監控，嚴防發生群死群傷惡性事故。歲末年初是煙花爆竹生產、銷售和消費旺季，各地各有關部門要從生產、儲存、運輸、經銷、燃放、應急和事故查處等各個環節著手，全面加強煙花爆竹的安全監管工作，加大監管力度。公安、安監、工商、質監、供銷等部門要協調配合，加大聯合執法力度，堅決打擊煙花爆竹非法生產和銷售行為，防止不合格產品和違法產品流入市場。
四、抓好交通運輸安全工作。各地各部門要提前做好春運安全各項準備工作，制定科學周密的運輸安全工作方案，建立健全責任制，及時落實運輸安全的各項措施，嚴密防范重特大交通事故，確保元旦春節運輸安全有序。公安、交通部門要加強事故多發路段、危險路段的治理，保障雨、雪、霧等惡劣天氣狀況下道路安全暢通。加強對運輸車船的檢查，把好源頭關，嚴禁未經檢驗或檢驗不合格的車船參與運輸，并進一步加強道路交通安全執法，嚴肅查處各類違法違章行為。有關運輸企業要做好客運車輛安全檢查和維護工作，杜絕故障車輛投入營運，同時要做好司乘人員的安全教育工作，嚴禁違章超載、超速、疲勞駕駛、酒后駕駛，杜絕各種交通違法行為。農業部門要加強對拖拉機等農用車輛的管理，嚴禁違章載人和超載。教育部門要加強學生接送車的安全管理，嚴防“病車”和超載接送。各級水上交通和漁業部門要加強水上與漁業生產的安全管理，嚴禁超載和非客船載客。旅游部門要做好旅游設施的安全檢查，保障游客安全。
五、切實加強消防安全管理。冬、春是火災事故多發季節，當前要繼續抓好火災隱患暨“三合一”場所普查整治工作，結合元旦春節來臨，各地各部門要全面組織消防安全檢查，檢點為大型市場、商場、賓館飯店、醫院、學校、公共娛樂場所、大型建筑工地、人口居住密集的社區、各類出租房、易燃易爆危險化學物品生產儲存銷售使用單位等，堅決杜絕“三合一”現象，做好消防設施的維護保養工作，加強現場監督，保持安全疏散通道的暢通，發現隱患及時整改，確保公共集聚場所消防安全；要做好節日期間煙花爆竹燃放的安全工作，制定嚴格的監管和防范措施；加強消防安全宣傳，提高群眾的消防意識和自防自救能力。
六、強化工礦企業安全生產管理。各地各部門要加大對工礦企業安全生產工作的監督管理，對高危行業如礦山、危險化學品、建筑等企業要進一步落實安全生產責任制，嚴格安全生產許可證管理，認真執行安全生產的各項規章制度，對尚不具備發證條件的企業，要責令停產整頓，對限期整改后仍達不到發證條件的企業，要依法關閉。企業要加強現場安全管理，改善作業環境，及時消除事故隱患，加大對重大危險源的監控和管理，淘汰落后的、不安全的生產方式和設備，積極采取各種手段，確保工礦企業的安全生產。在春季來臨之前，各地各有關部門要做好自然災害的防范工作，防止山體滑坡、泥石流等災害的發生。
篇9
一、構建內部控制審計模型
內部控制審計對象可以是整個企業內部控制體系，也可以是對某個業務域內部控制體系。開展內部控制審計對于內部控制更好地發揮其風險防控職能，實現企業戰略具有重要的促進作用。考慮內部控制審計的專業性和具體業務的技術性，江西洪都航空工業集團公司構建了以業務域為劃分的專業內控管理組，以目標為導向，以標準化控制為對標基礎，以風險控制矩陣為工具，通過對內部控制管理情況自查、內部控制審計人員抽查、缺陷確認、缺陷整改等流程，實現內部控制改進目標。
內部控制審計工作模型
二、開展內部控制審計的主要做法
（一）統籌協同，開放共享，分層分類組織推進。
鑒于內部控制審計是對企業經營班子認定的內部控制體系的有效性進行審計并發表意見，公司內控審計明確受董事會所屬內審委員會領導，審計部門牽頭實施。
