導(dǎo)語：如何才能寫好一篇保險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

隨著社會經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司逐漸興起，但是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不同于一般的企業(yè)，它有著自己獨(dú)特的特性，因而在經(jīng)營過程中表現(xiàn)出極強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性，而且風(fēng)險(xiǎn)不易控制。本文對目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探究，并在此基礎(chǔ)上提出了有針對性的解決措施，旨在全面推進(jìn)我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的健康穩(wěn)定發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；防范；化解

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，經(jīng)營的主體業(yè)務(wù)是商業(yè)性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)入21世紀(jì)以來，社會經(jīng)濟(jì)取得了較快發(fā)展，人們對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求逐漸增多，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司因此應(yīng)運(yùn)而生，對維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序有著顯著作用。但是，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，而且隨著競爭的日趨激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著更大的經(jīng)營難題。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在發(fā)展過程中要加強(qiáng)對不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。此外，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，公司在發(fā)展過程中無法有效處理這些風(fēng)險(xiǎn)因素，將會對企業(yè)發(fā)展造成不利影響。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，對企業(yè)的經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展有著至關(guān)重要的意義。

1 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的主要經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)類型

1.1管理缺陷所造成的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

我們對保險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了細(xì)致分析和探討，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因是部分人唯利是圖，出于自身利益考慮做出的不法行為，而造成這種現(xiàn)象的直接原因就是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司缺乏有效的管理。正是由于內(nèi)部管理和監(jiān)管體系的不健全，導(dǎo)致謀取私利的行為屢見不鮮。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于管理缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中定價(jià)不準(zhǔn)確，加劇了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在計(jì)算方面存在誤差以及越來越激烈的行業(yè)競爭，所以最終導(dǎo)致定價(jià)不準(zhǔn)，加劇了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)定價(jià)明顯低于正常水平是定價(jià)不足造成的主要經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司的實(shí)際收益難以對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，從而導(dǎo)致支出大于收入，不利于經(jīng)濟(jì)效益的提升。

第二，分保加劇了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)，往往采取分保的形式，即加強(qiáng)與再保險(xiǎn)公司的合作，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)承受力。盡管這種方式能在一定程度上降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，但是正因?yàn)橛辛诉@道屏障，部分保險(xiǎn)公司得過且過，在風(fēng)險(xiǎn)劃定過程中不遵守基本準(zhǔn)則，制定分保措施時(shí)也消極怠工，承保時(shí)未對項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審查。這些都是風(fēng)險(xiǎn)隱患的直接來源，一旦發(fā)生意外，保險(xiǎn)公司將面臨滅頂之災(zāi)。而且，在保險(xiǎn)公司經(jīng)營過程中，嚴(yán)重的地質(zhì)災(zāi)害也會造成巨大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，包括嚴(yán)重人為事故、重大疾病災(zāi)害以及地質(zhì)災(zāi)害等。最近幾年，重大災(zāi)情在我國頻繁發(fā)生，玉樹地震、汶川地震等地質(zhì)災(zāi)害的發(fā)生都是對保險(xiǎn)公司的考驗(yàn)。人類對于自然災(zāi)害所引起的風(fēng)險(xiǎn)是無能為力的，無法消除或者改變，保險(xiǎn)公司要應(yīng)對這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，只能進(jìn)一步建立健全災(zāi)害防范體系，加大對重大災(zāi)害的重視力度。

1.2信息不對稱所導(dǎo)致的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司在日常經(jīng)營過程中會存在經(jīng)營方式上面的差異，這些差異就是造成信息不對稱的直接原因，而這就會加劇財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中，與客戶溝通的責(zé)任主要由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)，客戶的風(fēng)險(xiǎn)信息由業(yè)務(wù)員直接獲取，公司管理人員將業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在對業(yè)務(wù)員的效率和績效考核上，管理人員與業(yè)務(wù)員所處的角度存在本質(zhì)上的區(qū)別，所以他們對于信息的著眼點(diǎn)及理解也不盡相同，這就導(dǎo)致信息不對稱。由信息不對稱而造成的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

首先，承保質(zhì)量低下。承保環(huán)節(jié)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營過程中起著至關(guān)重要的作用，它直接決定著企業(yè)的實(shí)際效益。但是，保險(xiǎn)公司及其業(yè)務(wù)人員獲取風(fēng)險(xiǎn)信息的手段有限，承保環(huán)境日趨復(fù)雜，業(yè)務(wù)人員要完成規(guī)定的工作任務(wù)，就不得不改變策略，被迫承保質(zhì)量較差的標(biāo)底。承保質(zhì)量降低，企業(yè)所面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)自然就會加大，阻礙了其經(jīng)濟(jì)效益的提升。

其次，缺乏規(guī)范有序的理賠手續(xù)和環(huán)節(jié)。目前，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)尚缺乏健全的財(cái)產(chǎn)理賠體系，在對財(cái)產(chǎn)損失進(jìn)行評估時(shí)缺乏科學(xué)依據(jù)，人為因素仍占據(jù)著主導(dǎo)地位。而且，理賠過程中缺乏專業(yè)人士的專業(yè)指導(dǎo)和意見，保險(xiǎn)公司在理賠過程中常常處于劣勢地位。此外，保險(xiǎn)公司缺乏健全的人才引進(jìn)機(jī)制，骨干人員極其缺乏，嚴(yán)重限制了企業(yè)的健康發(fā)展。假若不嚴(yán)格控制理賠環(huán)節(jié)，那么將給不法分子可乘之機(jī)，造成違規(guī)操作行為的頻繁發(fā)生，最終限制了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

再次，道德意識差而造成的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在實(shí)際的經(jīng)營過程中，投標(biāo)人員在投保過程中由于自身的道德意識及行為欠缺，也會給公司造成巨大的損失。投保人在簽署具體的合同時(shí)，刻意隱瞞或者虛報(bào)關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)因素，將會在無形中加大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，主要包括逆選擇和欺詐兩種形式。

1.3資產(chǎn)結(jié)構(gòu)所造成的風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)過了經(jīng)營體制方面的改革，經(jīng)理人不再是保險(xiǎn)公司的所有者而只是單純的經(jīng)營者，有些經(jīng)營者為了追求自身利益的最大化，往往忽視企業(yè)效益的提升，使得企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大。而且，保險(xiǎn)行業(yè)的競爭日趨激烈，價(jià)格戰(zhàn)爭愈演愈烈，這為保險(xiǎn)公司經(jīng)營埋下了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有些保險(xiǎn)公司為了占據(jù)較大的市場份額，無限制的增加投保量，降低投保門檻，擾亂了正常的市場競爭秩序，也為自身的經(jīng)營發(fā)展埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營發(fā)展過程中面臨著一系列的風(fēng)險(xiǎn)因素和隱患，為了有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，現(xiàn)提出以下幾點(diǎn)措施和建議：

2.1建立健全核保和承保機(jī)制

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中要嚴(yán)格遵守行業(yè)規(guī)范，建立起系統(tǒng)完善的核保制度。在對投保產(chǎn)品進(jìn)行核保時(shí)要實(shí)事求是，從投保產(chǎn)品的基本特征和公司實(shí)際情況著手，選擇切實(shí)可行的核保方式。第二，投保產(chǎn)品的生效時(shí)間、合同規(guī)范、保險(xiǎn)費(fèi)用以及適用人群等都是核保過程中必須考慮的因素。要想切實(shí)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，就要進(jìn)一步建立健全核保制度。可見，保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，以自身特點(diǎn)為根本出發(fā)點(diǎn)，提高核保人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，健全核保制度。

2.2保證保險(xiǎn)產(chǎn)品的合理定價(jià)

加強(qiáng)產(chǎn)品定價(jià)管理主要包括兩方面的內(nèi)容：第一，對產(chǎn)品生命周期進(jìn)行有效管理；第二，政府相關(guān)部門要積極履行職責(zé)，對產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行有效監(jiān)管。就一般情況而言，保險(xiǎn)公司在對保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)時(shí)，要綜合考慮預(yù)計(jì)損失以及經(jīng)營成本等，以以往經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)為根本出發(fā)點(diǎn)，盡可能實(shí)現(xiàn)投保人和保險(xiǎn)公司雙方利益的最大化，做到公平、合理、充分。所謂公平，就是指保險(xiǎn)公司要為風(fēng)險(xiǎn)高的投保人提供較高的保單費(fèi)率，相應(yīng)的，風(fēng)險(xiǎn)小的投保人也只能獲取較低的費(fèi)率；所謂合理，就是指投保人的費(fèi)率必須合理；所謂充分，就是指保險(xiǎn)公司在制定具體的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要使保費(fèi)高于支出和賠款，滿足保險(xiǎn)公司的盈利需求。費(fèi)率市場化在未來將是時(shí)展的大趨勢，但是我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)起步晚，發(fā)展慢，市場競爭激烈，相關(guān)部門要切實(shí)加強(qiáng)對費(fèi)率的監(jiān)管。

2.3優(yōu)化保險(xiǎn)投資組

就目前實(shí)際情況而言，我國保險(xiǎn)公司的主要工作即保險(xiǎn)投資，保險(xiǎn)公司要獲得長遠(yuǎn)發(fā)展就要加強(qiáng)對投資風(fēng)險(xiǎn)的防范。保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，就要做到對風(fēng)險(xiǎn)分門別類，有的放矢。保險(xiǎn)公司要獲取高額的經(jīng)濟(jì)利潤，就要對投資組合進(jìn)行優(yōu)化配置。最近幾年，我國保險(xiǎn)業(yè)取得了飛速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)融集了大量資金，實(shí)現(xiàn)資金的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，將會為保險(xiǎn)業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)收益。保險(xiǎn)資金要增加投資機(jī)會、優(yōu)化投資組合，就要不斷拓寬融資渠道，加大資金運(yùn)作空間，只有這樣，才能從根本上實(shí)現(xiàn)資金投資的收益性、流動(dòng)性以及安全性。要有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的途徑就是加強(qiáng)比例控制和結(jié)構(gòu)管理，對保險(xiǎn)投資進(jìn)行有效監(jiān)管。目前，世界上絕大多數(shù)國家都對保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的管控，而保險(xiǎn)業(yè)管理中一個(gè)重要的內(nèi)容就是加強(qiáng)對保險(xiǎn)投資的管理。隨著保險(xiǎn)投資渠道的拓展，保險(xiǎn)業(yè)要獲得長遠(yuǎn)發(fā)展，就要進(jìn)一步加大保險(xiǎn)監(jiān)管和控制范圍，不斷優(yōu)化保險(xiǎn)投資組合，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降到最低。

2.4維護(hù)正常的市場競爭秩序，保證保險(xiǎn)價(jià)格的公平、合理

目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著激烈的市場競爭環(huán)境，保險(xiǎn)公司要順應(yīng)形勢，審時(shí)度勢，充分認(rèn)識到價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)對其經(jīng)營所產(chǎn)生的影響。保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，不斷改進(jìn)經(jīng)營策略和發(fā)展理念，制定出公平、合理的保險(xiǎn)價(jià)格，切實(shí)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高保險(xiǎn)公司的市場份額，推動(dòng)我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

2.5加強(qiáng)對道德風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)管理，從各方面著手有效預(yù)防各類道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)各類制度建設(shè)，提高員工的制度意識和職業(yè)道德，嚴(yán)格按規(guī)章制度行事，盡可能減少人為失誤，將人為風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.6進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防各類風(fēng)險(xiǎn)，就要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)。我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要不斷更新經(jīng)營理念，借鑒并引進(jìn)外國風(fēng)險(xiǎn)管理的有益經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國實(shí)際，制定出適合我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理理論。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加大人力資源培訓(xùn)的費(fèi)用支出，定期對保險(xiǎn)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識教育，提高保險(xiǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識。此外，保險(xiǎn)管理人員上崗前必須取得專門的風(fēng)險(xiǎn)管理資格證，從而幫助企業(yè)建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，推動(dòng)我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)步健康發(fā)展。

3 結(jié)語

在目前的形勢下，保險(xiǎn)公司只有有效預(yù)防和控制各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，制定出切實(shí)可行的經(jīng)營發(fā)展策略，才能不斷降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，切實(shí)提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，也才能在激烈的市場競爭中始終保持主動(dòng)地位，從而推動(dòng)我國保險(xiǎn)事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1]劉芳.保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究――以展業(yè)部門為例[J].中國證券期貨. 2012（10）.

