導語：如何才能寫好一篇微觀經濟學總收益，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：微觀經濟學教學；需求量；需求；消費者均衡；壟斷

微觀經濟學是高校經濟管理類專業學生必修的一門專業基礎課。微觀經濟學的理論體系嚴密，邏輯性非常強。學生在學習的過程中，對基本理論概念的理解與把握客觀上有一定的難度，再加上有些教材的編寫過于抽象，對基本理論概念的闡述本身不夠透徹，又加大了學生理解的難度。

筆者認為，從基本理論概念入手，將一些學生感到抽象與繁難的基本理論概念作嚴格的界定，講深講透，再結合現實生活的案例，將抽象的概念以學生熟悉的例子的方式呈現出來，學生學習的難度就會大大降低，從而更好地掌握微觀經濟學的基本理論概念，也更容易地將這些基本理論概念應用于現實問題的分析。下文筆者就拋磚引玉，對微觀經濟學中幾個知識點做些探討，與同行作些交流，以激發更多更好的教學方法與教學思想。

1需求與需求量

需求理論是微觀經濟學中至關重要的理論，需求規律是經濟學分析經濟現象不可缺少的理論工具，但是剛剛開始接觸微觀經濟學的學生，往往誤用需求規律，或者認為需求規律在解釋現實經濟現象時，在有些情況下是適用的，但在另一些情況下就不適用。進而對經濟規律的普遍適用性產生懷疑，不再相信經濟學的科學性。這種不必要的誤解產生的根源是對經濟學的基本理論概念掌握得一知半解造成的，同時也說明，在課堂教學中講清楚需求與需求量的區別是非常重要的。

需求理論中把影響消費者最終需求的數量的因素，分成兩類，一類是商品本身的價格，另一類是其它因素，如消費者收入、其它商品的價格、消費者的偏好等等。需求規律是說，在其它因素不變的情況下，價格下降，消費者的需求量減少，也就是需求量變動。比如消費者對雨傘有需求，如圖1，假若雨傘的價格從P，下降到P，，，消費者對雨傘的需求量就從Q，增加到Q，，。如果雨傘本身的價格并沒有變化，但其它因素產生了變化，比如消費者的收入增加，使得消費者對雨傘的最終需求的數量增加，這就是需求的變動，如圖2中a所示，消費者對雨傘的需求線D就右移到D，的位置。如果消費者的收入減少，消費者對雨傘的需求線D就左移到D，的位置，如圖2中b所顯示。

通過引入看起來有爭議、似乎推翻需求規律的事例，來講需求與需求量的區別，在微觀經濟學的課堂教學中是特別有用的[1]。

例一：假如雨傘原來的價格是10元，天下大雨，商店老板臨時把雨傘的價格提高到15元，但他賣的雨傘數量比平時還多，這種情況有沒有違反需求規律？不少學生都認為需求規律在這種情況下就不管用了。其實不然，這是典型的搞混了需求量的變動與需求的變動。“雨傘賣的貴，消費者購買的數量就越多。”這種說法本身就是有問題的。正確的理解是，因為下雨，消費者對雨傘的需求增加了，在圖形上，整個需求線從D就右移到D，的位置，在雨傘供應不變的情況下，雨傘的價格上升，簡單說就是，“雨傘的需求增加，所以雨傘的價格上升。”

例二：著名經濟學家張五常教授曾經到北京大學演講，演講完后有北大某經濟學者問張五常，說你講需求定律是公理，不可能有違反需求定律的情況，那么現在MBA的學費越來越貴，為什么讀MBA的人數還增加了呢？張五常教授當時簡潔的回答，“需求增加，價格上升。”北大某經濟學者顯然混了需求量與需求的變動，人們的收入增加，攻讀MBA作為人力資本投資的一種形式，以及讀了MBA之后會擴大人際交往的圈子使得人們對MBA的需求增加了，在圖形上，也是需求曲線向右邊移動。

2消費者均衡條件的含義

消費者均衡的原理是微觀經濟學的重要結論[2]。但學生在學到這一知識點時，常常難以理解，大多數學生都是機械地記憶消費者均衡的條件：（1）MRS=PX/Py，（2）MRS遞減，其中MRS代表商品的邊際替代率，PX/Py表示兩種商品X與Y的價格比。他們一般將消費者均衡的條件當作數學的結論，難以理解這個條件真正的經濟含義。

筆者在課堂教學中，盡量通過讓學生內省的方式，講清消費者均衡條件的經濟意義。商品X與商品Y之間的邊際替代率MRS的含義，即MUx/MUy，相當于消費者在邊際上對兩種商品之間比價的主觀評價，而兩種商品的價格比率Px/Py代表的是該消費者所面臨的市場機會，也就是市場對兩種商品的客觀評價。

如果消費者的主觀評價與市場機會給出的對兩種商品的客觀評價不相等，說明消費者還沒有充分將市場給出的機會完全利用，在相同預算的情況下，還可以通過對現有消費組合的調整，達到更大的滿足。如果消費者的主觀評價與市場的客觀評價是相等的，消費者的滿足就最大化了。商品的邊際替代率MRS是隨著消費者購買的商品X與商品Y的數量不同而變動的，但價格比率Px/Py是不變的，如果邊際替代率與價格比率不相等，就可以通過調整兩種商品的購買數量，使得邊際替代率與價格比率相等。

筆者在講解時，舉了一個假設的例子來闡明這一點。假定某消費者拿20元到水果店買水果，打算買蘋果（X）和梨（Y）。假如蘋果與梨的價格比率Px/Py是2，意思是消費者若要多購買1個單位蘋果，就得放棄2個單位梨的購買，這就是市場機會。假如消費者已經購買蘋果與梨的一定數量，邊際替代率MRS是4，這意味著消費者對1個單位蘋果的主觀評價是值4個單位的梨。顯然，蘋果的市場價格是低于消費者的主觀評價，消費者若再增加1個單位蘋果的購買，可以賺到2個單位的梨。這樣一來，只要Px/Py小于MRS，消費者就可以一直增加蘋果的購買，減少梨的購買，都是有利可圖的。但是，隨著蘋果數量的增加，梨的數量的減少，蘋果與梨之間的邊際替代率會下降，邊際替代率若下降到2，此時Px/Py等于MRS，所有有利可圖的機會都利用完了，消費者均衡就達到了。

假若Px/Py大于MRS，分析正好倒過來。比如價格比率Px/Py是4，意味著消費者若要多購買1個單位蘋果，就得放棄4個單位梨的購買。消費者蘋果與梨的邊際替代率如果是2，即消費者對蘋果的主觀評價是值2個單位的梨。消費者減少1個單位蘋果的購買，增加一個單位梨的購買，可以增加自身的利益，賺到的也是2個單位梨。只要Px/Py大于MRS，消費者就可以一直減少蘋果的購買，增加梨的購買，都是有利可圖的。但是，隨著蘋果數量的減少，梨的數量的增加，蘋果與梨之間的邊際替代率會增加，邊際替代率若增加到4，有利可圖的機會就利用完了。此時Px/Py等于MRS，消費者均衡的條件重新達到。

消費者均衡直覺的經濟含義可理解為，若消費者對蘋果的主觀評價低于市場價格，他的最優決策就是賣出蘋果，比如他自己覺得1個單位蘋果值2元，市場上1個單位蘋果賣4元，他就賣出1個單位蘋果，賺到差價2元。反過來也一樣成立。通過這一講解，就把消費者均衡的條件與每個人日常的經濟行為聯系在一起，學生就明白了，消費者均衡條件本質上說明的是人們買進、賣出行為的依據，人們可以通過套利來達到自身利益的最大化。

3最大化利潤與最大化收益

在微觀經濟學壟斷理論一章，許多學生很難理解最大化利潤與最大化收益的區別。為了向學生闡明這一區別，筆者在上課時舉了作家拿版稅的例子：

例一：著名作家陳丹燕的例子[3]。因為有讀者很喜歡讀她的書，但向陳丹燕抱怨說，書價太貴了。

“[網友]問：我很喜歡你的文章，買了你幾乎所有的書，但這些年，你的書越來越貴了，對愛你的讀者來說，這并不是一個好的跡象，我希望定價最好不要超過25元。

[陳丹燕書]答：定價不是一個作家可以控制的，控制權在出版社，我自己也希望書價不要太高，因為我自己買書的時候也希望書是比較便宜的，如果那個書是比較貴的我也希望是借來看而不是買一本，特別是買了以后發現這個書的價值不是很大的話也會覺得不高興，所以我覺得我可以理解這種心情。”

例二：暢銷書作家大冰的例子[4]。

這是一本長達480頁的書籍，但是定價依舊非常親民，大冰坦言，這個價格是跟出版社反復博弈后的結果。“從我的角度來說，我是一個內容生產者，在力所能及的范圍內，來為讀者做點什么，最起碼讓大家買得起正版，少買點盜版。”他還不忘說，“寫書只是我收入來源之一，稍微任性一點也無所謂。”

然后筆者向學生提出問題，作家為什么希望自己作品的定價更低一些？難道他們關心讀者的利益還要超過關心他們自身利益嗎？其實不是的，從經濟學角度看，作家的著作帶有一定獨特性，因而具有壟斷的特征[3]。因此可以用壟斷理論來分析作家的行為。

但作家的書是通過出版社出版的，出版社與作者在利益方面是存在分歧的。具體而言，作家獲得報酬的主要方式是拿版稅，與出版社進行收益的分成，版稅率相當于分成率，一般在6～8%之間，按作家的名氣、作品暢銷的程度及銷量會有所調整。圖書版稅的一般計算方式是：圖書單價×圖書印數×版稅率=總收益×版稅率。所以作家關心的是總收益，總收益越高，他所得的分成收益即版稅拿的就越多。但出版社關心的是利潤最大化，而不是總收益最大化。

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【關鍵詞】微觀經濟學 體系 社會資源配置

一、微觀經濟學的產生

微觀經濟學的產生以亞當?斯密在1776年出版的《國民財富性質原因的研究》為標志，至今已經有231年的歷史了。亞當?斯密通常被學術界認為是微觀經濟學的創始人。

斯密認為人的本性是利已的，從事經濟活動的動機和目的就是為追求自己的最大經濟利益。但每個人都不能獨立生存，通過分工使交換成為可能，并接受“看不見的手”的約束，實際這種對人類經濟活動的抽象描述就是經濟學范式研究的對象邏輯，因此，在此觀念范式層提供的邏輯空間上，亞當?斯密提出了貨幣、使用價值、交換價值、工資、利潤等經濟范疇，構成了古典政治經濟學的規則范式。斯密反對重商主義政策，主張放任自由政策，取消限制經濟自由的種種障礙，建立起合乎規律的“自然秩序”，使每個人追求的個人利益和社會利益協調起來，最終促進社會財富的增長。這些促使財富增長的主張，構成了古典政治經濟學的操作范式。當然以觀念范式為基礎，還可演繹出更多的定理，從而使其理論更加完善。

亞當?斯密通常被學術界認為是微觀經濟學的創始人。微觀經濟學從創建到目前不斷有新的理論、新的觀點充實到微觀經濟學的知識框架中，使得微觀經濟學的體系更龐雜，內容更豐富，分析工具和分析方法更加多樣化。微觀經濟學由對經濟問題的定性分析為主發展到要采用大量的定量分析才能得出相應的定性結論。現實生活中大量的經濟學問題的解釋和說明需要借助建立經濟學模型并運用數學、微積分、運籌學、概率論等相關學科中的概念和工具分析才能完成。使得微觀經濟學的理論越來越抽象，越來越深奧，其邏輯性也越來越強，甚至在一定的假設前提下對某一問題的分析，因為假設條件不同，結論會差別巨大。有時對于同一個經濟問題，不同經濟學流派的觀點與結論竟然截然相反。這就使得微觀經濟學成為財經類學生學習的難點，使得眾多的初學者無從下手。對部分微觀經濟學教學人員而言，他們在講授微觀經濟學的時候，往往迷戀于介紹復雜的經濟學模型，繁瑣的數理推導過程，忽略了對經濟學基本思想的介紹，造成微觀經濟學成為高等學校經濟管理類專業學習難度系數最大的一門課程。

二、理性的廠商

廠商是微觀經濟學的又一個重要主體。在西方經濟學中，生產者亦稱廠商，它是指能夠做出統一生產決策的單個經濟單位。在微觀經濟學分析中，廠商被假定為合乎理性的經濟人，廠商提品的目的在于追求最大的利潤。廠商最大化的利潤是總收益和總成本差額的最大化。為使該差額最大，要盡量使成本最小，收益最大。因此，研究廠商的行為不得不研究廠商的生產和成本，故生產理論和成本理論是微觀經濟學的重要組成部分。生產理論必然涉及到生產的投入和生產的產出，而企業的生產行為是一種持續的過程，生產的規模會隨著市場需求和企業目標等眾多因素的變化而調整。在微觀經濟學里，以企業是否可以調整其規模為標準，將企業的生產分為長期生產和短期生產。短期生產是企業規模不變，而長期生產是企業可以調整生產規模。理性的廠商會利用自身所具有的條件使得短期和長期的生產成本最小化，產出最大化，實現利潤的最大化。因此，微觀經濟學中廠商的行為也是以理性人的假設條件出發的。

三、生產和消費同時的理性――一般均衡和福利經濟學

最優的經濟關系就是不僅生產達到了最優的狀態，消費也達到了最優的狀態。經濟學上把這種經濟的最優效果稱作帕累托最優狀態。經濟學是研究如何用有限的資源來滿足人們無限的欲望的一門學科。因此，如果產品在消費者之間的分配已經達到了這樣一種狀態，即任何重新分配都會至少降低一個消費者的滿足水平，那么，這種狀態就是最優的或最有效率的狀態，同樣如果要素在廠商之間的配置已經達到了這樣一種狀態，即任何重新配置都會至少降低一個廠商的產量，那么，這種狀態就是最優的或最有效率的狀態。生產和消費的最優如果能同時達到社會收入分配的公平和公正，則是社會整體福利的最大化，或稱之為社會得到了最大化的滿足。這種一般均衡和社會整體福利的最大化也是基于生產的理性、消費的理性及社會收入分配的理性考慮的，即是從理性人的假設條件出發的。

四、三個關鍵詞：需求、供給、價格

在經濟學家的筆下，復雜多變的經濟可簡化成需求、供給、價格這三個簡單的名詞。

1.需求。需求(demand)是在某一時期內，每一價格水平時，居民戶計劃購買的產品與勞務量。需求是購買欲望與支付能力的統一。消費者行為的出發點是需求，歸宿是需求的滿足，即效用。在微觀經濟學中有兩種研究消費者行為的理論：基數效用論與序數效用論。這兩種理論的假設前提、分析工具、表達方式不同，但所得出的結論是殊途同歸的：即居民戶把有限的收入分配于各種消費上，以獲得滿足程度的最大化，這就是消費者消費行為的目的，其理性選擇；需求定理的內容是由消費者實現效用最大化的行為所決定的。如此，透過消費者的需求這個表面現象研究其深層次內容――消費者行為分析。

2.供給。供給(supply)是廠商在某一時期內，每一價格水平時，計劃出售的產品與勞務量。廠商的供給行為可以用生產者行為理論來作出合理的解釋，包括生產理論、成本理論、市場理論，主要分析理性的廠商如何生產以達到利潤最大化的目的。具體而言，運用生產理論和成本理論分析廠商在企業內部如何用最小的成本生產出既定的產量，從而實現內部的經濟效益。但這一行為并不能保證廠商利潤最大化的實現，因為企業用最有效率的方式生產出來的產品只有在市場上銷售才能實現其價值。因此還必須通過市場理論來考察不同市場類型條件下完全競爭廠商和不完全競爭廠商實現利潤最大化的經濟行為，及其短期、長期均衡價格和產量的決定，進而推導出廠商的供給曲線。

3.價格。市場經濟的成功乍一看是一個謎。千百萬利己的家庭和企業分散作出決策似乎會引起混亂。但事實并非如此。事實已經證明，市場經濟在以一種促進普遍經濟福利的方式組織經濟活動方面非常成功。經濟學家亞當.斯密在他1776年的著作《國富論》中提出了全部經濟學中最有名的觀察結果：家庭和企業在市場上相互交易，他們仿佛被一只“看不見的手”所指引，引起了合意的結果。價格既反映了一種物品的社會價值，也反映了生產該產品的社會成本，它引導著社會資源的配置，影響著消費者滿足程度最大化、廠商利潤最大化乃至整個社會福利最大化的實現。

參考文獻：

[1]何璋.西方經濟學[M].北京：中國財政經濟出版社，2005.

