導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇銀行業(yè)監(jiān)管的原則，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

2007年的金融海嘯以及由此引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)源于投資銀行、商業(yè)銀行的金融衍生品過(guò)度投機(jī) 產(chǎn)生的泡沫,在對(duì)投資銀行和商業(yè)銀行過(guò)度投機(jī)一片譴責(zé)的同時(shí),也夾雜著人們對(duì)金融 監(jiān)管部門監(jiān)管方式的質(zhì)疑。本文通過(guò)介紹國(guó)外流行的監(jiān)管方式,即規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管和原則導(dǎo)向 監(jiān)管兩大金融監(jiān)管取向,比較各自的特點(diǎn)和適用范圍,從而為我國(guó)的商業(yè)銀行監(jiān)管提供借鑒 意義。筆者認(rèn)為,我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管工作,有必要借鑒他們的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),將兩種監(jiān)管導(dǎo)向 靈活地結(jié)合在一起,提高監(jiān)管水平,推動(dòng)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和創(chuàng)新。

一、規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管

(一)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管

規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管是指銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管商業(yè)銀行運(yùn)行時(shí),頒布一系列的法律法規(guī),規(guī)定銀行 在市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、公司治理等方面必須滿足的標(biāo)準(zhǔn),以及開展業(yè)務(wù)時(shí)必須符合的程序 ,從而確保銀行能夠穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的一種監(jiān)管制度安排。其特點(diǎn)是要求金融系統(tǒng)建立起全面、標(biāo) 準(zhǔn)化的法規(guī)體系,運(yùn)用這一體系規(guī)范銀行的種種經(jīng)營(yíng)行為。[1]這種監(jiān)管取向多適 用于成立時(shí)間不長(zhǎng)、公司治理不完善、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)不夠規(guī)范的商業(yè)銀行。

(二)美國(guó)的規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管體制

美國(guó)是以法制化著稱的國(guó)家,尊重法律、處處依靠法律是美國(guó)民族的特點(diǎn)之一,因而其管理 制度常被學(xué)者稱為“規(guī)范管理”的典范。這一風(fēng)格也延續(xù)到銀行監(jiān)管體系中。 美國(guó)的金融監(jiān)管在金融行業(yè)不斷發(fā)展的過(guò)程中頒布了眾多法規(guī)和條例,建立了一套以法律框 架為基礎(chǔ)、多重機(jī)構(gòu)共同履責(zé)、量化管理為手段的較為完整的金融監(jiān)管體系。 在銀行監(jiān)管主體方面有聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、證券交易委員會(huì)、 聯(lián)邦住宅貸款管理總局、美國(guó)儲(chǔ)蓄管理局、全國(guó)信用社管理總局以及州政府。其中,履行主 要 監(jiān)管職責(zé)的是貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司和州政府。四個(gè)機(jī)構(gòu)依據(jù)法規(guī) 開展工作,分工明確,履行相應(yīng)的職能。具體監(jiān)管職能劃分見(jiàn)表1。

在明確的分工下,美國(guó)還頒布了一系列的法律法規(guī),不僅有銀行大法,還有一系列的專項(xiàng)法 律,并且不斷出臺(tái)銀行條例和專項(xiàng)制度,使得各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作能夠有法可依,銀行業(yè)能 夠按照法律的規(guī)定經(jīng)營(yíng)管理。對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管的主要法規(guī)見(jiàn)表2。

另外美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)被監(jiān)管銀行實(shí)行內(nèi)部檢查評(píng)級(jí)制度。[2]主要監(jiān)管五個(gè)方面: (1)資本金 是否充足;(2)資產(chǎn)質(zhì)量如何,貸款和投資活動(dòng)是否規(guī)范;(3)銀行內(nèi)部管理水平及風(fēng) 險(xiǎn)控制能力;(4)銀行獲利能力;(5)流動(dòng)性和貸款期限搭配情況。在每一個(gè)方面,檢 查人員都對(duì)銀行進(jìn)行由1―5級(jí)的打分,最后綜合五個(gè)方面的級(jí)別打出綜合評(píng)分,一級(jí)穩(wěn)健 ,二級(jí)較好,三級(jí)需要關(guān)注,四級(jí)要特別認(rèn)真對(duì)待,五級(jí)最差接近關(guān)閉。評(píng)級(jí)活動(dòng)1年至1 年半進(jìn)行一次,評(píng)級(jí)結(jié)果不對(duì)外公布但要通知銀行董事長(zhǎng),同時(shí)要求銀行對(duì)存在問(wèn)題的方面 予以改正。

(三)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)

1.規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點(diǎn):(1)全面和細(xì)致的規(guī)則為監(jiān)管工作提供了檢查的依據(jù),監(jiān)管規(guī)則 越詳細(xì)、越具體,越是便 于監(jiān)管者執(zhí)行這些規(guī)則。監(jiān)管者只需檢查銀行是否遵循這些規(guī)則,就可以發(fā)現(xiàn)銀行存在的問(wèn) 題。 (2)全面和細(xì)致的規(guī)則為銀行經(jīng)營(yíng)提供了標(biāo)準(zhǔn)。銀行在從事業(yè)務(wù)的過(guò)程中只要不違反監(jiān)管 法規(guī)就可以放手去做。 (3)有利于銀行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。全面和細(xì)致的監(jiān)管法規(guī)能有效地規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng),杜 絕銀行間的惡性競(jìng)爭(zhēng),也有利于監(jiān)管者在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程的早期發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題。

2.規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的缺點(diǎn):[3](1)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管過(guò)于強(qiáng)調(diào)法律,對(duì)市場(chǎng)敏感性不夠。它沒(méi)有考慮不同銀行出現(xiàn)的特殊情 況,缺乏彈性,過(guò)于僵化。不同的銀行有可能根據(jù)自己的實(shí)際情況想出更好的辦法來(lái)控制 風(fēng)險(xiǎn),而這在缺乏彈性的監(jiān)管制度下是難以存在的。另外,過(guò)于僵化的監(jiān)管規(guī)則也限制了銀 行的創(chuàng)新動(dòng)力。(2)過(guò)于細(xì)致的監(jiān)管法規(guī)會(huì)造成規(guī)則的泛濫。隨著時(shí)間的推移,規(guī)則會(huì)越 來(lái)越多,越來(lái)越復(fù)雜,連監(jiān)管者也難以完全掌握。(3)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。這種監(jiān) 管取向只重視監(jiān)管的表面過(guò)程,而忽視了監(jiān)管的實(shí) 質(zhì)結(jié)果,即監(jiān)管者會(huì)陷于銀行是否遵守了規(guī)則,而不管是否達(dá)到了控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。而銀行 經(jīng)營(yíng)管理者可能將主要精力投入到滿足監(jiān)管形式上的要求,而疏于內(nèi)部財(cái)務(wù)健全、經(jīng)營(yíng)管理 和控制風(fēng)險(xiǎn)。另外,銀行認(rèn)為監(jiān)管當(dāng)局有規(guī)定的就應(yīng)該注意這方面的風(fēng)險(xiǎn),沒(méi)有規(guī)定的就不 必特別關(guān)注而疏于管理。 (4)過(guò)細(xì)的監(jiān)管規(guī)則容易使監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的關(guān)系緊張,使銀行對(duì)監(jiān)管者產(chǎn)生對(duì)抗 和恐懼的心理,不利于監(jiān)管工作的互動(dòng)和良性開展。 (5)過(guò)度的管制雖然看起來(lái)有利于金融市場(chǎng)的短期穩(wěn)定和短期“安全”,但犧牲了效率和市 場(chǎng)活力,遏制了市場(chǎng)創(chuàng)新和市場(chǎng)機(jī)制的成長(zhǎng)。

