導語：如何才能寫好一篇國際貿易企業，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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1.融資審批程序不繁瑣，資金流動速度快。

由于資金的約束，中小企業的資金鏈通常處于緊張狀態。這就對其融資的速度和效率提出了更高的需求。傳統的貸款之所以不適用于中小型企業，就是因為它們要求銀行對需要貸款的企業進行復雜的調查和審核，其中包括：財務指標、企業發展前景、信用情況、可抵押物等。如此繁雜冗長的審批流程，無法適合中小企業的資金鏈長期處在相對緊張的狀態的情況。近年來，國內外的各大銀行看到了問題，同時也看到了商機。他們紛紛開始將目光轉向中小企業的貿易融資，整合簡化貿易融資的流程。將審核程序減少到只考慮該公司的每一次貿易的情況，同時參照該企業的以往的審核結果記錄，根據相關規定和要求，決定是否能夠為其提供資金。通過這種方式，既能夠有效的解決中小企業融資對于速度和質量的需求，又能夠實現了更顯的有效控制，形成雙贏的局面。

2.貸款的風險大、成本收益比低。

對于貸款來說，首先需要考慮的就是相關款項被挪作他用的風險如何控制的問題。但是融資方式則不需要考慮這個問題，只需要保證該交易背景準確以及過程連續，同時綜合考慮企業的信用評價、違約金規模、所用的金融工具等。銀行需要對貸款之后的相關管理和程序等事項進行審核，把中小企業在國際貿易過程中的利潤作為其交還貸款的來源。該利潤的計算方式是企業的銷售所得資金扣除企業自己的款項，核算周期與貿易相同。顯然此資金不可能在貿易的過程中被挪用，因此，其過程中產生的風險是很小的。

3.貿易融資能夠豐富銀行收入方式、調整收入結構。

我國銀行領域中，貿易融資業務等中介業務還剛剛起步，其未開發的市場很大。一者，銀行可以直接從貿易融資的過程中獲得大量中間業務的收入；再者，中小企業快速獲的銀行大量貸款的難度非常大，而其對貿易融資需求非常龐大，并且對于大多數中小型企業而言，銀行是其唯一的資金供應來源。基于此，銀行在中小企業的融資市場上的具有毫無爭議的議價主導地位。因此，銀行不需要為小企業提供免費的融資服務,而可以收取合理的手續費。

二、中小企業國際貿易融資面臨的困難

1.中小企業在融資過程中通常扮演弱勢角色。

其特征主要體現為：（1）中小企業注冊資金少，進出口規模不大，按照國家規定，中小型企業的營業額規模一般在幾十萬美元上下。（2）中小企業多為技術含量比較低的勞動密集的企業和公司，缺乏比較優勢和主導品牌，其綜合競爭力和穩定性不強。（3）中小企業的經營穩定性不強，因此很難獲得銀行等融資機構的支持，其業務受外部環境的影響比較強烈，世界各國、地區輕微的利率、匯率的變化都能夠造成相關交易的起伏。而另一方面，銀行通常無法有效的識別和控制這些風險，因此會提高為中小企業開展融資業務的門檻。此外，大部分中小企業自身也缺乏先進和有效的管理制度和管理手段，一度出現由于資金無法及時有效的周轉而無奈丟失很多海外的大額訂單。中小企業由于還未能夠積累較高的信用記錄和評分，再加上自身對于國內外商品市場和融資市場的認識不夠，造成其融資的速度和成功率較低，不可避免的成為弱勢角色。一般而言，其融資能力的弱點使得其融資風險進一步放大，因為正常來講，中小型企業的資金儲備較為薄弱，預期能夠獲得巨大利潤或形成較強競爭力的項目、工程等也偏少，自主研發、高科技領域等也有很大困難，這些最終導致的結果是，企業參與的工程項目主要是收益利潤較少且科技含量不高的領域中，這也在一定程度上造成了其融資困難的現象。

2.中小型企業無法有效的控制國際貿易中存在的集資風險。

考慮到國際貿易自身的屬性，即同時涉及國內市場和國外市場兩端，同時涵蓋銀行和企業這兩個信用問題，必然會出現各種各樣的風險形式。在這些風險形式中，最主要的形式是貿易自身所具有的風險、相關銀行衍生的資產和信用風險和貿易兩端企業衍生的資產和信用風險。以資產和信用風險為例來說，中國商務部進行的一個調查結果中顯示，國內的對外企業中僅有百分之十設立了自己的企業信用監督管理機制。當今已存在的國際欠款中，已認定為惡意欺詐的是所有欠款的百分之七十。而且由于涉及的中小企業受困于信息不完善，無法及時有效的識別和防范各式各樣的風險。由于企業自身規模、資金和職員專業能力等方面的限制，中小企業無法全面清晰的把握整個國際貿易融資領域中的業務類型、產品特點等現狀和未來的發展趨勢，隨著相關產品、業務推陳出新的速度不斷價格快，而中小企業的從業人員對同銀行的溝通不夠重視，很難及時的獲知負責其企業需求的國際貿易融資項目。

3.中小型企業出現融資難的主要原因。

第一，銀行提供貸款原因。多年來對于商業銀行的國際貿易相關融資業務的特點可以概括為傳統、普遍、單一，而更加符合現狀的眾多新興的融資集資模式卻遲遲無法得到認可；但是，有效的風險防護系統有利于加強各方融資的安全穩定性。因此以風險評估為依據制定相關的風險預防系統非常重要。第二，企業自身存在的原因。中小型企業對一般的交易形式以及固定的業務等了解嚴重不足，風險意識更是薄弱；基于中小企業進入貿易融資市場時間比較短的特征，其對貿易和融資的基本了解和簡單的風險評估都不具備；但是最主要影響因素還是其綜合實力弱，信用評價不高，無法獲得擔保。

4.中小型企業的融資專業人才匱乏。

中小企業里，很少有能夠掌握專業的金融知識和精通銀行的各種金融業務的人員，技術本領不扎實，不能夠為企業創造更好的融資方法和條件。一方面，相關人員的專業知識不過關，不能滿足企業的發展需要，只能機械的照搬其他企業的經驗，不能很好的解決企業自身的實際問題。另一方面，企業對于這方面人才的培養不夠到位，對于融資專業隊伍的培養意識不夠，中小企業在對人才的金融貿易知識、金融政策方面的要求過低，造成相關人員對于市場的洞擦力不足，創新能力低下，加大了企業融資的難度。

三、解決中小企業貿易融資問題的對策

1.選擇適合的貿易集資方式。

作為資金融通的全新的集資方式，國際貿易集資具有低成本、高收益的優勢。因此，越來越多的中小企業熱衷于這種方式。在該方面需求持續增長的情況下，更多的金融單位設計、推出了形式豐富、側重不同的融資服務。對于中小企業，尤其是那些對資金需求十分急迫然而缺乏相關經驗的中小型企業，國際貿易融資方式更適合其生存和發展。中小企業選擇國際貿易融資方式時，一般考慮的是低成本、低風險原則，采取融資和貿易兩種方式相結合并綜合運用先進的國貿融資工具，發展國際間貿易融資、供應鏈融資產業。

2.完善出口風險控制機制。

中小企業首先應該形成清晰的風險思想，明確、全面的認識到國際貿易融資過程中可能會出現的風險，利用多種結算方式，更加科學地防控風險。中小型企業如果要將對出口存在的風險的防控納入到日常的工作中，就勢必要完善其企業的財務核算方式，將對風險成本的監管包括進來。此外，應該提高相關收款中存在的風險的識別和控制，完善銀行與企業的溝通方式。及時的躲避國際貿易在融資過程中出現的各種各樣的風險，可以考慮使用某些政策性的金融手段，例如已經被諸多國家接受和使用的出口信用保險。考慮到中小企業自行調查的成本問題，出口信用保險便能夠最大程度地降低由銀行、客戶資產和信用評級下降所帶來的損失。此外，利用該保險，中小企業還能夠有效的規避海外應收賬款中蘊藏的風險。除了采用該保險，還有很多其他金融手段和產品可以有效的規避風險、降低損失。

3.樹立良好的商業信譽。

中小企業要樹立自己良好的商業信譽后，才能夠讓銀行和政府來相信自己的實力和證明自己的價值。特別是一些想要繼續擴大自己企業規模的企業，通過對自己內部管理的嚴格控制和制度的不斷完善來滿足不同地方的擔保資格。中小企業所要面對的一個重大難題就是銀行向中小企業放貸時疑慮不斷，不敢相信中小企業的實力。這就是企業沒有給自己樹立好良好的企業形象和商業信譽，銀行在放貸時的風險難以預估。企業如果能夠向銀行提供自己還貸的能力，讓銀行接受企業，放心的提供企業所需的貸款，實現兩者的雙贏，這才是企業需要努力去做到的。要做到這一點，企業需要從自身的發展方向出發，結合企業的實際情況，努力掌握相關的金融知識，完善內部管理，優化財務制度，最大限度的提高自身的承債能力。在現階段，許多中小企業對于資金能夠順暢流動的渴望超過以往，企業沒有足夠的資金運作，就會出現各種問題。針對這一問題，中小企業要擺正心態，不可四處舉債，融資的過程不是一朝一夕能夠完成的，需要從樹立自己的商業信譽開始，一步一步腳踏實地的真槍實干，為自己以后的貸款和融資創造有利的條件。