[2]高鴻業.西方經濟學：上冊[M].北京：中國經濟出版社，1996.

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并且，亞當·斯密在《國富論》中第一次論述了市場(價格)機制的有效性問題，即“看不見的手”的原理。“看不見的手”的原理涉及的就是今天的微觀經濟學所說的資源配置效率問題。因此，我們可以把《國富論》看作是微觀經濟學的奠基之作。

 

從19世紀30年代西方經濟學家在價值論上的分野開始，到19世紀70年代的“邊際革命”，在“價值由什么決定”的論爭中，微觀經濟學獲得了長足的發展。到19世紀90年代，阿弗里德·馬歇爾把前人的研究成果進行了系統的綜合和提升，使微觀經濟學形成了一個比較完整的體系。我們可以把馬歇爾的《經濟學原理》(1890年)看作是微觀經濟學的代表作。

 

微觀經濟學雖然在19世紀末就已經比較成型，但是這并不意味著微觀經濟學的內容和體系就已經完善了。隨著西方市場經濟自身的發展變化，隨著經濟研究的深入和新的分析工具的使用，微觀經濟學在剛剛過去的20世紀獲得了許多發展，取得了一些新的成果。這些發展及其成果大大豐富了微觀經濟學的內容。本文著重從以下幾個方面來概括微觀經濟學在20世紀的發展。

 

一、消費者行為理論的發展消費者行為理論也叫需求理論，主要是解釋單個家庭(消費者)在面臨一組約束條件時如何對商品組合進行選擇；它以經濟人假設為基礎，試圖找出消費者實現效用最大化的條件，論述需求曲線為什么一般向右下方傾斜(需求規律)。解釋消費者行為的理論先后有基數效用論、序數效用論和顯示性偏好理論。基數效用論產生于19世紀，是需求理論中的古典理論。

 

雖然在19世紀末，一些經濟學家就觀察到效用的不可測性，提出了序數效用論的思想，如埃奇沃思(Francis Ysidro Edgeworth)、安托內利(G．．Antonelli)、費雪(Iving Fisher)和帕累托(Vil—，埃奇沃思(1881年)和安托內利年)甚至在19世紀80年代就使用了無差異曲線的概念，但是，序數效用論成為現代微觀經濟學的一個有機構成部分則是得益于斯盧茨基、希克斯(John R．Hicks)和艾倫(Roy George Douglas AIlen)等人的貢獻。

 

斯盧茨基的貢獻是提出了后來被稱之為“斯盧茨基方程”的消費者行為理論。這位前蘇聯數學家、統計學家兼經濟學家在1915年7月的意大利《經濟學家雜志》上發表《關于消費者預算的理論》一文，第一次提出了商品價格的變化對需求量的影響可以分解成兩個部分：一個是實際收入不變，商品相對價格變動引起消費者用價格較低的商品的消費替代價格較高的商品的消費，從而引起對價格較低的商品的需求量增加，這被稱作“剩余可變性”，希克斯后來把它稱作“替代效應”；另一個是貨幣收入不變，商品價格下降引起消費者的實際收入增加，實際收入增加引起消費者對商品需求量的增加，這被稱為“收入效應”。斯盧茨基進一步認為，這兩個效應是獨立的和可疊加的，二者的代數和就是“價格效應”。即價格效應一替代效應+收入效應，這就是斯盧茨基方程，后來又稱之為“價值理論的基本方程式”。斯盧茨基還進一步認為，收入效應可以是正數——消費者對商品的需求量隨收入增加而增加，也可以是負數——消費者對商品的需求量隨收入增加而減少，而替代效應則始終是負數。

 

斯盧茨基方程的意義是從理論和方法上完整地解釋了單個消費者的需求曲線為什么一般是向右下方傾斜的，即完整地證明了為什么存在需求規律。

 

有的西方學者認為，斯盧茨基在1915年發表的這篇文章最終給出了序數效用函數的假設。[1](蹦∞希克斯在帕累托等人研究的基礎上，進一步發展和系統化了序數效用論，使之成為現代微觀經濟學的一個有機構成部分。

 

馬歇爾的《經濟學原理》第三篇主要是論述基數效用論(包括需求彈性理論)的，這種需求理論在希克斯的《價值與資本》(1939年)出版以前一直是最權威的理論而受人敬仰。還在20世紀年代前期，希克斯就對這種基數效用論提出質疑。

 

在《價值與資本》一書中，希克斯認為，馬歇爾的需求理論是從最大限度的總效用觀念出發，通過邊際效用遞減規律，達到所購買商品的邊際效用必定與其價格成比例的結論。希克斯就此提出疑問：這種被消費者追求的最大限度的“效用”是什么?什么是邊際效用遞減規律的確切基礎?他認為馬歇爾對這些問題沒有進行透徹的論述，而帕累托對此做過有價值的討論。

 

希克斯從埃奇沃思和帕累托那里接過無差異曲線分析，用無差異曲線與消費者的預算線相切來確定消費者的均衡條件，用兩種商品的邊際替代率取代兩種商品的邊際效用之比，用邊際替代率遞減規律取代邊際效用遞減規律，并且討論了“替代效應”和“收入效應”，推導了“收入一消費曲線”和“價格一消費曲線”。

 

由于序數效用論不以效用數量的衡量為基礎，它用兩種商品的變化量之比來間接衡量兩種商品的邊際效用之比，這就克服了基數效用論“效用如何計量”的難題，從而使得序數效用論成為被普遍接受的需求理論。

 

無論是基數效用論還是序數效用論，都是研究消費者如何使其偏好或效用最大化。但是，消費者的偏好是觀測不到的，能夠觀測到的只是消費者做出的選擇。那么，有什么辦法說明觀測到的消費者需求行為是否是由于偏好關系或效用函數的極大化而產生的?有什么辦法能夠從消費者的實際選擇行為推論出他的無差異曲線而不是依靠他公開聲稱的偏好?保羅·薩繆爾森(1938年和1947年)發現的顯示性偏好理論就是用來回答上述問題的。

 

顯示性偏好理論的優點在于，研究者不必知道消費者的無差異曲線圖，也無須知道每一種商品(或商品組合)的效用大小，只要知道消費者對有關商品組合的選擇行為就可以了。根據顯示性偏好理論，一個消費者之所以在兩種商品(或商品組合)A和B中選擇了A而不是B，只有兩個原因：要么他偏好A，要么A比B便宜。如果A不比B便宜而消費者仍然選擇A，我們就可以判定，這個消費者對A的偏好一定大于對B的偏好。為了給出顯示性偏好理論精確性的證明，薩繆爾森和于澤(H．Uzawa)等人又進一步提出了顯示性偏好的弱公理和強公理，這就是一致性公理和傳遞性(transitivity)公理。

 

序數效用論以無差異曲線已知為前提。如果無差異曲線未知或不確定，則無法確定消費者均衡。顯示性偏好理論可以用來確定消費者的無差異曲線和需求曲線。

 

顯示性偏好理論不但用來替代偏好理論作為消費者行為分析的基礎，而且還被用于證明競爭性均衡的存在性和穩定性，這種分析技術還在社會選擇理論和公共選擇理論中得到進一步推廣應用。

 

二、廠商行為理論的發展西方主流經濟學(新古典經濟學)把單個廠商生產者)也看作是一個理性的行為者，其目標也是追求自身利益的最大化。這樣，廠商的行為和消費者的行為一樣，都可以用一套最優化方法來進行分析。于是，廠商均衡條件(或生產要素最優組合條件，或利潤最大化條件)以及圍繞這個條件展開的產量理論、成本理論和收益理論，成為微觀經濟學中廠商行為理論的主要內容。

 

世紀廠商行為理論的發展主要有兩方面的成果：一是各種各樣的“廠商管理理論”(man—的提出。這些理論的共同點是認為廠商的目標(實際上是企業經理的目標)不一定是追求利潤最大化，因此，這些理論也可以稱作“非利潤最大化”的廠商行為理論。

 

二是對“理性人假說”的批評和修正。

 

“非利潤最大化”的廠商行為理論起始于世紀三四十年代一些西方學者對廠商決策行為的經驗研究。1939年霍爾和希契在對38家企業定價決策行為進行問卷調查的基礎上，發表了題為《價格理論與企業行為》的研究報告。L31該報告得出的一個主要結論是：企業并不按照“MR—MC”

 

的原則來做出價格決策，也不一定根據市場需求圃來定價，因為企業很難獲得關于單個產品的需求曲線的信息；企業對其產品定價實際上使用的是“成本加成定價法”，即根據產品生產所耗費的平均成本再加上一定的利潤幅度，這個利潤幅度相當于一個行業內部的平均利潤或正常利潤。霍爾和希契認為，在“成本加成定價法”流行的情況下，利潤最大化只是一種偶然的結果，而不是企業經常追求的目標。1946年，萊斯特(Richard Les—通過對美國南部430家企業的調查研究后發現，企業的產量決策和用工決策一般并不考慮“邊際成本”或“邊際產品價值”變動，因為企業難以估計這兩個變量。這項經驗研究成果也證明企業并不按照利潤最大化原則行事。

 

貝利(A．A．Berle)和米恩斯(G．C．合著的《現代公司與私有財產》(1932年對廠商(企業)理論的發展產生了廣泛的影響。這本書得出的一個重要認識是，現代資本主義的特征是大公司在生產部門占據了統治地位，在這些大公司里，所有權和控制權分別掌握在股東和經理手里；由于存在不完全競爭的資本市場和非競爭的產品市場，企業經理將擁有追求利潤最大化以外目標的空間。

 

在貝利和米恩斯研究的基礎上，一些學者提出了各種各樣的“非利潤最大化模型”。在這些模型中，比較有代表性的主要是鮑莫爾的“銷售最大化模型”、彭羅斯等人的“企業成長理論”和威廉姆森的“管理斟酌決策權理論”。

 

鮑莫爾在1959年出版的《企業行為、價值與成長》一書中提出“銷售最大化假說”(sales maxi—。[41在這本書中，鮑莫爾把在某種利潤約束條件下追求銷售總收益最大化看作是寡頭壟斷者的典型目標。這里的利潤約束是指企業股東認可的最低利潤水平。鮑莫爾認為，企業之所以追求利潤約束下的銷售最大化，主要是因為銷售量與經理人員的薪酬存在正相關關系，其次是因為銷售量下降會使得企業喪失一部分客戶和分銷商，降低企業在資本市場上的融資能力。

 

“企業成長理論”

 

歸功于彭羅斯和馬里斯的開創性研究。

 

這種理論把資本主義市場經濟看作是一種“公司經濟”(corporate economy)，也就是公司企業主導的經濟。在這種經濟中，公司管理者(經理)擁有斟酌選擇公司追求目標的權力，這就使得這種經濟成為一種有管理的經濟，而不是完全的市場調節的經濟。這種“企業成長理論”關注的是“企業擴展的時間路徑”

 

。在動態過程中，經理們通過把企業成長作為追求目標來滿足其權力、稱霸(domi—、威望(prestige)的本能，而諸如企業安全和職業成就的動機誘導經理們把“企業的評價率”

 

’s valuation ratio，它是企業股票市值聊與其資產賬面價值是的比率，即鉚／是)作為其追求的目標。資本市場通過兼并和接管機制對這種評價率的高低施加約束，如果評價率低于某一水平，企業將被購并。企業面臨的這種約束條件下的最優化問題可以形式化表述如下：

 

。一U。(g，口) ……．￡．u≥可 ……其中，U。是管理效用函數，即企業經理的目標函數，g是企業的成長率，可是對企業的評價率，可是資本市場約束，當u<面時，企業將被購并。給定一個成長一評價函數(即U。)，其中釘和一定水平以上的g負相關，經理們將面臨著圖所示的斟酌權衡：

 

礦’

 

／…一凇{i＼成長嚳圖1企業成長模型一評價曲線在A點以前，企業成長率g和評價率u正相關，在A點以后，g和曰負相關。企業經理對成長率和評價率組合的偏好可以用無差異曲線I來表示。如果沒有資本市場約束，最優點將是最高的無差異曲線I。與成長一評價曲線相切的切點B。

 

如果評價率不能滿足資本市場約束條件口≥百，那么，最優的成長率將由受約束的最大化解(百，蠆即C點給出。顯然，C點的成長率要高于B點的成長率。

 

“管理斟酌決策權”

 

理論是威廉姆森在1964年出版的《斟酌決策行為經濟學：廠商理論的管理目標》一書中提出來的。[7¨管理斟酌決策權”是指公司經理們追求他們自認為有利可圖的目標的能力或權力，而產品市場和資本市場的競爭程度將決定著這種斟酌決策行為的范圍。

 

威廉姆森認為，在兩權分離的現代大公司中，經理們有一種支出偏好(expense preference)，這種支出偏好通過某些企業支出如營銷支出、職工報酬支出來獲得滿足。這些支出會給經理們帶來正價值，因為通過擴大這些支出有助于實現經理們追求薪酬、威望和權力的目標。雖然這些目標對于企業來說是一些“非金錢目標”(non—pecunia—，但是這些目標決定著經理行為，從而影響著廠商行為。

 

理性人假說是關于廠商行為和消費者行為的一個基本假說，微觀經濟學的許多理論都是建立在這個假說基礎上的。自1947年開始，西蒙．Simon)在一系列論著中反復強調經濟當事人的理性是“有限理性”(bounded ration—，而不是理性人假說所暗含的完全理性。∽以完全理性為基礎的新古典經濟學的主觀效用論是建立在這樣三個前提條件之上的：(1)可供選擇的對象是給定的，而且是固定不變的；(2)每種選擇結果的概率分布是已知的(指主觀而言)；目的是為了使一個給定的效用函數的期望值達到最大化。西蒙認為，這些假設條件并不一定與我們想要知道的實際經濟選擇過程相一致；通過放松其中的一個或幾個假定可以得出“有限理性論”。