二、原則導(dǎo)向監(jiān)管

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管

原則導(dǎo)向監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在規(guī)范和監(jiān)督銀行經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中,較少地頒布成文的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn) ,也很少運(yùn)用量化的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)化的方法進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查也比較少,監(jiān)管工作 主要是通過(guò)“道義勸說(shuō)”和“君子協(xié)定”等方式開展。這種監(jiān)管取向的特點(diǎn)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布 的法規(guī)少,規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)少,彈性和靈活性比較大,監(jiān)管工作因行而異,對(duì)不同的問(wèn)題有不同 的處理方式和標(biāo)準(zhǔn)。[4]特別應(yīng)說(shuō)明的是盡管這種監(jiān)管方式法律法規(guī)較少,硬性標(biāo) 準(zhǔn)較少,靈活性較大,但并不意味 著不存在這樣的標(biāo)準(zhǔn)。事實(shí)上任何一種監(jiān)管取向都不可能缺少特定的法律法規(guī)和硬性的標(biāo)準(zhǔn) ,只是多與少、強(qiáng)與弱的差別。 這種監(jiān)管取向多適用于公司治理完善、業(yè)務(wù)水平較高、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定的商業(yè)銀行。

(二)英國(guó)的原則導(dǎo)向監(jiān)管體制

英國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為僵硬單一的監(jiān)管要求是不符合實(shí)際情況的,對(duì)不同的銀行應(yīng)有不同的 處理方式和標(biāo)準(zhǔn)。在《1987年銀行法》中確立了總的 原則,以便英格蘭銀行能夠根據(jù)商業(yè)銀行所處的不同環(huán)境來(lái)考慮、解釋和行使其權(quán)力。英 國(guó)金融監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)銀行的“自我管理”,通過(guò)“道義勸說(shuō)”對(duì)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督, 由此英國(guó)銀行監(jiān)管風(fēng)格被貼上“非正式管理”的標(biāo)簽,并與美國(guó)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的法律體系相 區(qū)別。[5]英國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是英國(guó)金融服務(wù)監(jiān)管局,對(duì)商業(yè)銀行、投資銀 行、證券、期貨、保 險(xiǎn)等九個(gè)金融行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。英國(guó)金融服務(wù)監(jiān)管局涉及監(jiān)管的法律少之又少,權(quán)力劃分明顯 要寬泛許多。在英國(guó)金融服務(wù)局的監(jiān)督規(guī)章中,指 導(dǎo)性意見(jiàn)比較多、管理性條款比較少;原則性陳述多、具體指標(biāo)性要求少。監(jiān)管過(guò)程中, 除違規(guī)行為,監(jiān)管人員對(duì)銀行隱含的風(fēng)險(xiǎn)只提出明確的整改目標(biāo),監(jiān)管指導(dǎo)性意見(jiàn)多是原則 性的。在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)定方面則更加體現(xiàn)出英國(guó)監(jiān)管的寬松和靈活。表3用一些監(jiān)管方面的規(guī) 定,對(duì)英國(guó)寬松的監(jiān)管體制予以說(shuō)明。

從表3可以看出,英國(guó)在銀行經(jīng)營(yíng)方面的制定規(guī)則十分寬松和模糊,沒(méi)有數(shù)量化的標(biāo)準(zhǔn)。如 :在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面,機(jī)構(gòu)的董事、經(jīng)理在其位置上應(yīng)當(dāng)是適合和合適的;一個(gè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng) 營(yíng)至少有兩個(gè)知識(shí)經(jīng)驗(yàn)豐富,有管理決策的人進(jìn)行有效管理;銀行要以謹(jǐn)慎的方式進(jìn)行有效 管理; 銀行應(yīng)以完整和專業(yè)技巧來(lái)適應(yīng)其業(yè)務(wù)的性質(zhì)和規(guī)模。“適合和合適”的標(biāo)準(zhǔn)是什么,什么 才是“知識(shí)經(jīng)驗(yàn)豐富,有管理決策”,什么是“謹(jǐn)慎的方式”,什么又是“完整和專業(yè)的技 巧”,法規(guī)里沒(méi)有提到。就連流動(dòng)性缺口、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、資本充足率、銀行的業(yè)務(wù)范圍,英 國(guó)的法律中都沒(méi)有明確的規(guī)定,而是由監(jiān)管當(dāng)局和銀行協(xié)商確定。

(三)原則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)缺點(diǎn)

1.原則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點(diǎn): (1)這種監(jiān)管方式允許監(jiān)管者考慮到不同銀行的特殊情況,靈活運(yùn)用法律中的監(jiān)管尺度, 制定特定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),有利于維持銀行的穩(wěn)健運(yùn)行。 (2)即使是設(shè)計(jì)再嚴(yán)密的監(jiān)管體系,頒布再多的法律法規(guī)都不免存在漏洞,而對(duì)這種監(jiān)管 制度靈活的運(yùn)用能夠填補(bǔ)法規(guī)的漏洞。 (3)這種監(jiān)管體系減少了對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)時(shí)條條框框的限制,賦予了銀行更多自主經(jīng)營(yíng)的權(quán)力 ,有利于銀行發(fā)揮主動(dòng)性和創(chuàng)新的積極性。

2.原則導(dǎo)向監(jiān)管的缺點(diǎn):[7](1)監(jiān)管中缺乏成文的法律往往會(huì)造成監(jiān)管不夠嚴(yán)格,法規(guī)的彈性也會(huì)造成銀行在經(jīng)營(yíng)管 理中存在一些漏洞,增大了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。 (2)缺乏眾多的標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)來(lái)判斷銀行是否發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),要求監(jiān)管者有著極其敏感的洞察 力,對(duì)監(jiān)管者的素質(zhì)有很高的要求。 (3)“道義勸說(shuō)”的約束力往往會(huì)受到質(zhì)疑,往往不能迅速而徹底地解決問(wèn)題,在問(wèn)題嚴(yán) 重時(shí)有可能延誤解決的時(shí)機(jī)。 (4)非量化的管理往往使監(jiān)督官員缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化的參考數(shù)據(jù),結(jié)論往往互有參差。(5 )這種監(jiān)管方式強(qiáng)調(diào)自律管理的成分很大,要求銀行從業(yè)人員具有較高的素質(zhì)和自我約 束能力,和監(jiān)管部門緊密配合。