4.加強融資專業隊伍的建設。

在我國，現階段來看，對于國際貿易融資這方面有所精通的人才并不是很多，在技術上很難與國外的企業相比。無論是干哪一行的，都需要不斷創新，有些是要在技術上創新，有些是要在管理上創新，有些是要在學術上創新，沒有創新是不能有所進步的。在這個競爭力極強的社會，掌握創新就是掌握了市場。國際貿易融資的操作步驟和方式比較復雜，所需要的人才綜合素質要求高，一方面專業的業務技術要過關，另一方面所了解的知識深度和廣度要足夠。中小企業要想加強國際貿易融資專業隊伍的建設，第一步要加強對于企業內從事國際貿易融資人才的培訓，可以讓相關技術人員接受并高度掌握國際貿易的國際條例和我國的相關法律知識，同時要加入對銀行政策和業務知識的培訓，讓其充分的掌握銀行的不同融資產品的運作模式和特點。第二步，在企業日常的工作中，讓企業的國際貿易融資從事人員注意要在平時工作中注重對貿易融資實踐的總結，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品行情的變化，培養對國際貿易市場的洞察力，增強識別潛在風險的能力。

四、結語

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一、國際貿易融資的概述

由于商業企業的資金實力有限，企業間提供的商業信用資金較小，且期限較短，無法滿足日益增長的國際貿易資金需求。一定程度上限制了國際貿易的發展，特別是中小企業的發展。為了尋求更多的資金，進出口商開始向銀行等金融機構尋求幫助，銀行等金融機構開始登上國際貿易發展的舞臺，國際貿易融資由此產生。

二、國際貿易融資方式及其比較研究

1.國際貿易融資方式。國際貿易融資的方式有很多種，對于中小企業而言，資信狀況往往遭受懷疑，且所需融資的資金金額較小，時間也較短，歸結起來常用的主要有以下幾種：1.1押匯（NegotiationunderDocumentaryCredit）：進出口商將代表物權的提單及其他單據抵押給銀行，從而得到銀行扣除押匯利息和費用后的墊款。對于出口商而言，這種方式可以加快出口商資金周轉，提前收回貨款，適合在托收或信用證結算方式下使用。采用出口押匯融資，需要向銀行遞交具有物權憑證的提單作為押匯單據，否則銀行不受理，所以此方式不適用于非海運提單交貨的運輸方式。此外，只有資信狀況和財務狀況都良好的企業才能從銀行的融資那里通過押匯得到墊付貨款，且銀行一般采用的是出口信用證押匯和托收押匯，極少提供電匯押匯。融資對于進口商而言，不僅能解決資金周轉困難，提前贖單，減少貨物的滯港費用。而且能加快進口商品的加工或銷售，加速資金的回籠，同時能促進進口貿易。但由于融資期限較短，一般要求專款專用，且逐筆申請，逐筆使用。對于加工貿易類的進口商，后期加工面臨的資金短缺很難從銀行等金融資機構中得到支持，尤其是中小外貿企業。1.2打包放款（PackingLoan）：出口地銀行以出口商提供的開證行開來的信用證正本作為抵押向其發放貸款的融資行為。這種方式主要是出口商在備貨期間向銀行尋求資金準備貨物，以便能按期完成交易。此種方式若能推廣，將極大促進中小企業的出口貿易成交量。但這種方式要提防出口商不真實貿易的欺詐行為或者一證多貸的行為，以免遭受損失。出口商與金融機構之間，應突破局限，尋找更加雙贏的方式，促進我國出口貿易的發展。1.3出口保理業務（InternationalFactoring）：又稱保付，是指保理銀行為出口商提供的一種兼有擔保、融資、銷售、管理、催收賬款等一攬子綜合服務業務，并且能根據客戶的需求靈活提供服務項目。這種方式不管從出口商角度還是金融機構角度，無疑都是較理想的雙贏方式，但由于根據提供的服務項目不同，收費有所不同。但這種方式能個性化的解決出口商融資及風險等問題，深受出口商青睞。但由于中小企業往往資金實力，企業實力，貿易業務量等問題的制約，面對收費較高的國際保理業務仍是未能推廣。采用國際保理，對于進出口雙方都有利，對于出口商而言，降低收匯風險，對于進口商而言，有利于資金周轉，降低了進口成本。同時，在國際保理業務下，貨物比單據重要，若貨物出問題，進口商可以拒付，這大大降低了進口商的收貨風險。但是對于銀行等金融機構而言，風險較大。1.4福費廷業務（Forfaiting）：是指銀行或其他金融機構無追索權的從出口商那里買斷由于出口業務而產生的應收賬款。是一種新型的出口貿易融資業務產品，是提前獲得貨款的一種融資方式。其最大特特點就是無追索權，出口商可以在不占用銀行授信額度的基礎上，100%的獲得資金融通，改善資產負債比率。2.國際貿易融資方式比較研究。2.1出口押匯與打包放款。出口押匯與打包放款兩種融資方式都是為出口商解決資金融通問題，但是還是有一定的差異。首先，融資的時間不同，出口押匯實在發貨后獲得物權單據后提交單據到銀行，經銀行審核無誤后發放；打包放款是在貨物發運前，具體來說是在出口商備貨期間，幫助出口商籌措資金備貨時發放的。其次，融資期限不同，出口押匯一般經申請最快的當天就可以完成，晚則幾天可以完成，期限較短。打包放款的期限較長。此外，融資費用的結算方式不同，出口押匯的費用是在發放融資款項前在款項里扣除，打包放款的費用是除向出口商收取本金外，費用按利息方式收取，是額外的。2.2國際保理業務與出口托收押匯。國際保理業務與出口托收押匯類似，但也有同。首先，銀行是否有追索權；在出口押匯中，銀行保留對出口商的追索權；其次，銀行是否擔保收款；出口托收押匯項下，銀行不負責擔保收回貨款，但是國際保理項下，銀行對于一定額度內的風險和壞賬是負責擔保的。

三、廣西北部灣經濟區中小企業貿易融資的現狀及問題分析

隨著國際貿易的發展，國際貿易融資取得了長足的發展，并在促進貿易成交，加快資金周轉，降低融資成本，提高經濟效益，降低貿易風險等方面起到了非常重要的作用。但是，廣西北部灣經濟區中小外貿企業融資并沒有那么容易，國際貿易融的作用并沒有得到充分的發揮和實現，歸結原因主要有以下幾方面：1.國際貿易融資方式單一。我國國際貿易融資方式與發達國家差不多，但是真正運用的少。這點與發達國家日益增多的貿易融資方式相比，差距較大。我國主要的國際貿易融資方式目前用的最多是信用證結算與融資相結合的方式為主，不僅品種單一，且功能單一。出口買方信貸融資是我國出口貿易業務的核心業務之一，但是自發展以來，融資金額也并不多，使用頻率和對出口的支持力度并不高。此外，我國銀行從業人員業務水平和素質不高，對金融工具、融資手段的運用、結算方式的選擇等了解不夠，專業知識不扎實不全面，在實際操作中不僅不能恰當使用，反而加大融資風險。這也是造成融資方式單一的原因。2.國際貿易融資對象單一。目前我國的國際貿易融資主要針對的是國有大中型企業，他們企業實力雄厚，資金需求大，是我國經濟產業主要支柱力量，理應得到更多資金支持。但是另一方面，隨著改革開放及加入WTO，許多外資企業，中小企業，三資企業等如雨后春筍版出現，已然成為我國國民經濟不可或缺的中間力量。然而這部分企業由于企業實力不強，經驗較少，而被金融機構視為高風險對象，給予的資金支持少之又少。很大程度上遏制的非國有企業及中小企業的進一步發展，也不利于我國經濟的更好更快的發展。廣西欽州保稅港區作為國家第六個保稅港區，是中國-東盟合作以及面向國際開放的區域性國際航運中心、物流中心和出口加工基地。經濟區主要以中小外貿企業居多，更需要得到更多的資金和政策支持，以促進經濟區更好更快的發展。3.金融機構違規操作現象頻出。我國銀行金融機構為了幫助經驗不足的國際貿易的發展，經常違規操作。以信用證結算為例。作為開證行的銀行金融機構在收到出口商遞交的單據后，應履行審單義務。審核單據是否與合同一致，是否單單一致，是否單貨一致，并承擔第一性的付款責任。然而有些銀行缺把單據交給進口商審核，從而導致有些進口商在未付款的前提下，拿到單據，從而提取貨物甚至銷售。甚至有些進口商在面臨產品市場價格下降或虧損的情況下，故意找不符點，甚至偷換單據等拒付貨款。等等諸多現象，給出口商帶來的巨大的收匯風險，從而也使得我國的銀行金融機構的信譽受到了極大的損害。

