導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：場(chǎng)外市場(chǎng)；非上市公眾公司；股權(quán)交易

中圖分類號(hào)：F832.51 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）01-0-01

場(chǎng)外市場(chǎng)是指在證券交易所以外進(jìn)行證券交易的場(chǎng)所，是上海、深圳交易所的重要補(bǔ)充，是多層次資本市場(chǎng)不可或缺的一部分，為我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展以及實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了巨大的貢獻(xiàn)。

一、場(chǎng)外市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，我國(guó)的場(chǎng)外市場(chǎng)已經(jīng)形成了由代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、各地產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，若干股權(quán)交易所等構(gòu)成的體系。

（一）代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)于2001年設(shè)立，開(kāi)辦的初衷只是為了解決“兩網(wǎng)公司”退市的遺留問(wèn)題。之后逐步地接納了從上海、深圳兩個(gè)證券交易所退市的股票，俗稱“三板市場(chǎng)”。2006年1月，中關(guān)村高科技園區(qū)非上市公司開(kāi)始進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易，俗稱“新三板市場(chǎng)”。2012年8月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)“新三板”擴(kuò)容，首批擴(kuò)大試點(diǎn)除中關(guān)村科技園區(qū)外，新增上海張江高新產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)、武漢東湖新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)和天津?yàn)I海高新區(qū)。9月20日，新三板交易平臺(tái)——全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司注冊(cè)成立。

（二）區(qū)域性產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)

目前，全國(guó)各地有200多家產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，交易規(guī)模逐年擴(kuò)大，法規(guī)進(jìn)一步完善，區(qū)域合作進(jìn)一步加強(qiáng)。如由天津產(chǎn)權(quán)交易中心等19個(gè)省市區(qū)的61家產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組成了“北方產(chǎn)權(quán)交易共同市場(chǎng)”；上海產(chǎn)權(quán)交易所與上海技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所合并，成為全新的上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所等等。區(qū)域共同市場(chǎng)通過(guò)共同的信息披露，實(shí)行統(tǒng)一的交易規(guī)則，促進(jìn)了不同產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的信息共享，推動(dòng)了產(chǎn)權(quán)在異地之間的流動(dòng)。

（三）股權(quán)交易所

2008年9月天津股權(quán)交易所掛牌成立，主要致力于兩高兩非企業(yè)提供股權(quán)融資及交易平臺(tái)。同年天津?yàn)I海國(guó)際股權(quán)交易所成立，是一家專業(yè)從事企業(yè)股權(quán)投融資信息交易的第三方服務(wù)平臺(tái)。2009年7月天津股權(quán)交易所的分市場(chǎng)安徽股權(quán)交易所正式掛牌成立，2010年12月湖南股權(quán)交易所成立，2012年10月浙江股權(quán)交易中心成立，山東、吉林、深圳、武漢也先后建立起股權(quán)交易所（中心），都是為本地的非上市中小微企業(yè)提供交易和融資的平臺(tái)，致力于為區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

我國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)為金融市場(chǎng)的發(fā)展以及實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了巨大的貢獻(xiàn)，但仍存在許多的不足與缺陷。如場(chǎng)外市場(chǎng)服務(wù)企業(yè)類型有限，交易非常不活躍?！靶氯濉薄⒏鞯毓蓹?quán)交易所的掛牌企業(yè)均為股東200人以內(nèi)的企業(yè)，地方產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)交易大部分是國(guó)有股權(quán)，交易制度和信息披露制度不完善，投資者的利益不能得到有效保障等等。

二、《非公辦法》實(shí)施對(duì)場(chǎng)外市場(chǎng)建設(shè)的意義

（一）擴(kuò)大了場(chǎng)外市場(chǎng)的覆蓋范圍

《非公辦法》將股東超過(guò)200人的非上市公眾公司這一龐大群體正式納入監(jiān)管，意味著資本市場(chǎng)服務(wù)覆蓋面大為擴(kuò)展。根據(jù)《非公辦法》規(guī)定，非上市公眾公司是指有下列情形之一且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司：（1）股票向特定對(duì)象發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)200人；（2）股票以公開(kāi)方式向社會(huì)公眾公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。我國(guó)現(xiàn)有公眾公司6萬(wàn)多家，而在滬深兩大交易所公開(kāi)上市進(jìn)行交易的公眾公司只有2000多家?！斗枪k法》出臺(tái)前，由于相關(guān)法律法規(guī)禁止非上市公眾公司股票的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓，各地交易所只受理非上市非公眾公司的掛牌轉(zhuǎn)讓。辦法確立了非上市公眾公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的合法化是歷史性的突破，在中國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)發(fā)展上具有里程碑意義。從此，數(shù)目龐大的非上市公眾公司在場(chǎng)外市場(chǎng)特別是“新三板”掛牌交易成為現(xiàn)實(shí)。

（二）突破場(chǎng)外市場(chǎng)股東“200人之限”

《非公辦法》規(guī)定股票向特定對(duì)象發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓可以超過(guò)200人，同時(shí)規(guī)定本辦法施行前股東人數(shù)超過(guò)200人的股份有限公司，依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)范，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)后，可以按照本辦法的相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)核準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓股票和定向發(fā)行。這就突破了長(zhǎng)久以來(lái)制約中國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)發(fā)展的障礙——股東人數(shù)“200人之限”。一直以來(lái)中國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)（包括“新三板”、各地股權(quán)交易所）都恪守200股東上線的原則，造成了場(chǎng)外市場(chǎng)交易及其不活躍。原來(lái)“新三板”每手交易最低3萬(wàn)股，天津股權(quán)交易所將每手確定為掛牌企業(yè)的全部股權(quán)的二百分之一，使單手交易資金量過(guò)大，從而總體交易量非常有限。交易量的不活躍很大程度上限制了融資功能，最直接降低了中小企業(yè)掛牌的意向。股東200人的上限被突破后，預(yù)計(jì)會(huì)對(duì)股權(quán)進(jìn)行拆細(xì)交易，并實(shí)行競(jìng)價(jià)，從而會(huì)刺激交易量，提升市場(chǎng)融資功能。

（三）投資者合法權(quán)益獲保障

在很長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，非上市公眾公司運(yùn)作不規(guī)范，大都未進(jìn)行信息披露，投資者的合法權(quán)益無(wú)法得到保障。《非公辦法》的實(shí)施將非上市公眾公司的監(jiān)管納入了法制軌道，具有較強(qiáng)的可行性。該辦法對(duì)于非上市公眾公司的半年報(bào)和年報(bào)披露時(shí)間都作出了具體規(guī)定，同時(shí)要求年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。辦法第八條規(guī)定，公眾公司的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保所有股東，特別是中小股東充分行使法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利。股東對(duì)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)，享有知情權(quán)和參與權(quán)。同時(shí)規(guī)定，非上市公眾公司不得以董事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容有異議為由不按時(shí)披露定期報(bào)告，也在制度上規(guī)避了非上市公司尋找借口避免信息定期披露的風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳玲.我國(guó)場(chǎng)外交易場(chǎng)所若干問(wèn)題研究.

[2]劉微.我國(guó)非上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)研究.上海師范大學(xué)碩士學(xué)位論文，2010，3.

篇2

（一）嚴(yán)把農(nóng)資市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)。取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)、超范圍經(jīng)營(yíng)、和不具備資格經(jīng)營(yíng)的農(nóng)資經(jīng)營(yíng)單位，凈化市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，堅(jiān)決取締地下黑

窩點(diǎn)。

（二）全面落實(shí)農(nóng)資監(jiān)管“兩帳兩票一卡一書”制度、批發(fā)企業(yè)電子臺(tái)賬制度，健全農(nóng)資索證索票制度，實(shí)現(xiàn)農(nóng)資商品質(zhì)量可追溯監(jiān)管。

（三）重點(diǎn)檢查種子、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)具及零配件等經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，嚴(yán)厲打擊生產(chǎn)、銷售過(guò)期、無(wú)效、變質(zhì)、摻雜使假、以次充好等假冒偽劣農(nóng)資產(chǎn)品的行為。

（四）加大查辦案件力度。以加大農(nóng)資商品經(jīng)營(yíng)行為和質(zhì)量的監(jiān)督檢查力度為切入點(diǎn)，依法查處制售假冒偽劣農(nóng)資商品和坑農(nóng)害農(nóng)的案件，維護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益。

（五）建立農(nóng)資監(jiān)管日常監(jiān)管機(jī)制。嚴(yán)格落實(shí)《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》，形成農(nóng)資商品市場(chǎng)日常監(jiān)管與日常巡查制相結(jié)合、與屬地管理相結(jié)合、與預(yù)警制相結(jié)合的農(nóng)資監(jiān)管體系。

（六）強(qiáng)化農(nóng)資經(jīng)營(yíng)信用分類監(jiān)管，規(guī)范農(nóng)資市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序，完善落實(shí)信用監(jiān)督管理機(jī)制，進(jìn)一步提升市場(chǎng)主體的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

為切實(shí)加強(qiáng)2011年紅盾護(hù)農(nóng)工作，特成立思南縣工商局紅盾護(hù)農(nóng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組 長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

成 員：

三、工作步驟

1、積極各工商所對(duì)流通領(lǐng)域農(nóng)資商品(肥料)進(jìn)行抽檢。

2、春節(jié)前后各工商所組織召開(kāi)轄區(qū)農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶座談會(huì)，以會(huì)代培，強(qiáng)化《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》和農(nóng)資監(jiān)管“兩帳兩票一卡一書”制度的培訓(xùn)。

3、自2月20日—3月底開(kāi)展以“紅盾護(hù)農(nóng)保春耕”的專項(xiàng)整治行動(dòng)。主要對(duì)轄區(qū)農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶情況進(jìn)行摸底造冊(cè)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)主體資格，查處取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)，全面落實(shí)農(nóng)資商品“兩帳兩票一卡一書”制度，以種子、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)具零配件為重點(diǎn)，查處大案要案。

4、開(kāi)展宣傳活動(dòng)。確定3月份為紅盾護(hù)農(nóng)集中宣傳月，重點(diǎn)宣傳農(nóng)資商品質(zhì)量知識(shí)、識(shí)別劣質(zhì)農(nóng)資方法，結(jié)合“3.15”宣傳月活動(dòng)，通過(guò)印發(fā)宣傳單、組

織進(jìn)市場(chǎng)、下農(nóng)村咨詢等多種形式，廣泛宣傳紅盾護(hù)農(nóng)行動(dòng)的相關(guān)內(nèi)容，力爭(zhēng)在“3.15”期間使宣傳活動(dòng)達(dá)到，推動(dòng)紅盾護(hù)農(nóng)行動(dòng)廣泛深入地開(kāi)展。

1、以市場(chǎng)巡查為契機(jī)，切實(shí)落實(shí)“兩帳兩票一卡一書”制度和“農(nóng)資經(jīng)營(yíng)信用分類監(jiān)管”制度。加大執(zhí)法檢查力度，

2、配合農(nóng)牧科技局對(duì)農(nóng)藥進(jìn)行質(zhì)量抽檢。

3、各工商所要對(duì)轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶進(jìn)行信用分類評(píng)定、復(fù)驗(yàn)，建立農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶信用分類監(jiān)管和咨詢平臺(tái)，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

4、在6月底開(kāi)展以種子、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)具及零配件等農(nóng)資商品為重點(diǎn)的 “紅盾護(hù)農(nóng)保秋收、保秋播”行動(dòng)，嚴(yán)厲打擊無(wú)證收購(gòu)、哄抬物價(jià)或壓價(jià)壓級(jí)和制售假冒偽劣農(nóng)資商品，坑農(nóng)害農(nóng)的等違法行為，查處農(nóng)資大要案件，切實(shí)保護(hù)農(nóng)民利益不受損害。