 

西蒙所說的“有限理性”是指那種把經濟當事人在認識方面的局限性考慮在內的理性選擇——包括知識和計算能力兩方面的局限性。西蒙認為，雖然經濟當事人總是期望實現最優化，但是他們事實上做不到，因為經濟當事人的行為要受到獲得有關選擇機會的信息成本和對不確定性未來的無知的約束，他們實際上只能追求一種比較滿意的目標或滿足水平，只追求實質性與程序性的理性。有限理性理論假設可供選擇的對象不是一個固定的數集，而是存在一個產生各種方案的過程；假定不知道結果的概率分布，而把這些情況的估計程序納入分析結構；尋找那些應對不確定性的策略，這種不確定性假定人們不知道其概率分布；也可以不作效用函數最大化的假設，而只設想一個令人滿意的策略。有限理性理論是這樣一種選擇理論和決策理論：假定經濟當事人希望達到某種目標，并且為此竭盡他(或她)的心智，但是在描述決策過程時又把人們頭腦的實際智能考慮在內。西蒙強調，要把經濟學和管理學建立在一種關于現實的人的行為描述的基礎上，必須用“有限理性”來取代完全理性。

 

薩金特(Thomas J．Sargent)進一步把“有限理性”概念應用于宏觀經濟分析。[91他假定經濟行為人確切地知道行為的規律本身是不隨時間而發生變化的，他們努力尋找實現理性預期的方法，但是他們并不是完全理性的，因此，宏觀經濟模型不一定要建立在理性預期和最優化假設之上。薩金特認為，在有些情況下，基于理性預期假說的模型得出的預測很難與觀察到的實際結果相符，而有限理性理論可以修正理性預期模型得出的過于嚴格的預測。

 

三、對“看不見的手”的原理的證明在市場經濟中，雖然每個人的目標都是追求自身利益的最大化，但是其結果卻會增進社會利益，即個人利益和社會(或公共)利益可以得到和諧協調。這就是亞當·斯密在《國富論》中提出的“看不見的手”的原理所表達的思想。在斯密看來：“每個人都力圖利用好他的資本……使其產出有最大的價值。確實，一般說來，他既不打算促進公共利益，也不知道他促進的公共利益是多少。……他所追求的只是他自己的利益，而他在這樣做的時候，像在其他許多場合一樣，他受一只看不見的手的引導，去實現一個并非他本意想要實現圃的目的。……通過追求他自己的利益，他通常會促進社會利益，其效果要比他真正想要促進的社會利益更大”。[10]㈣23¨‘看不見的手”的原理告訴我們，分散的市場經濟不但沒有造成混亂，反而導致經濟運行有秩序并且資源配置是最優(有效率)的狀態。

 

在亞當·斯密以后，西方主流經濟學都著力證明“看不見的手”的原理的正確性。19世紀下半期，瓦爾拉斯(Leon Walras)在其《純粹經濟學要義》(1874—1877年)一書中提出了一般均衡理論。這個理論證明，在市場機制的自動調節下，總是存在一組價格(或價格向量)，使得經濟中所有市場的供給和需求都恰好相等，即存在整個經濟體系的一般均衡。瓦爾拉斯把這個結論稱作(一般)均衡價格決定定律，后來被稱作“瓦爾拉斯定律”(walras’s 1aw)。當一般均衡存在時，各類市場既不存在超額供給，也不存在超額需求，每一個市場都可以自動出清，所以，瓦爾拉斯定律又可以表示為：只要效用函數是連續的、嚴格遞增的并且嚴格擬凹的，經濟體系中所有市場上的超額需求的價值之和等于零。在一般均衡存在時，市場交易者都能獲得最大化滿足，即效用最大化。瓦爾拉斯寫道：“在自由競爭支配下的市場中進行多種商品互相交換是一種活動，通過這種活動，所有一種商品、多種商品或一切交換商品的持有者，都能獲得他們欲望的盡可能大的滿足。”[11]佃168’

 

但是，在對一般均衡理論的證明中，瓦爾拉斯是通過假定模型中的方程式(供給方程式和需求方程式)的數目等于未知數(待決定的商品市場的價格)的數目而得出一般均衡的存在性的。這個結論無法通過數學方法來驗證，因而不能使人信服。因為如果未知數的數目和方程式的數目相等，這個方程組可能無解。我們不能責怪瓦爾拉斯的數學水平不高。客觀的情況是，在他提出一般均衡理論時，解決一般均衡存在性問題的數學工具——集合論、博弈論、拓撲學等，還沒有出現或沒有運用到經濟學中來。

 

瓦爾拉斯之后的60年里，對一般均衡理論感興趣的經濟學家都力圖證明一般均衡的存在性。

 

這些經濟學家包括帕累托(Ⅵlfredo Pareto)、希克斯(John Hicks)、薩繆爾森(Paul Samuelson)、麥肯齊(L．Mckenzie)、阿羅(Kenneth J．Arrow)和德布魯(Gerard Deberu)等人。尤其是麥肯齊的《論Gra—的世界貿易與其他競爭性體系模型的均衡》

 

年)一文、阿羅和德布魯合作發表的《競爭性經濟中均衡的存在性》(1954年)一文和德布魯的《價值理論：經濟均衡的公理分析》(1959年)一書，對一般均衡的存在性給出了形式化和公理化的證明。這些證明是簡潔的并且是有力的，從而確定了一般均衡分析的標準框架。此后，德布魯和其他人還證明，一般均衡雖然不是惟一的，但是均衡的數目是有限的并且必然是奇數的。

 

那么，當瓦爾拉斯一般均衡存在時，經濟中的資源配置是否就是帕累托最優呢?福利經濟學的兩個定理進一步對這個問題做出了回答。

 

福利經濟學第一定理：在完全競爭的經濟中，如果存在競爭性的一般均衡，那么這種均衡就是帕累托最優的。

 

福利經濟學第二定理：如果存在完全競爭，并且個人的無差異曲線和生產函數都是凸的，那么通過初始資源稟賦在個人之間的再分配(再配置)，每一種帕累托最優的資源配置都可以通過瓦爾拉斯的競爭性均衡來實現。

 

福利經濟學第一定理說明，如果經濟是完全競爭性的，分散的市場經濟可以達到瓦爾拉斯一般均衡，這種均衡一定是帕累托最優的。福利經濟學第二定理說明，在完全競爭的經濟中，每一種帕累托最優的資源配置都可以通過市場機制的自動調節來實現。個人要做的只是通過市場交易或通過政府進行某些初始資源總量的再分配(再配置)。第一定理是實證的或描述性的，它說明了完全競爭的分散的市場經濟的結果如何。第二定理是規范性的，它說明了要實現資源配置的帕累托最優應當具備什么樣的條件。

 

德布魯、舒比克(Martin Shubik)和斯卡夫．Scarf)等人后來進一步證明，如果把市場經濟中的均衡點的集合稱作“核”(core)的話，那么，競爭性均衡必然位于核中；尤其是，隨著經濟的增長，資源的核配置的集合將收斂到競爭性均衡配置；如果經濟是一個足夠大的經濟，核和競爭性均衡在極限上是一致的。

 

四、市場結構理論的發展在20世紀30年代以前，西方經濟學中流行的市場結構理論是完全競爭的市場理論。早在年，埃奇沃思(F．Y．Edgeworth)就試圖對完全競爭下一個系統而嚴格的定義；[12]到年，完全競爭概念的內涵和外延已經全部確定，并成為此后經濟分析的標準模式。

 

根據完全競爭理論，由于一個市場上存在大量的供給者和需求者，買賣雙方都擁有完全信息，每一個廠商向市場提供的產品都是同質的，廠商進出一個市場是自由的并且是無成本的，所以在這種市場上，單個廠商面臨的需求曲線是一條水平線，并且需求曲線和邊際收益曲線、平均收益曲線重疊。這意味著在完全競爭市場上，單個廠商和單個消費者完全不能控制價格，價格由這個市場上的供求均衡來決定，他們只能是價格的接受者。當完全競爭市場處于長期均衡時，產品的價格等于最低的長期平均成本，廠商實現了利潤最大化，市場是完全出清的，不存在供給過剩或短缺。因此，完全競爭市場是一種理想的市場類型，它可以保證資源得到有效率的配置。

 

年，美國經濟學家張伯侖和英國經濟學家羅賓遜夫人分別對完全競爭理論提出挑戰，提出不完全競爭理論或壟斷競爭理論。[13][143張伯侖指出，現實中的市場并不是完全競爭型的，許多廠商出售的是有差別的產品而并非是無差別的產品，這就使得有差別產品的生產者就是這種產品的部分壟斷者，這種生產者面臨的是一條向右下方傾斜的需求曲線。這說明單個廠商可以在一定范圍內通過擴大或減少產品產量來改變其價格，他對產品價格有一定的壟斷權。在長期均衡狀態下，不完全競爭市場上存在生產能力過剩；與完全競爭市場不同，不完全競爭市場上存在浪費性競爭。

 

以1982年鮑莫爾等人出版《可競爭市場與產業結構理論》一書為標志，[15]西方經濟學家們又提出了可競爭市場理論。這種理論可以看作是對完全競爭理論的發展。可競爭市場(contestable market)是指來自潛在競爭者的競爭壓力，對正在市場上的供給者“在位廠商”)的行為施加了很強的約束的那一類市場。一種市場要成為可競爭市場，必須滿足以下條件：進入自由，退出無成本，市場在均衡狀態下無超額利潤，在位廠商之間的定價和資源配置是有效率的。不論市場上是僅有一個壟斷者還是有許多競爭者，可競爭市場總是具有這些特性；來自潛在進入者的潛在競爭，而不是在位廠商之間的競爭，對在位廠商的均衡行為產生有效的約束。

 

完全競爭理論強調的是一個市場上在位廠商之間的現實競爭。在完全競爭市場上，競爭的程度取決于在位廠商的數目；在位廠商的數目越少，這個市場的競爭程度就越低或壟斷程度就越高。

 

與完全競爭理論不同，可競爭市場理論強調的是潛在進入者的潛在競爭壓力對在位廠商的行為從而對市場競爭程度的作用，競爭的程度取決于進入這個市場的障礙的大小。

 

可競爭市場理論假定潛在進入者具有這樣的特性：(1)與在位廠商一樣，潛在進入者可以不受限制地獲得相同的生產技術，為同一個市場提供生產。(2)潛在進入者進入一個市場無需負擔額外的成本，也就是不存在斯蒂格勒意義上的進入障礙。(3)在進入一個市場之前，潛在進入者可以暫時把在位廠商的價格看作是不變的，并用這個價格來計算其進入利潤。

 

可競爭市場理論認為，只要市場是可以自由進入和退出的，不論一個市場上在位廠商的數目是多少，來自潛在進入者的競爭壓力同樣可以約束在位廠商的行為，從而保證市場在配置資源方面是有效率的。當市場上有兩家或兩家以上的廠商時，潛在競爭的約束使得在位廠商按照邊際成本定價；當技術經濟特征要求一個市場由一家廠商來進行生產(自然壟斷)時，在位廠商將按照財務可行性的原則實行按平均成本定價。潛在進入者的競爭為什么會有這樣的作用呢?可競爭市場理論的解釋是，在可競爭市場上，潛在進入者可以采用“打了就跑”(hit—and—run)的策略。對于潛在進入者來說，既不存在進入和退出市場的障礙，也不存在生產技術上的劣勢或歧視，如果在位廠商囡的定價行為提供了一個(超額)利潤機會(這時價格高于邊際成本或平均成本)，潛在進入者就會迅速進入這個市場，并在在位廠商做出反應(例如降價)時毫發無損地退出這個市場。因此，潛在競爭是懸在在位廠商頭上的一把達摩劍。在潛在競爭壓力下，為了防止進入真的發生，在位廠商——無論是寡頭壟斷廠商還是完全壟斷廠商，就必須制定一種正好收支相抵的“可持續價格”(sustain—。因此，在可競爭市場上，一個可持續的市場結構或均衡的產業結構與完全競爭的市場結構有相同的經濟績效。

 

可競爭市場理論得出的一個重要推論是，壟斷不一定會減少社會福利；在一定的條件下，在位廠商定價的“可持續性”和拉姆齊最優性是一致的，所以，在可競爭市場的壟斷均衡中，總消費者剩余和生產者剩余都能夠實現最大化。

 

可競爭市場理論的政策含義是：在市場是可競爭的條件下，自由放任政策比政府管制(regu—能夠更有效地保護一般公眾的利益。根據傳統的壟斷市場理論，一個市場只有少數幾家大廠商時，資源配置是低效率的，消費者的利益是受到損害的。可競爭市場理論卻認為壟斷不一定是有害的，甚至可能是更有效率的。但是，可競爭市場理論并不認為無約束的市場可以自動解決一切經濟問題，也不認為所有的管制和反托拉斯行動都是不應該的，都是有害的。因為現實經濟中的市場與可競爭市場還是有或大或小的差距的，市場改革的方向是取消進入市場的障礙，取消對在位廠商的人為保護，使得潛在進入的壓力真正對在位廠商的行為形成有效約束。

篇4

摘要：隨著經濟的發展和人們文化水平的提高，人們越來越關注經濟生活中的價格變化分析，本文通過對家具價格的變化趨勢進行分析，揭示在家具價格變化背后隱含的經濟學問題。

關鍵詞：家具價格；供需；競爭

目前許多家具賣家都抓住各種機會大打促銷活動，通過各式各樣的促銷手段來表明家具價格的下降，以賺得消費者的眼球。但據統計和在網上查找的資料顯示，2013年以來家具價格實際一直在保持上漲趨勢。其價格上漲原因主要有以下幾點：

第一，隨著區域經濟的亢奮以及城市化步伐的加快，家具市場的空間得到不斷拓展。另外，十二五規劃期間，國家將把保障和改善民生作為整個規劃的出發點和落腳點的決心，整個十二五也將“提高住房保障水平”作為重點，這將大大釋放老百姓的購買力，住房的增多也會使消費者對家具的需求增加。并且，人們生活水平不斷調高，追求更高的生活質量，使得消費者對家具的需求不斷增加。在假定家具企業供給曲線不變得情況下，消費者對家具需求的增加引起消費價格的上漲。

第二，木材近年來被人們大量砍伐，使得木材供應短缺，價格上漲，另外國家實施天然保護工程，適合制作家具的木材供應量減少，供需矛盾越來越明顯。天然木材、棉花、皮革和五金配件等原材料價格上漲，都是導致家具漲價的首要因素。其次，人工費的提高也是導致家具成本價格上升的重要原因。家具行業成本分析如下圖所示：