篇2

一、公司業(yè)務(wù)排查情況

（一）公司業(yè)務(wù)賬戶排查

我行公司業(yè)務(wù)部共開立對公賬戶戶，其中基本存款賬戶戶，專用賬戶戶，臨時(shí)存款賬戶驗(yàn)資需要開立的戶。不存在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)為同一存款人開立多個(gè)基本賬戶和一般賬戶及同一證明文件為存款人開立多個(gè)專用存款賬戶；單位開立賬戶使用的名稱符合規(guī)定；不存在開戶資料未經(jīng)有權(quán)人審查并簽署意見而開戶的問題。堅(jiān)持記賬與對賬分離原則，會計(jì)主管按月檢查往來對賬、銀企對賬情況，對未達(dá)賬進(jìn)行跟蹤核對。

在公司業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶的使用過程中不存在一般存款賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)問題。基本戶等其他專用存款賬戶的現(xiàn)金支取符合規(guī)定。臨時(shí)存款賬戶不存在超過有效使用期限仍辦理資金收付業(yè)務(wù)的問題。注冊驗(yàn)資賬戶在驗(yàn)資期間不存在辦理對外支付業(yè)務(wù)問題，注冊驗(yàn)資的資金匯繳人與出資人名稱一致。

銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷。存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料出具申請及有關(guān)部門的證明文件；及時(shí)修改客戶信息；存款人的印鑒做相應(yīng)變更。存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶申請經(jīng)會計(jì)主管或主管審批，檢查銷戶前存款人貸款、應(yīng)收利息、結(jié)算費(fèi)用等應(yīng)收款項(xiàng)結(jié)清。存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)繳回未用重要空白憑證、結(jié)算憑證和開戶登記證；柜員審核無誤并將重要票據(jù)作作廢處理。在辦理單位銀行賬戶撤銷手續(xù)時(shí)，在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章；于賬戶撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。無頻繁開、銷戶，通過虛假交易進(jìn)行洗錢活動(dòng)。對已轉(zhuǎn)入“久懸未取專戶”的款項(xiàng)，存款人要求支取原賬戶款項(xiàng)時(shí)，提供了合法擁有賬戶支配權(quán)的證明文件，并經(jīng)過有關(guān)負(fù)責(zé)人審核后列支。

銀行結(jié)算賬戶重要資料的管理。建立了銀行結(jié)算賬戶管理檔案,并按會計(jì)檔案進(jìn)行管理。預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的人的簽名或者蓋章。單位結(jié)算賬戶印鑒卡片的管理安全、完整，不存在有賬戶無印鑒卡片、有印鑒卡片無賬戶問題。對印鑒卡丟失的賬戶，要求客戶提供印鑒卡丟失證明，防范賬戶風(fēng)險(xiǎn)。

（二）大額資金支付管理情況排查

大額資金支付管理。設(shè)立了相應(yīng)的崗位，分工明確，職責(zé)清晰；對于大額資金支付交易的報(bào)告范圍符合文件規(guī)定，不存在隨意擴(kuò)大或縮小范圍的現(xiàn)象；大額資金的支付交易的報(bào)告程序符合有關(guān)規(guī)定要求，不存在漏報(bào)等現(xiàn)象；對開戶單位建立客戶身份登記制度；辦理大額資金支付，有合法的支付憑證；對開戶單位大額支付資金的特點(diǎn)、來源與其經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營范圍等進(jìn)行分析監(jiān)測。

大額現(xiàn)金支取管理。對開戶單位基本存款賬戶、專用存款賬戶及臨時(shí)存款賬戶，或個(gè)人結(jié)算賬戶的大額現(xiàn)金支付建立分級審批制度；建立了大額現(xiàn)金支付臺賬制度和月度統(tǒng)計(jì)分析制度；針對現(xiàn)金活期存款存入超過20萬元及現(xiàn)金活期存款支取超過5萬元的用戶，以月報(bào)的形式在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)備案。由于反洗錢還是一項(xiàng)較為陌生的工作，基層從業(yè)人員對反洗錢缺乏系統(tǒng)的理論知識和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，有待進(jìn)一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力。

（三）重要空白憑證管理情況排查

重要空白憑證入庫管理。重要空白憑證按種類分類管理；從上級行領(lǐng)用的重要空白憑證入庫填制記賬憑證及時(shí)入賬，重要空白憑證入庫數(shù)與入庫的重要空白憑證實(shí)物一致；指定專人管理庫房重要空白憑證；柜員領(lǐng)用的重要空白憑證因故未用交回的，憑證管庫員作入庫處理。

重要空白憑證出庫管理。重要空白憑證出庫時(shí)，出庫手續(xù)符合制度規(guī)定；出庫的重要空白憑證實(shí)物與出庫單數(shù)相符；柜員領(lǐng)用重要空白憑證，填制記賬憑證經(jīng)有權(quán)人審批后，交憑證管庫員辦理出庫手續(xù)；

重要空白憑證出售管理。客戶購買重要空白憑證時(shí)，填制“領(lǐng)用憑證”，并加蓋單位預(yù)留銀行印鑒；預(yù)留印鑒核對一致；柜員及時(shí)選擇相關(guān)交易，錄入領(lǐng)用單位賬號、憑證種類和憑證號碼；出售給客戶的重要空白憑證加蓋領(lǐng)用單位賬號、開戶銀行名稱戳記。

二、公司業(yè)務(wù)排查活動(dòng)的收效

（一）帳戶管理方面。

賬戶的管理，對公存款賬戶的開立、使用、變更與撤銷、資料的管理以及基本制度的落實(shí)情況、企業(yè)和銀行的對賬，重點(diǎn)是對賬和開戶制度執(zhí)行情況。一是基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，開戶資料要素是否齊全，是否有開戶許可證；存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，是否通過該賬戶辦理。二是一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付，該賬戶是否只辦理現(xiàn)金繳存，不辦理現(xiàn)金支取。三是專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。單位銀行卡賬戶的資金是否由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶是否不辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶是否不能支取現(xiàn)金。四是臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長是否未超過2年。注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間是否只收不付，注冊驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱是否一致。五是存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，是否與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，是否交回各種重要空白票據(jù)及

結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行是否核對無誤后才可辦理銷戶手續(xù)。存款人不能按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，是否出具相關(guān)證明，是否按規(guī)定對開戶資料進(jìn)行審查，致使單位開立虛假銀行結(jié)算賬戶的；是否按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)；是否做到賬務(wù)核對換人復(fù)核，對發(fā)生額明細(xì)和余額是否進(jìn)行逐項(xiàng)核對。

（二）大額交易支付交易方面。

大額資金支付管理等各環(huán)節(jié)是否實(shí)行換人換崗復(fù)核制度，大額資金支付管理是否得到有效控制，短期內(nèi)資金是否分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模是否明顯不符；資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍是否明顯不符，企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)是否明顯不符；周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)是否明顯不符；相同收付款人之間在短期內(nèi)是否頻繁發(fā)生資金收付，長期閑置的賬戶是否原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；短期內(nèi)是否頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個(gè)人匯款；是否頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；是否有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測。

（三）重要空白憑證的管理方面

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【關(guān)鍵詞】內(nèi)部治理 外部監(jiān)管 保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

保險(xiǎn)公司在具體的事情方面應(yīng)該承擔(dān)什么責(zé)任是需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的，這樣才能避免公司由于過度承擔(dān)責(zé)任導(dǎo)致經(jīng)營失敗。美國國際集團(tuán)（AIG）由于過度冒險(xiǎn)而遭到大批客戶的拒絕，給公司發(fā)展帶來了極其不利的影響，這就說明科學(xué)合理的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，才是保險(xiǎn)公司經(jīng)營之本。

保險(xiǎn)公司經(jīng)理人的決策行為一般受到兩個(gè)因素的影響，一個(gè)是內(nèi)部治理，一個(gè)是外部監(jiān)管。內(nèi)部治理的有效性就在于經(jīng)理人可以為股東提供最大化的財(cái)富值，而外部監(jiān)管更加有利于公司的穩(wěn)健發(fā)展，保證經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。因此，經(jīng)理人的決策收到雙因素的制約，同時(shí)兩者存在互補(bǔ)關(guān)系，為公司的健康良好經(jīng)營保駕護(hù)航。

二、保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理、外部監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)的概念

（1）內(nèi)部治理。現(xiàn)在市場的發(fā)展促進(jìn)了公司所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，雖然對公司的發(fā)展具有益處，但是經(jīng)營者和所有者之間因?yàn)槔娌煌扇〉拇胧┖头椒ㄒ簿筒槐M相同，經(jīng)營者也有可能不考慮所有者的利益，于是就有了公司內(nèi)部治理的問題。內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)多半是由高層管理人員、股東和其他利益相關(guān)者相互作用中產(chǎn)生的具體問題，從對公司治理的研究看，主要分為兩個(gè)方面，第一是從股權(quán)結(jié)構(gòu)方面來研究，將股東按照持股比例的多少進(jìn)行分類，然后運(yùn)用股權(quán)集中度、績效等對股東的利益進(jìn)行合理分配，讓大股東享受到更多的經(jīng)濟(jì)效益，這樣的安排有利于股東之間的監(jiān)督，也有益于建立激勵(lì)機(jī)制。第二就是從資本結(jié)構(gòu)方面研究公司治理，就是根據(jù)資本結(jié)構(gòu)分清公司債權(quán)債務(wù)關(guān)系，然后進(jìn)一步理順公司治理機(jī)制。

（2）外部監(jiān)管。外部監(jiān)管就是從外部治理的角度來管理公司，外部環(huán)境直接影響著公司的決策，包括法律、政治和社會的規(guī)則等，這些都極大的影響著內(nèi)部的規(guī)章制度和文化形成，也會對公司的經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生制約。我國學(xué)者對外部監(jiān)管進(jìn)行了深入了研究，認(rèn)為至少包含契約文化、產(chǎn)權(quán)保護(hù)、政府治理等多方面內(nèi)容，為了從根本上解決內(nèi)部治理的問題，就需要結(jié)合外部環(huán)境制定適合內(nèi)部治理的方案，協(xié)調(diào)好公司內(nèi)外之間的關(guān)系，促進(jìn)金融行業(yè)的有序良好的發(fā)展。