1、積極配合農(nóng)牧科技局對(duì)農(nóng)藥市場(chǎng)商品質(zhì)量進(jìn)行抽檢。

2、認(rèn)真做好農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶進(jìn)行信用分類檢查驗(yàn)收工作。

第四階段（12月），鞏固成果、完善提高。各工商所要對(duì)各項(xiàng)專項(xiàng)整治行動(dòng)進(jìn)行自查總結(jié),要及時(shí)收集相關(guān)的圖片、影像資料，分析疏理典型案件，總結(jié)全年紅盾護(hù)農(nóng)工作成功經(jīng)驗(yàn)和做法，及時(shí)上報(bào)。

三、具體要求

（一）加強(qiáng)宣傳，搞好協(xié)調(diào)配合。各工商所要利用各種形式，集中開(kāi)展紅盾護(hù)農(nóng)行動(dòng)法規(guī)政策宣傳活動(dòng)，充分利用3.15消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)活動(dòng)日進(jìn)行宣傳，使農(nóng)資經(jīng)營(yíng)者和廣大農(nóng)民了解農(nóng)資市場(chǎng)的法規(guī)政策，增強(qiáng)自我保護(hù)能力。要加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、公安、供銷等部門的協(xié)作配合，形成合力共同維護(hù)好農(nóng)資市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)秩序。

（二）強(qiáng)化市場(chǎng)巡查、切實(shí)落實(shí)農(nóng)資商品“兩帳兩票一卡一書”制度。各工商所要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》，對(duì)“兩帳兩票一卡一書”落實(shí)不到位的，按照《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》的相關(guān)規(guī)定予以處罰。

（三）加大查辦大案、要案的執(zhí)

法力度。各工商所要集中力量，定期或不定期地開(kāi)展農(nóng)資市場(chǎng)拉網(wǎng)式大檢查，特別是要認(rèn)真做好“紅盾護(hù)農(nóng)保春耕”、“紅盾護(hù)農(nóng)保秋播”、“紅盾護(hù)農(nóng)保秋收”三次專項(xiàng)整治行動(dòng)。對(duì)制假售假、坑農(nóng)害農(nóng)的違法行為，要及時(shí)查處，公開(kāi)曝光，全力保護(hù)農(nóng)民利益不受侵害，以教育群眾，震懾不法行為。

篇3

一、在2011年“五五”普法成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，分析存在問(wèn)題，加強(qiáng)工作研究，創(chuàng)新工作思路，全面、深入推進(jìn)“五五”普法規(guī)劃的貫徹實(shí)施。

二、繼續(xù)堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制度和執(zhí)法人員法制教育制度，抓好集中培訓(xùn)、法規(guī)考試、“案例研討”、“每月一法”、“下基層巡回講課”等學(xué)法活動(dòng)，今年舉辦系統(tǒng)內(nèi)法規(guī)學(xué)習(xí)班不少于4期、案例研討會(huì)1期。

三、抓好工商法規(guī)的宣傳普及。充分利用新聞媒體、宣傳欄、宣傳單等形式，廣泛宣傳工商法規(guī)；組織好3.15宣傳活動(dòng)、 “12.4”法制宣傳日以及重要法律法規(guī)頒布實(shí)施紀(jì)念日等開(kāi)展的專項(xiàng)普法教育活動(dòng)；充分利用縣局政務(wù)網(wǎng)站開(kāi)展工商法規(guī)宣傳活動(dòng)；積極推進(jìn)“法律六進(jìn)”活動(dòng)，利用基層“一會(huì)兩站”向城市居民和農(nóng)村村民開(kāi)展工商法規(guī)宣傳，配合個(gè)私協(xié)、消協(xié)等單位舉辦企業(yè)負(fù)責(zé)人和個(gè)體戶法規(guī)培訓(xùn)班一期以上。

篇4

關(guān)鍵詞：計(jì)量；定量包裝商品；對(duì)策

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，讓許多生產(chǎn)廠家得到了空前發(fā)展的機(jī)會(huì)，商品的包裝技術(shù)也逐漸由原有的低生產(chǎn)力水平逐漸轉(zhuǎn)化含有更多高科技技術(shù)含量的包裝技藝。這些高新技術(shù)的使用，不僅讓包裝技術(shù)變得更加簡(jiǎn)潔操作，也極大的方便了許多不法商家在商品包裝的過(guò)程中動(dòng)手腳，弄虛作假，坑害消費(fèi)者，以獲取更多的營(yíng)銷利益，這種情況的產(chǎn)生，讓許多消費(fèi)者生產(chǎn)廠家的矛盾變得更加尖銳，基于這種情況的發(fā)生，維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益勢(shì)在必行。

一、當(dāng)前定量包裝商品凈含量不合格的原因

1、計(jì)量法制意識(shí)淡薄

不少企業(yè)的計(jì)量法制意識(shí)不強(qiáng)，尤其是小型企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，計(jì)量基礎(chǔ)相對(duì)薄弱。個(gè)別企業(yè)對(duì)《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》一知半解，特別是對(duì)定量包裝商品凈含量的允許偏差、凈含量標(biāo)注的法制要求缺乏了解。加上企業(yè)內(nèi)部管理不嚴(yán)格，沒(méi)有制定嚴(yán)格的生產(chǎn)過(guò)程控制、產(chǎn)品抽樣檢驗(yàn)等管理制度，少數(shù)包裝工人責(zé)任心不強(qiáng)，導(dǎo)致包裝的正負(fù)偏差過(guò)大，甚至在包裝時(shí)有意克扣，造成產(chǎn)品都在負(fù)偏差范圍內(nèi)。

2、計(jì)量器具配備不合理

有些企業(yè)的計(jì)量器具沒(méi)有遵循量值傳遞的基本原則，不按周期檢定，檢查發(fā)現(xiàn)超期使用現(xiàn)象嚴(yán)重，檢測(cè)定量包裝儀器設(shè)備相對(duì)陳舊落后，配備的計(jì)量器具的量程和準(zhǔn)確度不能滿足稱量要求，這都是造成定量包裝商品凈含量不合格的重要原因。

3、包裝器具的質(zhì)量問(wèn)題

包裝器具的質(zhì)量問(wèn)題是造成產(chǎn)品凈含量不足的重要原因之一。一些企業(yè)在購(gòu)進(jìn)和回收包裝器具時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格把關(guān)篩選，使用的包裝器具規(guī)格不統(tǒng)一，在灌裝時(shí)凈含量很難達(dá)到合格。還有的企業(yè)在選用包裝器具時(shí)，只注重美觀開(kāi)啟方便，沒(méi)有考慮到在搬運(yùn)、貯存過(guò)程中的密封性題，從而導(dǎo)致商品在銷售環(huán)節(jié)中出現(xiàn)凈含量的不合格。

4、流通領(lǐng)域管理不嚴(yán)

市場(chǎng)抽查發(fā)現(xiàn)：各大中型商場(chǎng)、超市對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量非常重視，對(duì)假冒偽劣商品把關(guān)較嚴(yán)；而對(duì)缺斤少量這一的問(wèn)題，卻沒(méi)有給予足夠的重視。大部分商家缺少必要的商品凈含量計(jì)量檢測(cè)手段，對(duì)商品凈含量沒(méi)有專門的進(jìn)貨把關(guān)制度。這反映出各商家缺乏對(duì)《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和認(rèn)識(shí)，流通領(lǐng)域缺少有關(guān)的規(guī)范措施。

二、提高定量包裝商品凈含量合格率的具體對(duì)策

為確保提高定量包裝商品的計(jì)量合格率，維護(hù)好企業(yè)和消費(fèi)者的共同利益，應(yīng)重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面著手：

1、加大幫扶力度，提高企業(yè)計(jì)量基礎(chǔ)建設(shè)

質(zhì)監(jiān)部門要根據(jù)企業(yè)的不同情況加大對(duì)《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》和《定量包裝商品凈含量計(jì)量檢驗(yàn)規(guī)則》的宣傳力度，使他們比較全面地了解定量包裝檢測(cè)知識(shí)，自覺(jué)地把計(jì)量管理列入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要議事日程。一是幫助企業(yè)分析、查找凈含量不合格的原因，制定出有效的措施，并且提供定量包裝生產(chǎn)企業(yè)間相互交流和學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。二是幫助企業(yè)選擇合適的計(jì)量器具。根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品的形狀特點(diǎn)及國(guó)家相關(guān)規(guī)定，選擇使用符合準(zhǔn)確度要求，計(jì)量性能穩(wěn)定的計(jì)量器具，建立檢定臺(tái)賬，并要求企業(yè)定期向計(jì)量檢定部門申請(qǐng)檢定。質(zhì)監(jiān)人員要經(jīng)常深入企業(yè)詳查計(jì)量器具的使用情況，確保其完好性和使用環(huán)境符合要求，并和企業(yè)一道加強(qiáng)對(duì)這些計(jì)量器具的日常維護(hù)和管理。三是幫助企業(yè)認(rèn)真做好定量包裝商品的計(jì)量監(jiān)控工作。如幫助企業(yè)把好包裝物的進(jìn)貨重量檢驗(yàn)關(guān)，選擇穩(wěn)定性好的包裝物等。

2、改善服務(wù)，提高企業(yè)計(jì)量管理水平

在實(shí)際工作中，應(yīng)當(dāng)選擇計(jì)量基礎(chǔ)好，生產(chǎn)規(guī)模大，社會(huì)知名度高的企業(yè)開(kāi)展定量包裝商品生產(chǎn)企業(yè)計(jì)量保證能力評(píng)價(jià)工作，幫助符合條件的企業(yè)申請(qǐng)使用“C”標(biāo)志，提高企業(yè)的知名度。對(duì)于技術(shù)水平落后的企業(yè)，采取教育、引導(dǎo)在先，規(guī)范整改在次，監(jiān)督檢查在后的方式，從源頭清除不合格隱患。并且根據(jù)不同企業(yè)灌裝設(shè)備的具體情況實(shí)行分類指導(dǎo)，對(duì)使用先進(jìn)的灌裝設(shè)備、計(jì)量可靠性高，穩(wěn)定性好的，要求企業(yè)定期加強(qiáng)自我校準(zhǔn)，防止平均負(fù)偏差的出現(xiàn)，加大對(duì)灌裝線上產(chǎn)品計(jì)量抽查頻次，要求企業(yè)做到車間、倉(cāng)庫(kù)、化驗(yàn)室三級(jí)抽查，以保證定量包裝產(chǎn)品的計(jì)量合格率。

3、規(guī)范市場(chǎng)，提高商業(yè)企業(yè)物流配送的驗(yàn)收把關(guān)意識(shí)

許多商品流通領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)者以及服務(wù)人員，對(duì)于計(jì)量上的法律規(guī)定條例并不是十分的了解，這就導(dǎo)致許多企業(yè)在接受定量包裝商品監(jiān)督檢查時(shí)，一直無(wú)法將思想水平高度提升至相應(yīng)的水平。與此同時(shí)，許多經(jīng)營(yíng)者在對(duì)貨品進(jìn)行驗(yàn)收時(shí)，也一直以草草了事的態(tài)度開(kāi)展工作，嚴(yán)格的把關(guān)意識(shí)沒(méi)有深入性的落實(shí)。