四、對中小企業貿易融資的建議

1.加強風險防范和控制。對于國際貿易而言，加強風險防范和控制，不僅可以提高經濟效益，還可以促進進出口貿易的發展，增加貿易機會，擴大貿易。當前各大金融機構針對風險防范和控制，均采用五級分類客戶管理，各銀行均有自己的風險防范和評估機制，但是若要對國際貿易融資中的風險進行有效的防范，需加強金融監管，制定專門的授信審查標準，完善金融風險評估機制，政府要參與監管，改善部分金融機構因高額利率放寬準入條件和降低風險防范職能。尤其是廣西北部灣經濟區，中小企業居多，應制定出一套針對中小企業的風險防范體系和準入標準，出臺專門授信體系或政策，在準入程序中加入政府職能部門的審批，多舉措，多形式的加強風險防范，真正發揮風險防范措施的作用，為國際貿易中小企業融資保駕護航，促進中小企業健康發展。加強對客戶資信狀況的調查與管理，采取五級分類管理，對于資信狀況或財務狀況不好的客戶，應加強監控，加強大數據系統的建設和管理，完善客戶檔案，完善銀行管理體系，調查、提交資料、審查、放款等工作分離開，防止違規操縱和腐敗。2.大力發展多種融資方式。融資方式單一問題，主要還是金融機構風險防范體系不完善，不敢采用多樣化的融資方式，尤其針對經濟實力較弱的中小企業，更是顯得畏首畏尾。銀行等金融機構應考慮中小企業的特點，將授信風險和客戶主題風險劃分開，多從中小企業的貿易信用和交易實力來綜合分析中小企業的風險，風險防范控制從傳統的抵押物權控制到從貿易的各環節進行防范和控制，如貿易單證真實性的控制、收發貨過程的物流控制、資金回收風險的控制等方面入手，綜合的分析和控制風險，更符合我國中小企業的融資方式。此外，隨著貿易競爭日益激烈，延期付款想象頻繁，采用福費廷方式融資必將成為融資發展的趨勢和必要。3.創新融資產品，幫助中小企業乘“一帶一路”東風走出去。隨著廣西北部灣經濟區國際貿易的發展，尤其是中國-東盟自由貿易區的發展，以及“一帶一路”發展建設的需要，呼吁銀行等金融機構跟上時展步伐，利用互聯網創新金融服務，提高國際貿易融資從業人員的業務水平和能力，幫助中小企業解決資金流問題，從而在“一帶一路”建設中更好的走出去。五、結語國際貿易融資影響國際貿易的長足發展，尤其是對于企業體量小，經濟實力弱，市場競爭復雜的中小企業，融資難成了阻礙這些中小企業發展的攔路虎。我們應當在加強風險防范和監控、豐富融資方式、創新融資產品的基礎上，幫助中小企業更好的走出去，也為廣西北部灣經濟區的發展獻上綿薄之力。

參考文獻：

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[4]王雪.關于我國外貿企業融資策略的研究[D]首都經濟貿易大學.2010.

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【關鍵詞】國際貿易風險，風險規避，對策

一、國際貿易風險概述

在國際貿易中，國際貿易風險主要是指在國際貿易活動中，由于主客觀原因導致貿易主體的實際損害的不確定。它既具有風險的共同特征，又有其自身的特性。這里的實際損害的不確定發生與否與國際貿易業務流程有直接關系，最終能否有實際損害發生并不確定。但是，國際貿易風險結果的不確定性，既能帶來損失，也有可能帶來獲利的機會。

二、國際貿易風險分類

1、按照風險的性質來劃分，可分為靜態風險和動態風險。靜態風險是由于發生了不受人的意志支配的事件如發生不可抗力等引起的，動態風險是由于市場、產品供求關系、生產工藝改進等變化而引起風險的發生。

2、按照引發風險的因素來劃分，可分為自然風險、社會風險和經營風險。

3、按照風險外在表現形式來劃分，可分為有形的風險和無形的風險。

4、按照風險強度的高低來劃分，又可分為高強度風險、中度風險和低度風險等等。

5、按照引起風險事故的原因不同，還可將國際貿易風險分為國家性風險、市場性風險和欺詐性風險三個大類。

6、國際貿易風險還可從宏觀層面與微觀層面兩個方面來劃分，（1）在宏觀層面上，主要包括來自貿易雙方國家或地區的政治風險、社會風險、政策風險、經濟風險等。（2）從微觀層面看，主要體現在企業自身的風險上，一般包括企業在經營戰略目標的制定和經營策略實際運用方面的風險。

三、國際貿易風險的成因

因為國際貿易的范圍大，涉及面廣，幾乎涵蓋各個行業和很多領域，因此國際貿易風險的成因也有許多，像國家局勢動蕩、戰亂、經濟危機的爆發、國際市場競爭激烈、從事國際貿易活動主體資格的不確定等，都有可能引發國際貿易風險。在眾多的原因當中，引起風險最重要的原因就是信息不對稱。以國際貿易海上貨物運輸為例，買賣雙方以CIF價格成交的進口業務中，由于信息不對稱就存在自然風險、意外事故和運輸欺詐等風險。

四、外貿企業規避國際貿易風險的對策

（一）做好客戶資信調查，是規避風險的前提。所謂客戶資信調查，即對企業的資格和信用狀況等方面進行調查，一般包括四個方面內容：一是核驗對方企業提供證件的真實性；二是通過對交易對象所在地的銀行等金融機構查詢是否存在不良信用，有沒有較大數額的貸款到期未償還，以此確定貿易對方是否具備履約能力。三是確定貿易對方的身份和主體資格是否合法。四是調查對方企業的信譽度，是否存在不良行為歷史記錄。

（二）善于用法律手段來保護自己。外貿企業應學會用法律來保護自己，在合同中增加違約之后的成本，使對方不能隨意違約，從而減少惡意違約的可能性。在簽訂合同的時候，要注意以下事項：（1）雙方應對合同中適用的國際貿易慣例與本國法律發生沖突時，是按照國際貿易慣例還是按本國法進行解釋，一定要事先明確；（2）合同文本內容要完整、要件完備、用詞準確，避免產生歧義；（3）為方便解決日后發生的爭議，建議在合同中盡量約定仲裁條款為本國仲裁且為終局裁決；（4）為避免以后發生風險，力爭使用本方提供的合同簽約文本。

（三）重視技術手段在風險轉移中的應用

1、投保貨物運輸保險。為將運輸途中的潛在風險進行合理轉嫁，外貿企業投保貨物運輸保險，有助于強化企業對風險的管理，同時也有助于經營秩序的正常運行，促進對外貿易活動的發展。

2、充分運用出口信用保險。我國出口信用保險制度的實行始于上個世紀八十年代末，由于出口信用保險作為對貨物運輸保險的補充，它主要針對一般保險公司不愿承保的出口業務中的外商客戶的信用風險以及有可能發生的政治風險，將投保貨物運輸保險欠缺的方面有效地進行彌補，最大限度地保障了出口商的利益。

3、善于使用國際保理業務。在該項業務中，國際保理業務服務商為外貿企業提供一系列綜合服務，主要有調查外商的資信狀況、催收應收而未收回的賬款、企業財務管理以及風險擔保等業務，消除買方潛在的信用風險。

4、合理使用銀行保函。銀行保函，是由銀行出具的擔保申請人能夠按合同約定如期付款的保證，在申請人不履行的情況下，則由銀行代為申請人履行付款義務。從使用范圍上講，銀行保函大量地使用在對外進出口貿易中。

5、備用信用證的適用。在國際貿易中，往往由于各國對商業銀行開展保函業務在法律上的規定各不相同，有的國家允許本國商業銀行開展此項業務，而有的國家則不允許。在這種情況下，商業銀行會選擇變通，將銀行保函業務用備用信用證業務進行替代。

（四）選擇有效的貨物款項結算方式。國貿中，匯付、托收和信用證支付是常用的三種方式。（1）匯付對進口方來說，不適用于合同數額較大的支付。（2）托收的內容恰恰與匯付相反，對出口方而言，托收存在的風險很大，在市場發生變化而對進口商不利時，進口商就有可能拒付貨款。（3）信用證通常是以銀行信用為企業進行擔保，體現了銀行的信用，這是區別于匯付和托收的最大特點。