（3）風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的公司，就勢必要面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，可以將風(fēng)險(xiǎn)分為一般風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司特有的風(fēng)險(xiǎn)。其中，一般風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，而保險(xiǎn)公司特有風(fēng)險(xiǎn)是指承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以及與準(zhǔn)備金相關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

三、保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理、外部監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)關(guān)系分析

（1）內(nèi)部治理對保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響。股東和保單持有人的之間產(chǎn)生的沖突是保險(xiǎn)公司內(nèi)部矛盾之，在完全市場的條件下，保單持有人如果可以掌握很多有關(guān)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的信息，就可以預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)，假設(shè)公司的管理者經(jīng)營目標(biāo)是是實(shí)現(xiàn)公司財(cái)富最大化增長，那么保險(xiǎn)公司在市場上的評估值，和本身投資的成本就沒有直接聯(lián)系。但是這是一種假設(shè)情況，不太適合保險(xiǎn)公司的內(nèi)部實(shí)際。保險(xiǎn)公司股東和保單持有人之間導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)是股東道德風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗麄冎g的風(fēng)險(xiǎn)和收益呈現(xiàn)了明顯的不對稱，股東更加偏好風(fēng)險(xiǎn)，希望財(cái)富能夠達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且因?yàn)楣蓹?quán)決定權(quán)益，本身具有激勵(lì)作用，所以股東很可能選擇更高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，這就與保單持有人之間的利益沖突，是內(nèi)部治理的基本問題。此外，保險(xiǎn)公司股東與管理者之間也會產(chǎn)生沖突，經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)的分離，在薪酬和業(yè)績的刺激下，管理者有可能不會顧及股東的長遠(yuǎn)利益，而追求短期可以獲得高收益高風(fēng)險(xiǎn)的投資，無形中增強(qiáng)了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（2）外部監(jiān)管對保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響。外部監(jiān)管是由于政府的各項(xiàng)措施對保險(xiǎn)公司的約束，對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)有以下影響：保單持有人本身處于弱勢地位，且投資分散，需要有一個(gè)部門對保險(xiǎn)公司實(shí)施監(jiān)管，這就是政府相關(guān)部門需要承擔(dān)的責(zé)任；監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定程度上制約了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為，同時(shí)也保障了保單持有人的部分權(quán)益，對保險(xiǎn)公司追求高風(fēng)險(xiǎn)的投資活動(dòng)給予有效的限制，保證了公司的穩(wěn)定發(fā)展。

（3）保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理、外部監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的關(guān)系。經(jīng)過對保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理、外部監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)進(jìn)行研究，很多學(xué)者得出了一個(gè)共同的研究結(jié)論，就是如果外部監(jiān)管強(qiáng)度增大，那么內(nèi)部治理的程度就會變?nèi)酰簿褪潜ｋU(xiǎn)公司內(nèi)部治理與外部監(jiān)管之間存在著替代效應(yīng)，這種效應(yīng)的表現(xiàn)也是比較明顯的。當(dāng)外部監(jiān)管力度大時(shí)，內(nèi)部治理的替代效應(yīng)就大，保險(xiǎn)公司面臨著較低的風(fēng)險(xiǎn)；相反，保險(xiǎn)公司則會加大風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語

綜上所述，保險(xiǎn)公司面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，如何有效地管控這些風(fēng)險(xiǎn)，選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y方式，對于保險(xiǎn)公司的健康經(jīng)營有著非常重要的意義。公司需要平衡好內(nèi)部治理與外部監(jiān)管的關(guān)系，兩者之間的替代效應(yīng)，會保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)也產(chǎn)生著影響，公司股東與管理者人也要協(xié)調(diào)內(nèi)外之間的關(guān)系，以促進(jìn)公司健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]郝臣，李慧聰，羅勝.保險(xiǎn)公司治理研究：進(jìn)展、框架與展望[J].保險(xiǎn)研究，2011，（11）.

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上述幾種說法大都強(qiáng)調(diào)市場因素和客觀原因，而事實(shí)上，外因總是通過內(nèi)因起作用的，保險(xiǎn)公司經(jīng)營理念、管理體制等方面的漏洞才是其退出車貸險(xiǎn)市場的根本原因。

保險(xiǎn)公司是專業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，并不一味地拒絕風(fēng)險(xiǎn)，而是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小和特點(diǎn)，決定是否承保和以什么樣的費(fèi)率承保。經(jīng)營車貸險(xiǎn)的公司出現(xiàn)大規(guī)模虧損，不能僅僅將責(zé)任歸于社會信用環(huán)境差，而應(yīng)重視其中所暴露出的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的缺失、風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不足以及對審慎經(jīng)營原則的忽視。

從風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理能力來看，部分保險(xiǎn)公司在經(jīng)營車貸險(xiǎn)過程中，操作不夠規(guī)范，使得車貸險(xiǎn)的成本和承保風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，賠付率不斷上揚(yáng)。有的保險(xiǎn)公司甚至委托商家或銀行開具保證保險(xiǎn)單，在對信貸對象信用情況的調(diào)查審核中很難發(fā)揮作用，放棄把關(guān)權(quán)，這也是造成理賠風(fēng)險(xiǎn)加大的一個(gè)重要原因。

從審慎經(jīng)營的角度看，在我國開辦車貸保證保險(xiǎn)時(shí)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)尚未引入精算機(jī)制，對面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)既沒有歷史數(shù)據(jù)，又無法準(zhǔn)確預(yù)測。在這種情況下倉促地設(shè)計(jì)產(chǎn)品，很難保證對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。這對于商業(yè)化經(jīng)營的保險(xiǎn)公司來說，很難說是理性的經(jīng)營行為和決策。

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一、強(qiáng)制保險(xiǎn)加重了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營負(fù)擔(dān)

我國現(xiàn)行立法尤為強(qiáng)調(diào)強(qiáng)制保險(xiǎn)立法的社會公益性和公共政策性，在制度設(shè)計(jì)上使得保險(xiǎn)公司居于極為不利的地位，加重了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營負(fù)擔(dān)，對保險(xiǎn)公司的發(fā)展極為不利。這主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是機(jī)動(dòng)車強(qiáng)制保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制承保制度，保險(xiǎn)公司在對風(fēng)險(xiǎn)的選擇權(quán)、合同的解除等方面的權(quán)利受到極大的限制，加大了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制難度。在實(shí)行機(jī)動(dòng)車強(qiáng)制保險(xiǎn)的國家和地區(qū)，強(qiáng)制保險(xiǎn)的出現(xiàn)率和賠付率都比較高，保險(xiǎn)公司利潤微薄，甚至虧損。在這種情況下，如果要求保險(xiǎn)公司不以盈利為目的的經(jīng)營強(qiáng)制保險(xiǎn)，很可能會對保險(xiǎn)公司的發(fā)展產(chǎn)生重大的不利影響。

二是保障范圍過寬，沖擊了保險(xiǎn)公司的發(fā)展。從其他國家或地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)來看，強(qiáng)制保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是相互補(bǔ)充、相互促進(jìn)的關(guān)系。強(qiáng)制保險(xiǎn)以提供基本保障為原則；商業(yè)保險(xiǎn)則提供補(bǔ)充保障，基本保障以外的危險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司通過商業(yè)保險(xiǎn)來解決。我國立法規(guī)定，強(qiáng)制保險(xiǎn)既保人身傷亡也保財(cái)產(chǎn)損失，保障范圍十分寬泛。強(qiáng)制保險(xiǎn)的保障范圍過寬，保險(xiǎn)公司承擔(dān)較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

三是強(qiáng)制保險(xiǎn)制度的配套設(shè)施不完善，無法解決經(jīng)營虧損問題。主要表現(xiàn)在：第一，外國現(xiàn)行強(qiáng)制保險(xiǎn)制度沒有提供虧損彌補(bǔ)機(jī)制。保險(xiǎn)公司對強(qiáng)制的費(fèi)率并無定價(jià)權(quán)，這樣，即使是實(shí)行分賬經(jīng)營、單獨(dú)核算，保險(xiǎn)公司也可能面臨虧損。如果法律不提供一種經(jīng)營虧損的彌補(bǔ)方式，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營虧損難以彌補(bǔ)，投保人和受害人的利益將難以保障。第二，缺乏靈活的風(fēng)險(xiǎn)分散制度。我國在建立機(jī)動(dòng)車強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)制度的過程中，尚缺乏此類配套措施，使得保險(xiǎn)公司無法將經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)予以分散或者轉(zhuǎn)移。

二、總結(jié)

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一、交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營成果對比分析

1.數(shù)據(jù)來源。

為避免個(gè)別商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果受偶然因素的影響，本文特收集了交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)1999―2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入及業(yè)務(wù)毛利的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并據(jù)以分析。數(shù)據(jù)來源于中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會統(tǒng)計(jì)信息。

2.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性說明。

根據(jù)理論和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，我們將產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入看成自變量，產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利看成因變量，建立一元線性回歸模型，并根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前（1999―2005）產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)數(shù)據(jù)，得出模型為：

Y^=0.440165X+274280.9086

根據(jù)這些數(shù)據(jù)，我們進(jìn)一步分析產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性，可以發(fā)現(xiàn)：產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)系數(shù)為0.9908，正相關(guān)特性十分顯著。此外，我們還計(jì)算出回歸模型的判定系數(shù)為0.9817，這說明在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前只有1.83%的概率屬于隨機(jī)因素來影響產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利，因此所建立的這條回歸線是合適的。

3.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營成果的對比分析。

一方面，由產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的相關(guān)數(shù)據(jù)，可以看出交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年平均增長率約為12.75%，而在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后，2006年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年增長率為27.78%，2007年這一比率更是達(dá)到了37.04%；另一方面，如果我們根據(jù)2007年產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的實(shí)際數(shù)據(jù)，按照上文所得的回歸模型來預(yù)測2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的話，其預(yù)測數(shù)為9067608萬元，這也明顯低于2007年保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的實(shí)際數(shù)9772660萬元。因此，從上述兩方面的分析來看，交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利出現(xiàn)了非常增長，我們認(rèn)為這種非常增長的主要原因是交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高（這一結(jié)論將在下文費(fèi)率影響因素分析中加以利用）。

二、交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的影響

由于交強(qiáng)險(xiǎn)本身的獨(dú)特性，其實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營產(chǎn)生了巨大的影響：一方面，交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施強(qiáng)化了社會保險(xiǎn)意識的提高，不僅將商業(yè)保險(xiǎn)公司帶入了交強(qiáng)險(xiǎn)這一服務(wù)領(lǐng)域，同時(shí)為公司的其他業(yè)務(wù)產(chǎn)品開拓了市場。我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施以來商業(yè)保險(xiǎn)公司的實(shí)際投保數(shù)據(jù)表明，投保人在一家保險(xiǎn)公司投保交強(qiáng)險(xiǎn)后，如果要購買其他商業(yè)險(xiǎn)種，90%以上會在同一家保險(xiǎn)公司出單。另一方面，由于交強(qiáng)險(xiǎn)具有社會救助的性質(zhì)，其條款、費(fèi)率水平由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定，各商業(yè)保險(xiǎn)公司統(tǒng)一使用，國家又對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行“無盈無虧”的原則，加上對交強(qiáng)險(xiǎn)的賠付是“無過錯(cuò)”的責(zé)任范圍，這樣勢必導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)行成本的增加，從而加大商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的這種復(fù)雜影響也對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了多方面的影響，具體可分為以下幾點(diǎn)：