三、規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管和原則導(dǎo)向監(jiān)管的結(jié)合

(一)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的必要性

1.監(jiān)管成效最大化的要求。嚴(yán)格的監(jiān)管會(huì)導(dǎo)致過(guò)多的標(biāo)準(zhǔn)和約束束 縛銀行的發(fā)展,降低銀行和市場(chǎng)的效率;而過(guò)于寬松的標(biāo)準(zhǔn)則會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管流于形式,使銀行 缺 乏危機(jī)感,導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏監(jiān)管而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)寬或過(guò)嚴(yán)的監(jiān)管方式都不利于銀行的穩(wěn)健 經(jīng)營(yíng)。 正是因?yàn)橐庾R(shí)到這一點(diǎn),美國(guó)現(xiàn)在正在改善其監(jiān)管風(fēng)格,賦予銀行更多的經(jīng)營(yíng)自。而反 觀英國(guó)金融監(jiān)管制度的變革,我們會(huì)發(fā)現(xiàn)在原有原則導(dǎo)向監(jiān)管的基礎(chǔ)上,英國(guó)監(jiān)管當(dāng)局 也開始了向規(guī)則導(dǎo)向方向的邁進(jìn)。2003年7月起英國(guó)金融服務(wù)局推出了ARROF (Advanced Ri sk-Responsive Operating Framework)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架,體現(xiàn)出了規(guī)則監(jiān)管的取向。它設(shè)置 了統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)IT評(píng)估程序,通過(guò)對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)確認(rèn)和評(píng) 估,進(jìn)而科學(xué)地確定風(fēng)險(xiǎn)的影響程度(見(jiàn)表4)和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性,然后通過(guò)計(jì)算公式:P riority=Impact×Probability確定關(guān)注程度 (見(jiàn)表5)。又如它根據(jù)關(guān)注程度的大小確定差 別化的監(jiān)管措施,提供及時(shí)的指導(dǎo)和幫助,對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu) 實(shí)行過(guò)程控制,防止風(fēng)險(xiǎn)的惡化和最終損失的產(chǎn)生。再如它在監(jiān)管過(guò)程引入了七個(gè)階段的標(biāo) 準(zhǔn)化監(jiān)管流程,即準(zhǔn)備評(píng)估階段、可能性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段、制定風(fēng)險(xiǎn)控制方案階段、內(nèi)部確 認(rèn)和調(diào)整階段、發(fā)送信函與溝通階段、跟蹤評(píng)估階段、新的評(píng)估循環(huán)階段,形成分工明確的 監(jiān)管體系。[8]

2.多層次銀行體系的要求。 我國(guó)的商業(yè)銀行體系主要包括四大國(guó)有銀行、股份制商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行 、農(nóng)村商業(yè)銀行以及外資銀行的分支機(jī)構(gòu)。這些不同層次的商業(yè)銀行成立時(shí)間、業(yè)務(wù)水平、 資產(chǎn)規(guī)模、管理成熟度、發(fā)展趨向等都有所不同,用同樣的監(jiān)管方式和方法是不現(xiàn)實(shí)的。對(duì) 于一些成立時(shí)間較長(zhǎng)、資產(chǎn)規(guī)模較大、公司治理良好、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)范、創(chuàng)新能力較強(qiáng)的商業(yè) 銀行,如四大國(guó)有商業(yè)銀行以及部分股份制商業(yè)銀行可以考慮采用原則導(dǎo)向監(jiān)管,充分發(fā) 揮監(jiān)管的激勵(lì)機(jī)制,賦予這些銀行更多的靈活性和自由,提高銀行的效率和市場(chǎng)化程度。而 對(duì)于那些成立時(shí)間較晚、規(guī)模較小、公司治理水平一般、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)不夠規(guī)范的商業(yè)銀行仍應(yīng) 該注重采用規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管,規(guī)范公司治理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和抑制銀行可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的 活動(dòng)。在這些銀行做大做強(qiáng)之后,再考慮是否改用原則導(dǎo)向監(jiān)管。

3.降低監(jiān)管成本的要求。 對(duì)銀行的監(jiān)管是要花費(fèi)成本的,主要包括:一是費(fèi)用類成本。是指監(jiān)管當(dāng)局在對(duì)金融機(jī)構(gòu)與 市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管的過(guò)程中所發(fā)生的直接的費(fèi)用。二是損失類成本。是指監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行和市場(chǎng) 的監(jiān)管,會(huì)影響銀行的效率,抑制金融創(chuàng)新,扭曲市場(chǎng)配置資源的功能。

4.客觀金融環(huán)境和銀行良性發(fā)展的要求。 當(dāng)前我國(guó)金融市場(chǎng)環(huán)境不斷好轉(zhuǎn),涉及商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的法律體系也日臻完善,而商業(yè)銀行本 身市場(chǎng)化程度和風(fēng)險(xiǎn)控制能力日益提高,已經(jīng)具備了規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的客觀 條件。一些發(fā)展較快的銀行已經(jīng)能夠明顯地感覺(jué)到過(guò)多的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)發(fā)展與創(chuàng)新的束縛, 一些年代久遠(yuǎn)的法律規(guī)定也已經(jīng)不符合當(dāng)前金融市場(chǎng)的變化,如:《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》(1992 年頒布)、《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》(1994年頒布)、《貸款通則》(1996頒布)等法規(guī)都是 多年前制定的,已不適應(yīng)新形勢(shì)的要求。賦予銀行在經(jīng)營(yíng)方面的更多的靈活性和自由多成為 許多銀行共同的呼聲。

5.發(fā)揮銀行經(jīng)營(yíng)的正向激勵(lì)機(jī)制的要求。 規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的方式有利于發(fā)揮監(jiān)管的激勵(lì)機(jī)制。如監(jiān)管者在對(duì)商業(yè) 銀行監(jiān)管的過(guò)程中,對(duì)于內(nèi)控良好,或上次現(xiàn)場(chǎng)檢查評(píng)級(jí)很高的銀行可以減少對(duì)檢查的范圍 和頻率,在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面也可以放寬條件,而對(duì)于一家內(nèi)控薄弱、評(píng)級(jí)較低的銀行 就需要加大檢查的力度,擴(kuò)大檢查的范圍和頻率。這樣在設(shè)計(jì)制度時(shí)就巧妙地把監(jiān)管規(guī)則和 激勵(lì)機(jī)制結(jié)合起來(lái)了,使得銀行在經(jīng)營(yíng)中自覺(jué)地向監(jiān)管者所要求的方向去努力。

(二)英美監(jiān)管方式對(duì)我國(guó)監(jiān)管方式的啟示

在我國(guó)的監(jiān)管工作中,把監(jiān)管思路逐步轉(zhuǎn)向以原則為基礎(chǔ)的監(jiān)管,更多地 采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式,用非現(xiàn)場(chǎng)檢查指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查,應(yīng)該是監(jiān)管人員改進(jìn)監(jiān)管工作的方向 。