（五）產品質量是占領國際市場的根本所在。企業要在激烈的國際市場競爭中，站穩腳跟并從國際大市場這塊蛋糕上分一杯羹，就要從提高產品質量、提升產品檔次和工藝上下功夫，因此，企業要重視科技研發，重視新技術在生產過程中的應用。

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2001年我國加入了世貿組織，同國際間的貿易往來不斷增多。在這種大的環境背景下，我國很多中小企業都獲得了較大的發展空間。但在中小企業對外貿易額不斷增加的過程中，中小企業國際貿易融資困難成為人們關注的一個重點問題。

1 國際貿易融資概述

1.1 國際貿易融資的基本定義

國際貿易融資屬于一種金融方式，至今已有百年的歷史。國際貿易融資的出現大大促進了進出口貿易的發展。貿易融資就是指為了便于進出口貿易所提供的一種更加便利的融通活動，主要發生于國際結算業務之中。國際貿易融資有兩種定義方式，一種是從廣義角度來說，國際貿易融資就是一種資金融通活動，主要發生于有形商品的國際貿易之中；另一種是從狹義角度來說，國際貿易融資是一種信貸活動，發生于國際貿易之中。

相比于普通的信貸活動，國際貿易融資具有較為顯著的特點。第一，國際貿易融資的周轉速度比較快。國際貿易融資主要發生于國際貿易活動之中，因此國際貿易融資的特點就和國際貿易形式之間具有較為密切的關系。國際貿易活動的時效性比較強，從而決定了國際貿易融資周轉速度快的特點。第二，國際貿易融資的融資方式具有多樣化的特點。進口貿易和出口貿易的融資方式是有所不同的，同時也是多樣化的。而且隨著國際結算方式的不斷發展，國際貿易融資方式還將發生變化。就目前的情況來看，國際貿易融資方式可以分成傳統的融資方式和新興的融資方式兩種。不同的融資方式所對應的結算方式是不同的。第三，國際貿易融資的手段比較靈活。一方面，國際貿易融資形式發生了較大的變化，進行了融資形式創新；另一方面，企業獲取國際貿易融資的擔保形式發生了變化，可以采用多種擔保方式。

1.2 國際貿易融資的作用

國際貿易是國際間進行交流的一種方式，對于全球經濟的發展具有重要的意義。國際貿易融資是在國際貿易的基礎上發展而來的，同樣具有十分重要的作用。首先，國際貿易融資的出現對于銀行業務的發展具有重要的作用。商業銀行的主要業務中就包括國際貿易融資，國際貿易融資業務所占的比例比較大，對商業銀行的利潤增長具有直接的影響。因此，很多商業銀行都比較重視國際貿易融資業務。相比于一般的業務來說，國際貿易融資業務具有自償性的特點，這樣就可以降低銀行承擔的風險。同時，國際貿易融資業務的周轉速度比較快，可以減少銀行的成本。其次，國際貿易融資的出現對于宏觀經濟的發展具有重要的作用。改革開放政策實施以后，我國經濟增長速度比較快。加入WTO以后，我國進出口貿易額大幅度增長，從而使得我國成為世界第二大經濟體。由此可見，對外貿易的發展同宏觀經濟之間具有較為密切的聯系。國際貿易融資可以促進對外貿易發展，進而促進了我國宏觀經濟的發展。

2 中小企業國際貿易融資現狀分析

目前，我國中小企業所處的發展環境既具有優勢也具有劣勢。首要的是，介紹中小企業發展環境的優勢。中小企業所處發展環境的優勢主要表現在下述三個方面。一是中小企業由于規模比較小，對市場變化的反應較為靈活，市場適應能力比較強。相比于大型企業來說，中小企業大多是私有企業，大多采用家族式的管理方式，這樣的管理方式雖然存在一定的弊端，但卻具有管理集中的優點，在面臨市場突變情況時能及時做出相應的反應；二是中小企業的產品具有多樣化的特點。中小企業的生產規模比較小，但是生產產品的種類比較多，而且還可以根據客戶的需要生產定制化產品，這樣就使得中小企業可以在市場上占有一席之地；三是中小企業的生產成本比較低。中小企業生產同一樣產品所需要付出的管理費用、財務費用和人工費用都要遠遠低于大型企業，這樣就使得中小企業生產出的產品具有價格優勢。其次，介紹中小企業所處發展環境的劣勢。中小企業所處發展環境的劣勢也表現在三個方面。第一，就是宏觀政策方面。國家的宏觀政策更加偏向于大型企業，這使得中小企業的發展缺少有利的政治環境；第二，就是資金問題。中小企業普遍面臨著融資困難的問題，這也嚴重制約了中小企業的發展；第三，就是社會服務環境。我國的社會服務環境要遠遠落后于發達國家，使得中小企業獲取技術、人才的渠道比較少，影響了中小企業的進一步發展。

我國中小企業國際貿易發展的速度比較快，但在最近幾年，受到全球經濟環境、產能過剩等多方面因素的影響，我國中小企業國際貿易發展速度下降，很多中小企業都面臨著破產的局面。中小企業國際貿易形勢的發展影響了中小企業國際貿易融資業務的發展，就目前的情況來看，我國中小企業國際貿易融資的現狀如下所述。第一，中小型對外貿易企業具有較強的融資需求。國際貿易業務不同于其他的業務，在貿易的過程中需要經過多個環節，這就影響了資金回籠的周期。因此，中小型對外貿易企業面臨著資金不足的困境，需要進行國際貿易融資；第二，中小型對外貿易企業獲取銀行融資較為困難，這是我國中小型對外貿易企業一直都存在的一個問題。

3 解決中小企業國際貿易融資問題的策略

鑒于中小企業國際貿易融資需求迫切，融資困難的現狀，必須要采取合理的解決措施。但中小企業國際貿易想要解決融資困難這一問題也不可能一蹴而就，需要多方面的共同努力。

首先，應完善相關的政策，建立系統化的宏觀政策保障體系。中小企業國際貿易融資業務的發展需要政府的支持。系統化的宏觀政策保障體系應包括兩方面的內容。一是應建立政府支持體系。國家應根據我國的實際情況，積極吸取國外的經驗教訓，給予中小企業國際貿易融資業務政策和法律上的支持。一方面要完善相關的法律法規；另一方面應加大對中小企業國際貿易融資業務的扶持力度。二是應建立信用擔保體系。導致中小企業國際貿易融資困難的關鍵因素就是無擔保無抵押，這樣就使得銀行等金融機構無法認可中小企業的還貸能力。因此，應建立集多種擔保形式于一體的信用擔保體系。

其次，應創建金融服務體系。隨著我國對外貿易的不斷發展，中小型對外貿易企業發展的速度比較快，涉及的行業領域比較多，而且多是一些新興的領域。為了促進中小型對外貿易企業的發展，國家應建立金融服務體系，加強對中小企業信貸方式的管理，拓寬中小企業的融資渠道。

最后，應提高中小企業自身的素質水平。一方面，使得中小企業自覺維護市場秩序，促進國際貿易市場健康發展；另一方面，應提高中小企業的信用等級，與銀行等金融機構建立較好的合作關系。

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關鍵詞：中小企業 國際貿易融資 發展模式

我國是社會主義市場經濟體制，我國的市場經濟中占據著較大比例的是中小型的企業，中小型企業數量眾多，是我國社會主義市場經濟建設中的一個重要的不可或缺的組成部分，也是我國發展國際貿易、進行國際貿易融資的重要力量，為了能夠探索出一條更好的中小企業國際貿易融資的新發展模式，首先我們將對我國中小企業國際貿易融資發展的現狀做一個分析，明確我國中小企業國際貿易融資發展所處的一個大背景。

一、我國中小企業國際貿易融資發展現狀分析

首先我們先來對我國的中小企業國際貿易融資發展現狀做一個分析，分析現狀我們主要是從三個角度來進行，銀行、中小企業自身以及社會這三個方面，下面我們將具體地闡述下這三個方面對我國中小企業國際貿易融資發展現狀的影響以及各自存在的問題。

1.銀行對于中小型企業設置的國際貿易融資門檻過高。

我國的中小企業與大中企業相比，在市場競爭力方面比較弱，而且自身缺乏必要的信用擔保體系與評價體系，銀行將貸款借給中小企業開展國際貿易融資活動還存在著很多的風險，銀行為了確保自己的利益不受損傷，銀行在實際的融資過程中，會認真仔細地經過嚴格的層層審批，審批程序過多，就會很容易延誤中小企業進行國際貿易融資的時機，國際貿易融資的標準也隨之提高，這更給中小企業進行這項活動設置了障礙，不利于中小企業的發展。除此之外，我國的銀行的金融產品多數都比較單一，主要是傳統的融資方式，不能跟上國際金融貿易改革發展的步伐與需要，也不能滿足我國中小企業國際貿易融資的需求。