1.風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的永恒主題，而我國商業(yè)保險(xiǎn)公司對自身業(yè)績的評價(jià)又片面地追求規(guī)模的擴(kuò)張和當(dāng)期的經(jīng)營利潤，從而忽略了業(yè)務(wù)盈利性和風(fēng)險(xiǎn)性的平衡（胡宏兵，2007）。然而，按照上文分析知，由于交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特殊性，商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)會加大公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)保險(xiǎn)公司還是與受理傳統(tǒng)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)一樣，在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)不注意業(yè)務(wù)審批，不注重對風(fēng)險(xiǎn)的控制和衡量的話，勢必會加大保險(xiǎn)期限內(nèi)的出險(xiǎn)頻率，從而增大賠付率，影響商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營業(yè)績，乃至導(dǎo)致整個(gè)公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。因此，從風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值管理來看，要從源頭防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，并在理賠的各個(gè)環(huán)節(jié)做好應(yīng)對措施，防止風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和惡化：在受理每筆交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以前做出風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，盡可能地防止賠付的發(fā)生；公司業(yè)績考核所采用的標(biāo)準(zhǔn)和方法，要對公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制具有引導(dǎo)作用，使其能夠體現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，有利于形成對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全員、全過程、全范圍管理的理念；為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定新的理賠流程，進(jìn)一步完善核損管理模式并加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司之間的聯(lián)系，消除投保人潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

2.商業(yè)保險(xiǎn)公司的資金主要是來自保費(fèi)收入，收取保費(fèi)在前，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任在后，這決定了商業(yè)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)具有明顯的負(fù)債性，將這種負(fù)債性結(jié)合我國商業(yè)保險(xiǎn)公司所受理的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際來看，還具有短期性，從而要求商業(yè)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)具有較高的流動(dòng)性（戴成峰，2007）。然而如前文所述，對交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付是“無過錯(cuò)”的責(zé)任范圍，這樣一來交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)對賠付資金的流動(dòng)性要求相對于其他產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來說更高。因此，從資產(chǎn)負(fù)債管理來看，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)重新分析公司整體的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，根據(jù)公司目前的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況和實(shí)力來配置投資資產(chǎn)：充分考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)概率和平均償付金額，合理分析其平均償還期，在此基礎(chǔ)上考慮其對公司整體業(yè)務(wù)負(fù)債的影響，根據(jù)資產(chǎn)分配原則合理配置投資資產(chǎn)；在注重投資資產(chǎn)安全性和流動(dòng)性，保障公司實(shí)際償付能力的同時(shí)，要加強(qiáng)資金運(yùn)用方面的研究，著力提高資金運(yùn)用的效率和效益。

3.從有關(guān)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率制定的精算模型的已有研究成果來看，考慮到影響產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率水平特別是車險(xiǎn)費(fèi)率水平的主要因素是投保人的歷史索賠次數(shù)或是歷史索賠金額的大小，然而交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)具有較高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（主要是賠付風(fēng)險(xiǎn)）的業(yè)務(wù)，并且具有強(qiáng)制性，保險(xiǎn)公司不能拒絕受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由此我們認(rèn)為，交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)率水平的影響因素不能單一地看作是歷史索賠次數(shù)或者是歷史索賠金額的大小，應(yīng)該是多因素決定某項(xiàng)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，再以風(fēng)險(xiǎn)的大小來決定費(fèi)率的高低。因此，從費(fèi)率制定的影響因素來看，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)對交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的制定建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)影響因子庫，在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，以風(fēng)險(xiǎn)水平來確定費(fèi)率水平。下面對我們所提出的這種費(fèi)率決定機(jī)制做具體說明：

可行性說明。我們所提出的這一費(fèi)率決定機(jī)制的主要思想是根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平，而這一思想的前提條件是要有不同費(fèi)率水平的法定可能性。根據(jù)前文交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營成果的對比分析所得結(jié)論：目前我國交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高，這為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定不同費(fèi)率水平提供了法定可能空間。如果投保人風(fēng)險(xiǎn)在一個(gè)較高的水平上，他/她的投保費(fèi)率水平將收斂于法定最高費(fèi)率水平，反之，則收斂于一個(gè)較低的費(fèi)率水平。

風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子庫的建立。這種由不同的因子影響交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，再由風(fēng)險(xiǎn)水平來決定費(fèi)率水平的思想，明顯比由單一因素來決定費(fèi)率水平更合理、公平。影響因子的選取對于不同的商業(yè)保險(xiǎn)公司來說可能有一定的差異，但大體上都需要考慮如下幾個(gè)因子：

（1）投保人歷史索賠次數(shù)，這是現(xiàn)有車險(xiǎn)費(fèi)率水平?jīng)Q定模型中考慮的一個(gè)主要影響因素。另外，從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)來看，以投保人歷史索賠次數(shù)來作為衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個(gè)影響因子肯定具有一定的合理性。

（2）投保人歷史索賠金額，僅以投保人的歷史索賠次數(shù)來考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平明顯是不合理的，也缺乏公平性，所以我們認(rèn)為以投保人歷史索賠金額來修正風(fēng)險(xiǎn)水平是必要的。

（3）投保人駕齡或車輛使用年限，單從投保人歷史索賠情況來衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平還是缺少說服力，同時(shí)也不能體現(xiàn)公平原則，所以我們將投保人駕齡或車輛使用年限作為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個(gè)影響因子，用來評價(jià)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定費(fèi)率水平的方法。這種費(fèi)率水平計(jì)量模型建立的瓶頸在于找到一個(gè)合理的方法將前文所討論的各風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子賦予一個(gè)權(quán)重，以期能夠準(zhǔn)確合理地計(jì)量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，這尚需要更多基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的支持和業(yè)內(nèi)學(xué)者的進(jìn)一步研究。在能夠合理計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)水平后，我們可以根據(jù)現(xiàn)有的車險(xiǎn)費(fèi)率獎(jiǎng)懲系統(tǒng)，改進(jìn)其中的負(fù)二項(xiàng)模型或二元風(fēng)險(xiǎn)模型，盡可能地準(zhǔn)確計(jì)算費(fèi)率大小。

三、結(jié)束語

本文通過對我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)的對比分析，得出的主要結(jié)論是：我國現(xiàn)行交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高。隨后根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特性，分析其對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理的影響，其別提出了交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率制定的影響因素。在分析交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率影響因素時(shí)，我們結(jié)合前文對交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)對比分析所得的結(jié)論，提出了按照交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平的思想。這對我國商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有一定的指導(dǎo)意義：在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)公司雖然不能拒絕受理這一業(yè)務(wù)，但是可以根據(jù)個(gè)別投保人風(fēng)險(xiǎn)水平的不同，按照合理的方法制定差別的費(fèi)率。此外，本文的研究對建立交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的精算模型也具有一定的借鑒意義。

參考文獻(xiàn)：

篇7

關(guān)鍵詞：隱含風(fēng)險(xiǎn),誠信缺失,償付能力,可持續(xù)發(fā)展

自1979年我國恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，保險(xiǎn)業(yè)以年均30%以上的速度增長，是國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的行業(yè)之一。2005年的保費(fèi)收入達(dá)到4927.3億元，保險(xiǎn)總資產(chǎn)達(dá)到15225.9億元，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由初期的一家壟斷發(fā)展到2005年底的93家。與此同時(shí)，我國保險(xiǎn)業(yè)改革開放取得了很大成績，在金融業(yè)中率先完成國有公司改制上市，率先結(jié)束入世過渡期，進(jìn)入全面對外開放的新階段。截至2005年底，已經(jīng)有37家外國保險(xiǎn)公司獲準(zhǔn)進(jìn)入中國保險(xiǎn)市場，進(jìn)入世界500強(qiáng)企業(yè)的46家保險(xiǎn)公司中，27家已經(jīng)在華設(shè)立營業(yè)機(jī)構(gòu)。

但是，我們必須清醒地認(rèn)識到，我國保險(xiǎn)業(yè)在強(qiáng)勁發(fā)展的過程中也隱含著不少風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)既有在長期發(fā)展過程中積累的矛盾和問題，同時(shí)又有一些新情況新問題，有可能影響到我國保險(xiǎn)業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。居安思危，正確分析風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效的手段化解，是我國保險(xiǎn)業(yè)少走彎路，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的必由之路。本文擬就我國保險(xiǎn)業(yè)隱含的風(fēng)險(xiǎn)作一分析。

一、誠信缺失風(fēng)險(xiǎn)

眾所周知，誠信是維系市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是保險(xiǎn)業(yè)生存與發(fā)展的基石，在保險(xiǎn)理論中強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)交易雙方必須遵循“最大誠信原則”以克服信息不對稱對交易的消極影響。但遺憾的是，在我國保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)，誠信缺失問題，特別是保險(xiǎn)人誠信缺失問題，一直困擾著保險(xiǎn)業(yè)界，成為制約保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)瓶頸。保險(xiǎn)人的誠信缺失主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先是承保容易索賠難。一些保險(xiǎn)公司為了增加保費(fèi)收入，在承保時(shí)不按業(yè)務(wù)規(guī)范對被保險(xiǎn)人及其標(biāo)的物進(jìn)行審核，甚至對于明顯不符合承保條件的被保險(xiǎn)人給予承保；等到事故發(fā)生后，再以各種借口拒賠，或者故意拖延賠付。其次是不能嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同的責(zé)任。有些保險(xiǎn)公司為了自身利益，隨意改變保險(xiǎn)合同的內(nèi)容，降低賠付標(biāo)準(zhǔn)，引起保險(xiǎn)訴訟。第三是保險(xiǎn)人的誤導(dǎo)。一些保險(xiǎn)公司疏于對人的管理，使得不少保險(xiǎn)人為了追求傭金而不擇手段，展業(yè)時(shí)不能全面、客觀地介紹保險(xiǎn)產(chǎn)品，而是采取夸大保險(xiǎn)功能和責(zé)任范圍、對保險(xiǎn)除外責(zé)任不講或少講的方式誘導(dǎo)消費(fèi)者投保，少數(shù)保險(xiǎn)人甚至私吞、挪用保費(fèi)。第四是保險(xiǎn)人的造假問題屢禁不止。假數(shù)據(jù)、假賬本、假報(bào)表、假保單、假收據(jù)現(xiàn)象在保險(xiǎn)公司經(jīng)營過程中屢見不鮮。

當(dāng)前保險(xiǎn)人經(jīng)營中存在的不誠信行為，使保險(xiǎn)行業(yè)信譽(yù)受損，一些消費(fèi)者對保險(xiǎn)公司不信任，已經(jīng)成為影響保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)制約因素。如果不能得以有效治理，將會影響整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的社會形象，甚至可能造成社會對保險(xiǎn)業(yè)的信任危機(jī)，信任缺失是保險(xiǎn)業(yè)隱含的重要風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須從保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的高度充分認(rèn)識誠信的重要性，大力加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠信制度建設(shè)，建立保險(xiǎn)業(yè)的失信懲戒機(jī)制，培育保險(xiǎn)業(yè)的誠信文化。