許多大型商場(chǎng)與超市為了謀取高額的利潤(rùn)，對(duì)商品進(jìn)行包裝出售時(shí)，往往會(huì)帶皮稱重，這也使得消費(fèi)者的合法權(quán)益受到了嚴(yán)重的損害。質(zhì)檢部門應(yīng)該根據(jù)這些情況的發(fā)生，開(kāi)展專項(xiàng)整治活動(dòng)，在檢查過(guò)程中，如果有大型商場(chǎng)或者超市存在著這種現(xiàn)象，就應(yīng)該得到相應(yīng)的制度性懲罰。開(kāi)展檢驗(yàn)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)該設(shè)置專門的質(zhì)量監(jiān)測(cè)人員配置專門的計(jì)量器具，與此同時(shí)，按照嚴(yán)格的規(guī)章制度進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)工作?？梢圆扇〕椴榈姆绞?，對(duì)大型商場(chǎng)中的商品逐一檢查，檢查過(guò)程中一旦發(fā)現(xiàn)有定量包裝上的實(shí)際質(zhì)量，沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，就應(yīng)該嚴(yán)格處理。這一這種商品一律不準(zhǔn)上柜臺(tái)，同時(shí)還要將整批產(chǎn)品進(jìn)行返廠重新包裝處理。對(duì)于那些進(jìn)貨把關(guān)意識(shí)不強(qiáng)，并且存在一些投機(jī)取巧行為的大型商場(chǎng)或是超市，要按照法律條規(guī)對(duì)其嚴(yán)格處理，情節(jié)嚴(yán)重的生產(chǎn)廠家或是大型商場(chǎng)，質(zhì)量檢測(cè)部門應(yīng)該以吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的處罰方法，進(jìn)行管理。

4、加大投入，提高自身檢測(cè)能力建設(shè)

為了讓經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的運(yùn)行可以得到有效的規(guī)范，質(zhì)量監(jiān)測(cè)部門必須要將自身在質(zhì)量監(jiān)測(cè)上的手段以及方法進(jìn)行不斷的更新。同時(shí)投入更多的監(jiān)察力度，加強(qiáng)自身在檢測(cè)能力上的建設(shè)，為了讓質(zhì)量檢測(cè)員的整體素質(zhì)水平相應(yīng)的提高，質(zhì)量監(jiān)測(cè)部門應(yīng)該加強(qiáng)這些人員在職業(yè)素養(yǎng)上的培訓(xùn)，讓質(zhì)量監(jiān)測(cè)人員對(duì)監(jiān)管上的法律條例進(jìn)行全面的掌握，努力提升自身的質(zhì)量檢測(cè)水平與能力。質(zhì)量監(jiān)測(cè)部門也應(yīng)該定期讓工作人員外出學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)更多高新的檢測(cè)技術(shù)以及經(jīng)驗(yàn)，整體提升質(zhì)量監(jiān)測(cè)部門的業(yè)務(wù)檢測(cè)水平。

三、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)以上的論述可以發(fā)現(xiàn)，想讓我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度得到平穩(wěn)運(yùn)行，我國(guó)經(jīng)濟(jì)管理部門就必須加強(qiáng)監(jiān)管上的力度，嚴(yán)格規(guī)范生產(chǎn)廠家定量包裝商品上質(zhì)量以外，也要積極提升質(zhì)量檢測(cè)部門的業(yè)務(wù)開(kāi)展水平。與此同時(shí)，也要加強(qiáng)打擊上的力度，對(duì)那些不法商家的投機(jī)行為，進(jìn)行嚴(yán)肅的處置。只有這樣雙管齊下，才能讓消費(fèi)者的權(quán)利得到最大力度地保障。

參考文獻(xiàn)：

篇5

一、縣農(nóng)資市場(chǎng)現(xiàn)狀

共有農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶217戶，其中，按經(jīng)營(yíng)品種分：種子經(jīng)營(yíng)戶51戶、化肥經(jīng)營(yíng)戶63戶、農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)戶84戶、農(nóng)膜經(jīng)營(yíng)戶19戶；按經(jīng)營(yíng)類別分：企業(yè)127戶、個(gè)體戶90戶。

二、農(nóng)村農(nóng)資市場(chǎng)及監(jiān)管工作中的問(wèn)題

1.農(nóng)資經(jīng)營(yíng)行為“亂”。主要是進(jìn)貨渠道亂、價(jià)格亂、品種亂、管理亂，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象普遍存在。主要是一些經(jīng)營(yíng)戶，在農(nóng)資銷售旺季時(shí)經(jīng)銷農(nóng)資，多以雜貨店、百貨店的形式出現(xiàn)。極少數(shù)經(jīng)營(yíng)戶對(duì)食品、服裝、化肥、農(nóng)藥等混和經(jīng)營(yíng)，未能嚴(yán)格分開(kāi)，危及食品安全與生命健康，存在著二次污染的可能。

2.農(nóng)資經(jīng)營(yíng)主體“弱”。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)資市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體有三種類型，一是個(gè)體工商戶，這是當(dāng)前農(nóng)資市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的主要力量；二是農(nóng)技人員自己承包經(jīng)營(yíng)，有一定的技術(shù)服務(wù)水平；三是原供銷社解體后，原職工個(gè)人經(jīng)營(yíng)。多數(shù)農(nóng)資經(jīng)營(yíng)主體實(shí)力較弱，一旦發(fā)生重大責(zé)任事故，無(wú)賠償能力。

3、農(nóng)資經(jīng)營(yíng)秩序混亂，準(zhǔn)入制度形同虛設(shè)。據(jù)對(duì)我縣一些農(nóng)資銷售單位的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，他們中有合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的經(jīng)營(yíng)戶占30%左右，有近30%無(wú)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，存在大量的"掛靠"、"假集體"現(xiàn)象，經(jīng)營(yíng)資質(zhì)嚴(yán)重不規(guī)范。甚至有少數(shù)小販走村串戶銷售各種農(nóng)藥、種子、肥料等，擅自從事農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)；有的村干部、種田大戶或農(nóng)民專業(yè)合作社也以服務(wù)農(nóng)民為借口，組織大批農(nóng)資直接在田間地頭進(jìn)行攤派銷售；還有一些化肥公司通過(guò)與政府部門合作在鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行壟斷經(jīng)營(yíng)；超范圍銷售情況也存在，一些農(nóng)村集鎮(zhèn)經(jīng)營(yíng)其他商品的店面未經(jīng)許可也在從事種子、農(nóng)藥、化肥等農(nóng)資經(jīng)營(yíng)。

4.農(nóng)資經(jīng)營(yíng)布局“散”。由于農(nóng)村存在著自然村落和農(nóng)村地域廣博，無(wú)論交通是否便利，農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶都會(huì)在各個(gè)村落中存在。這樣農(nóng)資經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)星羅棋布，既形不成規(guī)模，其布局也不盡合理，又無(wú)相關(guān)證照。給行政執(zhí)法監(jiān)管也帶來(lái)一定難度。

5.法律法規(guī)的滯后,門檻較高，導(dǎo)致農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)掛靠和無(wú)照現(xiàn)象較多?！掇r(nóng)藥管理?xiàng)l例》第十八條規(guī)定：“下列單位可以經(jīng)營(yíng)農(nóng)藥：（1）供銷合作社的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料經(jīng)營(yíng)單位；（2）植物保護(hù)站；（3）土壤肥料站；（4）農(nóng)業(yè)、林業(yè)技術(shù)推廣機(jī)構(gòu)；（5）森林病蟲(chóng)害防治機(jī)構(gòu)；（6）農(nóng)藥生產(chǎn)企業(yè)；（7）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他經(jīng)營(yíng)單位”。我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷社已改制完畢、在鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本上沒(méi)網(wǎng)點(diǎn)，而農(nóng)業(yè)“三站”基本上是癱瘓狀態(tài)，農(nóng)民又需要農(nóng)藥，怎么辦？只有個(gè)體戶才行，而個(gè)體戶要經(jīng)營(yíng)農(nóng)藥要么掛靠、要么無(wú)照經(jīng)營(yíng)，因此農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)掛靠和無(wú)照現(xiàn)象較為普遍。

三、對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)和農(nóng)資市場(chǎng)監(jiān)管的建議

1.要嚴(yán)格涉農(nóng)經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入。尤其是經(jīng)營(yíng)重要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的農(nóng)資、種子、農(nóng)藥、化肥等企業(yè),不僅要審查經(jīng)營(yíng)主體資格,建立企業(yè)信用檔案。把好農(nóng)資商品的貨源進(jìn)出環(huán)節(jié),建立完善農(nóng)資商品質(zhì)量保證制度。

2.加強(qiáng)對(duì)涉農(nóng)企業(yè)的信用監(jiān)管。指導(dǎo)和督促農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者在建立健全“兩帳兩票、一卡一書”制度基礎(chǔ)上推行農(nóng)資“一單通”。選擇一些管理規(guī)范的農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者，建立進(jìn)銷貨臺(tái)帳、進(jìn)銷貨發(fā)票，農(nóng)村食品質(zhì)量信譽(yù)卡、農(nóng)村食品質(zhì)量責(zé)任書，推動(dòng)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，不斷提高農(nóng)村市場(chǎng)監(jiān)管效能。對(duì)涉嫌坑農(nóng)、害農(nóng)、損農(nóng)的違法企業(yè),也要進(jìn)入企業(yè)信用體系“黑名單”,對(duì)其實(shí)施市場(chǎng)禁入,并追究其違法行政責(zé)任和刑事責(zé)任,把損害農(nóng)民合法權(quán)益的事件公布于眾,接受社會(huì)監(jiān)督，營(yíng)造良好的信用環(huán)境。

3.加強(qiáng)對(duì)農(nóng)藥的管理。在農(nóng)藥市場(chǎng)管理中，工商部門負(fù)責(zé)農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)的注冊(cè)登記（即頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照）、假農(nóng)藥、劣質(zhì)農(nóng)藥、虛假農(nóng)藥廣告的查處，依照《農(nóng)藥管理?xiàng)l例》第五條“國(guó)務(wù)院農(nóng)業(yè)行政管理部門負(fù)責(zé)全國(guó)的農(nóng)藥登記和農(nóng)藥監(jiān)督管理工作?？h級(jí)以上各級(jí)人民政府其他有關(guān)部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)有關(guān)的農(nóng)藥監(jiān)督管理工作?！笨h農(nóng)業(yè)部門設(shè)置有專職農(nóng)藥監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)部門是農(nóng)藥監(jiān)管的主管部門，工商部門應(yīng)主動(dòng)與農(nóng)業(yè)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，整合執(zhí)法資源和執(zhí)法技術(shù),進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)藥市場(chǎng)的監(jiān)督管理,清除高殘留劇毒農(nóng)藥。

4.按照《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》加強(qiáng)對(duì)化肥的管理。按照工商總局《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行其規(guī)模和資金要求，同時(shí)，按國(guó)務(wù)院“三定”方案的規(guī)定，質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)領(lǐng)域的商品質(zhì)量管理工作，工商部門負(fù)責(zé)流通領(lǐng)域商品質(zhì)量的管理。為了杜絕劣質(zhì)化肥進(jìn)入流通領(lǐng)域，從源頭上加大管理，要加大抽檢力度，徹底杜絕不合格化肥流入市場(chǎng)，確保農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增收。

5.嚴(yán)把農(nóng)村食品市場(chǎng)主體準(zhǔn)入關(guān)，堅(jiān)決取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)，加大對(duì)超范圍經(jīng)營(yíng)的查處力度。要嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，堅(jiān)持先證后照，把好農(nóng)村食品市場(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體準(zhǔn)入關(guān)。凡未取得前置審批許可、不符合登記條件的，一律不得核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，堅(jiān)決依法查處取締無(wú)證無(wú)照經(jīng)營(yíng)和超范圍經(jīng)營(yíng)等違法行為。