2.中小型企業缺乏相關專業的國際貿易融資人才。

中小企業一般規模不大，專業的國際貿易融資人才也是比較稀缺的，必要的財務管理制度與信用管理制度也是缺少的，而這兩者是開展綜合性金融服務的條件要求，中小企業要想發展好自己國際貿易融資事業，企業的相關從事人員就必須具備一定的理論知識與比較豐富的實踐經驗。但是我國的國際貿易融資事業處于初級階段，許多從事這方面工作的人員并不具備這些要求，另外他們沒有經過專門的訓練以及培訓，不能夠充分掌握一些保理等國際慣例，因而在工作時會遇到困難，造成工作效率低下，面臨著國際貿易融資困難的局面，中小企業的規模比較小，企業自身沒有完善的財務支持與管理系統體系，基本的信用評價體系不夠完善。

3.我國關于中小企業開展國際貿易融資的法律法規制定的不健全。

我國在關于中小企業開展國際貿易融資方面的立法工作做得不夠好，相關的法律不健全，缺少審批的標準與依據。我國的中小企業在這方面發展起步較晚，發展比較緩慢，相關的法律法規沒有很好地建立起來，一些行政干預手段的使用，增加了審批制度的復雜性，中小企業的國際貿易融資的需求不能得到根本上的滿足。我國對于其他國家的法律法規不熟悉，從而導致我國的法律與國際相脫節，中小企業得不到很好的發展。

二、國際貿易融資的特點分析

國際貿易融資是一種跨國際的信貸行為，這項貸款資金主要是用來支持進口貿易的開展，貿易開展的基礎準則是信用。這種信貸行為的特點是：借貸雙方的當事人不是同一國家的，地域上的差別距離更增加了信貸活動的風險與一般信貸活動相比。通常情況下，國際貿易開展時，借款的一方是進出口商，這些進出口商是企業或者是個人承擔信用貸款。也有屬于非個人的信貸機構如銀行或者是政府。國際貿易中經常使用的貨幣類型是歐元、美元以及日元等等，貨幣種類的選擇在融資時是一個非常重要有很關鍵的問題，因為市場處在一個不斷變化動蕩的狀況下，國際政治變化莫測，這些不確定的變化因素都有可能造成貨幣匯率的起伏變化，因此國際貿易融資時，應該綜合地考慮這些問題，最后做出正確的決策。國際貿易融資面臨的風險也是非常大的，這種融資方式是以跨國形式開展的，借款人不僅承擔著信貸過程中會出現的商業風險，還要承擔著一些潛在的風險如公司虧損無力償還等。在結算過程中，也會很容易出現欺詐等信用方面的風險問題，這些對國際貿易融資的開展都是具有很大的挑戰性的，根據國際貿易融資的這些特點，我們要結合中小企業的實際發展情況，積極提出我國中下企業國際貿易發展的新模式。

三、我國中小企業國際貿易融資發展新模式分析

上面我們已經分析闡述過我國中小企業國際貿易融資發展狀況與存在的問題，我們需要結合國際貿易融資的特點，積極想出我國中小企業國際貿易融資發展的新模式，促進我國國際貿易融資的發展，增強我國的經濟實力，下面我們就來具體闡述下如何發展我國的中小企業國際貿易融資發展模式。

1.完善銀行的國際貿易融資體系，開發金融新產品。

銀行在我國的國際貿易進出口方面發揮著重要的作用，我國的銀行要想扮演好其角色，就必須學習借鑒國外的一些商業銀行的經營模式，結合我國的實際情況，建立健全一整套針對中小企業融資的信貸評估與擔保體系，對于外國的一些擔保銀行服務業務展開必要的調查，了解掌握其他國家的外貿政策、金融慣例等等，主動積極地掌握中小企業相關的國際貿易融資資料與情況，做到為中小企業國際貿易融資做出自己的貢獻。另外還要積極地對銀行的金融產品進行開發與創新，傳統銀行金融產品主要是傳統國際貿易融資，無法滿足中小企業在國際融資方面的新要求，因此銀行必須積極進行結構性貿易融資的創新，按照國際貿易的新要求進行重新組合與創造，結合實際情況，將出口信貸。信用擔保等手段方法結合起來，做針對中小企業的金融產品，保障中小企業貿易融資的安全性與有效性。

2.提升企業相關專業人員的知識與水平，建立完善的財務管理系統。

中小企業應該加強對于專業的國際貿易融資人才的培養，增加自主研發的資金投入，通過多種方式多個渠道吸引人才賢士為其提供優厚的薪資待遇，為人才的發展提供更大的發展空間，這些專業人才才能更有熱情發揮自己的能力，中小企業也吸收到了新鮮的血液。另外企業還要建立起一套比較完善的財務管理與信用評價體系，將企業的財務管理以及財務支持進行規范化與制度化，建立完善的國際貿易融資評價體系，采用先進的技術手段監管整個融資的過程，降低減少出口貿易的風險，根據風險的大小對融資類型進行科學合理地劃分，找出解決各自問題的方法。

3.加強國際貿易融資立法體系建設。

完善的法律體系能夠為我國的經濟發展提供重要的法律保障，我國在這方面的法律制定與法律體系建設方面還是不足的，需要借鑒歐美等發達國家的比較成熟先進的國際貿易融資的法律，結合我國自身的發展情況與民情，制定出符合我國經濟發展的中小企業融資的相關法律法規，制定時，需要將國際貿易中的一些國際慣例與國際法要求考慮進去，與其他國家的法律不發生沖突。通過法律的制定與法律體系的完善，將企業的根本利益保護了，也有效地促進了我國中小企業的穩定繁榮發展。

四、結語

經濟全球化發展迅速，我國的經濟發展需要跟上這一發展趨勢，結合我國經濟發展的實際情況，制定出我國中小企業的國際貿易金融發展目標，充分發揮主觀能動性，銀行完善國際貿易融資體系，企業積極完善各項制度，我國相關部門加強有關的國際貿易立法工作，建立健全完善的法律體系。

參考文獻：

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[3]景楠.我國中小企業國際貿易融資的問題與對策[J].商業經濟研究,2015,(8):35-36.

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關鍵詞：中小企業；國際貿易融資

一、前言

在目前世界經濟全球化和經濟一體化的大潮沖擊下，我國企業的競爭壓力越來越大。而我國的企業中絕大多數都屬于中小企業。這些中小企業創造的出口額占出口額總數的60%以上。由此可以斷定，在我國的國民經濟的發展中，中小企業起了非常重要的作用。

但是，我國的中小企業的發展卻一直受到國際貿易融資難的限制。企業的發展規模一再受經濟問題的限制。在很多中小企業，尤其是發展勢頭很好的成長中的中小企業，中小企業主一直受到融資難問題的困擾，這個問題限制了這些原本可以發展更好的企業的進一步提高發展。因此，目前有很多的經濟領域的學者在關于中小企業融資問題方面做了多項研究探索，并且也就此問題提出了解決方法，比如對金融體制進行改革，使得資本市場多層次發展，從而更有利的發展中小企業融資結構等等。的確，在世界經濟環境日趨復雜的今天，我國中小企業如果不能較好的解決這一問題，那必定會限制自身的發展，從而限制我國經濟整個飛速發展的態勢。因此，對我國中小企業的融資現狀的改革勢在必行。

二、當前我國中小企業國際貿易融資面臨的主要問題

（一）國際貿易融資方式比較單一

商品進出口融資的兩種基本方式：直接融資和間接融資。直接融資，通過貨幣市場發行商業票據等貨幣工具進行直接融資的方式；間接融資，指通過各種專業機構或商業銀行提供專門融資服務，或者由中介機構提供中介服務進行融資的方式。

雖然現在國際上通用的貿易融資方式隨著規模和方式向著更為復雜或者更高方式發展，形式也日益繁多，但是在實際的操作中仍然是以傳統的間接融資方式為主，其他融資方式為輔。保險市場、股票市場、債券市場及其他的金融產品對中小企業的融資都缺乏通道。即用信用證結算與融資相結合的方式，品種少并且功能單一，而目前國際一些新型融資方式，如國際保付等較復雜的業務所占比例較小。

（二）國際貿易融資的對象集中

因為有收不回貸款的顧慮，避免銀行自身的損失，我國的商業銀行和政策性銀行往往出于風險考慮，一般將目標客戶集中于國有大中型企業、三資企業。中小企業由于規模小，影響力小，在國際市場上競爭力相對大中企業要弱不少，在對中小企業進行融資時，不愿對其提供貿易融資。加之一些中小企業在發展過程中缺乏長遠眼光或者一時之需，為了解決資金的燃眉之需，通過押匯或者打包放款等方式套取銀行資金，影響了銀行在短期收回借款，致使銀行放貸限額較低或者不敢放貸，難以滿足中小企業國際貿易業務發展需要。