1.充分認(rèn)識(shí)改革監(jiān)管方式的重要性。 縱觀英美兩國(guó)金融監(jiān)管制度變革的歷史,無(wú)一不是在原有監(jiān)管制度的基礎(chǔ)上吸收對(duì)方監(jiān)管制 度的優(yōu)點(diǎn),實(shí)現(xiàn)監(jiān)管制度向兩者結(jié)合的方向發(fā)展,也許這正說(shuō)明了在當(dāng)代紛繁、復(fù)雜、多變 的金融市場(chǎng)中,沒(méi)有哪一種監(jiān)管制度能夠獨(dú)立承擔(dān)起完善監(jiān)管的重任。在以后的監(jiān)管工作中 緊密地結(jié)合兩種監(jiān)管方式將是今后長(zhǎng)期監(jiān)管工作的重點(diǎn)。

2.完善監(jiān)管法規(guī)建設(shè),放松法規(guī)約束。 今后的法律規(guī)章應(yīng)該更多地關(guān)注于提高銀行運(yùn)行的效率和競(jìng)爭(zhēng)力,給予銀行充分、自由發(fā)展 的空間,因此在出臺(tái)法規(guī)方面應(yīng)該多一些指導(dǎo)性要求,少一些約束性細(xì)則;多一些原則性導(dǎo) 向,少一些非審慎限制。

3.實(shí)施嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度,為原則導(dǎo)向監(jiān)管打基礎(chǔ)。我們?cè)诳吹接?guó)原則導(dǎo)向監(jiān)管工作 所取得的成效的同時(shí),也應(yīng)該看到英國(guó)實(shí)行的是嚴(yán)格的“ 授權(quán)”制度。而美國(guó)相對(duì)寬松的準(zhǔn)入制度決定了它不可能施行以原則導(dǎo)向?yàn)橹鞯谋O(jiān)管制度。 因此要想實(shí)現(xiàn)我國(guó)監(jiān)管取向的轉(zhuǎn)變,提高監(jiān)管的效率,必須實(shí)施嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。

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Comparison between Rule-based Banking Regulation and Principle-based Banking R egulation

Xu JieAbstract:The financial disaster happened in 2007 arose people ’s oppugn on the

supervisory ways of the supervision and regulation departments of USA,Europe a nd other developed countries. This essay discusses about the mainly supervisory

ways of these countries, which are rule-based banking regulation and principle-b ased banking regulation. The article talks about the different characteristic, a dvantages and disadvantages of these two ways. At last, the article suggests tha t the supervisory departments for commercial banks of China should adopt the met hod that combines these two ways together to improve the supervisory efficiency

篇2

“五個(gè)充分

認(rèn)識(shí)”

尚福林主席在2014年全國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作會(huì)議上全面深刻地分析了當(dāng)前形勢(shì)，對(duì)深入推進(jìn)銀行業(yè)改革開放進(jìn)行了部署，明確了銀行業(yè)深化自身改革的重點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)了防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)隱患的舉措，并對(duì)提升銀行業(yè)金融服務(wù)水平提出了具體要求。針對(duì)尚主席講話中的“五個(gè)充分認(rèn)識(shí)”、“銀行業(yè)治理體系改革”、“業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新”、“監(jiān)管改革”、“防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)隱患”、“提升金融服務(wù)水平”等關(guān)鍵詞，本刊進(jìn)行一一解讀。

關(guān)鍵詞之一：“五個(gè)充分認(rèn)識(shí)”

對(duì)于當(dāng)前銀行業(yè)面臨的形勢(shì)，尚主席在講話中強(qiáng)調(diào)，要充分認(rèn)識(shí)經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇對(duì)銀行業(yè)當(dāng)前發(fā)展的影響，充分認(rèn)識(shí)全面深化改革對(duì)銀行業(yè)應(yīng)變能力的影響，充分認(rèn)識(shí)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整對(duì)銀行業(yè)風(fēng)控能力的影響，充分認(rèn)識(shí)貨幣政策調(diào)整對(duì)銀行業(yè)適應(yīng)能力的影響，充分認(rèn)識(shí)金融業(yè)態(tài)演變對(duì)銀行創(chuàng)新能力的影響。

尚主席指出，世界經(jīng)濟(jì)仍將延續(xù)緩慢復(fù)蘇態(tài)勢(shì)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨增長(zhǎng)速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”，經(jīng)濟(jì)的差異性復(fù)蘇和行業(yè)的差別性變化將對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型帶來(lái)很大影響。市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用的機(jī)制強(qiáng)化后，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)自主決策、利率自主定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)自主擔(dān)責(zé)等會(huì)產(chǎn)生更大影響。同時(shí)，國(guó)內(nèi)外貨幣政策變化的大背景下，銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理方式面臨新的挑戰(zhàn)。新興金融業(yè)態(tài)的興起和發(fā)展，對(duì)銀行體系發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)。

尚主席深刻分析了銀行業(yè)所面臨的形勢(shì)變化，從國(guó)家安全和改革全局的角度看金融，從國(guó)民經(jīng)濟(jì)循環(huán)流轉(zhuǎn)分析金融，及時(shí)引導(dǎo)銀行業(yè)保持清醒頭腦，增強(qiáng)轉(zhuǎn)型發(fā)展的危機(jī)感和緊迫感，非常具有現(xiàn)實(shí)意義。“在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外貨幣政策變化的大背景下，有的銀行仍然按照慣性思維，追求規(guī)模高增速、業(yè)績(jī)高指標(biāo)、利潤(rùn)高增長(zhǎng)，仍然在走規(guī)模擴(kuò)張的老路。”這種不科學(xué)、不可持續(xù)的發(fā)展模式已被市場(chǎng)敲響了警鐘。復(fù)雜多變、嚴(yán)峻迫切的形勢(shì)，要求銀行業(yè)審時(shí)度勢(shì)，對(duì)自身的發(fā)展戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)型方向、風(fēng)控體系、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債管理方式、現(xiàn)代信息技術(shù)與金融業(yè)務(wù)融合等重大課題進(jìn)行深入研究、考量論證，充分做好應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的準(zhǔn)備，增強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃能力，抓住戰(zhàn)略機(jī)遇，贏得改革創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型發(fā)展的先機(jī)，贏得未來(lái)。

關(guān)鍵詞之二：四大治理體系建設(shè)

尚主席在講話中指出，深化銀行業(yè)改革，首先要推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系的現(xiàn)代化建設(shè)，重點(diǎn)是完善公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大體系建設(shè)。

提出“推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系現(xiàn)代化建設(shè)”是一大亮點(diǎn)，有著深刻的時(shí)代背景。十八屆三中全會(huì)把完善和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義制度，推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化確立為全面深化改革的總目標(biāo)。國(guó)家層面上的治理體系和治理能力現(xiàn)代化推進(jìn)要求和實(shí)踐，必然也必須反映在金融、銀行領(lǐng)域。