四、我局對(duì)農(nóng)資市場(chǎng)監(jiān)管的初步探索

（一）制作農(nóng)資監(jiān)管公示欄張貼上墻，促進(jìn)監(jiān)管公開(kāi)化。

為優(yōu)化農(nóng)戶維權(quán)訴求方式，促進(jìn)農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶信息公開(kāi)透明，我局制作了《農(nóng)資市場(chǎng)主體信息公示欄》，印制采用工商藍(lán)背景、標(biāo)有紅盾徽章，同時(shí)含有以下信息，一是按工商總局《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》相關(guān)要求，將重新整理的縣農(nóng)資市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量監(jiān)管六項(xiàng)制度，即《農(nóng)資經(jīng)營(yíng)預(yù)警制》、《農(nóng)資商品準(zhǔn)入制》、《購(gòu)假農(nóng)資預(yù)賠制》、《問(wèn)題農(nóng)資商品退市制》、《種子留樣備查制》和《重要農(nóng)資商品備案報(bào)檢制》列入公示欄內(nèi)容，方便農(nóng)戶了解維權(quán)信息和申訴渠道。二是將轄區(qū)工商所監(jiān)管干部的照片、姓名和申訴舉報(bào)電話，以及農(nóng)資預(yù)警信息向社會(huì)主動(dòng)公開(kāi)，強(qiáng)化信息公開(kāi)力度，促使工商干部公平公正執(zhí)法。三是按《省農(nóng)資經(jīng)營(yíng)者信用分類監(jiān)管實(shí)施辦法》審定公示農(nóng)資經(jīng)營(yíng)戶信用等級(jí)信息，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)者加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)自律，提高農(nóng)戶購(gòu)買農(nóng)資的甄選能力。四是在公示欄上劃定營(yíng)業(yè)執(zhí)照張貼區(qū)域，既公示了主體資格，又解決了《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》辦照率、亮照率不高等問(wèn)題。

篇6

為了加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療器械檢查工作落到實(shí)處，我局年初召開(kāi)了醫(yī)療器械日常檢查工作會(huì)議，并成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)、稽查股全體成員參與的醫(yī)療器械日常監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，確保了醫(yī)療器械日常監(jiān)管工作的順利進(jìn)行。

2015年，我局多次組織對(duì)醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)和使用單位進(jìn)行分層次、分批次培訓(xùn)，著重加強(qiáng)對(duì)《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《醫(yī)療器械生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》、《醫(yī)療器械注冊(cè)管理辦法》、《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)監(jiān)督管理辦法》《醫(yī)療器械生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范》《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)分類分級(jí)監(jiān)督管理規(guī)定》等法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件和學(xué)習(xí)，重點(diǎn)通過(guò)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，加強(qiáng)與醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、使用企業(yè)的日常檢查與溝通，提高企業(yè)質(zhì)量規(guī)范化管理方面的自律意識(shí)；通過(guò)學(xué)習(xí)，要求企業(yè)每季度寫出企業(yè)的自查報(bào)告，以備我局更好的做好監(jiān)管相對(duì)人的日常工作。

為加強(qiáng)醫(yī)療器械的監(jiān)督管理和規(guī)范醫(yī)療器械市場(chǎng)秩序，遏制各類違法違規(guī)案件的發(fā)生，確保醫(yī)療器械安全，按照年初下達(dá)的工作指標(biāo)，結(jié)合我縣的實(shí)際情況，我局制訂了醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)督檢查計(jì)劃，有計(jì)劃、有針對(duì)性、有側(cè)重地開(kāi)展了醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)及醫(yī)療機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)督檢查，隨時(shí)了解企業(yè)生產(chǎn)情況、人員變更情況等。全年共檢查醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)8家次，檢查醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)75家次，檢查醫(yī)療器械使用單位45家次。

2015年，根據(jù)省、市局的要求，我局組織開(kāi)展了醫(yī)療器械“五整治”專項(xiàng)行動(dòng)、體外診斷試劑質(zhì)量評(píng)估和綜合治理、質(zhì)量安全管理等專項(xiàng)整治行動(dòng)。在積極做好宣傳動(dòng)員工作，努力提高器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、使用單位的思想認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，我局組織工作人員就醫(yī)療器械生產(chǎn)單位的生產(chǎn)記錄，經(jīng)營(yíng)、使用單位對(duì)器械的購(gòu)進(jìn)渠道、驗(yàn)收記錄、銷售記錄、銷毀記錄、《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證》上核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍、執(zhí)行醫(yī)療器械不良事件的監(jiān)測(cè)和報(bào)告制度、購(gòu)進(jìn)醫(yī)療器械索要到的合格證明以及從業(yè)人員體檢等方面進(jìn)行檢查查，并要求各器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、使用單位對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題嚴(yán)格按相關(guān)法規(guī)要求整改到位，確保各自所生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、使用的醫(yī)療器械合法、安全、有效。

回顧一年來(lái)的工作，雖然我們按要求完成了上級(jí)布置的各項(xiàng)指標(biāo)性的任務(wù)，但也存在很大的問(wèn)題：首先，作為稽查股這樣一個(gè)兼?zhèn)淞怂幤泛歪t(yī)療器械監(jiān)管職能的科室而言，我們感覺(jué)這二塊工作在側(cè)重面上明顯不平衡，究其原因除了客觀上人手過(guò)于緊張之外，在主觀上也不能否認(rèn)有在工作存在救場(chǎng)的現(xiàn)象，疲于應(yīng)付；二是對(duì)醫(yī)療器械流通領(lǐng)域的日常監(jiān)管力度不夠。

2016年，我們將繼續(xù)以“信息渠道更暢通、應(yīng)急反應(yīng)更迅速、監(jiān)督檢查更有效、誠(chéng)信建設(shè)更深入”為目標(biāo)，大力實(shí)施放心工程，切實(shí)加強(qiáng)日常監(jiān)管。

1、加大監(jiān)管的深度和力度，加大對(duì)違法行為的打擊力度，尤其是對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)部門和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，要嚴(yán)格執(zhí)行突擊檢查制度。開(kāi)展各類專項(xiàng)整治，在全面檢查的基礎(chǔ)上，根據(jù)上級(jí)指示，有重點(diǎn)地開(kāi)展體外診斷試劑、口腔義齒和等醫(yī)療器械的專項(xiàng)檢查，切實(shí)轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式、加大執(zhí)法力度，進(jìn)一步規(guī)范我縣藥品醫(yī)療器械市場(chǎng)秩序。

篇7

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》，以“春季打假百日行動(dòng)”為重點(diǎn)，以農(nóng)資市場(chǎng)信息化監(jiān)管為突破，完善監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)厲查處經(jīng)銷假冒偽劣農(nóng)資坑農(nóng)害農(nóng)行為，確保農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定，為推進(jìn)全省千億斤糧食產(chǎn)能鞏固提高工程，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)更好更快更大發(fā)展做出新貢獻(xiàn)。

二、工作任務(wù)

（一）進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)資經(jīng)營(yíng)主體資格。繼續(xù)嚴(yán)把農(nóng)資經(jīng)營(yíng)主體準(zhǔn)入關(guān)，加大農(nóng)資經(jīng)營(yíng)主體規(guī)范清理力度。種子經(jīng)營(yíng)者必須取得農(nóng)業(yè)、林業(yè)主管部門經(jīng)營(yíng)許可證方可辦理核準(zhǔn)登記；嚴(yán)格執(zhí)行法律、法規(guī)和地方規(guī)章對(duì)禁限用高毒農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)的規(guī)定，對(duì)經(jīng)營(yíng)屬于危險(xiǎn)化學(xué)品類農(nóng)藥的經(jīng)營(yíng)者，必須取得《危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)許可證》后方可辦理核準(zhǔn)登記；從事化肥連鎖經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，注冊(cè)資本（金）必須符合國(guó)家工商總局《農(nóng)資市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定的條件。結(jié)合年檢、驗(yàn)照等工作，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)資經(jīng)營(yíng)單位的監(jiān)督檢查，對(duì)不具備經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的，堅(jiān)決停止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；對(duì)無(wú)照經(jīng)營(yíng)的，堅(jiān)決予以取締。

（二）認(rèn)真規(guī)范農(nóng)資經(jīng)營(yíng)行為。依法查處銷售摻雜使假、以次充好、有效含量不足等假冒偽劣農(nóng)資，虛假標(biāo)識(shí)、虛假宣傳、標(biāo)識(shí)不清，以及“傍名牌”、侵犯他人商標(biāo)專用權(quán)等違法行為。重點(diǎn)檢查農(nóng)資市場(chǎng)、農(nóng)資經(jīng)營(yíng)者建立和執(zhí)行索證索票、購(gòu)銷臺(tái)賬、銷售憑證等制度情況，對(duì)制度不落實(shí)的農(nóng)資經(jīng)營(yíng)者，按照《農(nóng)資市場(chǎng)監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定嚴(yán)厲查處。

（三）嚴(yán)厲查處農(nóng)資大要案。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)資案件查辦的監(jiān)督、指導(dǎo)，建立案件查處快速反應(yīng)機(jī)制，依法從嚴(yán)從快查處性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受害面積大的假冒偽劣農(nóng)資案件。非法經(jīng)營(yíng)或生產(chǎn)、銷售偽劣商品等構(gòu)成犯罪的，及時(shí)移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。對(duì)重大案件線索要及時(shí)、逐級(jí)上報(bào)，對(duì)案值5萬(wàn)元以上或移送公安機(jī)關(guān)的違法農(nóng)資案件，必須及時(shí)向上級(jí)機(jī)關(guān)報(bào)告。

（四）加強(qiáng)流通環(huán)節(jié)農(nóng)資商品質(zhì)量檢測(cè)。以農(nóng)民群眾申訴舉報(bào)突出的、市場(chǎng)巡查發(fā)現(xiàn)的、新聞媒體披露的、進(jìn)貨渠道不明的、信譽(yù)差的農(nóng)資商品和經(jīng)營(yíng)者為重點(diǎn)，擴(kuò)大檢測(cè)范圍和品種，提高監(jiān)測(cè)密度和頻率，提升農(nóng)資市場(chǎng)監(jiān)管針對(duì)性和有效性，堅(jiān)決把不合格農(nóng)資產(chǎn)品清除出市場(chǎng)。工商部門要加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)、質(zhì)監(jiān)等部門的協(xié)調(diào)配合，推進(jìn)農(nóng)資商品監(jiān)測(cè)結(jié)果共享，并及時(shí)向社會(huì)公布監(jiān)測(cè)結(jié)果、市場(chǎng)預(yù)警信息，避免農(nóng)民群眾受到更大損失。

（五）切實(shí)抓好惠農(nóng)政策措施落實(shí)。把開(kāi)展“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)與促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)緊密結(jié)合起來(lái)，深入落實(shí)各項(xiàng)支持新農(nóng)村建設(shè)的政策措施，充分發(fā)揮商標(biāo)、廣告、合同、個(gè)體監(jiān)管等工商職能，助推農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適時(shí)組織開(kāi)展送法下鄉(xiāng)、送科技下鄉(xiāng)、送農(nóng)資下鄉(xiāng)等活動(dòng)。