二、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的單位，通過其承保活動(dòng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的集中與分散。但保險(xiǎn)業(yè)又屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，一招不慎往往會導(dǎo)致全盤皆輸?shù)木置妗Ｄ壳拔覈ｋU(xiǎn)經(jīng)營過程中除了道德風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等常規(guī)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)外，比較突出的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要有：

（一）保險(xiǎn)費(fèi)率連年下跌

不少保險(xiǎn)公司采取以業(yè)務(wù)收入計(jì)提費(fèi)用的簡單考核辦法考核基層公司，導(dǎo)致基層公司不計(jì)后果地爭奪市場份額，加劇了市場的無序競爭，價(jià)格戰(zhàn)成為最常用的競爭手段，其后果是保險(xiǎn)費(fèi)率連年下降。據(jù)統(tǒng)計(jì)，企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的平均費(fèi)率自1998年至2004年下跌了一半（見表1），存在著巨大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（二）再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)安排滯后，保險(xiǎn)公司自留保險(xiǎn)費(fèi)過高

從理論上說，保險(xiǎn)公司為了穩(wěn)健經(jīng)營，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，必須把超過自身承保能力的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及時(shí)分保出去。保險(xiǎn)公司自留保費(fèi)過高，使得在遭遇巨災(zāi)事故時(shí)保險(xiǎn)公司很容易發(fā)生償付危機(jī)，隱含著巨大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。造成這種情形的主要原因是一些保險(xiǎn)公司抱有僥幸心理，對于再保險(xiǎn)的重要性認(rèn)識不足，沒有足額安排再保險(xiǎn)；一些保險(xiǎn)公司在一些高風(fēng)險(xiǎn)、高保額的大型項(xiàng)目承保過程中不計(jì)成本地進(jìn)行惡性競爭，使得承保費(fèi)率嚴(yán)重背離國際市場，難以對外有效分保而使風(fēng)險(xiǎn)積累。

（三）壽險(xiǎn)退保率和退保金額不斷攀升

近年來,壽險(xiǎn)業(yè)在保費(fèi)收入連創(chuàng)新高的形勢下,退保率和退保金額也連年攀升（見表2），特別是投連險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)等險(xiǎn)種出現(xiàn)大面積退保，退保金總量上升較快。2005年壽險(xiǎn)公司退保金達(dá)到484.97億元，同比增長55.56%，退保金增幅明顯高于同期保費(fèi)收入增幅。造成這種情形的主要原因除了正常的保險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)換，即投保人把資金從收益率低的產(chǎn)品轉(zhuǎn)向收益率高的產(chǎn)品之外，主要是由于不少保險(xiǎn)人在銷售時(shí)故意夸大收益率，欺騙、誤導(dǎo)投保人導(dǎo)致部分保單退保；另外，保險(xiǎn)公司的違規(guī)行為，如為了完成年度保費(fèi)任務(wù)虛假承保，或短險(xiǎn)長做，造成人為退保。

大面積的退保不僅影響到壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理，在嚴(yán)重時(shí)會危及到壽險(xiǎn)公司的流動(dòng)性和償付能力，影響到保險(xiǎn)業(yè)的社會聲譽(yù)，是壽險(xiǎn)公司潛在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不容忽視。

三、盈利能力風(fēng)險(xiǎn)

與其它產(chǎn)業(yè)一樣，保險(xiǎn)業(yè)要實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展，提高盈利能力是關(guān)鍵。從理論上說，保險(xiǎn)公司的利潤主要來源于兩個(gè)渠道：承保利潤和投資收益。承保利潤是指保險(xiǎn)公司從其主營業(yè)務(wù)即保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所獲得的利潤。投資收益是保險(xiǎn)公司運(yùn)用資金所取得的收益。投資收益對于保險(xiǎn)公司來說是非常重要的，因?yàn)橥顿Y收益不僅可以彌補(bǔ)承保虧損，而且可以獲取利潤。例如，美國非壽險(xiǎn)業(yè)在上世紀(jì)90年代，主要就是通過投資收益來彌補(bǔ)承保虧損和獲取利潤的（見表3）。

我國的保險(xiǎn)公司盈利能力較差，我們可以從國際資本市場上找到參照點(diǎn)。國際資本市場保險(xiǎn)企業(yè)平均股本回報(bào)率約為11%左右，2004年中國非壽險(xiǎn)業(yè)股本回報(bào)率約為6%。其主要原因：首先是隨著保險(xiǎn)市場主體的增加，競爭加劇，保險(xiǎn)公司的費(fèi)率有下降之趨勢，而運(yùn)營成本卻有所上升，導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)的保費(fèi)利潤率和資產(chǎn)利潤率一路下滑。其次是投資收益率不盡如人意。由于我國金融市場上可供保險(xiǎn)公司投資的金融工具不足、投資渠道有限以及政府嚴(yán)格管制等因素的影響，我國保險(xiǎn)公司的投資收益一直無法與國際平均水平相比。2004年和2005年美國非壽險(xiǎn)資金投資收益率約為11%左右，壽險(xiǎn)資金運(yùn)用收益率為12%左右，遠(yuǎn)高于同期中國保險(xiǎn)資金2.9%和3.6%的平均投資收益率水平。

為了提高保險(xiǎn)公司的盈利水平，必須樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，把保險(xiǎn)業(yè)的增長方式由傳統(tǒng)的以保費(fèi)增長為核心的粗放式增長方式轉(zhuǎn)變到以提高業(yè)務(wù)質(zhì)量和效益、增加業(yè)務(wù)的內(nèi)含價(jià)值為核心的集約式發(fā)展軌道上來。

四、償付能力風(fēng)險(xiǎn)

償付能力是保險(xiǎn)公司生存的物質(zhì)保證和生命線，是保障保險(xiǎn)公司經(jīng)營安全和投保人合法權(quán)益的最重要物質(zhì)基礎(chǔ)。我國保險(xiǎn)業(yè)的償付能力潛伏著一定的危機(jī)，這種判斷主要基于以下幾個(gè)方面的事實(shí)：首先是如上所述我國保險(xiǎn)公司的盈利能力較差，特別是保險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率不盡如人意。其次是保險(xiǎn)公司在高利率時(shí)期出售的大量高預(yù)定利率的保單正經(jīng)受著巨大的利差損失，單壽險(xiǎn)業(yè)1999年前出售的保單利差損失就高達(dá)500多億元，對保險(xiǎn)公司的償付能力形成巨大的壓力。第三是我國的保險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量不高。如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中的應(yīng)收保費(fèi)過高，截至2005年12月底，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)81億元，同比增長34.94%，高于同期保費(fèi)收入增幅20.91個(gè)百分點(diǎn)，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司保費(fèi)總收入的6.32%。第四是我國的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)快速擴(kuò)張，而相對應(yīng)的公司資本金并未同步補(bǔ)充，保險(xiǎn)公司資本金不足。2004年8月，中國保監(jiān)會首次向中國人壽集團(tuán)、太平洋人壽和新華人壽三家壽險(xiǎn)公司發(fā)出償付能力預(yù)警，受到市場的廣泛關(guān)注。時(shí)隔一年，也就是2005年7月底，保監(jiān)會向太平洋人壽正式下達(dá)償付能力預(yù)警通知。

保險(xiǎn)公司的償付能力風(fēng)險(xiǎn)在我國應(yīng)受到特別的重視，因?yàn)槲覈?dāng)前的保險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)下，如果任何一家市場份額較大的公司發(fā)生償付能力危機(jī)，都可能引發(fā)保險(xiǎn)市場甚至金融市場危機(jī)。

五、可持續(xù)發(fā)展能力的風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力決定了保險(xiǎn)業(yè)在未來的整個(gè)金融業(yè)發(fā)展中的地位和影響。我國保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力不足主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）市場競爭無序，保險(xiǎn)公司經(jīng)營行為不規(guī)范

我國保險(xiǎn)業(yè)是在政府嚴(yán)格管制下的較低程度的市場競爭中成長起來的，這使得保險(xiǎn)公司一直處在較高的收益水平上，保險(xiǎn)公司主要關(guān)注的是數(shù)量上的增長，如保費(fèi)收入的增加、市場份額的擴(kuò)大。隨著保險(xiǎn)市場的開放，市場主體不斷增加，為爭奪市場份額的競爭進(jìn)入白熱化的狀態(tài)，各家公司爭奪市場的價(jià)格戰(zhàn)和非價(jià)格戰(zhàn)此起彼伏。有些公司為了實(shí)現(xiàn)短期經(jīng)營目標(biāo)，不惜犧牲規(guī)范的市場秩序進(jìn)行惡性競爭，不惜犧牲行業(yè)整體形象搞欺詐誤導(dǎo)，不惜犧牲行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力對保險(xiǎn)資源進(jìn)行掠奪式的開發(fā)。這不僅損害了保險(xiǎn)業(yè)共同的發(fā)展環(huán)境，也破壞了保險(xiǎn)業(yè)的整體利益，不利于保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）保險(xiǎn)公司缺乏核心能力

核心能力的形成是我國保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。所謂核心能力是指企業(yè)具有的開發(fā)獨(dú)特產(chǎn)品、獨(dú)特技術(shù)以及獨(dú)特營銷方式的能力，同時(shí)還包括企業(yè)獨(dú)特的經(jīng)營理念。核心能力是企業(yè)科技力、管理力、市場力以及文化力的有機(jī)結(jié)合，企業(yè)擁有的核心能力是保持行業(yè)長期競爭優(yōu)勢的源泉（吳玉明，2001）。但目前我國的保險(xiǎn)公司，特別是中資保險(xiǎn)公司核心能力缺乏。首先是產(chǎn)品開發(fā)能力薄弱，主要是靠仿制其它公司特別是國外保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，造成保險(xiǎn)市場各公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)高度雷同，缺乏個(gè)性。這一方面加劇了公司之間的惡性競爭，另一方面，消費(fèi)者的很多保險(xiǎn)需求得不到滿足。其次，保險(xiǎn)公司的技術(shù)水平，特別是精算水平較低。我國的保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，精算水平落后于發(fā)達(dá)國家，這一方面表現(xiàn)為精算人材缺乏，另一方面表現(xiàn)為不少公司收集保險(xiǎn)歷史資料和挖掘保險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)的意識和能力落后，造成很多數(shù)據(jù)資源收集依賴于國外。第三是保險(xiǎn)營銷手段落后。要么以人海戰(zhàn)術(shù)為依托，保險(xiǎn)營銷員滿天飛；要么以價(jià)格戰(zhàn)、高回扣甚至商業(yè)賄賂為手段爭奪業(yè)務(wù)。鮮見以品牌創(chuàng)建、完善服務(wù)和科技創(chuàng)新為手段的營銷創(chuàng)新。