（三）企業缺乏專業的高素質的財務管理人才

人才的缺乏是我國中小企業國際貿易融資創新進程中的一大關鍵。大多數中小企業由于成立時間較短，在資金方面都有著不同程度的缺乏，沒有形成一套完善的管理機制，從而加大了國際貿易融資的風險，使得中小企業的國際貿易融資存在著天生的困難；而中小企業規模小，特別是在財務管理方面，一般的中小企業只配備了最基本的財務管理人員。由于財務人員的不夠完善，不能做到各司其職，導致了企業內部財務信息較之大企業相比要混亂得多。

國際貿易融資本身是一項集合了多種學科的綜合性金融貿易服務，它包含貿易融資，企業風險評估，信用擔保評估等多項服務。因此，要求從業人員不僅要有豐富的經驗，還要有扎實的專業理論知識。我國國際貿易融資創新起步晚，許多中小型企業的相關從業人員沒有接受過相關的專業教育和培訓，對國際貿易融資的專業知識還沒有完全的掌握和理解。因此，當務之急，我們應當積極培養國際貿易融資的全方位的人才，特別對于國際上通用的金融知識能夠熟練掌握和運用。

（四）出口商品的品種缺乏技術含量

國際貿易中融資困難的又一個原因是我國出口商品一般以加工半成品或者小商品為主，技術含量較低，國際競爭力不大。企業借貸或者銀行擔保，往往要全方位的考察企業的實力，而一個企業是實力如何，產品所包含的技術含量很能說明問題。中國出口的小商品以及手工加工的商品，在市場上主要以性價比高而取勝嗎并沒有多少的技術含量的支撐。所以，在國際融資的過程中，勢必會缺乏競爭優勢。因此我們如果開發在國際市場上具有競爭力的、高技術含量的商品，提高企業的品牌價值和國際知名度，企業的綜合實力自然能得到加強，國際貿易融資自然會有好的平臺。

三、解決我國中小企業國際貿易融資難的對策

（一）政府要對中小企業給予政策支持

隨著市場經濟的發展，中小企業在金融系統中的劣勢地位越加明確，近幾年國家也逐漸意識到中小企業的重要作用，加大了對中小企業的扶持力度，但我國還沒有一個成熟的中小企業支持體系，與發達國家相比，扶持力度還不夠。如果政府不對中小企業的融資給予積極扶持，中小企業的發展會越來越舉步維艱。

所以，政府可以從不同方面對中小企業給予金融政策上的支持，例如在財政預算中建立一定規模的中小企業貸款風險準備金，或者通過稅收優惠、財政補貼等方法對中小企業給予金融支持，組織中小企業構建互幫協會等等，為中小企業的發展構造一個良好的的政策大環境。

（二）完善中小企業信用擔保體系

銀行要鼓勵出口單位在對外付匯時使用外匯貸款功能。在政策允許的范圍內，積極有效地推廣使用金融衍生工具，擴大出口押匯的范圍，引導外匯資金均衡的雙向流動，彌補中小企業的資金的不足問題。并同時加強中小企業信用擔保制度建設，為中小企業拓寬融資渠道，解決信息不對稱問題。建設中小企業信用管理系統，為企業利用信用產品進行融資和交易提供便利；完善建立中小企業信用評價體系，提高中小企業的信用等級；建立中小企業的擔保市場體系，在各級政府或者機構的幫助與支持下，建立起民營商業擔保機構以及企業之間間的互幫互助的擔保機構；而政府要建立中央和地方政府的分級擔保制度，并撥出專項資金作為中小企業的融資擔保基金主要資金來源。

（三）銀行應加強對中小企業的信貸支持，并同時開發新型金融產品

中小企業生產規模小、借款頻率高、額度小，并且具有自我償付性，銀行首先要根據中小企業的這兩個特點，并根據企業的業務能力、交易對手資源及企業履約的信用記錄評定其信用，建立起當地的中小企業信用檔案，根據實際情況制定有別于傳統針對大中型企業信貸業務的借貸標準，這樣的借貸標準要能客觀、合理地反映中小企業的狀況和償債能力，從而利用這些指標加強對中小企業的信貸支持。

同時，銀行要加大新型金融產品的開發力度。銀行在開展國際貿易融資業務時，要針對企業的需求開發金融產品創新型產品；銀行除了發展現有的新型國際貿易融資產品外，還可以通過將不同的國際貿易融資方式進行合理的組合搭配，發展針對不同情況的，適合不同企業情況的結構性貿易融資業務，滿足企業不同的融資需求，努力實現貿易融資產品的個性化。例如現在有部分地方銀行針對中小企業抵質押難的問題，創新貿易模式，開發了有存貨質押模式。作為一種新型的融資模式，該模式能夠切實地幫助企業實現貿易融資。

（四）與此相關的法律法規需要進一步的制訂與完善

中國的金融立法缺失問題嚴重，明顯滯后于金融業務的發展。國際貿易融資的相關法律還沒有將業務當中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權利與責任給出明確的法律。立法部門需要盡快的對貿易融資的相關法律法規進行完善，在法律上對國際貿易融資當事人的責任和權利做出具體的界定，避免因現有法律與國際慣例之間存在的差異而導致銀行與企業在業務操作時產生的法律風險。

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供應鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現在企業資源規劃(ERP)的基礎上發展起來的管理方法。企業供應鏈管理，是對供應鏈中的信息流、物流和資金流進行設計、規劃和控制，統一整合企業的制造過程、庫存系統和供應商產生的數據，對供應、需求、原材料采購、市場、生產、庫存、定單、分銷發貨等的管理。企業供應鏈管理的目的在于增加企業對市場的預測性，減少庫存，提高發貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產率，降低供應鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產周期，加快市場響應速度，保證在正確的時間把正確的產品/服務送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產業上游原材料和零配件供應商、產業下游經銷商、物流運輸商，產品服務商以及往來銀行結合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業對市場和最終顧客需求的響應速度，增強競爭力，提高供應鏈中各成員的效率和效益。

企業供應鏈管理可以分為如下幾個部分：

計劃部分：企業設定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產產品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監控供應鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質量和高價值的產品或服務。

采購部分：這一部分的任務是選擇可以為企業的產品和服務提供貨品和服務的供應商，和供應商之間建立一套定價、配送和付款的流程，包括提貨、核實貨單、轉送貨物到本企業的制造部門并批準對供應商的付款等。在這一部分，企業還要制定對供應商提供的貨品和服務的管理流程，對之實行監控，針對其中的問題加以改進。

制造部分：這一部分是指安排生產、測試、打包和準備送貨所需的活動。在這部分中，企業要測量供應鏈中質量水平、產品產量和工人的生產效率等內容。

配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調整用戶的定單收據、建立倉庫網絡、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計價系統、接收付款。

退貨部分：指建立網絡接收客戶退回的次品和多余產品，并在客戶應用產品出問題時提供支持，也就是供應鏈中的問題處理部分。

供應鏈管理是企業適應日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應鏈管理可為企業帶來如下的效益：

（1）降低供應鏈內各環節的交易成本，縮短交易時間。

（2）使供應商隨時掌握企業的存貨情況，根據需求及時組織生產，由此降低企業的存貨水平。

（3）方便供應商及時取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；

（4）便于企業準確及時地預測市場變化，根據市場需求生產出需要的產品，減少生產時間。

2國際貿易融資與中小企業的發展

國際貿易融資是指在商品交易中，運用結構性短期融資工具，進出口商選擇的國際結算為依托、基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產，以在國際結算的相關環節上提供的資金融通，以加速企業的資金周轉，解決企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資可以改變企業的資金流，影響企業資信調查、催收賬款、信用擔保等財務管理。國際貿易融資的方式可以同時服務于兩個市場，使外貿企業對內、對外業務的資金鏈實現對接。

隨著我國經濟體制改革的深入和市場經濟的發展，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經濟對外貿經營權的壟斷以后，越來越多的中小企業獲得外貿經營權，成為我國外貿領域一支生力軍。但是在過去的一段時間內，雖然中小企業在經營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經營規模和自有資金規模所限，在發展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：

（1）銀行出于資金安全的考慮，對中小企業融資條件苛刻：我國中小企業數量眾多、但是質量良莠不齊。

（2）銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業貸款的積極性不高。相對于大型企業來說，大多數中小企業對信貸需求量小、次數多，貸款的機會成本較高。

（3）針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系普遍缺乏，我國傳統的金融政策和融資體系是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。如果銀行參照針對大企業的財務指標標準，那么眾多有融資需求的中小企業將達不到要求，企業也就無法得到貸款。

中小企業融資往往具有金額小、次數多、周轉速度快等特點，而貿易融資則具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調針對資金流和物流的操作控制，淡化財務分析和準入控制，有利于動態把握風險，規避中小企業經營不穩定的特點，相對于普通的流動資金貸款，國際貿易融資具備風險度、銀行準入門檻、審批流程速度等方面的優勢：