家具廠商在短期邊際成本為SMC1，長期平均成本為LAC1的情況下，均衡價格確定為P1，由于家具行業是成本遞增行業，現在SMC1、LAC1均上漲，均衡價格上升為P2。由此可見，家具行業作為成本遞增行業，其均衡價格處于上升趨勢，而整個行業的供給量也會隨之而不斷增加，作為家具生產企業，應該不斷擴大市場規模，增加家具產量，以適應市場的變化。

目前，整個家具市場價格上漲幅度達到5%—10%，但賣家想方設法通過提高初始價格或提高折扣的方法使消費者感覺不到家具價格的上漲，或者在同市場上本企業家具的價格是較低的。廠商的大力促銷活動的開展有以下幾點原因：

第一，從需求的價格彈性角度來看，對一般家庭來說，購買家具的消費支出在消費者預算總支出所占的比重較大，而且家具不是生活必需品，家具的需求價格彈性較大。需求富有彈性的商品需求價格彈性與總收益之間的關系如下：1、商品價格下降對銷售者的總收益變動的影響：如果某種商品的需求是富有彈性的，那么該商品的價格下降時，需求量增加的比率大于價格下降的比率，銷售者的總收益會增加。2、商品價格上升對銷售者總收益變動的影響：如果某種商品的需求是富有彈性的，那么當該商品的價格上升時，需求量減少的比率大于價格上升的比率，銷售者的總收益會減少。家具價格的下降會增加企業的收入，因此企業會通過促銷降價的方式來拉攏顧客，增加收益。

第二，中國目前的家具行業處于壟斷競爭階段，市場上比較出名的品牌有：全友家私、掌上明珠、福王等，產品類似，可相互替代，但又各有差異，競爭非常激烈。降價是短期的促銷手段，消費者從中得到實惠，開始或者繼續忠實這一品牌，形成多次購買模式，有利于企業獲得更多利益。企業正是要有效利用這一點，使降價促銷發揮其作用。

但僅僅憑靠價格競爭會使企業利潤喪失，因此家具企業會采取非價格競爭，通過改進產品品質，精心設計包裝以及廣告宣傳等來贏得最大利潤，而促銷也能起到很好的廣告作用，促進消費者的購買行動。從而激發消費者需求，增加銷售，造就競爭強勢，幫助企業良性發展。廣告也能增加競爭的聲勢、激發企業競爭活力，推動企業發展。在市場競爭激烈，產品更新換代大大加快的情況下，企業通過大規模的廣告宣傳，這對于企業開拓市場是十分有利的。另外，廣告則是提高商品知名度不可缺少的武器。以此家具企業會借助五一節假日大打促銷活動，以在競爭中取得有利地位。

第三，從博弈論的角度來看，假定市場上就存在兩個家具競爭廠商：全友家私和掌上明珠家具，競爭條件下其價格博弈情況如下：

從上表中可看出，無論全友家私制定哪個價格，掌上明珠都會選擇2000RMB：如果全友選擇2000RMB，掌上明珠會選擇賺175000元的2000RMB；如果全友選擇2500RMB，掌上明珠會選擇賺250000元地2000RMB。同理，無論掌上明珠制定那個價格，全友家私會選擇2000RMB，兩個廠商都選擇了2000RMB，兩者在灰色框內實現納什均衡。所以在競爭中，廠商都會選擇較低的價格來獲取更大的利潤。

根據中國家具行業“十二五”發展規劃，規劃明確了家具行業在繁榮市場、增加出口、擴大就業方面發揮的重要作用，在促進城鎮化建設、提升生活質量以及充分發揮消費對經濟增長的拉動方面具有的很大作用，家具業同時又是具有國際競爭力的產業，已經成為促進地方經濟發展的重要行業。在這種情況下，家具行業的發展前景非常樂觀。而家具價格上漲，廠商依然大力促銷的現象也是很正常的現象，家具企業應該遵循經濟規律，認清整體市場環境，熟悉市場的變化趨勢，結合自身的資源更大限度地迎接挑戰，從而贏得競爭。 （作者單位：山東大學）

參考資料：

[1]《宏觀經濟學》 曼昆 中國人民出版社

篇5

一、企業效率的經濟理論基礎

在西方微觀經濟學中，關于企業的理論集中在“廠商理論”部分。所謂廠商是指能做出獨立生產決策的單位，主要包括個人企業、合伙企業和公司制企業。在研究生產者行為時，一般的理論假定是，企業都是具有完全理性的經濟人，其生產目的是追求利潤的最大化，即在既定的產量下實現成本最小，或者在既定的成本下達到產量最大。廠商理論包括三個方面的內容：（1）生產理論。主要研究投入的生產要素與產量之間的關系，即如何配置資源，使生產要素既定時產量最大，或者說使產量既定時投入的生產要素最少。（2）成本理論。主要研究成本與收益之間的關系，廠商只有在扣除成本后，才能談得上利潤的最大化。（3）市場理論。市場有不同的結構，即競爭與壟斷的程度不同。它研究的是當廠商面對不同的市場時，應該如何確定自己產品的產量和價格。企業只有處理好以上三方面問題，才能實現利潤最大化目標。

廠商以利潤最大化為目標是傳統的微觀經濟學的基本理論假設。實際上，現代經濟學家的進一步分析認為，廠商的目標是多元化的。例如美國經濟學家W·鮑莫爾分析了廠商以銷售量最大化為目標的行為；美國制度學派經濟學家K·加爾布雷斯則把穩定與增長作為大公司這樣的廠商的目標，它們追求的是適度利潤。但是，在一般的微觀經濟理論中，仍以利潤最大化為基本假設，本文的分析也不例外。

在研究企業問題時，國內普遍使用的“效益”概念，在西方經濟學中并沒有對應的理論。西方經濟學中，一般使用的是“效率”概念。雖然生產理論、成本理論和市場理論等主要關注的是實物量，但關注的不是總量，而是比率（ration）以及比率的變化率。例如，關注的不是總產量，而是邊際產量和平均產量；關注的不是總收益，而是邊際收益和平均收益；關注的不是總成本，而是邊際成本和平均成本；關注的不是總勞動量，而是勞動生產率等。因此，研究企業狀況時使用“效率”作為指標順理成章。

在生產理論中，假定技術水平不變，那么，影響企業效率的因素主要有勞動、資本、土地、企業家才能。以Q代表總產量，L、K、N、E分別代表勞動、資本、土地和企業家才能，則生產函數可以表述為：

Q=f(L、K、N、E)

一般把土地作為固定的，企業家才能難以估算，因此，生產函數可以簡化為：Q=f(L、K)

著名的柯布—道格拉斯生產函數則進一步表述為：Q=ALαKβ

在生產函數中，各生產要素的配合比例稱作技術系數。不同行業、不同企業的技術系數是各不相同的。一般的分析中假定技術系數不變，如果技術系數可以變動，則生產要素的最適組合的原則是：應該使所購買的各種生產要素的邊際產量與價格的比例相等，即要使每一單位貨幣無論購買何種生產要素都能得到相等的邊際產量，達到生產者均衡狀態。

生產理論分析了影響企業效率的各種要素及其配置比例，主要考察的是企業的技術效率。但技術效率并不等于經濟效率，技術效率反映的是企業的投入產出組合，而經濟效率則是在考慮價格因素情況下的最低成本組合，它要求投入價格與產出價格的比率等于生產邊界的斜率。因此，要實現利潤最大化的目標，企業還要考慮收益與成本的關系，這就涉及到成本理論。

成本函數可以表述成下列公式：

C=f(Y、W、T)

其中，C為企業的總成本，Y為企業的產出變量，W是企業的投入價格向量，T為企業的制度結構。通常T被定義成“虛擬變量”。從該成本函數看，在對國有企業的經濟效率進行評估時，人們所選擇的指標主要不是通過工程成本研究來給定的一個絕對效率值，而是一種制度性的相對效率。因此，這一方法所考察的是技術效率和經濟效率共同作用的結果。例如，國有企業生產成本比私有企業低，這可能是由于前者技術效率比后者高，但經濟效率并不一定高。

當然，現實的市場結構由于競爭與壟斷程度不同而是不同的。在不同的市場條件下，企業收益與成本變動的規律也不相同，因而，企業對最大利潤的追求要受到相應的市場環境的制約，只有面對不同的市場采取不同的決策，才可能提高效率。

二、中國國有企業效率的決定因素及其影響程度分析

微觀經濟分析中所涉及到的效率主要是技術效率和配置效率。前者主要是投入產出效率，后者則為資源配置效率。技術效率是把企業的勞動生產率和資本生產率加以綜合的生產率指標，它能夠較好地反映出企業的綜合效率水平。測定技術效率的方法通常采用生產函數，主要是超越對數生產函數，然后運用OLS方法（普通最小二乘法）和隨機前沿模型進行分析。本文主要從技術效率的角度研究中國國有企業的效率。

Groves、Hay和Gordon等人對中國國有企業進行了抽樣調查數據分析，認為改革以來國有企業的效率的確取得了一定的增長，增長主要來自于獎金的激勵、人力素質和教育程度的改善。

劉小玄、鄭京海（1998）在此基礎上對1985~1994年中國國有企業的狀況進行了較為全面的研究，認為影響國有企業效率的因素主要有以下幾個方面：

（1）留利。即企業在完成既定的基數利潤后留給自己的部分，由于上交的基數利潤是既定的，因而留利是一個變量。留利對產出效率的作用表現為，邊際利潤或留利的增長，會使邊際產出也相應增長。他們認為，企業真正追求的是留利或剩余的最大化，而不是利潤。

（2）浮動工資。浮動工資由獎金構成，來源于留利，以浮動工資占總工資的比例來測定。浮動工資是直接對職工的激勵，因而一定程度上可以提高產出效率。

（3）經理（或廠長）的工資。這是對經營者的激勵因素，而經營者對企業的發展和效率的提高具有舉足輕重的作用。尤其在中國的企業中，在缺乏資本的真正所有者、企業主要依靠企業家才能來推動和發展的情形下，經理（或廠長）的工資對企業效率的提高作用重大。

（4）企業年齡。一些研究生產率的經濟學文獻都證實了企業年齡對于企業的效率具有顯著作用，然而，究竟是年輕的企業有效率還是年老的企業有效率，在不同國家、不同時期和不同條件下往往是不同的。據Pitt和Lee（1981）的研究，年輕的企業比年老的企業更有效率。而另外的看法則是，年老的企業更有經驗，在其市場經營和組織管理和工人的技術操作方面積累了較多的信息，具有相應的信息和人力資本的優勢。在國有企業中，企業年齡對企業效率究竟是什么關系需要研究。

（5）教育程度。這是一個標志企業人力資本質量的變量，以企業的大專以上文化程度的職工占全部職工的比重來測定。通常認為，企業的教育程度對企業的效率有著積極的正效應。在Gordon和Li（1995）看來，在80年代中期，中國的國有企業的生產率的增長中大約有一半得益于勞動力教育程度的改善。雖有高估的可能，但一定程度上反映了教育和人力資本對效率的重要作用。

（6）其它的解釋變量。如開工率、決策權、市場競爭程度、預算約束、時間、地區、規模和產業等都對企業的效率有不同側面和程度的影響，可以作為“虛擬變量”進行分析。

在此基礎上，他們提出了如下的超越對數生產函數：

㏑Y=α+β1㏑L+β2㏑K+β3(㏑L)(㏑L)+β4(㏑K)(㏑K)+β5(㏑K)(㏑L)+βiXi

其中，α為殘差，它在某種程度上可以看作效率的近似值，并可以為各種政策變量、制度變量、企業特征變量所解釋；K和L分別代表資本和勞動投入要素；Xi為添加的各種解釋變量。這里主要關注的是由Xi所代表的各種解釋變量與企業效率的關系。

對于上述生產函數，分別運用OLS方法和隨機前沿模型的極大似然方法（過程復雜，這里略去介紹）進行了分析，得出的結論是：

留利對企業效率有著積極的正效果。在OLS分析中，留利大約可以解釋產出增長的10%；在前沿生產函數模型分析中，留利對產出增長的解釋大約8%；在殘差模型中，留利每增長一個單位可使效率增長約5%。看來，留利是企業發展和提高效率的源泉之一，也就是說，剩余權對于企業有著積極的意義。

浮動工資比例也對企業效率有著顯著的正效果。在OLS分析中，該變量大約可以解釋產出增長的8%；在另外兩個模型中，效率約可增長5-6%。

企業年齡變量對企業產出增長的作用也是積極的和顯著的，其解釋程度達到12%；即使排除了隨機誤差項干擾的其他模型中，效率的相應增長也達到7-9%。

經理（廠長）工資變量對企業效率也有著積極的正效應，但這種效應似乎不太大，在前沿生產模型和殘差模型中其解釋程度分別為3-5%。

教育程度變量對于企業的產出增長率的作用相當穩定，其在OLS和前沿生產模型分析中都能保持在10%的正效應水平上，而在殘差模型中其解釋程度也不低于9%的水平。

在其他變量中，除開工率外其他變量都通過了顯著性檢驗。決策權、市場競爭程度、預算約束、產業變量等雖然都對企業的效率有不同側面和程度的影響，但效應有的不明顯，有的不清楚。

另外，運用前沿隨機生產函數模型還對國有企業的平均效率進行了測定，它大約在0.5左右。這表明國有企業的效率普遍不高，只能達到生產可能性的一半的水平。

上述實證分析的結果表明，在中國企業改革過程中，生產率增長的決定因素除了規模、資本裝備率等由技術性規定的因素外，最主要的因素是產權（決定留利，進而決定經理和職工的工資）、人力資本（如教育程度）和市場競爭。雖然市場競爭因素在上述模型中效應不明顯，但這說明國有企業之間的競爭效率很低，與鄉鎮企業、合資企業等相比有很大的差距，這也恰恰提醒我們要進一步加大國有企業的放開程度。

三、國有企業與非國有企業的效率比較

為了更全面地透視和把握國有企業的整體效率，有必要在以上對國有企業本身效率分析的基礎上，通過與非國有企業效率的比較來做進一步的研究。對此，劉小玄（2000）從所有制結構和企業隸屬等級制的角度作了較為深入的探討；姚洋（1998）則對非國有經濟成分對工業企業技術效率的影響進行了分析。

劉小玄以1995年全國工業普查的數據為基礎，從全部75萬家企業中選擇了20余個產業，共計大約17萬家具有競爭性特點的企業進行了效率測定。分析方法主要采用了生產函數模型和OLS計量方法，分別對普查數據中提供的所有制變量和企業隸屬等級制變量對于企業效率的影響進行了分析和比較，得出的結論主要是：

就所有制變量的影響看，國有企業在全部測定的行業中效率最低，這個結論相當穩定，并且在所有測定的行業中表現得完全一致。同樣，另一個十分穩定的結論是，私營個體企業的平均效率最高。具體來說：以國有企業為參照系來比較，私營個體企業的平均效率最高，大約為國有企業平均效率的2-5倍左右；其次為三資企業，平均效率約為國有企業的2倍左右；再次為股份制企業和集體企業，其平均效率約為國有企業的1-2倍。