內部控制體系全層級覆蓋了企業的全價值鏈各個經營環節，內部審計部門從人員到業務能力難以滿足獨立開展全體系內控審計工作的要求，因此，公司按照業務域成立專業風險內控管理工作組，實行內部控制分類管理，工作組負責專項風險內控管理的統籌規劃和組織實施、檢查、完善，組長由主管業務副總經理擔任，常務副組長由相關業務主管副總師擔任，成員由相關業務單位主管領導擔任，各工作組下設該業務域跨部門專家組，在業務牽頭單位組織下推進各專項業務的內控審計工作。開展內控審計期間，各專業風險內控管理工作組所屬業務團隊在根據審計部統一部署開展工作，為審計工作組提供專業支持。
（二）聚焦熱點、找準關鍵，致力提升管控短板。
內部控制審計工作過程是對企業現有的內部控制系統的設計、實施及運行的結果進行調查、測試、分析、評價，進而對其內部控制管理狀態作出審計結論的系統性活動；公司開展一次內部控制審計周期一般不超過三周，要在如此短暫的時間通過內部控制審計有效推進企業內部控制管理水平，難度很大；如何確定工作重點，使內部控制審計發揮最大的效益，成為一個需要深入思考，逐步解決的問題。我們的做法是，全面梳理企業核心業務流程，同時圍繞組織戰略明確中長期工作目標，通過目標牽引，制定中長期整體工作規劃；在此基礎上，聚焦企業當前熱點、難點、焦點問題，分解工作規劃，明確階段性任務重點，以保證工作的重要性、及時性和持續性；通過集中力量解決當期關鍵業務短板，助推企業管理能力快速提升。為有效評價公司關鍵業務域內部控制設計與運行的有效性，及時發現內部控制中存在的缺陷并整改，持續提升公司風險防范能力和內部控制水平，保障公司持續健康發展，公司根據企業重點業務特點梳理出重要業務流程133條，重點業務范圍包括：組織架構、戰略規劃、人力資源、股東權益、經營業績考核與評價、采購業務、工程項目、銷售業務、存貨管理、財務管理等27項，明確實施內部控制評價要點及內容526處。2014年，公司在全面推進保障財報真實性、完整性內控審計的同時，重點圍繞投資企業管理、采購管理業務開展內部控制審計業務，通過后期整改，基本實現了預期效果。
（三）開放視角，貼合實際，合理選用內控審計方法。
編制內控審計工作方案要合理選用內控審計工作推進方式。我們認為，當前內控審計常用推進方式一般有按業務過程檢查評價審計、按部門檢查評價審計兩種。按業務過程檢查評價審計，一般按業務域分工，依托業務流程逐步推進，全價值鏈排查，可有效避免部門間業務流內部控制的重疊和空白，但這個過程往往會涉及多個部門，組織不好容易出現多個審計工作組重復到同一部門開展工作的現象；以部門為中心的檢查評價審計，工作效率相對較高，但由于一個部門往往涉及多個業務的多個過程，如果準備不充分、掌握不細致，容易發生重復或疏漏現象，這要求在審計工作組織階段充分考慮到過程間的相關性，對內控審計各小組的內部溝通和配合提出較高的要求。
另外，內控審計還可按業務方向采取順向追蹤、逆向追溯工作方式。順向追蹤是按照內控體系過程的實施運行順序進行審計的方式，從控制文件的內容查到實施情況，可以系統地了解業務控制設計的有效性，這種方式可以系統地了解內控體系的整個過程，查證跨部門接口及其協調性，但耗時較長；逆向追溯通過反方向審計內部控制設計和實施過程存在的問題，這種方式針對性強，工作效率高，容易發現當前業務核心矛盾，但可能導致審計評價結果不夠全面。
公司開展內部控制審計業務期間，根據具體審計業務規模、周期要求等特點、結合對該業務了解程度，合理選用審計工作，科學編制內控審計工作方案；公司內控審計圍繞業務鏈循序開展，通過工作組內部協調，避免對同一部門的長期進駐；在開展全面內控審計期間，對重點業務域采取順向追蹤審計，全面排查；對非重點業務域以順向追蹤抽查為主，同時圍繞未完成KPI值及上年度發生相關風險事件實施逆向追溯審計，保證審計工作“性價比”最優。
（四）目標牽引，多維考量，科學判定內控缺陷標準。
評判內控缺陷標準設定是否合理是內部控制審計的重要工作之一，公司依托中航工業內控缺陷評價標準模板，圍繞企業戰略目標、經營目標的實現，結合公司實際，多維考量，努力推動內控缺陷標準設置最優化。