三、工作步驟

（一）調(diào)研啟動(dòng)階段。召開(kāi)全市工商系統(tǒng)“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)動(dòng)員會(huì)議，安排部署2012年“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)及新聞宣傳工作。各級(jí)工商部門深入農(nóng)資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶和廣大農(nóng)戶，深入調(diào)研農(nóng)資市場(chǎng)存在的問(wèn)題，研究解決措施，確定工作重點(diǎn)。

（二）執(zhí)法檢查階段。以“春季打假百日行動(dòng)”為重點(diǎn)，集中力量、集中時(shí)間，按照《農(nóng)資市場(chǎng)管理規(guī)范》要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)者主體資格、上市商品、經(jīng)營(yíng)行為等進(jìn)行全面檢查，嚴(yán)厲查處制售假冒偽劣農(nóng)資商品等坑農(nóng)害農(nóng)違法行為。

（三）考核總結(jié)階段。各地工商局對(duì)2012年“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)進(jìn)行自查和總結(jié)，并于6月10日前將總結(jié)材料、有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)市工商局。市工商局及相關(guān)部門將組成聯(lián)合督導(dǎo)組，對(duì)各地執(zhí)法情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查和考核。

四、組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工

市政府成立“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。

五、有關(guān)要求

（一）要進(jìn)一步提高對(duì)“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)重要性的認(rèn)識(shí)。是農(nóng)業(yè)大市，是全省大豆主產(chǎn)區(qū)，維護(hù)農(nóng)資市場(chǎng)秩序、保障農(nóng)民利益的任務(wù)十分艱巨。要進(jìn)一步提高對(duì)“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)長(zhǎng)期性、艱巨性、復(fù)雜性的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)決克服麻痹思想和厭戰(zhàn)情緒，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，突出工作重點(diǎn)，加大工作力度，創(chuàng)新工作思路，提高工作效能，切實(shí)把2012年“紅盾護(hù)農(nóng)”執(zhí)法行動(dòng)抓實(shí)抓好，抓出成效。

篇8

關(guān)鍵詞：定量包裝商品；計(jì)量檢驗(yàn)；管理制度；計(jì)量；具體措施

為推動(dòng)單位整體利益的提高，要增強(qiáng)定量包裝產(chǎn)品的凈含量情況，方便處理實(shí)際操作中存在的問(wèn)題，在更大程度上提高了監(jiān)視管理的水準(zhǔn)，要求有關(guān)工作者提高其自身素質(zhì)，下面就對(duì)這些情況進(jìn)行詳細(xì)的講述。

1 加強(qiáng)定量包裝商品凈含量計(jì)量保證的重要性

定量包裝產(chǎn)品計(jì)量的監(jiān)管是法制計(jì)量的關(guān)鍵部分，同時(shí)也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展下顧客對(duì)加工單位最根本的需要。定量包裝產(chǎn)品的重量是不是精確直接關(guān)系到廣大顧客的利益是否得到保證，對(duì)生產(chǎn)商品的廠家信譽(yù)建造甚至廠商的經(jīng)濟(jì)利益有著巨大影響。假如大量商品在包裝中存在過(guò)多的質(zhì)量問(wèn)題，勢(shì)必就會(huì)遭到顧客的申訴，對(duì)單位的形象以及誠(chéng)信有著極其不好的影響，甚至?xí)G失重要的合作顧客。假如大量生產(chǎn)的包裝產(chǎn)生大量的超重情況，那么對(duì)單位的利益就會(huì)存在影響。所以，綜合單位定量包裝商品稱重的真實(shí)情況，按照我國(guó)質(zhì)量監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒發(fā)的《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理方法》規(guī)范需求，落實(shí)商品稱重作業(yè)根本，改善商品稱重管制作業(yè)程序，提升法制稱重思想，創(chuàng)建完善包裝商品的稱重監(jiān)管監(jiān)測(cè)制度，要以顧客以及單位的利益為根本，完成精細(xì)稱重、精確稱重，防止品質(zhì)投訴情況的出現(xiàn)。進(jìn)而保證定量包裝商品凈含量稱重達(dá)標(biāo)率提升定量包裝商品凈含量稱重性能，這是一家單位稱重作業(yè)中關(guān)鍵，同時(shí)也是提升一家企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的根本。

2 定量包裝商品生產(chǎn)企業(yè)計(jì)量管理存在的問(wèn)題

2.1 部分企業(yè)計(jì)量知識(shí)匱乏、計(jì)量管理不到位

稱重設(shè)施配置以及檢測(cè)稱重設(shè)備選用不科學(xué)，選擇的稱重設(shè)施的稱重、檢驗(yàn)精準(zhǔn)度級(jí)別達(dá)不到運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)；針對(duì)新配備的稱重設(shè)施、工具，假如出廠是達(dá)標(biāo)的，就不用進(jìn)行校準(zhǔn)以及檢驗(yàn)，沒(méi)有差異存在；許多稱重設(shè)備長(zhǎng)時(shí)間使用，有些都沒(méi)有開(kāi)展過(guò)稱重校驗(yàn)，許多稱重設(shè)施操縱以及管制工作者對(duì)運(yùn)用情況、操縱方式、校準(zhǔn)不夠熟悉了解，這都是導(dǎo)致定量包裝產(chǎn)品重量不達(dá)標(biāo)的關(guān)鍵因素。并且，單位稱重管制不嚴(yán)謹(jǐn)，包裝抽樣檢測(cè)、審核機(jī)制不完整，在制造程序中沒(méi)有相關(guān)的稱重監(jiān)督手段，重量太高或者太低時(shí)不能夠隨時(shí)檢查出來(lái)，導(dǎo)致很多商品不達(dá)標(biāo)。很多單位對(duì)商品定量包裝根本不關(guān)注，對(duì)包裝設(shè)施的需要也不嚴(yán)謹(jǐn)，還有可能存在人為原因，再加上在輸送以及存儲(chǔ)中管制不達(dá)標(biāo)，導(dǎo)致凈重的缺少。

2.2 定量包裝商品外包裝物的監(jiān)管不到位

單位對(duì)產(chǎn)品包裝的稱重監(jiān)管能力不足。在平時(shí)定量包裝產(chǎn)品監(jiān)管檢測(cè)中，察覺(jué)有的單位對(duì)商品包裝的重量不關(guān)注，一些單位還會(huì)選擇包裝的整體重量進(jìn)行去重，還有的直接忘記去掉包裝的質(zhì)量。有的單位所稱重的質(zhì)量沒(méi)有減掉相關(guān)的水分等，在單位內(nèi)部抽樣檢查中一般都會(huì)忽視這些要素。都是會(huì)導(dǎo)致商品凈含量出現(xiàn)差異的原因。

2.3 企業(yè)計(jì)量法制意識(shí)薄弱

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、管理部門缺乏對(duì)計(jì)量法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，對(duì)定量包裝商品的相關(guān)汁量法律法規(guī)，以及相關(guān)技術(shù)規(guī)范知之甚少，特別是對(duì)定量包裝商品凈含量的允許偏差、標(biāo)準(zhǔn)凈含量的法定要求不了解，凈含量允差標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤很常見(jiàn)。同時(shí)有個(gè)別企業(yè)急于牟利，故意計(jì)量作弊，甚至銷售商、生產(chǎn)者及商品外包裝生產(chǎn)者串通，使定量包裝商品實(shí)際凈含量低于標(biāo)稱值，打價(jià)格牌，以低價(jià)出售并迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，賺取更多的非法利潤(rùn)嚴(yán)重破壞和擾亂了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。

3 產(chǎn)生問(wèn)題的原因

3.1 大部分生產(chǎn)企業(yè)對(duì)國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒布的《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督規(guī)定》不清楚、不了解，某些生產(chǎn)企業(yè)根本不知道該《規(guī)定》中規(guī)定的允許負(fù)偏差是多少，工人在罐裝時(shí)，僅靠主觀臆斷，所以超差現(xiàn)角嚴(yán)重。

3.2 一些單位自己制定相關(guān)的重量差異值。在檢測(cè)中負(fù)差值普遍都是百分之五，很少有百分之十，在很大程度上偏離了國(guó)家制定的負(fù)差值。

3.3 制造廠家不關(guān)注商品的稱重情況。很多單位把重力都放在商品品質(zhì)上，因?yàn)閱挝徊魂P(guān)注稱重，沒(méi)有下發(fā)明確的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)，加工工作者在工作時(shí)，沒(méi)有相關(guān)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致制造出的商品稱重亂七八糟，一些單位一個(gè)生產(chǎn)線上的商品，偏重值和偏輕值能夠有幾十倍的差距。

3.4 制造單位的稱重設(shè)施配置的不科學(xué)，不符合精準(zhǔn)度需求亦或沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行相關(guān)的稱重檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)，致使稱重設(shè)備不準(zhǔn)確。

3.5 技術(shù)設(shè)施比較落后的小規(guī)模單位以及私營(yíng)單位還開(kāi)展小作坊形式的加工，沒(méi)有配置自動(dòng)的罐裝設(shè)備。

4 對(duì)定量包裝商品實(shí)施計(jì)量檢驗(yàn)監(jiān)管的措施

要做好定量包裝商品凈含量的監(jiān)管工作，任重而道遠(yuǎn)，不僅需要監(jiān)管部門（包括計(jì)量技術(shù)機(jī)構(gòu)）的努力，也需要各相關(guān)企業(yè)單位的積極配合，又需要消費(fèi)者自我保護(hù)意識(shí)的增強(qiáng)。以下對(duì)計(jì)量檢驗(yàn)重點(diǎn)要抓好以下幾方面工作進(jìn)行分析：

4.1 加強(qiáng)計(jì)量法律法規(guī)知識(shí)宣傳

督促定量包裝商品的《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》規(guī)定的義務(wù)，并幫助他們提高計(jì)量檢測(cè)技能在組織定量包裝商品生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)展計(jì)量法律法規(guī)和檢驗(yàn)知識(shí)的學(xué)習(xí)，健全組織機(jī)構(gòu)、組織人員培訓(xùn)，制定定量包裝商品計(jì)量管理制度，掌握必要的檢驗(yàn)定量包裝商品凈含量的知識(shí)。對(duì)定量包裝商品計(jì)量工作做得好的企業(yè)應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)它們進(jìn)行定量包裝商品生產(chǎn)企業(yè)計(jì)量保證能力考評(píng)，申報(bào)“C”標(biāo)志：對(duì)缺斤短兩的違法行為，依據(jù)計(jì)量法律法規(guī)的規(guī)定，給予行政處罰，并通過(guò)輿論工具給予曝光。

4.2 加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)域定量包裝商品凈含量的監(jiān)督檢查工作

每年年初制定對(duì)關(guān)系民生的重要日用品、食品等的監(jiān)督抽查計(jì)劃，以及抽樣方案、監(jiān)督抽查后處理方案，促使生產(chǎn)企業(yè)重視定量包裝商品凈含量的計(jì)量工作。

4.3 加強(qiáng)對(duì)計(jì)量設(shè)備和計(jì)量器具的管理

對(duì)列入國(guó)家強(qiáng)檢計(jì)量器具目錄的計(jì)量器具，每年應(yīng)進(jìn)行執(zhí)法檢查，對(duì)未按強(qiáng)制檢定要求按期送檢的應(yīng)加大執(zhí)法力度，未列入強(qiáng)檢目錄的計(jì)量器具，敦促企業(yè)自覺(jué)送檢或進(jìn)行自校，以保證檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確可靠。注意日常維護(hù)，保持其完好性。

4.4 加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的計(jì)量監(jiān)督工作，落實(shí)考核責(zé)任制

對(duì)定量包裝產(chǎn)品加工程序開(kāi)展相關(guān)的監(jiān)管，劃分責(zé)任落實(shí)在每一個(gè)人身上，時(shí)常監(jiān)察檢驗(yàn)工作者是不是根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展定量包裝產(chǎn)品凈含量的審核。需要時(shí)可以讓相關(guān)檢測(cè)工作者到有資質(zhì)的部分開(kāi)展相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)。稱重管制作業(yè)和單位效益息息相關(guān)，按時(shí)對(duì)主要檢測(cè)工作者開(kāi)展審核。

5 結(jié)束語(yǔ)

對(duì)定量包裝產(chǎn)品成長(zhǎng)的額標(biāo)準(zhǔn)管制，是稱重檢測(cè)審核機(jī)構(gòu)中首要的作業(yè)之一，對(duì)制造單位來(lái)說(shuō)也是最重要的。盡管在生產(chǎn)中肯定會(huì)存在差異，不過(guò)身為一位稱重工作人員，要持續(xù)提升本身的理論水準(zhǔn)以及素質(zhì)，在詳細(xì)的檢測(cè)作業(yè)中，根據(jù)本身的工作經(jīng)歷，把稱重差異值減少到最低，完成顧客權(quán)益和加工廠家銷售商家利益的共贏。

參考文獻(xiàn)

[1]定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法[S].