（三）保險(xiǎn)業(yè)的創(chuàng)新能力不足

創(chuàng)新是解決保險(xiǎn)業(yè)突出問題的金鑰匙，保險(xiǎn)業(yè)存在的許多矛盾和問題，都是在傳統(tǒng)的模式和思維下產(chǎn)生的，必須用創(chuàng)新的辦法才能解決（吳定富，2006）。實(shí)踐證明，我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的每一次飛躍都是由重大創(chuàng)新引發(fā)的。但總體上看，我國保險(xiǎn)業(yè)的創(chuàng)新能力不足，主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：首先是缺乏創(chuàng)新意識。如在產(chǎn)品開發(fā)中，照抄照搬國外的產(chǎn)品，不考慮中國國情，不重視吸收和再創(chuàng)新，使得產(chǎn)品脫離市場需求。其次是創(chuàng)新體制不健全。第三是創(chuàng)新的市場環(huán)境和政策支持有待完善。

（四）高素質(zhì)人材匱乏

高素質(zhì)人才的匱乏仍然是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)桎梏。與目前保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的形勢相比，保險(xiǎn)人才總量不足、結(jié)構(gòu)不合理、人才流失等問題十分突出。雖然保險(xiǎn)從業(yè)人員隊(duì)伍龐大，但人才隊(duì)伍結(jié)構(gòu)卻不合理（見表4）。整個(gè)從業(yè)人員隊(duì)伍中，精算、投資、核保人員所占比重偏低。保險(xiǎn)全行業(yè)人力資源稀缺的問題已經(jīng)非常突出。高素質(zhì)的保險(xiǎn)中介和營銷人員、高水平的保險(xiǎn)精算人員、高層次的保險(xiǎn)高級管理人員、復(fù)合型的保險(xiǎn)從業(yè)人員、高水平的研發(fā)人員、高水準(zhǔn)的保險(xiǎn)監(jiān)管人員成為目前保險(xiǎn)業(yè)最稀缺的人材。

參考文獻(xiàn):

[1]吳定富：《全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀　努力創(chuàng)新型行業(yè)　促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又快又好地發(fā)展》，《保險(xiǎn)研究》2006年第1期。

[2]李靜：《保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展研究》，《保險(xiǎn)研究》2005年第9期。

[3]吳明玉：《試論中國保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》2001年第8期。

篇8

國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，在公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域、目標(biāo)客戶群體、銷售渠道等方面，在對公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、監(jiān)督、評估和管理等方面，進(jìn)行了許多大膽和有益的改革創(chuàng)新，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理制度方面取得了顯著成效。但同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司數(shù)量增加、規(guī)模擴(kuò)大和業(yè)務(wù)活動(dòng)日益復(fù)雜化，保險(xiǎn)市場中也出現(xiàn)一些違法違規(guī)的突出問題，在國內(nèi)保險(xiǎn)市場對外開放步伐加快和市場競爭日益加劇的情況下，為了防范和及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從而避免或者減少可能遭受的經(jīng)營損失，保證保險(xiǎn)業(yè)能夠穩(wěn)定健康快速發(fā)展，在加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，各保險(xiǎn)公司經(jīng)營決策者應(yīng)該認(rèn)真制定和切實(shí)執(zhí)行公司控制風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理、穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)部控制管理制度。

在日益激烈的市場競爭中，保險(xiǎn)公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢，保險(xiǎn)資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性和保險(xiǎn)公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了各自公司的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司自我約束意識，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)差異的情況下，實(shí)現(xiàn)公司市場經(jīng)營目標(biāo)。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，應(yīng)參照國際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制方面的改革創(chuàng)新，比如公司價(jià)值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價(jià)值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理等。按照公司內(nèi)部控制管理制度，保險(xiǎn)公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動(dòng)必須做到心中有數(shù)，及時(shí)指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)的經(jīng)營行為，對違反公司內(nèi)部控制管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，并及時(shí)修改和完善內(nèi)部控制管理制度，否則，保險(xiǎn)監(jiān)管部門可以追究總公司的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

二、以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門對保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營，具備足夠的償付能力，以往這種監(jiān)管職能是通過對保險(xiǎn)公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營的復(fù)雜程度增高，增加了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、有效性遇到了現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究和充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理制度的積極作用，將內(nèi)部控制管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)部控制管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險(xiǎn)監(jiān)管部門在加強(qiáng)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)的同時(shí)，應(yīng)督促保險(xiǎn)公司加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)，兩者是相輔相成、不可替代、互為補(bǔ)充、缺一不可的。

國際上一般對內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會計(jì)控制和內(nèi)部管理控制兩類。保險(xiǎn)公司內(nèi)部會計(jì)控制包括涉及直接與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對財(cái)產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理控制包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況。

保險(xiǎn)公司總公司必須對分支公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)力與責(zé)任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全，內(nèi)部制度建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制是否執(zhí)行落實(shí)，職業(yè)道德水平和培訓(xùn)質(zhì)量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導(dǎo)行為是否得到遏制，財(cái)務(wù)制度和會計(jì)準(zhǔn)則是否得到執(zhí)行等進(jìn)行研究和評估。所有這些內(nèi)容要求保險(xiǎn)公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制管理體系，提高操作效率，確保現(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須對公司內(nèi)部控制管理制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

三、以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競爭合作機(jī)制

國內(nèi)保險(xiǎn)市場的對外開放，為內(nèi)外資保險(xiǎn)公司提供了一個(gè)競爭與合作的大市場，使國內(nèi)保險(xiǎn)公司實(shí)際上直接或間接地參與了國際保險(xiǎn)業(yè)的競爭，因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該從國際競爭的高度，提高公司經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，應(yīng)該具備全球化的經(jīng)營視野和更強(qiáng)的合作意識，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。內(nèi)外資保險(xiǎn)公司各自具有不同的優(yōu)勢，如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是公司競爭所追求的目標(biāo)。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的過程中，保險(xiǎn)公司共同開發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)科技、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司經(jīng)營過程中的合作與聯(lián)系，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。

從管理層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法值得國內(nèi)保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對國際通行的內(nèi)部控制管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對加強(qiáng)內(nèi)部控制管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)部控制管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競爭活動(dòng)；第四，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的市場協(xié)作精神和協(xié)作方式，提高公司的獲利水平和競爭力。

四、以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理整體素質(zhì)和水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其責(zé)、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障，合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的、單個(gè)的力量聚集成為集中的、強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)，公司各級領(lǐng)導(dǎo)只有依靠一套完善的組織管理機(jī)構(gòu)才能有效地行使自己的權(quán)力。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)如何加強(qiáng)內(nèi)部控制管理水平，增強(qiáng)競爭能力，在日漸市場化和日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地，一是應(yīng)建立起高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，有效地進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

五、以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量

首先，產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映公司管理和競爭水平，保險(xiǎn)產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，對保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險(xiǎn)公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個(gè)重要方面，但同時(shí)必須看到，國內(nèi)保險(xiǎn)市場中仍然不同程度地存在保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等問題。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入來源80%以上為機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)，經(jīng)營缺乏特色和品牌；業(yè)務(wù)品種方面，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)比重大，創(chuàng)新型業(yè)務(wù)、高附加值業(yè)務(wù)和延伸型業(yè)務(wù)比較少或基本上沒有開展。

隨著新《保險(xiǎn)法》的實(shí)施，保險(xiǎn)監(jiān)管部門對保險(xiǎn)條款費(fèi)率的管制得以放松，保險(xiǎn)公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)，因此，在日益激烈的市場競爭中，保險(xiǎn)公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真分析市場需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)和創(chuàng)新公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，是對保險(xiǎn)公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制是否完善的考驗(yàn)。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該注重培養(yǎng)自己的專業(yè)技術(shù)人才，建立適應(yīng)市場發(fā)展的產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制。

其次，科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險(xiǎn)公司的服務(wù)創(chuàng)新。北京市保險(xiǎn)市場近年來能有快速發(fā)展，同保險(xiǎn)公司重視服務(wù)創(chuàng)新密切相關(guān)。目前，北京市保險(xiǎn)市場中的服務(wù)創(chuàng)新表現(xiàn)為：服務(wù)科技方面有電話語音服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)和電子商務(wù)、銀行結(jié)算支付方式；服務(wù)管理方面有計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理、承保、理賠、結(jié)算中心、人業(yè)績管理、營銷管理；服務(wù)方式方面有服務(wù)之家、客戶回訪、24小時(shí)電話咨詢服務(wù)；服務(wù)理念方面得到不斷提升和轉(zhuǎn)變。

保險(xiǎn)公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，采用電子計(jì)算機(jī)和現(xiàn)代通訊技術(shù)設(shè)備，促進(jìn)辦公自動(dòng)化、電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險(xiǎn)業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。

在信息技術(shù)引發(fā)的保險(xiǎn)創(chuàng)新浪潮中，公司間競爭的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價(jià)格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險(xiǎn)產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額，增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新的機(jī)會。

第三，加強(qiáng)人管理制度促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險(xiǎn)法》修改的一條重要內(nèi)容，是加重了保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)中介人和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的管理。國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的營銷方式最終將建立在市場導(dǎo)向型、客戶需求型這樣一種新的發(fā)展模式基礎(chǔ)上，使人壽保險(xiǎn)這一“以人為本”的保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)在服務(wù)意識、服務(wù)效益、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)渠道、服務(wù)方式、服務(wù)內(nèi)容等多方面和多層次發(fā)生根本變化。

保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量的提高關(guān)鍵是靠保險(xiǎn)公司的服務(wù)意識的提高，靠保險(xiǎn)公司服務(wù)創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險(xiǎn)業(yè)的制度體制改革、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落實(shí)在服務(wù)競爭上，因此，提高保險(xiǎn)服務(wù)與促進(jìn)保險(xiǎn)發(fā)展是相輔相成的，是保險(xiǎn)公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險(xiǎn)公司必須高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，應(yīng)該遵循公司的工作流程和管理制度運(yùn)行，不能因人而易，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。

第四，高度重視銀行保險(xiǎn)的發(fā)展機(jī)遇和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。銀行保險(xiǎn)最直接的含義就是通過銀行網(wǎng)絡(luò)來銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。充分利用龐大的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，增加保險(xiǎn)的銷售渠道，高效率地覆蓋市場與客戶是保險(xiǎn)公司熱衷于銀行保險(xiǎn)的最現(xiàn)實(shí)的愿望。銀行保險(xiǎn)所顯示出來的獨(dú)特魅力和廣闊前景對保險(xiǎn)公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機(jī)制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務(wù)；二是加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的深層次合作；三是適應(yīng)網(wǎng)上保險(xiǎn)的需求，實(shí)現(xiàn)雙方網(wǎng)站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)上查詢和網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等多方面、多渠道的服務(wù)。

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭迅猛，已經(jīng)成為人壽保險(xiǎn)另一個(gè)主要銷售渠道，但同時(shí)，各保險(xiǎn)公司應(yīng)該清醒地認(rèn)識到，銀行保險(xiǎn)不是零風(fēng)險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問題已經(jīng)暴露，如經(jīng)營效益風(fēng)險(xiǎn)、資金回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)操作和誤導(dǎo)宣傳等事件也時(shí)有發(fā)生，必須引起保險(xiǎn)公司的高度重視，同時(shí)加快制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理規(guī)定。銀行保險(xiǎn)注重的是品牌形象和誠信經(jīng)營，保險(xiǎn)公司要嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營，塑造自己穩(wěn)健經(jīng)營、誠信經(jīng)營、合法守規(guī)的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優(yōu)勢。銀行保險(xiǎn)需要強(qiáng)調(diào)的是加強(qiáng)人才培養(yǎng)和培訓(xùn)，保險(xiǎn)公司必須加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容和時(shí)間。銀行保險(xiǎn)的核心產(chǎn)品是服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量是決定銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵所在。