根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，尤其是當前航空城建設及企業制造能力轉型升級期特點，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，公司確定的內部控制缺陷認定標準：
財務報告內部控制缺陷認定標準
a.公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
注：采取孰低原則作為缺陷的判斷標準
b.公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
非財務報告內部控制缺陷認定標準
a.公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
注：采取孰低原則作為缺陷的判斷標準
b.公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
（五）對標梳理，多方驗證，正確做出內控審計結論。
公司對標上級集團公司及行業內標桿企業參考國際內控控制相關準則，制定了相對完善的內控控制工作規范，開展內部控制審計期間，以風險管理為導向，對標工作規范，以制度、流程梳理為抓手，以重大風險應對、關鍵點控制為審計重點，逐級排查內部控制缺陷。由于在內控審計結論確認方面，基于財報的可量化缺陷相對容易得到認可，但基于非財報的內控缺陷中，對非財報內控設計有效性缺陷的認定，被審計方往往會東一條、西一點的從各個制度、流程、工作規范中抽取一些材料，以圖支撐其內控有效的論點；同時由于難以量化，被審計方往往對內控缺陷等級認定也存在不同的理解，給內控審計結論的確定帶來困難，為解決該工作難點，公司審計部一是借助各業務域專家組力量，彌補審計團隊專業知識不足的缺陷，通過多角度充分論證大幅提升審計結論質量；二是強化審計人員客觀意識，避免因脫離企業實際，忽視實際控制效果，過度強調內部控制系統化整合要求。
（六）循序整改，跟蹤歸零，保障實現內控審計目標。
積極落實內控缺陷審計整改，確保整改到位。公司對上一年度內控審計中發現的內控缺陷，制定整改計劃，明確整改目標，布置整改任務及里程碑節點，落實責任人，跟蹤整改進度，報告整改結果。并按期檢查內控審計缺陷整改工作，對未完成重大重要缺陷整改工作的，逐級上報，說明原因，由審計部門組織考核打分，考核結果列入公司組織績效考核體系一并獎懲。
（七）多方培養，雙向交流，積極打造內控管理團隊。
為了更好地開展內控審計工作，公司加強內審培訓、內部研討與交流，注重審計文化宣傳，陶冶審計人員情操，加強內控審計工作機構和隊伍建設。內控審計機構和人員是內控審計工作的基礎，是審計主體責任的重要體現。公司高度重視內審機構建設和專業人才配備工作，不斷提升內審人員的勝任能力；鼓勵風控崗位和業務崗位的雙向交流，優化隊伍結構，保障全面風險管理和內部控制工作的有效推進。同時在公司內控管理辦公室的高度重視下，采取洪都大學堂、多媒體宣傳、知識競賽等多種形式，進行公司一級、二級培訓，為各專業風險內控管理工作組、各業務單位培養風險內控管理專業人才；同時加大檢查力度，對于發生重大風險事件的單位，反查其工作機構和隊伍建設是否到位，落實相關領導責任，進而推動內控審計隊伍建設，發揮相關業務人員工作效能。
（八）集成功能，健全系統，積極探索信息化審計工具。