[2]定量包裝商品凈含量計(jì)量檢驗(yàn)規(guī)則[S].

篇9

關(guān)鍵詞：違規(guī)披露、不披露重要信息罪；可能性失靈；收益權(quán)憑證交易；資產(chǎn)證券化；信息披露

中圖分類號(hào)：df624 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：a doi：10.3969/j.issn.1008-4355.2012.06.13

信息披露是投資者獲取金融產(chǎn)品信息的主要途徑，信息披露制度對(duì)于維護(hù)金融市場(chǎng)透明度、確保金融市場(chǎng)的健康運(yùn)行有著不可替代的重要作用，信息披露制度是金融監(jiān)管法律制度的核心內(nèi)容。為了確保信息披露制度的落實(shí)，從各國(guó)立法例來(lái)看，均倚重刑法的規(guī)范機(jī)能，將信息披露失范入刑。金融市場(chǎng)詭譎多變，金融活動(dòng)具有高度復(fù)雜性和專業(yè)性特征，失范的金融活動(dòng)損害投資者利益，必然具有信息披露失范的共同特征，追究失范金融活動(dòng)的信息披露責(zé)任往往成為監(jiān)管部門和司法部門選擇的突破口。以美國(guó)次級(jí)住房抵押貸款危機(jī)為例，造成全球金融市場(chǎng)巨烈震蕩的資貸危機(jī)發(fā)生的原因是多方面和多層次的，多種失范市場(chǎng)行為疊加最終導(dǎo)致危機(jī)發(fā)生，但美國(guó)司法部是以“虛假陳述”罪對(duì)貝爾斯登、高盛等金融機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人展開(kāi)刑事司法調(diào)查。 鑒于《刑法》相關(guān)規(guī)定對(duì)保護(hù)信息披露制度和調(diào)整失范金融活動(dòng)的重要性，必須防止刑法的可能性失靈。

一、信息披露制度的刑法保護(hù) 隨著我國(guó)金融領(lǐng)域改革的持續(xù)推進(jìn)，失范金融活動(dòng)頻發(fā)。為推進(jìn)金融市場(chǎng)的平穩(wěn)發(fā)展，維持金融秩序的穩(wěn)定，我國(guó)對(duì)金融犯罪采取了較為嚴(yán)厲的刑事立法政策，主要是以擴(kuò)大犯罪主體范圍、修正犯罪客觀要件、降低入罪標(biāo)準(zhǔn)的方式擴(kuò)大犯罪圈，增加金融犯罪的覆蓋范圍[1]。信息披露制度的刑法保護(hù)在我國(guó)體現(xiàn)在《刑法》第161條“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”，該條的修訂完善與我國(guó)近年來(lái)推行的嚴(yán)密金融犯罪刑事法網(wǎng)的刑事立法政策相適應(yīng)。

原《刑法》第161條規(guī)定了“提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告罪”，對(duì)上市公司向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的行為予以打擊，但該規(guī)定存在著主體要件、客觀要件過(guò)于狹窄的弊端，與金融市場(chǎng)的發(fā)展不相適應(yīng)，不利于保護(hù)信息披露制度。2006年《刑法修正案（六）》修改了《刑法》第161條，將原“提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告罪”修改為“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”，將公司、企業(yè)對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的重要信息不按規(guī)定披露的行為規(guī)定為犯罪。從法律條文來(lái)看，“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”規(guī)定更趨完善：（1）從犯罪主體上看，犯罪主體從公司擴(kuò)大到所有依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)，這包括依據(jù)《公司法》、《證券法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的股票發(fā)行人、上市公司、公司企業(yè)債券上市交易的公司企業(yè)、銀行、基金管理人、基金托管人和其他信息披露義務(wù)人。（2）從客觀行為要件來(lái)看，客觀行為不僅限于提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)“依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露的行為”也在犯罪之列?！耙婪☉?yīng)當(dāng)披露的其他重要信息”包括《公司法》、《證券法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券投資基金法》及行政法規(guī)對(duì)于應(yīng)當(dāng)披露的信息事項(xiàng)作出的規(guī)定，還包括國(guó)務(wù)院證券管理機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)授權(quán)對(duì)信息披露事項(xiàng)的具體規(guī)定，這些具體規(guī)定有《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法、《規(guī)范信貸資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)池信息披露的公告》等等。（3） 從客觀行為結(jié)果上看，不僅包括嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，也包括有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。所謂其它嚴(yán)重情節(jié)，主要是指隱瞞多項(xiàng)依法應(yīng)當(dāng)披露的重要信息事項(xiàng)，多次搞虛假信息披露，或者因不按規(guī)定披露受到處罰后又違反等情形[2]。

西南政法大學(xué)學(xué)報(bào)易 明：論違規(guī)披露、不披露重要信息罪的可能性失靈——以收益權(quán)憑證交易為例證雖然“違規(guī)披露、不披露重要信息罪

”在原“提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告罪”的基礎(chǔ)上對(duì)主體、客觀行為和行為結(jié)果都進(jìn)行了相應(yīng)完善，且該規(guī)定使用了具有高度包容性的法律語(yǔ)言，但由于金融產(chǎn)品的推陳出新以及金融犯罪的“二次違法”金融犯罪屬于法定犯，凡是能夠最終被認(rèn)定為金融犯罪的行為，其首先必須是違反民商事、經(jīng)濟(jì)、行政法律規(guī)范的行為，只有這些法律規(guī)范中明確要求追究刑事責(zé)任，且在《刑法》中又予以規(guī)定的行為，才能被認(rèn)定為金融犯罪。 要求，“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”仍然出現(xiàn)了漏洞，面臨可能性失靈的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，與嚴(yán)密金融犯罪刑事法網(wǎng)的刑事立法政策相違背。

二、收益權(quán)憑證交易實(shí)踐 2011年7月，重慶市金交所首批1億元的小貸公司收益權(quán)憑證上線交易。據(jù)重慶市金融辦統(tǒng)計(jì)，2011年重慶共有16家小貸公司在重慶金交所發(fā)行收益權(quán)憑證，金額達(dá)5.23億元。重慶市小貸公司收益權(quán)憑證上線交易被看作是信貸資產(chǎn)證券化的破冰之旅而備受關(guān)注[3]。小貸公司收益權(quán)憑證交易是指小貸公司以金交所為平臺(tái)，通過(guò)承銷商將貸款的收益權(quán)分割成小份，賣給市場(chǎng)投資者，小貸公司到期收回貸款后再將收益權(quán)憑證回購(gòu)的交易行為。舉例來(lái)說(shuō)，a小貸公司自有資產(chǎn)1億元，利率為基準(zhǔn)利率的4倍（25%左右），全部放貸后預(yù)期收益為2500萬(wàn)元。小貸公司將其中2000萬(wàn)元的收益權(quán)以收益權(quán)憑證的形式賣出，約定到期后小貸公司以15%的收益率回購(gòu)小貸公司通過(guò)在重慶金交所發(fā)行小貸資產(chǎn)收益權(quán)憑證需出讓的收益約15%-17%，其中三個(gè)月期約為15%，一年期約為17%，半年期則介于兩者之間。 ，小貸公司獲得了2000萬(wàn)元資金，并將這2000萬(wàn)元再以4倍基準(zhǔn)利率的利率放貸出去。在金交所平臺(tái)，收益權(quán)分割成小份，賣給投資者，投資者買了這些收益權(quán)后，可以獲得8%的收益。重慶市渝中區(qū)某小貸公司的2011年第一期小貸資產(chǎn)收益權(quán)憑證，該憑證分為三檔，即優(yōu)先a03檔（3個(gè)月）、優(yōu)先a06檔（6個(gè)月）和普通級(jí)檔憑證，分別是2500萬(wàn)元、2000萬(wàn)元和700萬(wàn)元。a檔是公開(kāi)發(fā)行，普通級(jí)采取定向發(fā)行方式。其中，優(yōu)先a03檔和優(yōu)先a06檔的票面預(yù)期收益率分別為6.6%和7.5%，普通級(jí)檔憑證則無(wú)票面利率。 到期后，小貸公司從貸款者那里將2000萬(wàn)元貸款收回，獲得的本金及利息是2500萬(wàn)元，然后以2300萬(wàn)元回購(gòu)2000萬(wàn)元收益權(quán)，投資者總共獲得160萬(wàn)元收益，另外140萬(wàn)作為費(fèi)用支付各交易參與方。通過(guò)收益權(quán)憑證交易，小貸公司的資產(chǎn)規(guī)模從1億元擴(kuò)大到1.2億元，實(shí)現(xiàn)了融資目的。

收益權(quán)憑證的交易流程涉及小貸公司、擔(dān)保公司、結(jié)算銀行、重慶金交所、承銷商、做市商和投資人七大交易方。交易中，省去了特設(shè)機(jī)構(gòu)（spv），直接由小貸公司擔(dān)任發(fā)行人。承銷商則對(duì)資產(chǎn)包進(jìn)行盡職調(diào)查。然后由承銷商向重慶金交所提出上市申請(qǐng)，重慶金交所對(duì)交易進(jìn)行相關(guān)調(diào)查，包括資產(chǎn)包狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。審核通過(guò)后，發(fā)行人再開(kāi)設(shè)托管帳戶和資金帳戶。與此同時(shí)，發(fā)行人與做市商、承銷商之間就價(jià)格達(dá)成交易。在上述安排完成后，進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)交易，投資人購(gòu)買收益權(quán)憑證。重慶金交所還承擔(dān)向發(fā)行人催款的責(zé)任，在借款人償還貸款后，發(fā)行人需要將資金存入指定的資金帳戶，到約定的支付本息日前4日，重慶金交所要對(duì)資金帳戶內(nèi)的余額進(jìn)行判斷，確認(rèn)是否足夠支付本息，如果不夠則要向小貸公司催款，否則進(jìn)入異常處理流程。做市商是交易中保證流動(dòng)性的角色，承擔(dān)雙向報(bào)價(jià)及活躍市場(chǎng)的職責(zé)，在買賣雙方短期內(nèi)不均衡時(shí)接受投資者的買單或賣單。