六、以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化，這就需要保險(xiǎn)公司對其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)能夠得以實(shí)現(xiàn)。以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個(gè)綜合的管理工具，它可以用來推動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點(diǎn)，通過內(nèi)部控制管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)施，監(jiān)督和控制公司管理層的所有經(jīng)營行為。內(nèi)部控制管理制度是保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營效益的實(shí)現(xiàn)，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，其經(jīng)營行為直接影響內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行績效。

篇9

關(guān)鍵詞：中小保險(xiǎn)公司；差異化；經(jīng)營模式

中圖分類號：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2015年4月14日

一、引言

近幾年，中小保險(xiǎn)公司的數(shù)量呈逐年上升的趨勢。作為保險(xiǎn)業(yè)的重要組成部分，中小保險(xiǎn)公司具有經(jīng)營靈活、專業(yè)性強(qiáng)以及分布面廣等顯著優(yōu)點(diǎn)，對繁榮保險(xiǎn)市場以及發(fā)展國民經(jīng)濟(jì)起著至關(guān)重要的作用。而就目前國內(nèi)保險(xiǎn)市場而言，三大保險(xiǎn)巨頭（中國人壽、中國平安和中國太保）牢牢占據(jù)70%～80%的市場份額，其余保險(xiǎn)公司僅占20%左右。在這樣的競爭格局下，中小保險(xiǎn)企業(yè)雖然有其獨(dú)特的優(yōu)勢，如管理成本低、歷史負(fù)擔(dān)小、經(jīng)營靈活等，但這遠(yuǎn)不能彌補(bǔ)其資金流動(dòng)性不足、市場資源短缺、技術(shù)水平相對落后等劣勢。在和大型保險(xiǎn)企業(yè)競爭過程中，單靠壓低價(jià)格與之抗衡，只能把自己逼入絕境，因此中小保險(xiǎn)企業(yè)必須大力推進(jìn)管理制度和管理方式的創(chuàng)新，通過差異化經(jīng)營提升市場競爭能力，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資源的最優(yōu)配置和最佳經(jīng)濟(jì)效益。

二、中小保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施差異化經(jīng)營模式的優(yōu)劣勢分析

（一）優(yōu)勢分析。首先，中小保險(xiǎn)公司能夠及時(shí)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，依托股東不斷推進(jìn)其向?qū)I(yè)化方向發(fā)展。中小保險(xiǎn)公司的大股東一般都在某一行業(yè)或者領(lǐng)域具備領(lǐng)導(dǎo)能力和號召力，為中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。中小保險(xiǎn)公司借大股東的影響力和號召力，能不斷提升企業(yè)的知名度和信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的跨越式發(fā)展；其次，中小保險(xiǎn)公司能取得較高的邊際效益。大型保險(xiǎn)公司經(jīng)歷了快速發(fā)展時(shí)期，現(xiàn)在基本趨于成熟階段，而中小保險(xiǎn)企業(yè)仍處于發(fā)展的初級階段，尚未建立完整的經(jīng)營管理模式，所以它能在不增加支出成本的基礎(chǔ)上，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略，為企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)提供前提條件；再次，中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展能為保險(xiǎn)專業(yè)人才提供更為廣闊的發(fā)展空間。隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，大量優(yōu)秀人才選擇回國發(fā)展，再加上我國重視金融保險(xiǎn)人才的培養(yǎng)，所以我國人才保險(xiǎn)市場逐漸趨于飽和。與大型保險(xiǎn)公司相比，中小保險(xiǎn)公司具備更大的發(fā)展?jié)摿Γ転閱T工提供更為廣闊的發(fā)展空間，吸納更多人才。由此，中小企業(yè)的人才資源得到鞏固，為中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展提供了可能。

（二）劣勢分析。

第一，資金實(shí)力不足，資金運(yùn)用效率低。大型保險(xiǎn)公司經(jīng)歷了較長的發(fā)展歷程，有些保險(xiǎn)公司由于其強(qiáng)大的發(fā)展動(dòng)力，在一定時(shí)期內(nèi)曾處于壟斷地位。大型保險(xiǎn)公司經(jīng)歷了漫長的發(fā)展史，投資經(jīng)驗(yàn)相對成熟，其資金規(guī)模、人才資源、營銷網(wǎng)絡(luò)以及業(yè)務(wù)開拓等均處于領(lǐng)先地位，獲得的收益更高。而中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展時(shí)間短，資金積累不足，在投資時(shí)會遇到較大的阻力。由于資金儲備及各種限制條件的制約，中小保險(xiǎn)公司在激烈的市場競爭中處于不利地位，不論在資金規(guī)模還是人才儲備上都難以與大型保險(xiǎn)公司抗衡。

第二，經(jīng)營策略不明晰。中小保險(xiǎn)公司成立之初大多是極其盲目的，成立的初衷大多基于股東利益。自交保險(xiǎn)公司一般承擔(dān)股東的大量保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是保險(xiǎn)業(yè)的資金回收期較長，而股東需要短期收益高，所以這就構(gòu)成了一對矛盾體，保險(xiǎn)公司更多的為股東服務(wù)，所以一般選擇短期收益較高的保險(xiǎn)產(chǎn)品，對長遠(yuǎn)利益的考慮不充分，經(jīng)營策略不明晰。

第三，內(nèi)控機(jī)制不明晰，缺乏創(chuàng)新及監(jiān)管力度。我國保險(xiǎn)市場的經(jīng)營方式較為粗放，沒有建立健全相應(yīng)的內(nèi)控機(jī)制，企業(yè)的內(nèi)部管理存在較大的缺陷，嚴(yán)重阻礙了保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。其主要表現(xiàn)在：首先，內(nèi)部監(jiān)管不嚴(yán)，稽查審計(jì)機(jī)構(gòu)尚屬空白，有的保險(xiǎn)公司盡管建立了稽查審計(jì)機(jī)構(gòu)，但是人員素質(zhì)質(zhì)量不高且檢查效率低下，導(dǎo)致企業(yè)無法正常履行稽查監(jiān)督職能，不利于中小保險(xiǎn)公司及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；其次，承保單的管理存在較大的問題，隨意性大，隨意注銷保單、變相降低條件承保以及篡用條款的現(xiàn)象屢見不鮮，對保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展造成了極大的影響。

第四，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識，沒有注重服務(wù)質(zhì)量的有效提升。保險(xiǎn)業(yè)作為一種特殊的服務(wù)行業(yè)，它是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的專門金融機(jī)構(gòu)，但是較之于其他金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)業(yè)對自身經(jīng)營所存在的風(fēng)險(xiǎn)不夠重視。中小保險(xiǎn)公司將企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)局限于騙賠水平上，但是對管理風(fēng)險(xiǎn)、資金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、償付風(fēng)險(xiǎn)以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等認(rèn)識較為缺乏。有些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員為了完成經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，將風(fēng)險(xiǎn)意識拋之腦后。他們?yōu)榱四玫奖ＹM(fèi)，不管風(fēng)險(xiǎn)如何，他們都會予以承保，增加了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營費(fèi)用，無形中擴(kuò)大了企業(yè)的交易成本，增加了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，中小保險(xiǎn)公司不重視業(yè)務(wù)的拓展和延伸，沒有提升服務(wù)意識，客戶的滿意度也逐年下降，給保險(xiǎn)公司的進(jìn)一步發(fā)展帶來了一定的阻力。

（三）中小保險(xiǎn)公司實(shí)施差異化經(jīng)營模式的策略。競爭手段、經(jīng)營范圍和產(chǎn)品的同質(zhì)化，一直是制約保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的重要因素。中小保險(xiǎn)公司要想跨越式發(fā)展，就必須不斷進(jìn)行創(chuàng)新，找出適合自身發(fā)展的目標(biāo)市場，確立差異化經(jīng)營模式，形成自我發(fā)展的獨(dú)特優(yōu)勢。

1、轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，樹立差異化經(jīng)營的發(fā)展理念。經(jīng)過多年保險(xiǎn)市場激烈的競爭，保險(xiǎn)業(yè)普遍存在的“速度情結(jié)”和“規(guī)模偏好”正在發(fā)生轉(zhuǎn)變。中小保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)深刻認(rèn)識到，保險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張會帶來規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，但并不是規(guī)模越大越好，過快的規(guī)模擴(kuò)張意味著資本快速消耗和風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚，必須切實(shí)改變傳統(tǒng)的重投入輕效益、重?cái)?shù)量輕質(zhì)量、重規(guī)模輕結(jié)構(gòu)、重速度輕管理的外延粗放型經(jīng)營方式，真正構(gòu)建起集約化經(jīng)營、內(nèi)涵式增長、差異化競爭的經(jīng)營發(fā)展理念，積極服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和人民生產(chǎn)生活，例如通過對公司員工進(jìn)行“誠信、專業(yè)、價(jià)值”核心價(jià)值觀的宣導(dǎo)，使差異化經(jīng)營的發(fā)展理念深入人心。

2、加快戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，推進(jìn)差異化經(jīng)營結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變。中小保險(xiǎn)公司必須依靠其自身獨(dú)特的核心競爭力來推動(dòng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，通過戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的過程再強(qiáng)化其核心競爭力，并推進(jìn)公司經(jīng)營結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變。戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型應(yīng)從以下兩個(gè)方面考慮：一方面圍繞所服務(wù)區(qū)域的支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。面對保險(xiǎn)行業(yè)目前的現(xiàn)狀，新模式的建立和新技術(shù)的變革，保險(xiǎn)業(yè)從內(nèi)部開始逐步轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理模式，所以中小保險(xiǎn)公司應(yīng)重塑核心競爭力，避免同質(zhì)化的競爭。例如，可以聯(lián)合建立共享服務(wù)中心，從而提高服務(wù)客戶的能力；另一方面中小保險(xiǎn)公司經(jīng)過近些年的積極探索，在戰(zhàn)略、管理、文化、品牌、服務(wù)、技術(shù)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)等諸方面均形成各自差異化的競爭優(yōu)勢，使得產(chǎn)品和服務(wù)實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和流程化，促進(jìn)服務(wù)持續(xù)改善。中小保險(xiǎn)公司在經(jīng)營中應(yīng)體現(xiàn)當(dāng)?shù)刂髁鹘?jīng)濟(jì)特點(diǎn)、在支柱產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營逐步形成專業(yè)化服務(wù)特點(diǎn)，通過戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，逐步形成差異化、專業(yè)化的經(jīng)營模式，切實(shí)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供“靈巧的穩(wěn)定器”服務(wù)。