公司自2013年起，研究建設風險內控（IC-ERM）信息系統，部分功能已逐步投入使用。IC-ERM信息系統在業務上遵循《企業內部控制評價指引》，在技術上基于流程引擎、表單引擎、文檔引擎三大基礎引擎，圍繞“內控評價-缺陷分析-缺陷整改”評價過程，提供了對內控體系進行工作底稿自我測試、管理層測試、缺陷分析、缺陷跟蹤等業務的全面監督，從不同角度自動產生統計和分析報告，并在系統初始化的業務規則基礎上，提供了對簽署流程、表單模板、表單底稿、文檔模板進行靈活再定義的功能，在評價過程中不同簽署環節，可借助業務建模、項目管理、訪談工具、缺陷識別等工具開展和落實評價工作，最終達到對企業內部控制和風險管理的有效監督。
2014年，公司主要運用該系統進行了固定資產投資業務域部分的內部控制審計，從工作結果看，借助IC-ERM信息系統不僅為內控審計工作提供了多樣化的選擇工具，由于IC-ERM信息系統實現了“零散信息集中化，概念信息具體化，時效信息控制化”的目標，大幅縮短了內控審計周期，提高了審計效率。當前，公司還正在為內控審計工作與信息化更加廣泛的結合開展積極探索，不僅包括風險內控信息IC-ERM系統，還充分考慮和其他信息系統在內控審計的功能對接，如：公司流程管理信息系統（ARIS）是專門針對“流程設計”的梳理、展示平臺，在內控審計管理工作中可以有效檢驗其設計是否有效；公司流程落地信息系統的開發是針對固定資產投資業務域全鏈條的線上執行，這種無紙化的線上運行可以充分檢驗業務執行是否有效。類似以上兩個信息系統在公司內控審計中的應用還有很多，信息化不僅為日常辦公提供了便利，更為審計部門在內控審計工作中檢查業務的設計和執行有效性時提供了可靠的依據。
三、內部控制審計工作取得的成效
（一）企業管理水平和抗風險能力進一步提升。
近年來，通過內控審計推動，公司持續從戰略績效管理、財務管理、生產管理、人力資源管理等多方面強化管理，提升管理水平。在戰略績效管理方面，2014年，公司修改完善了177個績效指標，2015年又新增績效指標248個；在財務管理方面，公司全年節約費用8 000余萬元；在生產管理方面，公司持續強化指令性計劃管理，全年零件指令性計劃完成率達99.61%；在管理創新方面，AOS生產制造模塊試點工作穩步推進，精益改善項目取得積極成效；在2014年，公司內控審計共發現缺陷XX項，現均已整改完成，內部控制水平的提升無疑為各項管理成果的實現提供了保障。
（二）企業階段性經營目標順利實現，經濟效益顯著。
公司緊緊抓住經營目標，統籌做好科研生產經營各項工作，圓滿完成了年度經營目標。營業收入同比增長14.8%，工業總產值同比增長54.31%，工業增加值同比增長13.31%，利潤總額同比增加1 589萬元。內部控制審計是企業目標實現的助推器，為企業戰略目標的實現保駕護航。
（三）助推培養了一批管理人才，促進營造良好風險內控文化氛圍。
近年來，公司高度重視內審機構建設和專業人才配備工作，不斷提升內審人員的勝任能力。公司舉辦了多次風險內控知識培訓，發表多篇風險內控文化宣傳報導，從思想上、知識結構上培養一批風險意識強、業務缺陷辨別能力高的人才隊伍，以風險內控方法查找內部控制中存在的問題，強化內控缺陷整改，達到提升內控管理水平的目的。
結語
根據國資委對中央企業開展內部控制評價工作的要求，江西洪都航空工業集團公司不斷探索內部控制評價與內部控制審計工作，在實踐中探索出內部控制自評價與對重點業務域開展內控審計相結合的工作模式，并建立和完善了內控審計的工作模版和評價標準等。通過幾年實踐，逐漸形成了通過內控審計，查找內控缺陷，開展缺陷整改，實現管理提升的管理模式，為企業發展提供了基礎保障。
參考文獻
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一、指導思想