收益權(quán)憑證交易本質(zhì)屬于資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式，其目的在于將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)提前變現(xiàn)。在法理上，任何適合證券化的，能產(chǎn)生穩(wěn)定預(yù)期現(xiàn)金流的財(cái)產(chǎn)權(quán)均可以成為基礎(chǔ)資產(chǎn)。這些財(cái)產(chǎn)權(quán)可以包括符合證券化標(biāo)準(zhǔn)的所有權(quán)、定限物權(quán)（如租賃權(quán)）、債權(quán)、準(zhǔn)物權(quán)（如采礦權(quán)等）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等，實(shí)務(wù)中，債權(quán)類基礎(chǔ)資產(chǎn)是最典型的證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)。小貸公司收益權(quán)憑證實(shí)際就是小貸公司貸款后產(chǎn)生的預(yù)期利息收益，屬債權(quán)的一種。收益權(quán)憑證交易本質(zhì)屬于資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。

從交易流程看，收益權(quán)憑證交易與傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化存在著很大區(qū)別。傳統(tǒng)資產(chǎn)證券化是一種獨(dú)特的結(jié)構(gòu)性融資方式，真正融資者將可以產(chǎn)生預(yù)期收入流的資產(chǎn)“移轉(zhuǎn)”給特設(shè)機(jī)構(gòu)（spv），再由spv作為名義上的融資者向投資人發(fā)行以資產(chǎn)作為“支持”的證券，籌集資金后償付受讓資產(chǎn)的對(duì)

或轉(zhuǎn)貸給資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓人（真正融資者）。傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化強(qiáng)調(diào)真正融資者和spv之間的真實(shí)交易關(guān)系，以此達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)隔離目的，以資產(chǎn)“支持”證券的通常含義在于使投資人的投資風(fēng)險(xiǎn)與收益完全依賴于被移轉(zhuǎn)資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)能力[4]。在收益權(quán)憑證交易中，作為真正融資者的小貸公司也是交易過(guò)程中的發(fā)行人。即使把做市商看作是spv目前，重慶金交所推行的做市商制度，做市商除了負(fù)責(zé)證券化產(chǎn)品的買賣交易與報(bào)價(jià)，還能直接從小貸公司買斷收益權(quán)憑證，并與之簽訂收益權(quán)憑證回購(gòu)條款，設(shè)計(jì)相應(yīng)信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，最終發(fā)起交易。 ，由于交易中回購(gòu)條款的存在，整個(gè)交易也不符合資產(chǎn)證券化的真實(shí)交易要求?！督鹑跈C(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》第60條規(guī)定信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移要符合下列真實(shí)出售的操作要求：（1）與被轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)相關(guān)的重大信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移至獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)。（2）發(fā)起機(jī)構(gòu)對(duì)被轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)不再擁有實(shí)際的或間接的控制。發(fā)起機(jī)構(gòu)對(duì)被轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)保留實(shí)際的或間接的控制，包括但不限于下列情形：a.發(fā)起機(jī)構(gòu)為了獲利，可以贖回被轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)；b.發(fā)起機(jī)構(gòu)有義務(wù)承擔(dān)被轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的重大信用風(fēng)險(xiǎn)。（3）發(fā)起機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)支持證券的投資機(jī)構(gòu)不承擔(dān)償付義務(wù)和責(zé)任。 實(shí)際上，收益權(quán)憑證交易走在了全國(guó)資產(chǎn)證券化前列，是一種新型合成型資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，這一交易擺脫了真實(shí)出售的法律限制，甚至在結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)中沒(méi)有spv介入，傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化中的spv法律地位、破產(chǎn)隔離等法律問(wèn)題與經(jīng)濟(jì)限制已不復(fù)存在，其搭建的有效交易架構(gòu)的便利性更為提高，是一種更高層次的“非中介化（disintermediation）” 金融活動(dòng)。這一合成型資產(chǎn)證券化產(chǎn)品中資產(chǎn)的所有權(quán)仍屬發(fā)起人，而與資產(chǎn)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)卻已由受讓者承擔(dān)，此類產(chǎn)品的一大特點(diǎn)即是資產(chǎn)保留在發(fā)起人的資產(chǎn)負(fù)債表中從而實(shí)現(xiàn)表內(nèi)融資。

三、收益權(quán)憑證交易監(jiān)管制度缺位，“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”面臨可能性失靈 收益權(quán)憑證交易作為“非中介化” 金融活動(dòng)，沒(méi)有spv介入，沒(méi)有真實(shí)出售這一傳統(tǒng)資產(chǎn)證券化的核心流程，沒(méi)有破產(chǎn)隔離機(jī)制，為了增加流動(dòng)性，其交易參與者也不再限于機(jī)構(gòu)投資者，而是直接面向社會(huì)公眾。收益權(quán)憑證交易中，投資者不但要考慮基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量還要考慮發(fā)起人信用，這一交易形式對(duì)信息披露提出了更高要求。遺憾的是，小貸公司發(fā)起的收益權(quán)憑證交易處于監(jiān)管制度的真空地帶，隨之帶來(lái)的問(wèn)題是“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”的可能性失靈。

從客觀要件分析，收益權(quán)憑證交易不是“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”中“依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息”。 我國(guó)資產(chǎn)證券化實(shí)踐從2005年開(kāi)始，監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)的監(jiān)管制度主要有銀監(jiān)會(huì)2005年頒布的《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》和證監(jiān)會(huì)2006年頒布的《證券公司專項(xiàng)資產(chǎn)管理辦法的通知》。后者針對(duì)企業(yè)資產(chǎn)證券化，對(duì)信貸資產(chǎn)證券化并不適用。調(diào)整信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管措施是《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》及其配套措施《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》。按此兩個(gè)辦法，信貸資產(chǎn)證券化要求將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》第3條規(guī)定“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行受益證券，以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付資產(chǎn)支持證券收益的結(jié)構(gòu)性融資活動(dòng)，適用本辦法”?！缎刨J資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》也做了同樣規(guī)定。 ，其核心流程是發(fā)起人將基礎(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)出售給spv，監(jiān)管辦法對(duì)真實(shí)出售做了相當(dāng)詳細(xì)的規(guī)定。從法律架構(gòu)上來(lái)分析，收益權(quán)憑證交易不受《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》和《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》的規(guī)制。當(dāng)然，依據(jù)此兩個(gè)辦法制定的其它規(guī)范性文件，如中國(guó)人民銀行于2007年的《規(guī)范信貸資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)池信息披露的公告》，也是規(guī)范傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化交易，對(duì)收益權(quán)憑證交易不能適用。沒(méi)有行政監(jiān)管法規(guī)對(duì)收益權(quán)憑證交易予以規(guī)制的現(xiàn)實(shí)狀況，使收益權(quán)憑證交易不能被納入“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”中“依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息”。

從主體要件分析，小貸公司不是“依法負(fù)有信息披露義務(wù)”的主體。收益權(quán)憑證交易的發(fā)起人是小貸公司，《關(guān)于小貸公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》第1條明確將小貸公司定位于企業(yè)法人，并未明確其金融屬性，按此規(guī)定，小貸公司并

非金融機(jī)構(gòu)，只是按照公司法經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品的工商企業(yè)，不受《商業(yè)銀行法》法律體系的覆蓋?！吨腥A人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條規(guī)定：本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定?！渡虡I(yè)銀行信息披露辦法》第2條規(guī)定：本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行。本辦法對(duì)商業(yè)銀行的規(guī)定適用于農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、城市信用社，本辦法或銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。本辦法所稱農(nóng)村信用社包括農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地（市）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地（市）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社。 由于這一尷尬的法律地位，在發(fā)起收益權(quán)憑證交易時(shí)，小貸公司處于一系列監(jiān)管制度規(guī)定的負(fù)有信息披露義務(wù)的主體范圍之外。近年來(lái)，我國(guó)著力建立和完善了一批旨在規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的全程信息披露制度，如2002年中國(guó)人民銀行印發(fā)的《商業(yè)銀行信息披露制度暫行辦法》、2007年銀監(jiān)會(huì)在《暫行辦法》的基礎(chǔ)上的《商業(yè)銀行信息披露辦法》、2009年銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引》。這些相關(guān)制度都與《商業(yè)銀行法》成體系，把小貸公司這類特殊的新興的機(jī)構(gòu)排除在監(jiān)管范圍之外，小貸公司儼然成了不受這些制度制約的特殊主體，要求小貸公司在相關(guān)交易中履行信息披露義務(wù)成了沒(méi)有法律依據(jù)的“額外要求”。在此情形下，小貸公司不是《刑法》第161條“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”中“依法負(fù)有信息披露義務(wù)”的主體。

四、防止“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”可能性失靈的法律應(yīng)對(duì) 我國(guó)金融改革持續(xù)推進(jìn)，金融產(chǎn)品推陳出新較快，與快速發(fā)展的金融市場(chǎng)相比較，金融法制還很不健全。正如有學(xué)者指出，我國(guó)金融法制不健全，使我國(guó)金融刑法處于一種尷尬境地，金融刑法難以對(duì)一些金融活動(dòng)進(jìn)行預(yù)防性，遏止性的事前規(guī)制，結(jié)果陷入事后主義的泥潭[5]。更為嚴(yán)重的是，由于刑法謙抑性理念的樹(shù)立，金融犯罪以“二次違法”為前提的刑事司法理念得以承認(rèn)和貫徹，金融法制的不健全，將會(huì)導(dǎo)致金融刑法的可能性失靈。

在資產(chǎn)證券化領(lǐng)域，金融法制不健全這一現(xiàn)象顯得特別突出。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品，具有高度復(fù)雜性、靈活多變性的特征，綜合目前資產(chǎn)證券化的行政監(jiān)管法規(guī)，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)借鑒了其它國(guó)家和地區(qū)的做法，在單行立法中分別界定各自所調(diào)整的“資產(chǎn)證券化”業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)制定的《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》和《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》調(diào)整的是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行受益證券的信貸資產(chǎn)證券化活動(dòng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的《證券公司專項(xiàng)資產(chǎn)管理辦法的通知》調(diào)整的是證券公司作為管理人，以企業(yè)能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流的特定財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利為基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)起設(shè)立資產(chǎn)證券化專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃的企業(yè)資產(chǎn)證券化活動(dòng)。這種立法模式主要是考慮到資產(chǎn)證券化范圍廣泛且不存在統(tǒng)一概念，以條文的形式確定法規(guī)的適用范圍，保證法規(guī)的準(zhǔn)確適用[6]。這種立法模式帶來(lái)的后果是每一類監(jiān)管制度的彈性不夠，適用范圍相當(dāng)狹窄，新的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品可能面臨著無(wú)法可依的狀態(tài)，小額貸款公司發(fā)起收益權(quán)憑證交易的實(shí)踐就是例證。該類實(shí)踐顯現(xiàn)出資產(chǎn)證券化監(jiān)管制度對(duì)新型金融機(jī)構(gòu)法律地位的認(rèn)識(shí)不足以及對(duì)新型資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的監(jiān)管真空，從而對(duì)“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，使該條規(guī)定面臨著可能性失靈的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。要防止“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”的可能性失靈，必須從完善相關(guān)金融法制入手。

資產(chǎn)證券化是金融市場(chǎng)的一種發(fā)展趨勢(shì)，具有廣闊的市場(chǎng)前景，在經(jīng)歷幾年的沉寂之后，資產(chǎn)證券化重獲政策層面的鼓勵(lì)和支持，資產(chǎn)證券化操作將會(huì)轉(zhuǎn)入常規(guī)發(fā)展階段，產(chǎn)品類型將會(huì)不斷擴(kuò)充。為了推進(jìn)資產(chǎn)證券化市場(chǎng)健康有序發(fā)