從銀行業(yè)自身來(lái)看，推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系的現(xiàn)代化建設(shè)，是深化銀行業(yè)改革的首要要求，是銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的必然要求。銀行業(yè)改革要想全面、深入、有效推進(jìn)，必須首先深化銀行業(yè)自身改革，特別是銀行業(yè)自身的治理體系改革，只有做到這一點(diǎn)，銀行業(yè)才具備了服務(wù)全面改革這個(gè)大局的前提。同時(shí)，面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，銀行業(yè)唯有練好內(nèi)功，構(gòu)建系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)范、運(yùn)行有效的體制機(jī)制，具有健全的治理體系和高水平的治理能力，才能從根本上做到長(zhǎng)治久安、基業(yè)長(zhǎng)青。

尚主席在講話中明確了完善公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大體系建設(shè)的重點(diǎn)。總的來(lái)看，公司治理體系改革強(qiáng)調(diào)“制衡有效”和“激勵(lì)兼容”，以解決大股東控制、內(nèi)部人控制、高管層個(gè)人利益與銀行中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)不統(tǒng)一等問(wèn)題，這一點(diǎn)，對(duì)于部分中小銀行、農(nóng)商銀行和非銀金融機(jī)構(gòu)尤其重要。業(yè)務(wù)治理體系改革適應(yīng)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)、集團(tuán)化發(fā)展的趨勢(shì)及新形勢(shì)下客戶行為模式的變化，對(duì)銀行體制、業(yè)務(wù)模式進(jìn)行改革，在促進(jìn)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的同時(shí)，對(duì)一些非銀行金融業(yè)務(wù)也能起到風(fēng)險(xiǎn)隔離的作用。風(fēng)險(xiǎn)治理體系改革突出風(fēng)險(xiǎn)全口徑并表和風(fēng)險(xiǎn)全方位管理，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任歸屬，從實(shí)質(zhì)上強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理。行業(yè)治理體系改革強(qiáng)化行業(yè)協(xié)會(huì)的服務(wù)和救助功能，以此增強(qiáng)行業(yè)自律和自我救助能力，體現(xiàn)還權(quán)于市場(chǎng)、讓權(quán)于社會(huì)，加強(qiáng)行業(yè)穩(wěn)定機(jī)制建設(shè)的導(dǎo)向。

關(guān)鍵詞之三：業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新三原則

尚主席在講話中提出了業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的三原則，即“柵欄”原則、“普惠”原則、“驅(qū)動(dòng)”原則。

持續(xù)進(jìn)行業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新是打造銀行業(yè)差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的必由之路，是深化銀行業(yè)自身改革和推動(dòng)全面改革的題中應(yīng)有之意和重要一環(huán)。“柵欄”、“普惠”、“驅(qū)動(dòng)”這三個(gè)原則，在頂層設(shè)計(jì)和總體規(guī)劃的層面上確立了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的導(dǎo)向。

“柵欄”原則體現(xiàn)了審慎推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的態(tài)度。為需要保護(hù)的業(yè)務(wù)設(shè)置“柵欄”，實(shí)行“柵欄”防護(hù)，并鼓勵(lì)在“柵欄”內(nèi)積極創(chuàng)新，做到既能避險(xiǎn)又能增利。“普惠”原則著眼于農(nóng)村金融仍然是整個(gè)金融改革發(fā)展最為薄弱環(huán)節(jié)這一現(xiàn)實(shí)，以服務(wù)“三農(nóng)”為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，堅(jiān)持局部利益服從整體利益，眼前利益服從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，通過(guò)服務(wù)方式的創(chuàng)新，通過(guò)以人為本，擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面、公平性和可獲得性，推動(dòng)建立“陽(yáng)光普照”的農(nóng)村普惠金融體系，提升廣大金融消費(fèi)群體對(duì)金融服務(wù)的滿意度。“驅(qū)動(dòng)”原則，強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)特別是管理制度創(chuàng)新的效力，明確了農(nóng)村“三權(quán)”抵質(zhì)押、信貸資產(chǎn)證券化等當(dāng)前業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)領(lǐng)域，以此進(jìn)一步釋放改革紅利、制度創(chuàng)新紅利、拓展市場(chǎng)空間。

關(guān)鍵詞之四：監(jiān)管改革四大重點(diǎn)

尚主席在講話中提出了當(dāng)前監(jiān)管改革的重點(diǎn)，即優(yōu)化市場(chǎng)準(zhǔn)入，推進(jìn)分類管理，完善監(jiān)管規(guī)劃，改進(jìn)監(jiān)管方式。

篇3

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀發(fā)展趨勢(shì)

一、我國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

1.利率政策

我國(guó)利率改革的方式是明確的,即漸進(jìn)、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國(guó)目前還沒(méi)有明確全面實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的時(shí)間表。利率市場(chǎng)的起步較晚,從1996年開放同業(yè)拆借利率開始,此后又開放了銀行間債券利率。2000年開放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國(guó)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒(méi)有簡(jiǎn)單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國(guó)的金融衍生品市場(chǎng)不僅落后于發(fā)達(dá)國(guó)家,和其他發(fā)展中國(guó)家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)。《城市商業(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級(jí)以城市設(shè)定,一個(gè)城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國(guó)的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。與此同時(shí)還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重?fù)?dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營(yíng)管理水平不高、風(fēng)險(xiǎn)高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營(yíng)的背景。

隨著我國(guó)銀行業(yè)改革開放的推進(jìn),城商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對(duì)此,銀監(jiān)會(huì)與相關(guān)部門進(jìn)行了認(rèn)真研究并達(dá)成共識(shí),城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會(huì)調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對(duì)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營(yíng)運(yùn)資金要求,從而實(shí)現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營(yíng)

在上世紀(jì)80年代改革開放的最初期,我國(guó)金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的。當(dāng)時(shí),商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險(xiǎn)就是連在一起的。但是,由于后來(lái)金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時(shí)一種主流的看法認(rèn)為這些混亂來(lái)自于混業(yè)經(jīng)營(yíng),因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開來(lái);同時(shí)在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制。1995年通過(guò)并于2003年修改的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

二、進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個(gè)金融市場(chǎng)迅速創(chuàng)新、競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的年代。這對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來(lái)說(shuō),既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì),抓住機(jī)遇,應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場(chǎng)主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進(jìn)展,不僅為國(guó)有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬激勵(lì)等方面進(jìn)行了改革,但由于進(jìn)行市場(chǎng)主體制度設(shè)計(jì)過(guò)程中主要按照政府意志展開改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機(jī)制等深層次問(wèn)題沒(méi)有得到很好解決,改革在許多方面還需要進(jìn)一步深化。未來(lái)幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會(huì)關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場(chǎng)中的商事主體地位,保護(hù)其自治權(quán)利,維護(hù)市場(chǎng)對(duì)于市場(chǎng)主體的選擇和對(duì)于金融資源的配置。