這一結果表明，企業產權關系對企業效率有直接的影響。國有企業效率最低是由于產權結構單一，難以形成所有者激勵；令人關注的股份制企業效率不高，是由于其是人為的捏合和行政力量推動的結果，初步形成的產權結構還不夠穩定，尚處于未定型的產權狀態；而私營和個體企業的良好業績則完全來自于明晰的產權關系，這種產權關系不僅十分穩定，而且是在市場經濟中自發形成和發展起來的；同樣，三資企業良好的績效主要得益于其相對明晰和穩定的產權關系。

對于企業隸屬等級制變量，模型分析的結果表明：在所有的行業中，村級企業的效率最高，而且十分穩定和一致。其次，在大部分行業中，鄉、鎮、村或街道這一層次的企業平均效率明顯高于縣級以上的企業。這表明，處于比較低的等級層次的、均為計劃外的民營企業，往往比那些較高等級層次的、主要是計劃內的傳統國有企業和集體企業具有較高的效率。為什么會出現這種現象呢？這實際上是與所有制因素相聯系的。因為等級越低的企業往往是由民營或私有企業組成的，這些企業的產權模式實質上是古典式的；而中央或省地級控制下的企業幾乎是清一色的國有企業。這與上述所有制因素對企業效率的影響的結論是一致的。這也說明，企業的效率高低不在于行政隸屬等級的高低，而且二者恰恰表現為反方向的關系。

可見，在計劃經濟和市場經濟并存的轉軌狀態下，越是遠離計劃控制鏈條的企業發展得越快，效率也越高，而且這種效率通過市場競爭關系逐漸“輻射”開來。這是市場經濟發展必然導致的結論。

姚洋（1998）分析了非國有經濟成分對工業企業技術效率的影響。改革開放以來，中國的非國有經濟成分獲得了長足的發展，也對國有企業的整體效率產生了積極的作用。其作用之一便是提高我國工業企業的技術效率，這種提高可能來自兩個方面：其一，非國有企業改變了國有企業的運行機制，變無人負責為有人負責，從而達到節約投入、提高效率的效果。其二，非國有成分的增加還可能對全體企業從兩方面產生正的外部性：（一）非國有企業的增加加劇了市場競爭，從而迫使所有的企業包括國有企業提高效率，以便能在激烈的競爭中生存，這種效應稱為內部效應；（二）外資的進入可能同時帶入先進的生產和管理技術，并擴散到其它企業中去，這種效應可以稱為外部效應。

姚洋利用1995年工業普查資料，抽取了12個大類行業中的14670個企業作為樣本，首先采用隨機前沿生產函數模型估計這12個大類行業的生產函數，然后在此基礎上計算各個企業的技術效率，并對之進行回歸分析。實證分析的結果表明：與國有企業相比，集體企業的技術效率高22%，私營企業高57%，國外三資企業高39%，港澳臺三資企業高33%。可見，非國有企業比國有企業具有更高的效率，同時，這些統計結果也充分地證明了非國有成分對提高中國工業企業技術水平的內部效應。

那么，非國有經濟成分對國有企業的外部效應如何呢？實證分析的結果顯示：行業中集體企業和國外三資企業的數量每增加一個百分點，每個企業的技術效率分別提高0.2%和1.1%；但是行業中私營企業和港、澳、臺三資企業同等數量的增加卻使得每個企業的技術效率分別降低0.7%和2.8%。前者的正外部效應說明，集體企業和國外三資企業在提高自身效率的同時，也對本行業的生產和管理技術的傳播起到了顯著的促進作用。后者的負外部效應說明，盡管私營企業和港、澳、臺三資企業自身的效率比國有企業高，它們的增加卻對行業內其它企業技術效率的提高起到了顯著的抑制作用。對后一結果的一個解釋是，私營企業和港、澳、臺三資企業導致行業內部的過度競爭，造成產品的積壓，因而減低了效率。另一種可能的解釋是，私營企業和港、澳、臺三資企業封閉性較強，不輕易轉讓自己的技術和管理經驗。

四、結論

通過以上粗線條的介紹和綜述可以看出，微觀經濟學的基本理論對中國國有企業的效率有很強的解釋力，為我們分析中國的國有企業效率問題提供了有用的工具。對國有企業效率的研究不僅需要理論上的分析，更需要嚴肅的實證分析，以為國有企業的改革提供全面的決策參考。

改革以來國有企業的效率的確有了一定程度的提高，這說明市場化的改革方向是正確的。國有企業效率增長的決定因素除了規模、資本裝備率等由技術性規定的因素外，最主要的因素是產權（決定留利，進而決定經理和職工的工資）、人力資本（如教育程度）和市場競爭。

其它因素中，產業因素對企業效率的影響表明我國市場經濟仍在一定程度上存在著壟斷性特征，由此形成一定的壟斷性的效率來源。地區因素表明東部沿海發達地區具有明顯的生產率優勢，這可能得益于該地區的開放程度、市場發育程度以及人力資源素質較高等因素。當然還有其它未提到的因素可能對國有企業效率的增長產生不同程度的影響，還需要從新的角度進行挖掘。

國有企業的效率雖然有所提高，但與其它非國有企業相比都要低，這與國外關于企業效率的實證研究的結論是完全一致的。造成這種結果的原因，一方面與國有企業自身的性質、所有制結構、行政隸屬等先天因素有關；另一方面，也預示了國有企業有進一步改善效率的巨大空間，這也許通過先進的生產技術和成熟的管理經驗的引進得以實現。

國有企業先天效率的低下以及非國有企業對整個企業效率提高的積極作用，也向我們提供了一條有益的啟示，這就是政府應盡量減少國有企業的數量，鼓勵其它非國有經濟成分的生長，把政府可管可不管的事情盡量交給市場去完成，使國有企業和非國有企業的結構達到自然的均衡狀態，這也許是中國國有企業進一步改革和前進的方向。

參考文獻

劉小玄、鄭京海，1998：《國有企業效率的決定因素：1985-1994》，《經濟研究》第1期。

劉小玄，2000：《中國工業企業的所有制結構對效率差異的影響》，《經濟研究》第2期。

姚洋，1998：《非國有經濟成分對我國工業企業技術效率的影響》，《經濟研究》第12期。

張軍，1998：《需求、規模效應與中國國有工業的虧損：一個產業組織的方法》，《經濟研究》第6期。

華民，1994：《世界主要國家國有企業概覽》，上海譯文出版社。

篇6

關鍵詞:實對稱矩陣;有定性理論;經濟分析;擇優理論

中圖分類號:f12文獻標志碼:a文章編號:1673-291x(2010)33-0007-07

在當代各門學科中,經濟學已經成為應用數學知識最為普遍、最為深入的學科之一。其中,矩陣理論在經濟學的文獻中得到廣泛的運用。作為特殊矩陣的實對稱矩陣的有定性更是擇優分析中判定最優解不可或缺的有力工具。本文僅對實對稱矩陣的正定性、半正定性、負定性、半負定性在相關經濟分析中的運用進行初步探討。

一、實對稱矩陣有定性判別的主要方法

記a=(aij)n×n為n階方陣,=(xi)n×1為n維列向量,at、t分別為a與的轉置矩陣和轉置向量。a=at且aij∈r(i,j=1,2,…,n),則a為n階實對稱矩陣。

1.相關定義

定義(1)設 f(x1,x2,…,xn)=ta為實二次型,a為實對稱矩陣,那么:

1) 對任意≠,恒有ta>0,則稱a為正定矩陣。

2) 對任意,恒有ta≥0,則稱a為半正定矩陣。

3) 對任意≠,恒有ta<0,則稱a為負定矩陣。

4) 對任意,恒有ta≤0,則稱a為半負定矩陣。

5) 若ta符號不定,則稱a為不定矩陣。

定義(2)設a、b都是n階對稱矩陣,若a-b為半正定矩陣,則稱a≥b。

定義(3)設a是n階矩陣,從中任取(i1,i2,…,ik)行和(i1,i2,…,ik)列,由其交點元素按原來次序排列而成的k階行列式,稱為a的一個k階主子式,記為|dk|;從中取前k行、前k列,由其交點元素按原來次序排列而成的k階行列式,稱為a的k階順序主子式,記為|ak|。

定義(4)設a是n階矩陣,對≠,若a=λ,則稱λ是a的特征值,是屬于特征值λ的特征向量,其中λ是標量。

2.相關定理

定理(1)設a是n階實對稱矩陣,則a的n個特征值為a的特征方程|a-λe|=0的解,記為λ1,λ2,…,λn (重根按重數計算)。那么 λi∈r(1≤i≤n)。

定理(2)設a是n階實對稱矩陣,λi(i=1,2,…,n)是a的特征值,則有:

1)a是正定矩陣?圳λi>0,1≤i≤n。

2)a是半正定矩陣?圳λi≥0,1≤i≤n。

3)a是負定矩陣?圳λi<0,1≤i≤n。

4)a是半負定矩陣?圳λi≤0,1≤i≤n。

5)a是不定矩陣?圳λi符號不定,1≤i≤n。

定理(3)設是階實對稱矩陣,則有:

1)a是正定矩陣?圳|ak|>0,1≤k≤n。

2)a是半正定矩陣?圳|dk|≥0,1≤k≤n。

3)a是負定矩陣?圳(-1)k|ak|>0,1≤k≤n。

4)a是正定矩陣?圳-a是負定矩陣。

5)a是半正定矩陣?圳-a是半負定矩陣。

定理(4)若n階對稱矩陣a是正定的,則a-1、a*也是正定矩陣,其中a-1是a的逆矩陣,a*是a的伴隨矩陣。

定理(5)設a(aij)n×k,且a的秩r(a)=k,則ata=c=(cij)k×k是正定矩陣。

二、在計量經濟學古典線性回歸模型中的應用

(一)線性回歸模型的參數估計

1.線性回歸模型的基本假定

假定(1)(線性假定)

yt=β1xi1+β2βxi2+…+βkxik+εi (i=1,2,…,n)

其中,βi (i=1,2,…,k) ,是未知待估參數,εi是第i次觀測產生的隨機誤差項。

假定(2) (嚴格外生性)

e(εi|x)=0(i=1,2,…,n);x=(xij)n×k

假定(3) (無多重共線性)

r(x)=k,即矩陣x為滿列秩矩陣。

假定(4) (誤差的球面方差)

1)同方差e(ε2i|x)=σ2>0(i=1,2,…,n)

2)觀測值不相關e(εiεj|x)=0(i,j=1,2,…,n;i≠j)

2.模型的矩陣表示

記ti=(xi1,xi2,…,xik),=(β1,β2,…,βk)t

=(β1,β2,…,βk)t,=(β1,β2,…,βk)t,x=(xij)n×k

則假定(1)可以用下面矩陣表達式表示:

=x+

3.未知參數向量的最優估計值的確定(ols估計值)

稱=-x為觀測的殘差向量,則εi=yi-t是第i期觀測的殘差。那么,n期觀測殘差的平方和為:

(yi-t)2=(-x)t (-x)

它是向量-x對自己的內積,也是向量與x向量距離的平方。現在的任務是尋找適宜的,使當用估計時,與x的距離最小。

顯然,t=(-x)t (-x)

=(t-txt)t (-x)

=t-tx-txt+txtx

=t-2tx+txtx(注:txt為標量)

=t-2t+ta (注:xt,axtx)

t不依賴于,對t求導時,其導數為零。

a是對稱矩陣,根據矩陣的微分知識可知:

=, =2a [1]

于是=-2+2a

由擇優一階必要條件:令-2+2a=?圯a=,得到唯一穩定點=a-1 ?圯=(xtx)-1xt(注:由假定(3)及定理(5)知道是正定矩陣,所以a可逆)

再考察擇優的二階充分條件,=2a。因為a是正定矩陣,所以2a也是正定矩陣,2a就是周知的海賽矩陣,由于海賽矩陣處處正定是為唯一絕對極小值的充分條件,因而,是t的最小值點。

(二)在ols估計量的有限樣本性質證明中的運用

在ols估計量的有限樣本性質中,有一個著名的高斯—馬爾科夫定理:根據古典線性回歸模型的基本假定,ols估計量是有效的線性無偏估計量。換言之,對于任何一個的線性無偏估計量,都存在矩陣形式的關系式var(|x)≥var(|x)。

該定理證明過程如下:因是的線性函數,可以寫成=c,c是x的函數構成的矩陣。令dc-a或cd+a且a(xtx)-1xt,于是:

=(d+a)

=d+a

=d(x+)+(注:=x+與a=(xtx)-1

xt=)

=dx+d+

兩邊取條件期望得到:

e(|x)=dx+e(d|x)+e(|x)

因為與都是的無偏估計量,即e(|x)=e(|x)=

所以,dx+e(d|x)=,且e(d|x)=ed(|x)=

于是d=。若對于任意都要求d=成立,則必須滿足dx=o。因此,=d+,且-=d+(-)=(d+a)

(注:-=(xtx)-1xt-=(xtx)-1xt(x+)-

=((xtx)-1(xtx))+(xtx)-1xt-

=+(xtx)-1xt-

=(xtx)-1xt=a)

從而得到:

var(|x)=var(-|x)

=var((d+a)|x)

=(d+a)var(|x)(d+a)t (注:a與d都是x的函數)

=(d+a)(σ2in)(dt+at)

=σ2(d+a)(dt+at) (注:σ2是標量,in是n階單位矩陣)

=σ2(ddt+adt+dat+aat)

注意到dat=d((xtx)-1xt)t=dx((xtx)-1)t=o (注:dx=o)

adt=(dat)t=o

aat={(xtx)-1xt}{xtx)-1xt}t={(xtx)-1(xtx)}(xtx)-1=(xtx)-1

于是var()σ2{ddt+(xtx)-1} (注:ddt為半正定矩陣,且≥σ2(xtx)-1 (xtx)-1 +ddt-(xtx)-1 =ddt,

=var(|x)

由定義(2)知ddt+(xtx)-1≥(xtx)-1)

最后一個等式成立是因為:

var(|x)=var{(-)|x} (注:不是隨機變量)

=var(a|x)

=avar(|x)at(注:a是x的函數)

=ae(t|x)at(注:用基本假定 (2))

=a(σ2in)at

=σ2aat

=σ2 (xtx)-1

可見這個重要定理的證明,實對稱矩陣的有定性起到了不可替代的作用。

三、無條件極值二階充分條件在微觀經濟學中的運用

(一)無條件極值的二階充分條件

設n元實函數f(x2,x2,…,xn)有連續的二階偏導數,并記fi、fij,由楊定理可知fij=fji。

*為極值點的一階必要條件是眾所周知的:

fi| = 0 (i=1,2,…,n)

而*為極值點的二階充分條件則需要考察如下形式的海賽(hessian)矩陣:

h=f11 f12 … f1nf21f22… f2n… … … …fn1fn2… fnn

由于fij=fji,所以矩陣h為對稱矩陣。二階充分條件可敘述為:

(1)h在*為負定矩陣,則*為相對極大值點;h處處為半負定矩陣,則*為絕對極大值點;h處處為負定矩陣,則*為唯一的絕對極大值點。

(2)h在*為正定矩陣,則*為相對極小值點;h處處為半正定矩陣,則*為絕對極小值點;h處處為正定矩陣,則*為唯一的絕對極小值點。

(3)h在*為不定矩陣,則*不是極值點(鞍點)。

關于h有定性的判別方法,可以在定理(2)與定理(3)中選擇。

(二)二階充分條件的運用

1.多產品廠商問題

假設有一個完全競爭環境下的兩產品廠商。因在完全競爭環境下,兩商品的價格必然是外生的,分別用p10與p20表示。據此,廠商的收益函數為:

r=p10q1+p20q2

其中,qi(i=1,2)表示單位時間內第i產品的產量。假設廠商的成本函數為:

c=2q21+q1q2+2q22

則其利潤函數可以寫成:

π=r-c=p10q1+p20q2-2q21-q1q2-2q22

下面要完成的任務是求出使π最大化的產出水平q1與q2的組合。為此,先求出利潤函數的一階偏導數:

π1()=p10-4q1-q2

π2()=p20-q1-4q2(1)

令二者等于零,為滿足最大化條件,得到方程組:

4114q1q2=p10p20

產生唯一解q* =q*1q*2 =4p10-p204p20-p10

具體的,若p10=12,p20=18,則有q*1=2,q*2=4,這可能意味著單位時間的最大利潤為π*=48。

為確認此值的確是最大利潤,現在檢驗二階充分條件。從一階偏導數容易得到二階偏導數并得到如下海賽矩陣:

h=π11π12π21 π22=-4-1-1-4

因為|h1|=-4<0,|h2|=-4-1-1-4=15>0,所以h為負定矩陣。又因為順序主子式的符號與它們在何處記值無關,故h在本例中處處負定,從而q*是唯一的絕對極大值(最大值)點。

2.多產品廠商在壟斷市場環境中的問題

仍假定廠商生產兩種產品。但由于市場環境發生了變化,收益函數必須反映如下的事實:兩產品的價格將隨產出水平的變化而變化。當然,價格隨產出水平變化的確切方式還有待于從廠商兩種產品的需求函數中求出。

假設對壟斷廠商產品的需求函數如下:

q1=40-2p1+p2

q2=15+p1-p2 (2)

以上兩個方程揭示出,兩種產品在消費中存在某種聯系。具體地說,它們是替代品,因為一種商品價格的提高將提高對另一種商品的需求。正如需求函數指明的,需求量q1和q2是價格的函數。就我們現在的目的而言,將價格表示為需求量的函數也許更方便一些。改寫需求方程如下:

-2p1+p2 =q1-40

p1-p2=q2-15

解方程組得:

p1=55-q1-q2

p2=70-q1-2q2 (3)

因而,廠商的總收益函數為:

r=p1q1+p2q2

=(55-q1-q2)q1+(70-q1-2q2)q2

=55q1+70q2-2q1q2-q21-2q22

若仍然假設總成本函數為:

c=q21+q1q2+q22

則利潤函數將為:

π=r-c=55q1+70q2-2q1q2-2q21q22(4)

目標函數的一階和二階偏導數如下:

π1=55-3q2-4q1 π2=70-3q1-6q2

π11=-4 π12=π21=-3 π22=-6

由一階必要條件得:

4q1+3q2=55

3q1+6q2=70

解得穩定點:q*=q*1q*2= 87

又因為 h=π11π12π21π21=-4 -3-3 -6

現在求取h的特征值檢驗二階充分條件:解特征方程|h-λi2|=0

|h-λi2|=-4-λ -3-3 -6-λ=λ+4 33 λ+6=λ2+10λ+15=0

λ1,2==-5±<0

由于h的兩個特征值都小于零,故h處處負定,q*確是π的唯一最大值點。

將q*分別代入價格函數和利潤函數,可得:

p*=3946 π*=448

3.價格歧視問題

在單一產品廠商中,也會產生涉及兩個或多個選擇變量的最優化問題。譬如,可能會有這種情況:一個壟斷廠商在兩個或多個隔離的(如國內和國外)市場中銷售單一產品,因此必須確定向每個市場分別供給的數量,以使利潤最大化。一般而言,不同的市場會有不同的需求條件,如果在不同市場中需求彈性不同,利潤最大化就會涉及價格歧視問題。

假設存在三個隔離的市場。首先使用一般函數,稍后再討論數字的例子。假定廠商具有如下總收益函數和總成本函數:

r=r1(q1)+r2(q2)+r3(q3)

c=c(q),其中q=q1+q2+q3

其中,ri表示第i市場的收益函數。每個收益函數自然意味著特殊的需求結構,他與另外兩個市場的需求結構一般有所不同。另外,在成本方面,設定僅有一個成本函數,是因為一個廠商為所有三個市場供應產品。

現在利潤函數為:

π=r1(q1)+r2(q2)+r3(q3)-c(q)

其一階偏導數πi?鄣π/?鄣qi (i=1,2,3)如下:

π1=r′1(q1)-c′(q)

=r′1(q1)-c′(q) (注:=1,i=1,2,3)(5)

π2=r′2(q2)-c′(q)

π3=r′3(q3)-c′(q)

令上述方程等于零,同時得到:

c′(q)=r′1(q1)=r′2(q2)=r′3(q3)

即mc=mr1=mr2=mr3 (注:mc為邊際成本,mri為i市場的邊際收益)。

由于第i市場的收益為ri=piqi,可以知道,邊際收益必然為:

mri=pi+qi

=pi(1+)=pi(1+)

其中,εdi為第i市場的點彈性,通常為負。因此,mri與pi之間的關系可由下面方程表示:

mri=pi(1-) (6)

因為|εdi|一般是pi的函數,因此當q*i選定時,p*i便確定了,|εdi|也將取定為一具體的值,它或大于1,或等于1,或小于1。但當|εdi|<1時,需求在該點缺乏彈性,其倒數大于1,公式(6)中括號內的式子為負值,因而mri的值為負。同理,若|εdi|=1,需求在該點為單位彈性時,mri=0。由于廠商的邊際成本mc為正值,一階條件mc=mri要求廠商在mri為正值的水平上經營,因此,廠商所選擇的銷售水平qi必須使該市場中相對應的點彈性大于1。

根據(6),一階條件mr1=mr2=mr3現在變換成如下形式:

p1=(1-) =p2(1-) =p3(1-)

由此可以推斷出:在某一特定市場中(在選定的產出水平下),|εd|越小,在該市場中所要索取的價格必須越高,即實行價格歧視,才能使利潤最大化。

為確保最大化,檢驗二階充分條件,由公式(5)求得二階偏導數如下:

πii=r″i(qi)c″(q) (i=1,2,3)

πij=-c″(q) (i,j=1,2,3;i≠j)

在簡化二階導數符號后,海賽矩陣表示如下:

h=r″1-c″ -c″ -c″-c″ r″2-c″ c″-c″-c″ r″3-c″ (7)

如果下列條件成立,h為負定矩陣,二階充分條件便完全滿足:

1)|h1|=r″1-c″<0。

2)|h2|=(r″1-c″)(r″1-c″)-(c″)2>0。

3)|h3|=r″1r″2r″3-(r″1r″2+r″1r″3+r″2r″3)c″<0。

為得到更具體的印象,現給出一個數字形式的例子。假定壟斷廠商具有如下具體的收益函數:

p1=63-4q1p2=105-5q2 p3=75-6q3

從而

r1=p1q1=63q1-4q21

r2=p2q2=105q2-5q22

r3=p3q3=75q3-6q23

且總成本函數為:c=20+15q

得到邊際函數為:

r′1=63-8q1 r′2=105-10q2 r′3=75-12q3 c′=15

令c′=r′1=r′2=r′3,求得均衡數量:

q*1=6 q*2=9 q*3=5 q*=q*i=20

將上述結果代入收益和成本方程,得到π*=679 。

因為這是一個具體模型,必須檢驗二階條件。二階偏導數為:

r″1=-8r″2=-10r″3-12c″=0

所以如公式(7)的海賽矩陣如下:

h=-800 0 -100 0 0 -12

因為這是一個三角對稱矩陣,它的特征值就是主對角線上的元素,顯然它們都是負數,所以h是負定矩陣且處處負定。于是,(q*1,q*2,q*3)=(6,9,5)是唯一最大值點。進而可得到最佳定價點(p*1,p*2,p*3)=(39,60,45)。

注意到=- =- =-

εd1=×=-×=-

εd2=×=-×=-

εd3=×=-×=-,

這也驗證了前述彈性越小定價越高,即實施價格歧視的結論。

四、等式約束極值二階充分條件在微觀經濟學中的運用

(一)等式約束最優化問題的理論成果回顧

1.等式約束下實對稱矩陣有定性判別定理

考慮實二次型f(x1,x2,…,xn)=ta,其中=(x1,x2,…,xn)t,a=(aij)n×n,at=a,aij∈r。與一個由m個線性方程組成的系統b=,其中b是秩為m的m×n矩陣(m

=om×mbbta

考察它的m+r階順序主子式:

r=om×mbmrbtmr ar

其中,ar是由a的前r行與前列構成的r階方陣,bmr是由b的所有行和前r列構成的m×r矩陣,而btmr則是bmr的轉置矩陣。那么,當滿足約束b=時,判定a是正定或者負定的有如下結論:

定理(1)[2] 二次型f(x1,x2,…,xn)=ta在約束b=下有:

(1)a是正定的充要條件為:加邊矩陣a的從n-m起的所有各階順序主子式的符號為(-1)m。即若m是偶數(奇數),則從m-n起的所有各階順序主子式是正數(負數)。亦即(-1)mr>0,(m+1≤r≤n);

(2)a是負定的充要條件為:加邊矩陣的從n-m起的所有各階順序主子式的符號交替改變,且第一個的符號為(-1)m+1。即(-1)rr>0,(m+1≤r≤n)。

2.經濟分析中海賽加邊矩陣的結構

假設存在n個選擇變量的目標實函數f(x1,x2,…,xn)有連續二階偏導數,且有形式為gj(x1,x2,…,xn)=cj的m個約束(m

z=f(x1,x2,…,xn)+λj[cj-gj(x1,x2,…,xn)]

(1)擇優的一階必要條件。

要求得穩定點,必須保證dz=dxi+dλi=0,對任意dxi與dλi成立。于是必須有:

z1=z2=…=zn=zλ1=zλ2=…=zλm= 0 (ⅰ)

其中zi (i=1,2,…,n),zλi(j=1,2,…,m)。

這就是眾所周知的一階必要條件,穩定點可以通過求解方程組(ⅰ)而得到。

(2)擇優的二階充分條件。此時需要考慮如下的海賽加邊矩陣:

=om×mgm×nbtm×nzn×n

其中,g=(gji)n×n gji i=1,2,…,nj=1,2,…,m,gt是g的轉置矩陣;

z=(zij)m×nzij(i,j=1,2,…,n)

由gj=cj知道

dgj==dcj=0(1≤j≤m)

所以,若記(dx1,dx2,…,dxn)t

則 g=g11g11…g1ng21g22…g2n…………gm1gm2…gmndx1dx2dxn=

約束矩陣滿足定理(1)的約束條件。

因為gj有連續二階偏導數,由楊定理可知z也是對稱矩陣,且tz為二次型,滿足定理(1)的二次型條件。其中,(dx1,dx2,…,dxn)t。

于是,在定義好海賽加邊矩陣的順序主子式

r=ommgmrbtmrzrr (m+1≤r≤n)時,可以得到判別等式約束擇優的二階充分條件:

1)(-1)mr>0,m+1≤r≤n?圳z為正定矩陣?圯穩定點為極小值點;

2)(-1)rr>0,m+1≤r≤n?圳z為負定矩陣?圯穩定點為極大值點。

(二)海賽加邊矩陣的運用

1.效用函數在預算約束下的最優化問題

考慮一個效用函數是u=x1x2的消費者,他面臨的預算約束是b,給定商品的價格是p1和p2。則

選擇問題是maxu=x1x2s.tp1x1+p2x2 (ⅱ)

拉格朗日函數是 z=x1x2+λ(b-p1x1-p2x2)

一階必要條件是z1=x2-λp1=0z2=x1-λp2=0zλ=b-p1x1-p2x2=0

用克拉默法則,解得x*1=,x*2=,λ*=

檢驗二階充分條件,因

g1=p1,g2=p2,z11=0,z12=z21=1,z22=0

得海賽加邊矩陣:

=0p1p2p1 0 1p2 1 0

本例中,m=1,n=2。需要計算加邊順序主子式的個數為n-m=1個。r從m+1=1+1=2階開始,故只需計算2。現在求取最大值,要求負定,其符號應為(-1)m+1=(-1)1+1=1>0即2=>0。事實上,

2==0p1p2p1 0 1p2 1 0=p1p2-1×(-p1p2)=2p1p2>0

完全滿足二階充分條件,且由于2的符號與選擇變量無關,可以斷定(x*1,x*2)是全局唯一最大值點。u*=x*1x*2=。

2.效用最大化的對偶問題——成本最小化

仍沿用上例的效用函數與約束條件。用表示目標效用水平,則問題變化為:

minf=p1x1+p2x2s.t x1x2=u*

問題的拉格朗日函數是zd=p1x1+p2x2+λ(u*-x1x2)

一階必要條件是zd1=p1-λx2=0zd2=p2-λx1=0zdλ=u*-x1x2=0

求解這個方程系統得穩定點:x*1=u*1/2,x*2=u*1/2, λ*=p1p21/2

檢驗最小值的二階充分條件:

g1=x2,g2=x1,zd11=0,zd12=zd21=-λ,zd22=0

海賽加邊矩陣是=0x2x1x2 0 -λx1 -λ0

因為本例是求最小值,所以要求為正定矩陣。因而2=的符號為(-1)m=(-1)1

=-1<0。事實上。

2==0x2x1x2 0 -λx1 -λ0=-2λx1x2<0

滿足唯一絕對極小值點的二階充分條件。

f*=p1u*1/2+p2u*1/2

=(p1p2u*)1/2+(p1p2u*)1/2=2(p1p2u*)1/2

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【關鍵詞】高職院校 經濟學基礎 教學改革

《經濟學基礎》是高職經管類專業普遍開設的一門專業基礎課，目的是通過該課程的學習，使學生掌握經濟學基礎知識和原理，具備對經濟問題分析和解決的初步能力，同時為學習其他經濟管理類的專業課打好基礎。高職院校的學生，由于學習基礎差、學習主動性不強，因此在學習這門課時存在對原理掌握不好、學習沒有動力、分析能力欠缺等問題。對高職《經濟學基礎》課程進行改革，是亟待解決的一個問題。

一、高職《經濟學基礎》教學存在的問題

1.對課程重視不夠。目前，很多高職院校學生受到傳統思維的影響，認為技能重于素質，所以在課程學習時也是更多地側重于操作技巧的訓練，部分學生甚至認為《經濟學基礎》課程對提高技能沒有幫助，學習沒有必要，在學習態度上也采取放任的態度，只要及格即可，從思想上根本不重視該課程的學習。