展，維護(hù)金融市場(chǎng)安全，資產(chǎn)證券化過(guò)程中夯實(shí)信息披露制度這一金融市場(chǎng)基石就顯得愈發(fā)重要。筆者認(rèn)為，創(chuàng)新每一種資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，監(jiān)管部門都要依據(jù)其交易特征，出臺(tái)相應(yīng)監(jiān)管規(guī)則，為刑事法律的介入提供基礎(chǔ)性法律依據(jù)，相關(guān)監(jiān)管規(guī)則要從維護(hù)金融安全的高度完善信息披露制度，防止“違規(guī)披露、不披露重要信息罪”的可能性失靈。以小貸公司發(fā)起收益權(quán)憑證交易為例，完善信息披露制度要從兩方面入手。第一，研究資產(chǎn)證券化的新動(dòng)向，總結(jié)規(guī)律，借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，本著實(shí)需原則、簡(jiǎn)單產(chǎn)品原則[7]，出臺(tái)相關(guān)監(jiān)管制度來(lái)規(guī)范合成型資產(chǎn)證券化交易，針對(duì)此項(xiàng)產(chǎn)品不轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)隔離的特征，詳細(xì)規(guī)定信息披露內(nèi)容。第二，明確小貸公司屬《商業(yè)銀行法》等一系列法律規(guī)章制度所規(guī)范的金融機(jī)構(gòu)的法律地位上海楊浦區(qū)檢察院今年4月審查起訴了全國(guó)首例被害單位是小貸公司的騙取貸款案，楊浦區(qū)金融辦、區(qū)檢察院聯(lián)合舉辦“新型金融機(jī)構(gòu)法律保障”研討會(huì)，對(duì)該案件進(jìn)行深入剖析，并依據(jù)小貸公司《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)證照》、金融業(yè)機(jī)構(gòu)代碼、上海市金融服務(wù)辦公室關(guān)于同意設(shè)立該小貸公司的批復(fù)、《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》等證據(jù)，證實(shí)小貸公司系依法從事發(fā)放貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。目前該案已得到法院有罪判決。 ，從而把小貸公司納入本文前列的一系列信息披露制度的規(guī)范范疇。明確小貸公司的金融機(jī)構(gòu)法律地位既有利于保護(hù)小貸公司，也有利于明確小貸公司的作為義務(wù)，促使其在金融創(chuàng)新中規(guī)范操作。

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篇10

立法工作卓有成效，行政法律制度體系初具規(guī)模

從國(guó)家來(lái)說(shuō)，頒布了《行政訴訟法》《國(guó)家賠償法》《行政處罰法》《立法法》《行政復(fù)議法》等行政基本法，同時(shí)，還出臺(tái)了一大批部門性行政法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)與行政規(guī)章，從而發(fā)展和完善了治安、工商、質(zhì)檢、金融、藥品、林業(yè)等具體執(zhí)法領(lǐng)域的部門行政法，基本上形成了一個(gè)囊括不同執(zhí)法層次、不同執(zhí)法領(lǐng)域的行政法律規(guī)范體系。隨著國(guó)家行政法立法工作的開(kāi)展，我們纖檢系統(tǒng)對(duì)纖維監(jiān)督檢查工作的行政立法也逐步完善，“一條例五辦法”（一條例五辦法是指《棉花質(zhì)量監(jiān)督管理?xiàng)l例》《棉花加工資格認(rèn)定和市場(chǎng)管理暫行辦法》《繭絲質(zhì)量監(jiān)督管理辦法》《毛絨纖維質(zhì)量監(jiān)督管理辦法》《麻類纖維質(zhì)量監(jiān)督管理辦法》《絮用纖維制品質(zhì)量監(jiān)督管理辦法》）的陸續(xù)出臺(tái)，從而為纖檢系統(tǒng)的纖維質(zhì)量執(zhí)法工作都有了明確的法律法規(guī)依據(jù)，提高了法律工作的實(shí)效性，完善了法制建設(shè)工作。

行政執(zhí)法水平得到大幅度提高，依法行政得以全面普及

一是執(zhí)法人員的素質(zhì)（尤其是法律素質(zhì)）得到普遍提高、依法行政意識(shí)普遍增強(qiáng)；二是政府職能定位比較準(zhǔn)確；三是行政管理方式的多樣化，強(qiáng)制性行政與非強(qiáng)制性行政并行不悖，對(duì)于繼續(xù)使用的強(qiáng)制性行政管理方式，嚴(yán)格加以規(guī)范，附以聽(tīng)證、公開(kāi)、說(shuō)明理由等程序；四是通過(guò)大規(guī)模的普法宣傳活動(dòng)，使公眾和企業(yè)的法律素質(zhì)得到了很大提高，公眾的守法意識(shí)和依法維護(hù)自己權(quán)益的意識(shí)越來(lái)越強(qiáng)，也促使執(zhí)法人員的法律素質(zhì)進(jìn)一步提高；五是相對(duì)方利用聽(tīng)證以及其他各種方式，參與行政過(guò)程的范圍越來(lái)越廣，參與程度也越來(lái)越深。為提高法制工作建設(shè)和依法行政水平，纖檢系統(tǒng)在實(shí)際辦案過(guò)程中，無(wú)論從形式上還是內(nèi)容上都嚴(yán)格做到了依法行政執(zhí)法，我們通過(guò)制定完善的內(nèi)部管理程序和行政執(zhí)法管理規(guī)程，以完善制度和規(guī)范程序，從而做到程序管事、制度管人，并通過(guò)加強(qiáng)案審會(huì)建設(shè)，做到案審分離，杜絕了人情案和感情案的發(fā)生，使我們的辦案素質(zhì)和辦案質(zhì)量得到很大提高。

行政法制建設(shè)環(huán)境得到較大程度改善，為行政法制的進(jìn)一步發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)

近幾年來(lái)，人們通過(guò)各種方式接受法制教育：舉國(guó)上下大規(guī)模的“三五”“四五”“五五”以及現(xiàn)在正在開(kāi)展“六五”的普法宣傳教育；新聞媒體各類法制節(jié)目等等，使公眾的法制意識(shí)得到了普遍提高，隨著公眾的法律素質(zhì)和法律素質(zhì)的普遍提高，大家對(duì)行政法律制度的理解與運(yùn)用能力也隨之提高；人們?cè)絹?lái)越重視權(quán)利和運(yùn)用法律維護(hù)自己的權(quán)益，越來(lái)越關(guān)注行政法的制度變遷，從而對(duì)于行政法制建設(shè)的要求也越來(lái)越高。纖檢的法制建設(shè)雖取得了巨大成果，但也要保持居安思危的心態(tài)。隨著改革開(kāi)放的不斷深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，新問(wèn)題、新矛盾、新局面不斷呈現(xiàn)在我們具體工作中。面對(duì)新問(wèn)題、新挑戰(zhàn)，我們要運(yùn)用新思路看待問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題。

第一，根據(jù)法制工作和執(zhí)法工作的實(shí)際需要，積極制定相關(guān)工作制度和措施，用規(guī)范化的管理保證法制建設(shè)有效開(kāi)展。面對(duì)社會(huì)不斷發(fā)展的需要，為提高法制工作和執(zhí)法工作水平，我們采取了一系列的有效措施：一、積極執(zhí)行和落實(shí)上級(jí)部門制定的各項(xiàng)法制工作制度和文件，完善執(zhí)法管理和執(zhí)法監(jiān)督，如：積極落實(shí)近期山東省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局制定的《山東省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)實(shí)施辦法》《山東省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)行政處罰自由裁量參照?qǐng)?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（試行）》等一系列有關(guān)行政處罰自由裁量權(quán)的制度，進(jìn)一步細(xì)化和明確了處罰力度和處罰額度，從而，做到公正執(zhí)法、公平執(zhí)法，以防止執(zhí)法人員濫用自由裁量，杜絕人情案的發(fā)生；二、落實(shí)說(shuō)理式行政執(zhí)法文書的使用，做到依法行政，以理服人，緩解行政相對(duì)人對(duì)立情緒，以達(dá)到最終的執(zhí)法目的；三、將執(zhí)法科室按區(qū)域進(jìn)行劃分，明確分工和責(zé)任，一方面使工作得到了更全面的開(kāi)展，另一方面由于科室進(jìn)行了劃分，引進(jìn)了競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在工作上能相互促進(jìn)，使執(zhí)法工作向更深、更細(xì)的方向發(fā)展；四、進(jìn)一步修訂《纖維行政執(zhí)法管理規(guī)程》，使執(zhí)法工作做到了制度化、規(guī)范化；五、建立行政回訪制度，以確保在有效的監(jiān)督機(jī)制下，工作有效運(yùn)行。

第二，加強(qiáng)學(xué)習(xí)研究，規(guī)范執(zhí)法程序，規(guī)避辦案風(fēng)險(xiǎn)。行政程序?qū)γ裰骱托实碾p重保護(hù)功能主要體現(xiàn)在它對(duì)行政權(quán)與公民權(quán)之間的平衡與調(diào)和作用上。行政程序的法定化更能切實(shí)維護(hù)公民、法人的合法權(quán)益。我們?cè)谛姓?zhí)法過(guò)程中，首先從意識(shí)上確立規(guī)范的執(zhí)法辦案實(shí)施程序，嚴(yán)格按照有關(guān)約束制度依法行政，提高執(zhí)法人員的責(zé)任心；其次，政務(wù)公開(kāi)，把依法行政、公平、公正、廉潔、高效的工作理念公布出來(lái)，讓行政相對(duì)人自覺(jué)地認(rèn)識(shí)應(yīng)負(fù)的責(zé)任和義務(wù)；再次，通過(guò)縱、橫向的學(xué)習(xí)交流，不斷提高執(zhí)法辦案的能力，積極參加纖檢系統(tǒng)組織的行政執(zhí)法人員培訓(xùn)班和行政執(zhí)法研討會(huì)，同時(shí)積極推出“工作人員到企業(yè)信息反饋”“行政執(zhí)法案件回訪”等制度，對(duì)執(zhí)法人員的工作由行政相對(duì)人進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，從而規(guī)避辦案風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范辦案人員的行為。

第三，組建“學(xué)習(xí)性”組織。在目前情況下，我國(guó)尚無(wú)十分成熟和完善的建設(shè)模式，作為國(guó)家的行政職能部門，深入研究和探索一種適合在全系統(tǒng)推廣的創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”部門模式，就成了一項(xiàng)重要工作。創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”部門既要把創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”部門與本系統(tǒng)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，又要把創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”部門與部門自身實(shí)際有機(jī)結(jié)合起來(lái)，統(tǒng)籌規(guī)劃，制定符合本部門特點(diǎn)的制度措施，推動(dòng)學(xué)習(xí)觀念的轉(zhuǎn)變，形成一種明確、積極、務(wù)實(shí)、有效的學(xué)習(xí)機(jī)制，打造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，培養(yǎng)學(xué)習(xí)型的職工，并使學(xué)習(xí)成果有效地轉(zhuǎn)化為工作動(dòng)力，推動(dòng)既定戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。我們?cè)谌粘９ぷ髦?，定期組織執(zhí)法人員進(jìn)行法律知識(shí)的學(xué)習(xí)及行政執(zhí)法程序的培訓(xùn)，并聘請(qǐng)司法部門的專家和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)行政執(zhí)法案卷進(jìn)行講評(píng)，同時(shí)，積極組織具體行政執(zhí)法人員到有特色的兄弟單位進(jìn)行橫向?qū)W習(xí)交流，以提高執(zhí)法人員的工作水平。