建設(shè)開放性市場(chǎng)準(zhǔn)入制度,培育多層次金融市場(chǎng)主體。銀行業(yè)是有限持牌的行業(yè),我國(guó)銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度,這是完全必要和合理的。但過(guò)高的準(zhǔn)入門檻也容易導(dǎo)致市場(chǎng)壟斷,我國(guó)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)之間在服務(wù)方式上、組織構(gòu)架上、經(jīng)營(yíng)模式上、服務(wù)對(duì)象上、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上、業(yè)務(wù)流程上都具有驚人的相似性,同質(zhì)化情況嚴(yán)重,供給動(dòng)力不足。因此,如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的平等性是今后中國(guó)銀行業(yè)法律制度完善的重要方面。作為國(guó)際政府管理的長(zhǎng)期趨勢(shì),放松管制對(duì)于銀行業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。一方面,金融機(jī)構(gòu)的豐富可以使優(yōu)質(zhì)資本進(jìn)入銀行業(yè),提高中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展實(shí)力;另一方面,各類金融機(jī)構(gòu)可以提供不同的產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化,從而解決金融市場(chǎng)供需矛盾。

篇4

一、金融監(jiān)管法 

金融監(jiān)管是金融監(jiān)督管理的簡(jiǎn)稱，是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用公權(quán)力對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。而金融監(jiān)管法則是調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。根據(jù)我國(guó)分業(yè)監(jiān)管體制，我國(guó)金融監(jiān)管法包括銀行業(yè)監(jiān)管法、證券業(yè)監(jiān)管法和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管法等。金融監(jiān)管法在整個(gè)金融法律體系中處于重要的基礎(chǔ)地位，是規(guī)制整個(gè)金融市場(chǎng)的最有力工具。進(jìn)行金融監(jiān)管可以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融安全和債權(quán)人利益。進(jìn)行金融監(jiān)管是維護(hù)金融秩序、保護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)、提高金融效率的要求。金融監(jiān)管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實(shí)施有利于確保金融監(jiān)管行為適時(shí)、適度、規(guī)范進(jìn)行，防止監(jiān)管過(guò)度和不足等“失靈”現(xiàn)象，保護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的理念和目標(biāo)。 

二、金融監(jiān)管法基本原則 

金融監(jiān)管法的基本原則是指金融監(jiān)管法所確認(rèn)并反映金融監(jiān)管法本質(zhì)和特征，其效力貫穿于金融監(jiān)管法律規(guī)范之中，對(duì)金融監(jiān)管法律規(guī)范的制定與實(shí)施具有普遍指導(dǎo)意義的基礎(chǔ)性或本源性的法律準(zhǔn)則。金融監(jiān)管法的基本原則貫穿于金融監(jiān)管法的始終，充分體現(xiàn)了其法律目的和根本價(jià)值，反映了金融監(jiān)管法所調(diào)整的金融監(jiān)管關(guān)系的客觀要求，并對(duì)這種關(guān)系的各方面和全過(guò)程都具有普遍意義的基本準(zhǔn)則和指導(dǎo)思想。另外，金融監(jiān)管法的基本原則還具有彌補(bǔ)金融監(jiān)管法律空白的重要作用。因此，更值得我們加以研究。金融法的基本原則在不同性質(zhì)的國(guó)家有所不同，在同一國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期也會(huì)有別。它往往與一國(guó)某一時(shí)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、貨幣金融政策目標(biāo)等密切相關(guān)，是一國(guó)特定的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境在法律上的反映。 

我國(guó)對(duì)金融監(jiān)管法的基本原則并沒(méi)有統(tǒng)一的定論，說(shuō)法不一，但是根據(jù)金融監(jiān)管法在金融體系中所起的作用和金融監(jiān)管法的立法目的和根本價(jià)值，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)有的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》以及巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以下介紹我國(guó)金融監(jiān)管法應(yīng)遵循的六項(xiàng)基本原則： 

（一）依法監(jiān)管原則 

依法統(tǒng)一監(jiān)管是憲法依法治國(guó)理念和行政法依法行政原則在金融監(jiān)管法領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。所謂依法監(jiān)管，就是監(jiān)管法定，是指金融監(jiān)管活動(dòng)必須依照法律規(guī)定。依法監(jiān)管包括監(jiān)管主體的法定性、監(jiān)管內(nèi)容的法定性﹑監(jiān)管程序的法定性和監(jiān)管權(quán)力的法定性等。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第七條與《保險(xiǎn)法》第九條也分別規(guī)定，“國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)全國(guó)證券市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理”，“國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理”。依法監(jiān)管原則要求合法的金融監(jiān)管主體利用合法的監(jiān)管職權(quán)，遵照法定的程序進(jìn)行法定的監(jiān)管行為。該原則具體包括以下內(nèi)容： 第一，所有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)毫無(wú)例外地接受監(jiān)管；①第二，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的設(shè)立及其職權(quán)的取得必須有法律依據(jù)，這是金融監(jiān)管機(jī)關(guān)行使監(jiān)管職權(quán)，進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)的必要前提和條件。第三，金融監(jiān)管職權(quán)應(yīng)依法行使，也就是說(shuō)金融監(jiān)管職權(quán)的取得，范圍和程序都應(yīng)該依照法律的規(guī)定。第四，金融監(jiān)管應(yīng)有平衡制約機(jī)制，必須控制金融監(jiān)管自由裁量權(quán)的濫用。權(quán)力是把雙刃劍，既然法律賦予權(quán)力，就應(yīng)同時(shí)對(duì)權(quán)力加以限制，避免濫用。 

（二）監(jiān)管主體獨(dú)立性原則 

國(guó)際貨幣基金組織的Quintyn And Taylor（2002）在2002年發(fā)表的“監(jiān)管獨(dú)立性與金融穩(wěn)定性”的論文中首次提出了監(jiān)管獨(dú)立性的概念及其構(gòu)成要素。這一原則要求金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有明確的責(zé)任和目標(biāo)，享有操作上的自主權(quán)和充分的資源。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)相對(duì)于政治干涉的獨(dú)立性和相對(duì)于被監(jiān)管機(jī)構(gòu)“行業(yè)俘獲”的獨(dú)立性兩個(gè)方面。只有以上兩個(gè)方面的獨(dú)立性都能得到保證，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能夠保持充分的獨(dú)立性。作為巴塞爾協(xié)議的核心原則，監(jiān)管主體獨(dú)立性主要是指監(jiān)管主體應(yīng)獨(dú)立于政府。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第五條規(guī)定銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員依法履行職責(zé)時(shí)，地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行干涉。按理論講，一個(gè)獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備組織獨(dú)立、執(zhí)行獨(dú)立、規(guī)制獨(dú)立和預(yù)算獨(dú)立四點(diǎn)特征。 