2. 實踐條件有限，對理論理解困難。高職院校的教學中，重視實踐性教學環節是其一大特色，但《經濟學基礎》課程在這一環節明顯不足。許多學校在這方面的實踐活動少，學生缺乏對企業和社會的深入了解，加上思維能力不強，知識面不寬，很難做到理論聯系實際。有些學生對國家的基本經濟方針、宏觀經濟政策難以理解，進一步探究分析就更加困難。

3.教學內容和教學方法陳舊，教學效果有待提高。在教學內容的選取上，很多老師沿用的是本科版教材的縮寫本，這些縮寫本要么是保留了本科教材過多的公式、圖表、數學證明等，學生看不懂，學起來吃力；要么是縮減到破壞了經濟學內容的邏輯性和系統性，在有限的篇幅中涉及大量的經濟學內容，學生學得累，老師教得更累。在教學方法上，更多的是采用講授式教學，以課堂教學為中心，教師在上課時往往偏重于單個知識點的講授，缺乏對學生的啟發和整體引導，忽視了學生經濟觀念和經濟思維的培養。

4.考核方式陳舊，重結果輕過程。大部分高職院校《經濟學基礎》的考核，依然停留在期末考試和平時成績加權平均的方式。而期末考試往往又以閉卷的形式進行考試，考點偏重對基本概念和基本理論的考核，忽視對學生運用抽象理論解決實際問題能力的考查，難以全面反映學生的學習狀況和綜合素質。

二、高職《經濟學基礎》課程教學改革的幾點做法

1.整合教學內容

在教學內容方面，筆者將微觀經濟學和宏觀經濟學整合成了8個教學模塊，再加上1個實訓模塊，2個選修模塊，構成了8+1+2的教學內容。其中8是必修模塊，即在教學內容中必須完成的學習內容；1是實訓模塊，配合前面的必修模塊，每完成一個模塊的理論學習配有1-2個實訓項目，目的是更好地理解和運用理論；2是選修內容，屬于拓展的內容，是提供給學習基礎好、學習興趣高的同學進一步提升的模塊，不屬于考試內容，但可以加分。

2.嘗試多種教學方法相結合

（1）案例教學法。案例教學法是經濟學教學中重要而有效的教學手段，幫助學生進一步理解和運用所學內容，是達到教學目的和效果的有效方式。筆者經過教學實踐中的不斷探索，收集、整理了大量案例，幫助學生將理論性和邏輯性很強的經濟學原理與具體的社會經濟現象聯系起來。如，通過比較石油依靠提高價格來增加總收益，而彩電要通過降低價格增加總收益，由此引出兩者因為需求的價格彈性不同而采取不同的定價方式；通過自己購買手機的經歷，說明消費者剩余對消費者的重要性。

（2）討論式教學法。在經濟學的教學中，教師不應該總是直接地給出或簡單地講解現成的結論，并要求學生機械地記憶，課堂教學應充分體現“以教師為主導，以學生為主體”的教學理念，可適當采取討論式教學法。教師可以圍繞現實經濟生活中的一些熱點、難點問題設置討論主題，啟發學生思考，引導學生在問題探究中不斷質疑和釋疑，培養學生的思辨和探索能力。如收入分配問題、資源利用和環境保護問題、供給側改革問題等等，這些熱點問題的討論有助于幫助學生更好地認知社會，對國家政策有更深的理解，以更好地適應將來的經濟管理工作。

（3）情境模擬教學法。情境模擬教學需要教師設置一個相對真實的場景，讓學生對需要理解的原理親身體會，并予以理解和掌握。情境教學方法能夠讓學生有學以致用的體驗，增加學生對學習經濟學的興趣。如筆者在講述產量決策和成本分析時，將學生帶入企業經營沙盤模擬實訓室，在經營盤面上具體講述生產要素的投入與產量的關系，講述會計成本與機會成本的區別，再讓學生進一步分析生產決策、成本收益、市場策略等等，讓學生在玩中學，并不斷提高分析和應用能力。

（4）自主學習法。在教學過程中，教師采取多種教學形式和教學方法能夠提高學生的學習興趣，提升教學效果，但學生作為學習的主體，最終學習任務還是由學生來完成。古語云“授人以魚不如授人以漁”。因此，教會學生如何學習要遠遠比教會學生學習的具體內容更為重要。

教師在教學過程中，要引導學生主動利用圖書館、教學網站、大學生空間等主動學習。圖書館和教學網站是大學重要的學習設施，其本身所具有的教學資料、學習環境可以滿足學生的理論學習與能力拓展的需要，大學城空間也有老師上傳的極為豐富的教學資料。目前高職院校學生對圖書館、教學網站和大學城空間的利用率不高，主要是高職學生自主學習的習慣和能力不夠，

3. 建立科學合理的教學效果評價體系

在《經濟學基礎》教學中，要改變以期末卷面成績為核心的傳統考核方式，建立理論知識與實踐能力并重的教學評價體系。課程考核應注重理解經濟原理和分析現實經濟問題能力的考核，注重過程考核。筆者在經濟學教學中，采用了343的考核方式，即平時成績30%，實踐成績占40%，期末考試占30%。平時成績主要通過學生課堂表現和平時作業來考核；實踐成績主要通過案例討論、課程小調查、課堂展示等環節進行考核；期末考試主要考查學生的理解、判斷及綜合運用能力。這種立體化考核體系能較真實、全面地反映學生對知識、原理的掌握和應用能力，提高“分數”的含金量。

參考文獻：

[1]夏超.關于高職《經濟學基礎》教學改革的思考[J].科教縱

橫，2012，（12）

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關鍵詞 生態工業園區；水資源；梯級利用；博弈

中圖分類號 TV213.4文獻標識碼 A文章編號 1002-2104(2011)08-0138-04doi:10.3969/j.issn.1002-2104.2011.08.022

水資源匱乏已經成為全世界共同關注的問題，嚴重制約著各國經濟的發展。生態工業園區是依據循環經濟理念、工業生態學原理和清潔生產要求而設計建立的一種新型工業園區。它通過物流或能流傳遞等方式把不同工廠或企業連接起來，形成共享資源和互換副產品的產業共生組合，建立“生產者――消費者――分解者”的物質循環方式，使一家工廠的廢物或副產品成為另一家工廠的原料或能源，尋求物質閉環循環、能量多級利用和廢物產生最小化［1］。生態工業園區是循環經濟在中觀層面的實現形式［2］，同樣遵循循環經濟的 “3R”原則（即：減量化Reduce，再利用Reuse，再循環Recycle），其中減量化原則是首要原則，而廢物再生利用只是減少廢物最終處理量的方式之一，即對待廢物問題的優先順序為：避免發生――循環利用――最終處置。循環經濟要求人類在生產和消費的所有領域都能做到物盡其用，其根本宗旨就是保護日益稀缺的環境資源，提高環境資源的配置效率，不給環境造成危害。水資源作為生態工業園區最重要的資源之一，其分配體系構建的基本目標是促進水資源的合理利用，使園區水資源對于外部供給的需求最小化，并最大限度地減少對環境的負面影響，即排出系統的廢水量最小。

一般來說，水資源的分配和利用主要存在兩個方面的問題：一為數量；二為質量，即水質［3］。在生態工業園區中，水資源的供給量是有限的，如何讓園區內的企業都得到足夠數量的符合水質要求的水資源，使得水資源的配置最為合理，是園區建設和發展過程中不可避免的問題。無論是新建的或已建設完成的生態工業園區，其最終的發展目標均為模擬自然生態系統的運行方式和規律，實現資源的可持續利用。對于新設計的生態工業園區，在設計之初就應慎重考慮水資源的配置和高效利用方式，使之符合循環經濟發展理念。而對于目前已建成的生態工業園區，也應通過政策的合理引導和園區的有效管理，逐步建立園區內企業間友好的水資源協同利用模式，以實現水資源的可持續利用。

1 生態工業園區水資源梯級利用體系

由于生態工業園區是模擬自然生態系統所建立的工業體系，園區中的水資源用戶也可根據功能的不同分為生產者、消費者和分解者。生產者是指各種符合水質要求的自然水體和自來水廠等水資源供應者（P），消費者是指園區內各類水資源用戶，分解者是指收集各用戶的出水并對不能直接再利用的廢水進行處理的污水處理廠或再生水廠（D）。如果不考慮取水和排污成本，消費者可以直接從P取水，并將廢水直接排到D。但是，生態工業園區提倡物質閉環循環、能量多級利用和廢物產生最小化，以達到經濟與環境效益的“雙贏”格局。生態工業園區中的水資源利用方式，既要考慮經濟因素，也要考慮環境因素，理想的水資源利用體系應該是可持續發展的，它要求在新鮮水耗和廢水處理上達到最小化，在經濟方面可以獲得回報，在環境保護方面是有效的。

實際上，生態工業園區中由于企業的多樣性和對水質要求的不同，存在較大的共生關系。通過系統分析園區內的水資源利用現狀，完全可以模擬自然生態系統建立生態工業園區內水資源利用系統的“食物鏈”和“食物網”，形成共生網絡，從而實現水資源利用的“閉路循環”，達到水資源的最有效利用［4］。根據用戶對水質要求的高低可分為一、二、三級，其中水質要求高的用戶視為一級消費者，如化工、醫藥、食品等行業內用戶；水質要求一般的用戶視為二級消費者，如冷卻水用戶、景觀用水用戶；水質要求低的用戶視為三級消費者，如綠化、建筑建造、城市雜用等用戶。一級消費者的水資源來源只能是P；二級消費者的水資源來源可以是P，也可以是一級消費者；三級消費者的水資源來源可以是P或一、二級消費者。一、二、三級消費者的不能再利用的出水為分解者D的來源，分解者D處理過的水資源或排入自然水體，或重新進入園區水資源利用系統，一并計入P中。目前來看，生態工業園區中水資源利用問題的最佳解決方案是建立水資源梯級利用體系，使水資源盡可能地在園區內多次使用，以減少新鮮水耗和排污量。生態工業園區中水資源梯級利用體系如圖1所示。

2 水資源梯級利用過程中的博弈要素生態工業園區中如若各級消費者隨意用水或是隨意排污，最終可能導致整個園區的用水需求得不到滿足甚至是無水可用。由于供給量的限制和國家對于排污政策逐漸趨緊，生態工業園區中水資源數量和質量的分配存在利益沖突的問題，矛盾日漸凸現，對這一利益沖突問題可以運用博弈論的方法來分析［5］。

首先，博弈的參與人集合為：i∈Γ，Γ={0,1,2,3,4}；其中，0代表生產者P，1、2、3分別代表一、二、三級消費者，4代表分解者D；生產者決定新鮮用水的供給量和供給價格，而分解者決定排污收費的價格。各級消費者如果采用從自然水體供水的方式，則需要投入大量成本自建供水設施，所以將其與從自來水廠購買等同，采用同一價格。同樣，各級消費者排污的水質有所差別，但由于國家只規定了達標排放，因此分解者將所接受的廢水通通視為是無差別的，收費價格也是一致的。

其次，參與人的戰略空間為：Si={si},i=1,2,3；其中si表示第i個參與人的一個特定的策略，向量s=(s1,s2,s3)表示全體參與人的一個戰略組合。

在生態工業園區中，每一個參與人i,i=1,2,3的戰略選擇包含幾個部分：從生產者P處直接購買水量wi，i級消費者提供給j級消費者水資源量wij,1i＜j3（也代表j級消費者從i級消費者處購買的水資源量），以及向分解者D的排污量gi。第i個參與人的策略si是對變量wi,wij,gi的選擇而形成的，即si=(wi,wij,gi)。生態工業園區中水資源梯級利用體系的數量關系如圖2所示。

再次，每個參與人的支付函數為：ui=ui(s0,…,si,…,s4),i=0,1,2,3,4；即第i個參與人的支付不僅取決于自己的戰略選擇，而且也取決于其他人的戰略選擇。每一個參與人的目標是選擇自己的戰略以最大化其期望效用函數ui。在水資源的利用中，各級消費者的支付函數應為其用水總收益［6］，記為：

πi=fi(wi,wij,gi)-C1i(wi,q)-C2i(wi,wij)-C3i(wi,gi),

i=1,2,3;1i＜j3

其中fi為第i個參與人的用水效益，包括直接用水效益和向下級消費者供水的效益，C1i表示第i個參與人從P購水的成本（q為總供給量），C2i為從上級消費者處購水的成本和為向下級消費者供水的處理成本，C3i為向分解者D排污的成本。

最后，如果從P的取水成本很低，各級消費者都將傾向于向P直接取水；如果排污成本很低，則各級消費者將傾向于直接向D排污，導致水資源供應不足且水質不斷惡化。由于水資源供給量有限，且政策環境門檻的不斷提高以及排污稅費的征收等，使得各級消費者不得不在用水效益和用水成本之間權衡，進而在購水量、水資源處理量和排污量間進行決策。假定水資源總供給量、各級消費者的水資源處理量、排污量為所有參與人的共同知識，則生態工業園區中水資源數量和質量分配的利益沖突博弈過程為一個完全信息動態博弈。

設在此博弈中，各級消費者的最優戰略是s*1=(w1,w12,w13,g1)，s*2=(w2,w12,w23,g2)，s*3=(w3,w13,w23,g3)，則此博弈的納什均衡為：s*=(s*1,s*2,s*3)。

3 水資源梯級利用過程中的博弈模型設生產者P的水資源價格為p，分解者D的排污收費價格為t。假設生態工業園區中存在再生水資源交易市場，在這一市場中各級消費者達成的再生水資源的協議價格為r，并且rp，否則消費者將選擇直接從生產者處購買新鮮水資源而不是再生產品。為方便計，假定各級消費者為向下級消費者出售而進行的水資源處理成本相同，設其價格為s，并滿足s-rt，這就是說，消費者的單位處理成本與其收益之差應該足以沖抵排污收費的價格，否則消費者將選擇直接排污。

設fi為第i個參與人的用水效益函數，則各級消費者的支付函數（即用水總收益）分別為：

綜上所述，水資源梯級利用博弈過程的納什均衡為：s*=(s*1,s*2,s*3)

這一結果表明，生態工業園區中的各級消費者從P處的購水量是水資源價格p的函數，向D的排污量是排污收費價格t的函數，向上級消費者的購水量和向下級消費者的供水量也取決于其相應的價格r和s。在既定市場條件下，任何消費者都沒有積極性改變這一格局。

4 水資源梯級利用博弈過程中納什均衡的解讀（1）f1w1=f2w2=f3w3=p。由于價格指數總是正的，這表明各級消費者的用水效益與取水量同向變動，取水量越大，用水效益越高；但同時也說明各級消費者的用水邊際效益都受制于水資源價格p。當水資源價格p提高時，在不變的用水效益增幅下，各級消費者只能選擇降低相應的水資源增幅，即提高單位用水效率。因而，生產者為了控制水資源的供給量，最佳策略是提高水資源價格。