（1）在銀行傳統的流動資金貸款過程中，銀行要對企業的規模、凈資產、負債率、盈利能力及擔保方式等情況進行嚴格的審查，中小企業往往因為財務指標達不到銀行標準而無法融資。在國際貿易融資過程中，銀行重點考察的是企業單筆貿易的真實背景及進出口企業的歷史信譽狀況，無需采用傳統的評價體系。銀行通過封閉式運作資金，通過確保每筆真實業務發生后的資金回籠來控制風險。因財務指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業，可以通過真實交易的單筆國際貿易業務來獲得貸款，進而通過滾動循環來獲取企業發展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。

（2）在傳統的流動資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業的基本情況、財務指標、發展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個方面做出嚴謹的調查，審批流程比較長。中小企業由于資金鏈較為緊張，因此融資的時效性要求較強，經常發生等銀行審批完畢企業已經不需要融資的情況。在國際貿易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿易融資流程，在調查企業單筆貿易背景和企業歷史信用記錄的基礎上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業融資的時效性要求，使得企業可以較為快速地獲取所需資金。

（3）中小企業的流動性貸款具有高風險，高成本，低收益的特點，中小企業由于資金鏈緊張，很容易挪用流動貸款，銀行承擔的風險加大。在國際貿易融資模式下，銀行注重企業貿易背景的真實性和貿易業務的連續性，通過審查企業的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續等情況來確定企業在貿易過程中所產生的銷售收入，以此確定企業國際貿易融資的第一還款來源，由貿易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿易周期相匹配。一般說來，資金不會被挪用，能有效降低銀行風險。

（4）我國銀行業的中間業務尚處于起步階段，未來發展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業普遍對貿易融資需求很大。國際結算作為一項銀行中間業務的支柱產品，可以擴大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對進口開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理業務、開立銀行承兌匯票等中間業務中直接收取手續費，擴展中間業務收入。

3企業供應鏈管理和國際貿易融資

上個世紀90年代以來，國際貿易增長速度一直高于全球生產總量的增長。我國以制造業為主的中小企業發展迅速。根據有關資料的統計，目前在中國正式注冊的中小企業已超過1000萬家，占全國企業總數的99%，中小企業創造的進出口額貿易占比超過60%。但由于在供應鏈中處于弱勢地位，在與具備較強實力的上游的供應商和下游的經銷商談判過程中，中小企業不得不接受苛刻的貿易條件，導致其正常現金流周轉困難，加之中小企業信用評級普遍較低，無法提供銀行傳統貿易融資授信所需的抵押或信用擔保，因此往往遭遇到現金流的困擾。根據UPS的年度《亞洲商業監察》報告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業遭遇現金流困擾，而與此同時，全國中小企業卻有近11萬億元的存貨、應收賬款。企業遇到的這種情況其實就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業苦惱的大量原料、存貨、應收賬款等動產。

另一方面，國際貿易市場呈現明顯的買方市場特征：單筆貿易額降低、賒銷貿易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉變為供應鏈與供應鏈之間的競爭。同一供應鏈內部的各企業相互依存，供應鏈的整體運轉與管理成本受到供應鏈中包括核心企業和處于弱勢的中小企業的整體資金的運作能力和效率影響。在此背景下，國際貿易項下供應鏈融資服務應運而生，國際貿易融資的對象從大企業轉到供應鏈中的中小企業。銀行根據進出口供應鏈的不同特點及進出口企業在供應鏈不同環節的需求，為企業分別提供進口供應鏈融資服務和出口供應鏈融資服務，分別解決企業在進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環節的融資問題使中小企業無需再為進出口融資問題苦惱。國際貿易項下供應鏈融資市場具備很大的需求，發展潛力巨大。

所謂供應鏈融資是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業的上游和下游的中小企業提供的融資，從這個角度來說，供應鏈融資實際上可以說是面向中小企業的金融服務。

以中國銀行的“融易達”為例，“融易達”是一種供應鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿易融資。“融易達”充分利用了作為核心企業的買方的額度資源，為周邊的中小企業賣方提供便捷的融資服務，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。

與傳統貿易融資相比，國際貿易項下供應鏈融資服務，針對企業在進出口貿易中因無法提供固定資產抵押、信用擔保或授信額度不足的融資困境，不強求企業提供固定資產抵押或擔保，而是增加了貨物質押或應收賬款轉讓作為授信條件，以控制物流及應收賬款為風險控制手段，為中小企業提供供應鏈融資服務。在銀行授信審查中，不再是單純強調企業的財務報表，企業的交易對象和合作伙伴，企業所處的產業鏈是否穩固以及目標企業所在的市場地位和供應鏈管理水平成為銀行關注的重點。經營較穩定，貿易背景真實，貨物流或應收款可控的企業成為銀行國際貿易融資業務的良好客戶群體。

通過提供國際貿易項下供應鏈融資業務中，銀行可以針對企業運作流程的各個環節進行融資服務，滿足企業供應鏈環節的不同需求。銀行的“供應鏈融資”從核心企業入手研判其整個供應鏈，靈活運用金融產品和服務，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業進行資金支持，解決供應鏈失衡問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業的購銷行為，增強其商業信用，改善其談判地位，使供應鏈成員更加平等地協商和逐步建立長期戰略協同關系。企業只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿易項下供應鏈融資服務獲得足額的資金支持。同時通過這種杠桿經營效應，企業得以迅速擴大進出口規模，提升在供應鏈環節的競爭實力和整個供應鏈的競爭實力。

國際貿易項下供應鏈融資方案，可以通過盤活企業動產和應收賬款來改善企業現金流，并提升企業競爭力，擴大企業進出口規模。另外供應鏈融資可以解決企業在不同供應鏈環節融資困難的問題。銀行通過針對企業不同供應鏈環節的融資需求提供“量身定做”的各類新型產品和一攬子服務，降低供應鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進口款項或者提前收回出口貨款，幫助企業有效防范人民幣升值的匯率風險。

在國際貿易供應鏈融資過程中，銀行圍繞企業供應鏈，結合貿易結算方式，充分運用銀行信用、商業信用和物權等多種信用增值工具，設計多層次、多角度的貿易融資產品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業的不同需求。

在傳統的國際貿易融資模式下，企業對貿易融資的需求是交易支付和現金流量控制。在供應鏈融資模式下，企業需求已經發展到對資金利用率及財務管理增值功能的需求。因此銀行需要關注整個國際貿易供應鏈的整合和價值鏈的管理，通過管理和控制現金流、物流、信息流，一體化整合貿易環節中資金、商品、信息，形成供應鏈融資新理念，圍繞供應鏈形成完整的貿易融資解決方案。

商業銀行是企業供應鏈管理的重要合作伙伴。商業銀行通過對企業供應鏈提供資金和結算支持，協助企業進行資金流、信息流管理，對企業物流管理進行改進和完善。供應鏈融資既可以解決中小企業融資難的問題，又提升了供應鏈整體的質量和穩固程度，也培養出一批處于成長期的優質中小企業，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時銀行通過掌握供應鏈企業的信息來真實了解企業的經營情況，從而更深入地制定個性化服務方案，最終實現金融資本與實業經濟的協作，構筑銀行、企業和商品供應鏈良性互動的產業生態，達到銀行與供應鏈成員的多方共贏。

4結語

供應鏈對企業的成功是至關重要，但是目前企業具體的供應鏈運作并沒有與公司戰略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業以成本控制和客戶服務為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。

企業應該針對供應鏈的每一個環節制定嚴格的改進措施，使供應鏈管理和供應鏈融資相互促進，增強供應鏈融資能力。

參考文獻

［1］姜學軍.創新我國國際貿易融資勢在必行［N］.中國證券報，2007-12-25.