（三）合理適度監(jiān)管原則 

適度，即適當(dāng)。行政執(zhí)法不僅要求做到依法行政，更要做到合理行政。金融市場(chǎng)合理、適度的監(jiān)管是遵循市場(chǎng)規(guī)律的必然要求，金融市場(chǎng)保持活力的必要手段。合理適度監(jiān)管是指金融監(jiān)管主體必須以保證金融監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為前提，尊重金融市場(chǎng)的規(guī)律，運(yùn)用有效的監(jiān)管措施增進(jìn)金融效率，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，以此促進(jìn)金融業(yè)的發(fā)展。根據(jù)適度監(jiān)管原則，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管行為必須滿足以下要求：第一，金融監(jiān)管必須以金融市場(chǎng)的自發(fā)性調(diào)節(jié)為基礎(chǔ)，尊重市場(chǎng)自身的規(guī)律。市場(chǎng)有自身的運(yùn)行規(guī)律，應(yīng)讓其自我調(diào)節(jié)機(jī)制得到充分發(fā)揮，只有在出現(xiàn)市場(chǎng)失靈、市場(chǎng)的成本過(guò)高的情況下，才需要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的介入。第二，監(jiān)管者應(yīng)避免直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)。直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)容易造成對(duì)經(jīng)營(yíng)者權(quán)利的侵犯，抑制市場(chǎng)活力，監(jiān)管者應(yīng)盡力避免。第三，在金融市場(chǎng)失靈、金融行為不當(dāng)時(shí)，應(yīng)該能及時(shí)應(yīng)對(duì)、運(yùn)用適當(dāng)?shù)姆椒ā⒂辛Φ拇胧S護(hù)金融穩(wěn)定；第四，應(yīng)對(duì)監(jiān)管對(duì)象實(shí)行分級(jí)分類，區(qū)別監(jiān)管，運(yùn)用激勵(lì)相容的金融監(jiān)管理念，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者行為之間的良性互動(dòng)，提高金融監(jiān)管的效率。

（四）公開、公正原則 

公開原則或稱金融監(jiān)管的“透明度原則”，其基本含義是金融監(jiān)管行為除依法應(yīng)保密的以外，應(yīng)一律公開進(jìn)行。根據(jù)公開原則，有關(guān)金融監(jiān)管的目標(biāo)、框架、決策及依據(jù)、數(shù)據(jù)和其他信息等需要全面、方便、及時(shí)地告知社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人，以保障社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人對(duì)監(jiān)管過(guò)程和監(jiān)管結(jié)果的知情權(quán)。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第三條規(guī)定，“證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開、公平、公正的原則。”而公正原則是指金融監(jiān)管主體要按照公平、統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為，保證金融市場(chǎng)正常有序運(yùn)行。公正原則要求監(jiān)管主體及其工作人員秉公辦事，不徇私情，平等對(duì)待金融市場(chǎng)上不同的被監(jiān)管者。公開、公正原則不僅是金融監(jiān)管活動(dòng)應(yīng)該遵循的原則，也是其他金融活動(dòng)應(yīng)該遵循的重要原則。 

（五）安全與效率并重原則 

安全與效率是金融監(jiān)管的永恒主題。金融安全原則要求監(jiān)管者采取各種措施防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融系統(tǒng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行。金融安全關(guān)系著整個(gè)金融市場(chǎng)的健康和穩(wěn)定，也是金融監(jiān)管的根本出發(fā)點(diǎn)。而金融效率原則是指監(jiān)管者應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造一個(gè)良好的、公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提高金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力，為本國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速、健康發(fā)展發(fā)揮作用。效率原則是有效金融監(jiān)管理念的必然要求，是確保金融業(yè)和金融市場(chǎng)生機(jī)活力的重要保證，同時(shí)也為防止金融監(jiān)管過(guò)度所必需。金融安全與金融效率并重，金融安全是金融效率的前提，金融效率是金融安全的體現(xiàn)和終極目標(biāo)。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第一條就規(guī)定：“為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。”體現(xiàn)了這一原則。金融監(jiān)管的效率原則包括兩方面的內(nèi)容：一是金融監(jiān)管應(yīng)講求經(jīng)濟(jì)效率，即金融監(jiān)管不應(yīng)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)效率的喪失，而是要通過(guò)規(guī)范、引導(dǎo)和鼓勵(lì)等來(lái)提高金融業(yè)的整體效率；二是金融監(jiān)管應(yīng)講求行政效率，即金融監(jiān)管應(yīng)以盡可能小的成本達(dá)到最大化的金融監(jiān)管目標(biāo)和效果。金融安全原則和金融效率原則并重，才能最好的激發(fā)金融市場(chǎng)的活力，保證金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定。 

（六）協(xié)調(diào)監(jiān)管原則 

篇5

作者：張家榮 單位：華中科技大學(xué)文華學(xué)院

發(fā)達(dá)國(guó)家主要采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查和聘用外部注冊(cè)會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師檢查這種方式，與此相對(duì)應(yīng)的是，發(fā)展中國(guó)家（或地區(qū)）由于自己的發(fā)展水平限制，其監(jiān)管方式雖然出現(xiàn)了非現(xiàn)場(chǎng)化的趨勢(shì)，但目前仍偏重于現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督方式。網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度存在不同點(diǎn)的原因1.網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展水平不同。事實(shí)上，目前發(fā)達(dá)國(guó)家普遍制定了有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的規(guī)則，而部分發(fā)展中國(guó)家逐漸出現(xiàn)有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的規(guī)則（如美國(guó)、印度、俄羅斯等）。從這個(gè)意義上說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展水平不同是網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度不同的決定性因素。2.政體不同。由于網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度是一國(guó)政體的重要組成部分，因此網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度必然是特定政體的具體體現(xiàn)和反映。比如美國(guó)是典型的實(shí)行“三權(quán)分立”的聯(lián)邦制國(guó)家，強(qiáng)調(diào)國(guó)家權(quán)力之間、中央政府與地方政府之間的分權(quán)制衡，而“兩頭多線”的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管體制明顯地反映了美國(guó)政治結(jié)構(gòu)中的制衡與分權(quán)特征以及各州政府在管理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要作用。3.法制基礎(chǔ)與水平不同。不僅不同法系的國(guó)家（或地區(qū)）的法制基礎(chǔ)、水平不同，而且同一法系的國(guó)家（或地區(qū)）的法制基礎(chǔ)、水平也不同。由于法制本身是個(gè)動(dòng)態(tài)的有機(jī)系統(tǒng)，各部分之間相互作用、相互影響，而網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度是整個(gè)法治的縮影和自然展開。因此，各國(guó)（或地區(qū)）法制基礎(chǔ)與水平的不同，也必然會(huì)影響并反映到網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度上。從這個(gè)意義上說(shuō)，各國(guó)（或地區(qū)）法制基礎(chǔ)與水平的不同構(gòu)成網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度的重要原因。不同國(guó)家（或地區(qū)）網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度對(duì)我國(guó)的啟示1.網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度是受多種因素綜合影響的產(chǎn)物。如果說(shuō)金融監(jiān)管的模式基于一國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)受到全球政治、經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)的影響。各國(guó)金融體系的發(fā)展?fàn)顩r、業(yè)務(wù)分工方式、競(jìng)爭(zhēng)方式等在不同程度上影響著金融監(jiān)管的方式和監(jiān)管手段的變化。那么我們可以說(shuō)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度也同樣受多種因素影響和作用而形成、發(fā)展。這些因素包括經(jīng)濟(jì)、政治、文化、歷史、科學(xué)技術(shù)、法制等方面。2.在各種因素綜合作用下，各國(guó)（或地區(qū)）網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度有自己的特色。如前所述，由于各國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平與需求、網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展水平等方面不同，導(dǎo)致其網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度在監(jiān)管主體、監(jiān)管范圍等方面不同，因而“針對(duì)不同的政治與法律體制而試圖提出統(tǒng)一的所謂最好的操作建議是有缺陷的”。這就意味著網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度沒(méi)有統(tǒng)一的僵化的模式與標(biāo)準(zhǔn)，而必須結(jié)合自己的具體情況找到適合網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的模式與標(biāo)準(zhǔn)。3.由于多種因素的共同作用，各國(guó)（或地區(qū)）的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度有許多的共同點(diǎn)。可見(jiàn)，世界監(jiān)管制度趨同化、監(jiān)管組織統(tǒng)一化的趨勢(shì)是世界金融監(jiān)管創(chuàng)新的主流和方向。