3、加快創(chuàng)新步伐，建立差異化經(jīng)營的競爭模式。中小保險(xiǎn)公司可以通過公司治理、發(fā)展模式、管理流程、產(chǎn)品服務(wù)、綜合化經(jīng)營等多方面的積極創(chuàng)新，大力提升管理效率和優(yōu)化服務(wù)流程，提供全面綜合的金融保險(xiǎn)服務(wù)解決方案和專業(yè)化經(jīng)營的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，著力改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營、專業(yè)化管理、一體化發(fā)展，構(gòu)建自身差異化的核心競爭能力。中小保險(xiǎn)公司要加快創(chuàng)新商業(yè)模式，提升核心技術(shù)能力，實(shí)現(xiàn)批量化、標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營，例如在人力、機(jī)構(gòu)、費(fèi)用、技術(shù)、品牌等諸多方面的資源配置向與自身服務(wù)能力相匹配的業(yè)務(wù)、客戶、產(chǎn)品方面傾斜，通過產(chǎn)品差異化、經(jīng)營差異化、服務(wù)差異化，建立以客戶為中心的服務(wù)流程，確立適合于自己能力的市場定位和管理模式，不斷培育新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，拓展市場發(fā)展空間，集中有限的人財(cái)物資源，做出了品牌和影響力，形成比較競爭優(yōu)勢。

4、充分細(xì)分市場，獲得差異化經(jīng)營的區(qū)域優(yōu)勢。中小保險(xiǎn)企業(yè)要充分認(rèn)清市場形勢，找準(zhǔn)市場發(fā)展目標(biāo)。要充分發(fā)揮機(jī)制靈活的優(yōu)勢，不斷開展市場調(diào)研工作，進(jìn)一步劃分業(yè)務(wù)渠道、險(xiǎn)種、客戶群體以及地域等相關(guān)限制要素，找出適合自己發(fā)展的道路，在激烈的市場競爭中占據(jù)主動(dòng)地位。中小保險(xiǎn)公司要科學(xué)布局，將本行業(yè)的競爭、產(chǎn)業(yè)的集中程度、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿σ约爱a(chǎn)業(yè)中心轉(zhuǎn)移的方向等作為分支機(jī)構(gòu)建立的先決條件，形成企業(yè)獨(dú)特的競爭優(yōu)勢，不斷提升市場占有額。只有這樣，才能避免惡性競爭，降低資源消耗，增加企業(yè)利潤，為總部開拓新的市場，從而從整體上提升保險(xiǎn)公司的利潤，確保分支機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。同時(shí)，還要具備戰(zhàn)略性眼光，對保險(xiǎn)深度和密度相對不足以及人均收入較低的地區(qū)也不能忽視，要充分挖掘其潛能。要清醒地認(rèn)識到，只有將這些地區(qū)的潛在客戶充分挖掘出來，才能以最少的資源消耗搶占更多的市場先機(jī)，為保險(xiǎn)公司的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。

5、強(qiáng)化人才管理，提供差異化經(jīng)營的人才保障。首先，中小保險(xiǎn)公司必須強(qiáng)化人才戰(zhàn)略，創(chuàng)新人才管理機(jī)制。中小保險(xiǎn)公司的從業(yè)人員只有加強(qiáng)自身素質(zhì)，確保服務(wù)的周到、全面，不斷提升客戶滿意度。為了建立一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍，中小保險(xiǎn)公司首先要建立健全競爭擇優(yōu)機(jī)制，科學(xué)選拔人才，同時(shí)要總攬全局，明確企業(yè)的人才需求，不斷建成平等、公開、擇優(yōu)的用人機(jī)制，為人才的更新?lián)Q代奠定基礎(chǔ)；其次，要建立約束平臺，嚴(yán)格執(zhí)行以貢獻(xiàn)定薪酬的激勵(lì)政策。中小保險(xiǎn)公司要做好崗位分析、崗位設(shè)置以及崗位評估工作，對不同崗位實(shí)施分類管理，同時(shí)依據(jù)職責(zé)設(shè)計(jì)多樣的升級渠道，實(shí)現(xiàn)貢獻(xiàn)和報(bào)酬、責(zé)任和利益的統(tǒng)一；最后，要培養(yǎng)員工的終身教育理念。中小保險(xiǎn)公司要特別注重知識型人才的培養(yǎng)，幫助員工樹立終身學(xué)習(xí)理念，提升企業(yè)員工的整體素質(zhì)，擴(kuò)大中小保險(xiǎn)公司的市場占有額。

三、結(jié)論

總之，隨著進(jìn)入后國際金融危機(jī)和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的加快，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了深刻的改變，這對于中小保險(xiǎn)公司來講不僅是巨大挑戰(zhàn)，也孕育著新的發(fā)展機(jī)遇。在同業(yè)競爭日益激烈的條件下，中小保險(xiǎn)公司只有立足于自身發(fā)展實(shí)際，積極探索差異化經(jīng)營的發(fā)展道路，才能促進(jìn)企業(yè)的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

主要參考文獻(xiàn)：

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[2]楊有成.寡頭壟斷保險(xiǎn)市場模式下中小保險(xiǎn)公司的經(jīng)營策略[J].開放導(dǎo)報(bào)，2010.2.

篇10

一

自以來,我國保險(xiǎn)市場發(fā)生了巨大的變化,截至1997年保險(xiǎn)市場上共有13家全國性保險(xiǎn)公司,5家區(qū)域性保險(xiǎn)公司,4家外資或中外合資保險(xiǎn)公司,在北京已有10多個(gè)國家的23家保險(xiǎn)公司設(shè)立了100多家辦事處。保險(xiǎn)市場的開放改變了過去由人保公司一統(tǒng)天下的格局,國外保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場,對我們學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提供了優(yōu)越的條件,但是問題的另一面則是面臨與國外保險(xiǎn)業(yè)的競爭,有競爭就有風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾種:①經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中因各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險(xiǎn)損失。這是我國保險(xiǎn)企業(yè)最需要關(guān)注和化解的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈谋ｋU(xiǎn)業(yè)還處于初級的發(fā)展階段,在風(fēng)險(xiǎn)管理上技術(shù)水平和手段都相對落后。②標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司承保的標(biāo)的種類和數(shù)量較多,金額高低不等,標(biāo)的本身風(fēng)險(xiǎn)大小不同,對這類風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司可以通過共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)方式加以分散,保證其經(jīng)營的穩(wěn)定性。③利率風(fēng)險(xiǎn)。這是保險(xiǎn)公司面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的利率是根據(jù)國家銀行的利率來確定。銀行利率的漲跌,影響保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)儲蓄利率的上升或下跌。當(dāng)銀行利率高于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們對壽險(xiǎn)的需求減少;當(dāng)銀行利率低于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們又紛紛購買保單;保險(xiǎn)需求量增加。今后隨著利率市場化,將對壽險(xiǎn)業(yè)的沖擊和影響更大。④市場競爭風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司外部環(huán)境造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是賣方之間為了爭奪顧客而降低險(xiǎn)種費(fèi)率,提高各種名目繁多的費(fèi)用返還比例,從而影響保險(xiǎn)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備能力,而且是一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。以上四種風(fēng)險(xiǎn)中,標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),利率風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)的存在是市場經(jīng)濟(jì)體制下的必然結(jié)果,它影響著保險(xiǎn)公司的生死存亡。

投保人是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支柱。由于一些保險(xiǎn)公司的員工業(yè)務(wù)不熟悉,經(jīng)營基礎(chǔ)差,許多投保人的利益受到損害,由此敗壞了保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù),加之保險(xiǎn)是一種無形產(chǎn)品,投保人支付了保費(fèi)以后,并沒有馬上受益,而僅是保險(xiǎn)人對投保人所承擔(dān)的是未來的責(zé)任,是一種“承諾”,并且在很多情況下,這種承諾是長期的,如養(yǎng)老保險(xiǎn),期限長達(dá)十年以上。而保險(xiǎn)人能否真正承擔(dān)其保險(xiǎn)責(zé)任,實(shí)現(xiàn)其承諾,取決于它在未來是否具有足夠的償付能力。對于保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益國家已有立法,對保險(xiǎn)業(yè)的有效監(jiān)督已受到投保人的關(guān)注。

自我國進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)以來,保險(xiǎn)市場群雄并起,為了與國際保險(xiǎn)市場接軌,國家也出臺了一些措施,尤其東南亞金融危機(jī)的發(fā)生,防止保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)借鑒也不容忽視。在國內(nèi),因保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步擴(kuò)大,承保額的劇增,對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督卻比較薄弱,重審批、輕管理,監(jiān)管的內(nèi)容和方法較陳舊,主管機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限不明確,以及一些保險(xiǎn)公司通過不適當(dāng)?shù)亟档捅ＹM(fèi)或其他手段擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)務(wù),從而嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)公司的償付能力等,說明保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)仍是存在的,而且是不容忽視的。

二

我國的保險(xiǎn)業(yè)起步晚,幾經(jīng)坎坷,在發(fā)展規(guī)模、水平、程度上都與世界發(fā)達(dá)國家相比存在很大差距,為了保證我國保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展,防范金融危機(jī)和防止競爭的自由化,保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人的合法權(quán)益,規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng),加強(qiáng)對保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意義重大。

（一）加大人民銀行對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理,是中國人民銀行的重要職責(zé)。在1997年的“金融風(fēng)險(xiǎn)防范年”中,人民銀行針對保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督工作,將監(jiān)管重點(diǎn)放在清理整頓保險(xiǎn)市場、監(jiān)督準(zhǔn)備金的提取、財(cái)務(wù)指標(biāo)的落實(shí)及資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。在今后的長期時(shí)間里人民銀行必須進(jìn)一步加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。首先,人民銀行要依法監(jiān)管。1995年10月實(shí)施的《保險(xiǎn)法》,對保險(xiǎn)公司的職能、經(jīng)營、投保人和承保人的權(quán)益等都做了明確規(guī)定。人民銀行必須切實(shí)履行職責(zé),嚴(yán)密監(jiān)督,按法辦事,對循私舞弊者依法嚴(yán)懲。其次,堅(jiān)持商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由人民銀行制定,各項(xiàng)準(zhǔn)備金及業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用狀況人民銀行有權(quán)檢查,保險(xiǎn)公司依法接受監(jiān)督檢查。再次,人民銀行為了保證各家保險(xiǎn)公司在市場中公平、合理的有序競爭,做到各家保險(xiǎn)公司在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、納稅、稅后利潤分配政策三方面的統(tǒng)一。

（二）保險(xiǎn)公司要不斷加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。第一,不斷增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識,轉(zhuǎn)變那種只注重保費(fèi)收入,忽視公司經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營的觀念。要以風(fēng)險(xiǎn)防范的意識貫穿公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的始終,加強(qiáng)保單業(yè)務(wù)經(jīng)營的制度化、手續(xù)化、科學(xué)化,做到保單事前的審核、事中控制、事后監(jiān)督,全面提高公司管理風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二,加強(qiáng)市場調(diào)研,減少市場風(fēng)險(xiǎn)。這是各家公司在激烈的市場競爭中獲勝的關(guān)鍵因素。因此,保險(xiǎn)公司必須成立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員,采用電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng),定期收集、整理和分析市場信息,為公司管理者制訂營銷策略提供科學(xué)依據(jù)。第三,加強(qiáng)保險(xiǎn)稽核工作,完善內(nèi)部機(jī)制。各保險(xiǎn)公司根據(jù)《保險(xiǎn)法》,嚴(yán)格按規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金和辦理分保業(yè)務(wù),其注冊資本的最低限額為人民幣2億元,堅(jiān)決制止公司內(nèi)部的違紀(jì)違規(guī)行為,制訂一套完整的財(cái)務(wù)規(guī)章制度,在公司內(nèi)部形成違規(guī)必究,違紀(jì)必查的規(guī)矩,使加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施落到實(shí)處。