篇8

    (一)管理機制不夠健全由于部分經營管理者對財務管理不重視,也直接導致我國外貿企業管理機制不夠健全和完善,這也是我國外貿企業財務管理中最為突出的問題。很多外貿企業把財務工作定位為出納、記賬、報稅等工作,還沒有把財務管理與國際貿易業務緊密結合起來,缺少財務分析,導致財務信息利用率不高,還沒有成為外貿企業開展國際貿易的重要輔助工具,財務信息也沒有成為企業決策的重要依據。財務人員素質不高也是我國外貿企業財務管理的重要問題,很多財務人員還不具備“管理會計”的能力,不能將財務管理與進出口業務結合起來,業務水平還有待提高。(二)成本管理不夠完善成本管理在現代財務管理中占據重要地位,也是提高企業市場競爭力的重要措施。但我國很多外貿企業缺乏對成本管理的認識,還沒有適應現代企業發展需要,在成本管理上只注重“直接成本”的管理,面對于“間接成本”還缺乏有效的方法和措施,很多財務信息還無法真實反應企業的狀態,甚至導致管理層決策失誤,給企業造成重大損失。(三)財務控制能力較弱一些外貿企業在財務控制方面管理比較粗放,沒有充分認識到應收外匯賬款控制的重要性,有一半以上的外貿企業認為老客戶以及用信用證結構不存在風險,導致應收外匯賬款控制不足,在我國全部逾期應收外匯賬款中惡意拖欠高達60%,而其中老客戶拖欠的高達70%。還有一些外貿企業缺乏對匯率風險的控制,消極報怨多,主動控制少,在很大程度上增加了企業在國際貿易中的成本。

    二、國際貿易中我國企業財務管理的優化路徑

    (一)創新財務管理理念外貿企業決策層和管理層要把加強企業財務管理作為提高國際貿易競爭力和規范風險的重要舉措,按照法律法規的要求,從自身企業實際情況出發,進一步健全和完善內部財務管理制度,使財務管理與企業生產經營活動緊密結合起來,加強財務預算編制,完善財務指標體系,特別是要發揮財務信息的決策支撐作用,提高財務信息采集面和覆蓋面,真正發揮財務管理對外貿企業生產經營的服務職能。(二)完善財務管理機制外貿企業要把完善財務管理機制作為提高財務管理能力的重中之重,進一步加強財務管理機構建設,特別是要加強對專業財務管理人員的引進、培養和激勵制度建設,真正建立一支專業化的財務管理隊伍。在此基礎上,要著眼于建立科學的財務管理體系,重點在防范財務風險體系、掌握國際貿易慣例以及建立信用風險管理體系上狠下功夫,切實加強財務控制能力,最大限度的降低國際貿易中的外商的惡意拖欠率,同時要通過融入國際匯率下的期貨市場等手段加強匯率控制。(三)推動財務管理創新外貿企業要從全球經濟一體化的新形勢、新挑戰和新機遇出發,積極推動財務管理創新,特別是隨著國際貿易環境的變化,不斷對財務資源進行整合,不斷調整資本運營策略,最大限度的適應不斷發展變化的國際貿易環境。在加強外貿企業財務管理方面,企業還要按照“市場化”的思路,通過聘請財務專家組成“財務顧問”以及通過第三方財務管理機構等各種形之有效的載體,定期對企業生產經營情況進行財務分析,以此提高外貿企業的成本管理、財務控制能力。(四)建立現代企業制度建立現代企業制度,是提高外貿企業在國際貿易中財務管理水平和管理能力的治本性舉措。外貿企業要著眼于建立現代企業制度,進一步破除“家族式”管理模式,盡管推動管理權和經營權分開,加快建立符合自身發展實際的現代企業制度,完善管理機制、監督機制、激勵機制、考核機制和獎懲機制,推動企業向科學化、規范化、制度化方向發展,進而提升現代財務管理水平。

篇9

我國中小外貿企業很多都是勞動密集型產業，而且技術相對比較落后，科研水平不是很高，技術的創新能力不足。國際慣例一般認為，那些研發經費不到企業銷售總額百分之一的企業難以生存。我國中小企業出口自主品牌不足也是其商品附加值不高的一個重要原因。

二、當前中小企業發展國際貿易的對策

1.完善相關政策，強化政府服務意識。面對當前中小企業發展國際貿易的困境，要把工作的著力點放在保持外貿增長以及進一步優化中小企業進出口結構上來。要穩定我國的外貿政策，一方面要積極用好出口退稅、信貸等方面的政策，另一方面要加快轉變中小企業外貿發展方式，建立科技發展、市場多元化，推進加工貿易的轉型升級，調整和優化出口產品結構，提高勞動密集型商品的技術含量。要安排相應的資金，對那些自主創新能力比較強，設備更新快的企業給予相應的獎勵。此外，要強化政府服務意識，建立中小企業國際貿易信息服務制度，對中小企業進行積極的引導，不僅要有針對性，還要有實用性，幫助這些企業利用好相關政策，增強信息辨別能力，從而不斷彌補其在資金投入方面存在的一些不足之處。建立信息服務制度，還包含了相關政策上的普及和輔導工作，對中小企業進行國際貿易投資與發展方面的引導。

2.改善融資環境，解決融資難問題。首先，要建立為中小企業提供信貸服務的銀行體系，對于那些符合國家產業政策以及技術標準的產品和企業給予貸款上的傾斜。商業銀行在開展中小企業信貸業務的時候要實施差異化的政策。其次，要創新融資渠道，政府部門要積極發揮財政方面的優勢，支持區域金融機構的發展，大力發展私募金融市場，并制定政策確保私募金融市場的健康發展，引導中小企業進行貿易融資，為他們貿易融資提供便利的條件。

3.提高技術水平，實行科技興企。政府要引導企業進行技術引進的可行性論證，鼓勵企業打造自主品牌，優先選擇那些能盡快提高自身技術和知識積累的技術引進項目，這不僅能帶來直接經濟效益，而且可以使該企業在模仿應用中產生技術、知識積累效果，增強自主研究與開發的能力；同時，要加強監督管理，通過相關的配套措施如財政補貼、稅收優惠、引資限制等措施，來激勵和保障技術消化、吸收、創新、擴散，提高中小企業對國內外經濟技術變化的整體應變能力。集中一部分精干的科技力量，采取多種形式，選擇某幾個領域，作為發展高技術產業的試點，跟蹤世界水平，為不久的將來形成一定優勢的高科技產業創造條件，為中小企業國際貿易的持續穩定發展積蓄后勁。

三、結語

篇10

發達國家工薪差距擴大的主要原因是外包活動，FH模型下的SS定理能夠對此給與合理的解釋。Feenstra＆Hanson(1996)對此進行了深入的研究，在傳統理論的基礎上，指出了研究中間產品貿易的必要性。他構建了一個外部采購模型，研究也由最終產品變成了中間品。這就是FH模型下的SS定理。該研究表明:發展水平較低的國家擁有較豐富的勞動力資源，勞動力和原材料的資源比較廉價。為了降低企業使用要素的成本，盡可能多地利用國外廉價的勞動力，企業會不斷地將勞動密集型產品轉移到國外進行生產，進而完成全部產品的組裝。對于發達國家而言，這些生產是勞動密集型環節，但之于發展中國家來說，卻是屬于技術密集型產品。大量進行中間品外包的國家將專注于技術密集型產品的生產，對高技能工人的需求量增加，對低技能工人的需求量降低，促使工人的產業間轉移，進一步拉大工資差距。

二、技術進步影響工資差距的機制

隨著科學信息技術的不斷進步，企業不斷增加對高技能勞動力的需求，高技能工人和低技能工人的工資差距不斷擴大。上世紀70年代以來，美國大學畢業生急劇增加，但是卻沒有對技能溢價形成壓制，這種現象可以從技術進步方面給與合理的解釋。技術進步通過三種渠道影響發展中國家的工資差距。

(一)自主創新渠道

在生產全球化過程中，為了應對國外產品的威脅，企業會專注于生產本國具有比較優勢的產品，增加對高技術含量產品的生產，減少對低技術產品的生產。在這種情況下，企業會積極進行產品的創新，增加對熟練工人的需求，減少對非熟練工人的需求。

(二)引進資本設備，帶來了技術的革新

隨著經濟全球化的發展，發達國家的先進設備研發和更新周期縮短，促使發達國家的先進設備不斷更新，發展中國家會增加對發達國家設備的購買。同時，專業和智能化的操作技術的輸入，給發展中國家又帶了新的技術創新。發達國家的新的設備出產，也需要更高的技術操作方法;總的來說，在發展中國家和發達國家都出現了，新設備的利用增加，都需求更高的技能勞動力的配備;對高技能勞動力的需求不斷增加。這就要求各大跨國集團企業，更加重視對高素養人力資本的需求和投入，這樣可以提高單個工人的生產質量和效率，就降低了產品成本，增加了產品的競爭力。因此，無論是在在發達國家還是發展中國家，都出現了熟練勞動力和非熟練勞動力工資差距的加大現象。而且發達國家的整體社會生產成本降低，技術更先進，產品在國際貿易中的競爭優勢更加明顯，就會造成發達國際整體工資水平遠遠高于發展中國家的工人工資待遇，工資差距進一步加大。

(三)“干中學“效應機制

伴隨國際貿易的全球化進程快速，推進了全球領域的國際大分工的出現。很多跨國公司將相對低端的勞動密集型產業轉移到資源和人力相對低廉的發展中國家去生產;然后再購買回國組裝銷售，出現了國際間產業內貿易的形成。這給發展中國家帶來了大批的外資入注和投資的好機會，而且帶來了先進的技術。這兩者的相互作用下，更多先進的設備和高級技術源源不斷的流入到發展中國家。發展中國家就會以發達國的先進技術和高效能管理方法為成長標桿，加快引進先進設備，在生產中不斷學習發達國家的先進技術，更加快了發展中國家對相應配備的高技術人才的需求。

三、結論