（2）f1w12=f1w13=f2w23=s。因為水資源的處理總是有成本的，所以s＞0。這表明消費者向下供水的收益與供水量同向變動，供水量越大，用水效益越高；但同時也可以看出，向下級消費者供水的邊際效益受制于處理成本，若水資源處理成本s增加，為保持向下級消費者供水的效益不變，則上級消費者將選擇降低每單位效益對應的供水量，從而總供給量減少。

（3）f2w12=f3w13=f3w23=r。r為上級消費者出售水資源或下級消費者向上級消費者購買水資源的價格，恒為正。這表明通過向上級消費者購買的水資源所獲取的效益與購買量同向變動，購買量越大，用水效益越高；同時，向上級消費者購水的邊際效益受制于購買價格，若價格r增加，為保持用水效益不變，則二級和三級消費者將選擇提高用水效率，減少購買量。

（4）f1g1=f2g2=f3g3=t。因為分解者D對廢水的處理總是有成本的，所以t＞0。這表明各級消費者排污所獲得的效益與排污量同向變動，排污量越大，用水效益越高；但同時也可以看出，各級消費者排污的邊際效益受制于排污收費，若排污費t增加，為保持用水效益不變，則各級消費者不得不選擇減少單位效益的排污量。因此，為使生態工業園區達到廢物最小化的目的，分解者D的最佳策略是提高排污收費價格。

綜合來看，生態工業園區中水資源梯級利用體系能否達成“物盡其用、廢物最小化”的目標，取決于園區水資源利用體系中不同利益者的博弈結果。水資源價格和排污收費價格的提高，有利于促進園區內企業間的水資源梯級利用，以減少新鮮水資源的購買量和最終的排污量；而梯級利用的過程，也是各級消費者之間的一場博弈，博弈結果將決定再生水資源的售出價格，進而促進企業改進或創新再生水資源的處理技術，降低再生水資源的成本，以獲取更大的收益，最終得到生態工業園區內水資源梯級利用的一個良性循環。

參考文獻（References）

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Graded Use of Water Resource in Eco-industrial Park Based on Game Theory

LUO Liu-hong

(The Key Laboratory for Silviculture and Conservation of Ministry of Education, Beijing Forestry University, Beijing 100083,China)

篇9

注冊會計師執業誠信是開展獨立會計審計業務,確保會計審計質量,并使注冊會計師行業得以健康發展的重要保證。誠信是立業之本,沒有注冊會計師的執業誠信,獨立的會計審計也就喪失了存在的意義,特別是在我國目前經濟體制轉軌過程中,會計師事務所等社會中介組織人員為攬取業務,肆意迎合被審計人或評估方的要求,故意高估或低估、或出具虛假的驗資證明文件和會計審計報告,其目的都是出于自身利益考慮,為獲得眼前利益而損失國家、社會和自身的長遠利益。注冊會計師執業誠信的缺失又往往得到了大多數被審計人的鼓勵和認可,這是因為注冊會計師提供的虛假會計信息是有利于被審計人的。要知道,任何一個企業和單位組織的發展都離不開各種利益相關者的參與。會計信息失真,實質上源于各方利益相關者為了各自利益而進行的重復博弈,在這種博弈中,一部份利益相關者會因為會計信息失真而受益,而另外一些利益相關者則可能因會計信息失真而利益受損。由此可見在實際操作中,很難做到企業或單位的所有利益相關主體利益都最大化,因為各利益相關主體的利益是相互矛盾的。從經濟學角度講,誠信是社會需求的產物,是社會生活中主客體雙方不斷選擇、磨合、認同和檢驗的結果。

一方面,誠信生成的價值基礎是交易主體雙方擁有共同一致的利益,獲取大于投入成本的利益是人們交易的根本動機,并且雙方之間的交易總是在利益一致或相似的基礎上進行的,利益愈趨于一致,交易愈容易達成[1]。因為只有交易主體雙方擁有共同的利益才有機會和動力去信任對方,并相信對方能夠為自身帶來長期的和最大的收益。可見,利益的一致或相似促使了交易的形成和誠信的發生,這樣其誠信價值也得到了確認和提升。正如美國社會學家羅伯特D.帕特南所述:“信任水平越高,誠信價值就越大,交易主體合作的可能性就越大。[2]”另一方面,誠實守信的人容易獲得與其他人更多的經濟交往機會,其個人財富會隨著個人誠信的提高而增加。在會計審計關系中,誠信既可以增加注冊會計師事務所和注冊會計師的業務收入,同樣也可以減少其交易成本和費用。由此可見,一個注冊會計師如果能在委托審計市場中保持良好的誠信,則其可以在激烈的市場競爭中獲得財務利益上增加收益與減少費用的“雙贏”局面。從微觀經濟學中的收益—成本曲線分析可知,高誠信的交易成本總是低于正常或非正常的成本,而其總收益總是高于正常或非正常的總收入。這充分說明了誠信可以提高注冊會計師事務所和注冊會計師的收益水平,其誠信價值也隨之相應提高。

二、會計審計中的博弈分析

在一個講究誠信價值的環境里,對誠實的注冊會計師或審計人所承擔的執業風險和責任是很低的或者說是有限的[3]。注冊會計師或審計人的誠信可以在一定程度上削弱被審計人不誠實所帶來的風險,從而相對降低了交易費用。在會計審計關系中,當誠信價值為正時,行為主體才能承受實施道德行為的物質成本;當誠信價值無窮大時,行為主體所能承受的行為成本也越大,其所實施的誠信行為也越廣泛越經常。反之,行為主體實施欺騙或非誠信,將為其自身帶來精神和經濟上的負效用,即受到他人的批評和指責,自身良心的譴責以及行為成本的巨額增加,經濟效益和社會效益大幅減少。因此,一個社會或組織中每個個體的誠信水平和誠信價值越高,在重復博弈中得到的帕累托效應就越優,范圍也就越廣,該社會或組織的運行效率也就越高[4]。從以上分析可知,誠信價值的形成是交易雙方主體在會計審計中不斷重復博弈的過程。

(一)模型假設假設在會計審計關系中,市場主體之間隨機進行搭配以形成可能的交易合作,搭配會出現兩種類型:一是陌生的市場交易主體之間的第一次博弈;二是交易主體間的重復博弈。前者在博弈次數很少情況下,失信將成為博弈參與人雙方的納什均衡;后者在博弈次數很多的情況下,守信將成為博弈參與人雙方的納什均衡。下面探討市場交易主體雙方之間的誠信價值博弈,圖1為在會計審計中,審計人(注冊會計師)與被審計人(企業、公司或個人)之間的誠信博弈情況。已知E為當博弈對手采取誠信合作策略時,參與人采取誠信合作的成本,也可以理解為參與人放棄失信可能給對方帶來的收益;H為當參與對手采取失信策略時,參與人采取合作的成本。當給定A采取誠信合作策略時,B若采取誠信合作的策略將獲得R;若采取失信策略將獲得R+E,兩者之差E表示A采取誠信合作策略時,B也采取誠信合作的凈損失或成本;H也可以做同樣的解釋。

(二)審計人與被審計人博弈的誠信價值分析

由于博弈結構的對稱性,在會計審計關系中,在審計人與被審計人的交易合作中,由圖1分析可知,審計人與被審計人在博弈中的誠信價值有三種情況:

1.當審計人A采取守信合作,被審計人B采取失信合作的情況,則A獲得的效用為(A+E)。在實際操作過程中,審計人要求被審計人提供給審計人的會計資料信息必須符合國家法律及會計準則和《中國注冊會計師執業準則》的規定,并且不存在“重大的錯誤和遺漏”。如果被審計人B不誠信,其會計報表信息中存在重大錯誤與遺漏,這將使誠實的審計人受騙,則將使另一個受害者———審計委托人(審計機關)也遭受欺騙,審計人A會將此信息告知審計委托人,自己遵守了會計準則和審計準則中誠實守信原則,不必承擔自身守信而帶來的執業風險。可見,對于誠實的審計人———注冊會計師,其所承擔的責任是有限的。審計人A的誠信可以在一定程度上削弱被審計人B由于不誠信所帶來的風險,從而相對降低了其交易費用或交易合作成本。

2.當被審計人B采取守信合作,審計人A采取失信合作的情況,則B獲得的最大效用為H。在實際會計審計操作過程中,當被審計人B誠信時,審計人A的失信一般是不易被發現的。這是因為被審計人B的誠信需要由審計人A來審計監督。如果要發現審計人A的不誠信,只有社會環境給注冊會計師行業以外部壓力,將其外部監督內部化,通過會計師行業或審計師行業內部的同業互查和行業協會監督來解決審計人A的不誠信問題。由此可知,審計人的失信不易被社會公眾和被審計人所察覺,但給國家和社會公眾利益帶來會計信息失真的危害是巨大的,損害了會計審計的職業道德,增加了交易主體的交易成本和交易費用。

3.當審計人A與被審計人B均不采取誠信合作,則交易雙方獲得最大效用為0,這樣的納什均衡是不會產生誠信的,雙方利益的獲取路徑也隨之停止。即雙方零個誠信收益的納什均衡,而不是雙方誠信價值的帕雷托最優狀態,這樣的后果是一個社會最不愿意看到的。因此,在實際會計審計操作過程中,審計人對自己的失信負審計責任,被審計人對自己的失信行為負管理責任;受損害或欺騙的審計委托人(審計機關)以及社會公眾都可能向審計人(注冊會計師)要求賠償,則審計人將承擔巨大的交易費用。包括會計師事務所支付的違約賠償、應訴費用、客戶流失、聲譽和損失的價值,甚至解散或注銷注冊會計師執業證書等退出行業的無法估量的損失。

三、結語

篇10

一、高職教育西方經濟學存在的問題

在多年的高職西方經濟學的教學中,我直接或間接了解到學生普遍反映本課程的難度大,過于抽象,理論性強,數理要求高。由于西方經濟學個章節之間有內在的邏輯聯系,部分學生在某些章節沒有聽懂后,后面的課程根本聽不懂,甚至根本不聽課。那些能聽懂課、看懂書的學生也反映本課程和實際生活似乎有些脫節,對課程得出某些結論、規律持懷疑態度。總之,本課程在教學實踐中的教學效果并不令人滿意。

二、原因分析

如何提高西方經濟學在高職教育教學的效果,當然需要對整個課程進行全面的教學改革,但西方經濟學是一門理論性很強的課程,因而要提高教學效果,主要還是要加強該課程的課堂教學。西方經濟學的教學效果差的主要原因也是課堂教學存在許多問題,這些問題主要:

1、教學目標不明確。教育部《關于制定高職高專教育專業教學計劃的原則意見》指出“高職高專教育是在完成高中階段教育基礎上進行的專門教育,培養能適應生產、服務、管理的第一線需要的,德智體美諸方面全面發展的高等技術應用型人才。”即高職教育的人才培養主要是為生產一線服務,具有較寬的專業理論知識和較強的技術實現能力與實際操作能力,能夠運用高新技術,創造性地解決生產、建設、管理服務中的技術問題的高級技術應用人才。部分教師不明高職教育的培養目標,在課堂教學中注重知識的完備性,對許多定理、理論進行大幅詳細的數學推導,而學生在下面聽得云里霧里,沒有任何絲毫教學效果。

2、教學方法“滿堂灌”。由于高校教學設施建設滯后,導致很多教師使用傳統的“黑板+粉筆”這一教學手段,進行“填鴨式”灌輸,從課程開始到結束,老師在講臺上不停地講理論、畫圖表、講模型、推公式。很少有討論和提問的時間,這樣的做法,忽視了學生的主體作用的發揮,而且由于課堂上師生討論的機會少,信息單向傳遞,學生對老師講的內容是否掌握,掌握的程度如何,老師心里沒有底,這樣就無法及時對自己的教學進度、教學內容等予以調整,因而也就很難有較好的教學效果。

3、學生數學基礎差、缺乏社會經驗,理解相關原理困難。由于高職院校高考錄取分數較低,所以高職院校的學生文化基礎知識相對較弱,大多數同學的數學知識較差。學生很容易對西方經濟學產生乏味、枯燥、難學的印象,甚至產生厭學心理。因此,要讓其真正理解經濟學的理論體系或實質問題,就顯得十分困難。

4、教學安排方面的原因。教育部2000年《關于制定高職高專教育專業教學計劃的原則意見》明確要求:“三年制專業實踐教學一般不低于教學活動總學時的40%”。因此,對于高職院校來說,所能安排的理論課時極為有限,最多不過60學時左右。相對于這門課程的特點、教學內容和學生實際,就顯得比較緊張。為了講完教學大綱或教材上的內容,常常需要趕進度。學生對前面的內容沒有掌握好后面的課就聽不懂,學習效果難免就會受到影響。

三、高職教育西方經濟學課堂教學的對策

1、調整教學內容。西方經濟學內容博大而精深,通過幾十節課的教學介紹其全部內容,顯然是不可能的,因此,必須對教學內容進行一定的選擇。在進行內容選擇時要根據高職教育的“以能力培養為中心,突出應用性和針對性”特點和要體現高職教育理論課時的“必需”和“夠用”原則。所以,在確定西方經濟學的內容時要以微觀經濟學為主。就宏觀經濟學來說,著重介紹一些基本概念和基本原理,主要讓學生能了解國家宏觀經濟決策的依據和對整體宏觀經濟環境有所認識,以能正確作出微觀決策。

2、完善教學手段。高職教育的理論課時較為有限,而西方經濟學的圖表、公式較多,老師在課堂上在黑板上現場畫,不僅準確度難以把握,而且費時費力,影響教學的效果和效率。多媒體教學集圖、文、聲、像于一體,能生動、形象、直觀地展現教學內容,可以增強對學生的吸引力和提高學生的學習興趣,從而提高教學效果和教學質量。

3、改進教學方法。針對高職學生數學基礎差而且缺乏社會經驗的特點,在教學實踐中,我逐漸摸索出“三化”教學法,即“具體化”、“形象化”和“數字化”。所謂“具體化”就是針對西方經濟學許多概念、定理、規律過于抽象的特點,用具體的實例進行表述。他心里后悔莫及,逢人就說,“如果早知道吃半塊餅干就飽了,我何必花錢買六塊餅干呢?”這個故事夸張地反映了我們平時對增量比對總量更感興趣。通過這個故事使學生明白邊際也就是增量的概念。

“形象化”就是在教學中對那些難于理解的概念、定理用具體形象的現實對應物進行講解,增加學生對上述概念和定理的理解。例如,如圖1,在講解生產者均衡中,成本既定的條件下產量最大,單獨通過圖形講解等產量曲線Q3所代表的產量是生產者無法實現的,等產量曲線Q1與等成本曲線AB交于R和s點,但等產量曲線Q1所代表的產量低于等產量曲線Q2,所以等成本曲線和等產量曲線Q2的切點,才是實現既定成本條件下的最大產量的要素組合。這種講解的方法,大部分高職學生根本不能理解其中意義。同理,在s點是工人太多,而機械設備太少,那么,有許多工人無事可干,同樣不能達到最大產量,所以,只有在E點,工人和機械設備到達最佳的比例,才能生產出最大的產量。通過這種形象的講解,大多數學生能夠明白生產者均衡,對這種抽象的圖形也能理解。