以黨的大、屆中全會精神和科學發展觀為指導，以《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規范》為依據，突出重點，明確責任，加強藥品零售環節監管，規范藥品經營行為。把終止妊娠藥品、中藥飲片包裝管理、低溫儲存藥品、非藥品冒充藥品等有關文件精神落實到GSP跟蹤檢查工作中，結合日常監督檢查和各項專項檢查，認真開展跟蹤檢查，確保藥品質量安全，切實維護公眾利益。
二、工作安排及跟蹤檢點
（一）檢查時間：現場檢查時間從即日起至年11月30日止，10月中下旬為市局抽查時間。
（二）跟蹤檢查范圍：所有取得GSP認證證書的藥品零售（含連鎖）企業。
（三）跟蹤檢點：今年跟蹤檢查除了解企業自認證（包括二次認證）以來執行GSP的情況外，重點檢查企業認證時缺陷項目的整改情況和在GSP認證中存在的共性薄弱環節。并著重檢查以下內容：
1、對照《藥品經營許可證》是否有超經營方式和經營范圍問題；企業許可事項變更情況是否及時辦理變更手續；
2、藥品質量管理人員是否在崗在位，是否認真履行其職責，對藥品的購進、驗收、養護、不合格藥品處理等工作進行審核；銷售處方藥是否索要處方，處方是否經過駐店藥師審核簽字；銷售甲類非處方藥是否駐店藥師在崗；
3、是否存在經營假劣藥品、終止妊娠藥品的行為；
4、各項管理制度執行情況的檢查和考核是否落到實處，對發現的問題是否有整改措施及整改結果；
5、首營企業、首營品種是否收集相關資料，是否執行網上查詢，審核審批手續是否完整；
6、藥品是否按藥品分類管理要求陳列，是否按藥品儲存條件分類儲存，中藥飲片包裝管理是否符合規定，色標管理是否符合有關規定；
7、藥品的購進渠道是否合法、規范，資質檔案是否齊全，質保協議是否經過雙方法定代表人簽字、蓋章；購進藥品是否按照實貨驗收，票、帳、貨是否相符，藥品驗收記錄是否真實完整，有無合法票據、清單；進口藥品有無注冊證及檢驗報告；
8、藥品是否堅持按月檢查，記錄是否完整，對養護中發現的藥品質量問題是否按要求作相應處理；
9、經營設施設備是否完好，使用記錄是否完整；
10、藥品拆零及處方藥銷售記錄是否真實完整；
11、連鎖企業門店（含與一家批發企業簽訂全部配送合同，取消倉庫的單體零售藥店）是否達到統一配送要求，門店有無自行采購藥品情況。
12．營業場所是否進行藥品廣告宣傳，是否符合國家有關規定。
三、檢查的方式、方法
市局負責對市區內所有藥品零售企業（包括連鎖）的GSP認證跟蹤檢查和檢查后整改的督導，各縣（市）局負責對本轄區內所有藥品零售企業（包括連鎖）GSP認證跟蹤檢查及整改后的督導工作。現場檢查采用突擊檢查方式，檢查前不通知企業。如有特殊情況可延長檢查時間。對轄區內所有取得GSP認證證書的藥品經營企業進行GSP認證跟蹤檢查不得少于一次，重點監管對象要跟蹤檢查2次以上。
四、工作要求
（一）各縣（市）食品藥品監督管理局要高度重視，加強領導，明確責任和目標，依據《藥品經營質量管理規范》、《GSP認證現場檢查項目》及檢點制定詳細的跟蹤檢查方案，精心組織，周密安排、扎實推進，確保這次跟蹤檢查工作取得實效。跟蹤檢查方案于年6月22日前書面上報市局市場科。
（二）要嚴格按照《藥品經營質量管理規范》和《GSP認證現場檢查項目》開展跟蹤檢查工作，要對每家跟蹤檢查企業制作現場檢查記錄并認真填寫《藥品零售企業GSP跟蹤檢查記錄表》(附件1)，查出的問題要在以上兩個記錄中詳細描述記錄，內容要一致。對查出的問題要依法認真處理，針對企業存在的問題及時制定整改措施，堵塞監管漏洞。
（三）各縣（市）局從第三季度開始每季度末月5日前向市局藥品市場監督科上報本季度跟蹤檢查計劃表（附件2）及階段小結，計劃內容包括檢查的企業名稱、檢查時間、占全部檢查計劃的百分比。每季度末28日前將本季度跟蹤檢查進展情況、跟蹤檢查發現的企業存在的問題和取得的成效（列出檢查合格、不合格企業數量），以書面小結形式上報市局藥品市場監督科。并于年11月5日前向市局市場科上報書面跟蹤檢查工作總結。