構(gòu)建我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度的原則1.明確監(jiān)管目標(biāo)的原則。網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度的目標(biāo)包括安全、效率與公平，其相互之間存在內(nèi)在的辯證統(tǒng)一關(guān)系。在構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度時(shí)，應(yīng)充分全面地體現(xiàn)并落實(shí)這些目標(biāo)，否則就失去了監(jiān)管方向，出現(xiàn)盲目監(jiān)管的局面，從而不能有效地保證網(wǎng)絡(luò)銀行正常健康地發(fā)展、壯大。2.健全監(jiān)管主體體系的原則。網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管主體體系是網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度的主體要素，是其中最活動(dòng)、最積極的因素。對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管是通過(guò)具體的人來(lái)進(jìn)行的，而人又是處于一定監(jiān)管體系中的。沒(méi)有監(jiān)全的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管主體體系，就不可能對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行有效地監(jiān)管。因此，健全監(jiān)管主體體系具有重要意義。健全的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管主體體系是由政府監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)監(jiān)督主體、網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部監(jiān)管組織等因素構(gòu)成的，這些因素之間相互作用、相互影響、相互制約。3.合理劃分監(jiān)管職責(zé)的原則。合理劃分監(jiān)管職責(zé)是程序正當(dāng)性的體現(xiàn)，是提高監(jiān)管效率、保證監(jiān)管公平的要求。沒(méi)有科學(xué)合理的權(quán)力配置，就沒(méi)有有效的權(quán)力監(jiān)督和權(quán)力制約。由于歷史和文化的影響，在我國(guó)目前特定的社會(huì)制度背景下，片面地強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)監(jiān)管，依然堅(jiān)持嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)監(jiān)管，簡(jiǎn)單地?cái)U(kuò)充行政監(jiān)管力量，可能并不會(huì)真正提高我國(guó)金融體系的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理水平，反而可能會(huì)由于部門利益的影響，在監(jiān)管權(quán)力細(xì)分并強(qiáng)化后，導(dǎo)致監(jiān)管協(xié)調(diào)成本快速上升，社會(huì)的綜合監(jiān)管效率與效益下降。同時(shí)，在任何社會(huì)，金融監(jiān)管的權(quán)力都與金融尋租行為一旦受到偶發(fā)因素的激勵(lì)，就會(huì)形成金融管理體系“重局部、輕管理”的現(xiàn)象。如果這種現(xiàn)象成為現(xiàn)實(shí)，金融體系仍然會(huì)保持發(fā)展，但這種發(fā)展會(huì)成為一種“累退式”改進(jìn)，最終可能導(dǎo)致我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際發(fā)展水平的差距逐漸拉大，甚至衰敗。因此，在明確網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管目標(biāo)的前提下，合理劃分監(jiān)管職責(zé)，做正確的事情，以便正確地做事和把事做正確。4.正當(dāng)程序原則。正當(dāng)程序是一個(gè)動(dòng)態(tài)的歷史概念，是司法與行政等多種因素結(jié)合在一起的符合“自然正義”、“公正”的程序。從構(gòu)成要件上看，正當(dāng)程序的構(gòu)成要件包括程序的合法性、程序的平等性、過(guò)程的公開性、決策的自治性、結(jié)果的合理性；從具體要求來(lái)看，正當(dāng)程序要求程序中立、程序公平、程序理性和程序經(jīng)濟(jì)。上述網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度的原則是一個(gè)有機(jī)整體，相互影響、相互制約、相互作用。其中，明確監(jiān)管目標(biāo)原則是首要原則、出發(fā)點(diǎn)和歸宿，健全監(jiān)管主體體系原則和合理劃分監(jiān)管職責(zé)原則是核心原則，正當(dāng)程序原則則是保障性原則。網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度構(gòu)建的具體內(nèi)容從具體的內(nèi)容看，網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度應(yīng)包括政府監(jiān)管、行業(yè)自治自律、社會(huì)監(jiān)督、網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部等方面。這里主要針對(duì)政府監(jiān)管方面提出相應(yīng)的具體內(nèi)容。1.擴(kuò)大、規(guī)范與約束網(wǎng)絡(luò)銀行政府監(jiān)管部門的職權(quán)。（1）應(yīng)繼續(xù)擴(kuò)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管部門的職權(quán)。我國(guó)2006年10月31日修正公布的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第42條賦予了監(jiān)管機(jī)構(gòu)“業(yè)務(wù)調(diào)查權(quán)”，但是僅賦予網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管部門業(yè)務(wù)調(diào)查權(quán)是不夠的，還應(yīng)賦予相應(yīng)的處罰權(quán)（如等同于金融機(jī)構(gòu)的罰款等）。其理由在于：一是給予網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管部門以處罰權(quán)才能保證調(diào)查權(quán)的實(shí)現(xiàn)，否則僅依靠禁止性規(guī)定或通過(guò)公安機(jī)關(guān)給予治安處罰是難以有效進(jìn)行調(diào)查的；二是網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)界限模糊，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能遍及全球。如果網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管部門只享有調(diào)查權(quán)而沒(méi)有相應(yīng)的處罰權(quán)，那么就難從根本上遏制來(lái)自不同國(guó)家或地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)金融違法犯罪行為。（2）在擴(kuò)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管部門職權(quán)的同時(shí)加強(qiáng)約束與補(bǔ)救制度。首先是明確地嚴(yán)格地規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管部門行使職權(quán)的條件。如上所述，我國(guó)2006年修正的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第42條規(guī)定的“對(duì)于涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人”就需進(jìn)一步明確，否則就可能導(dǎo)致監(jiān)管部門情況的惡果。其次，應(yīng)按照正當(dāng)程序的要求規(guī)范調(diào)查程序。一方面應(yīng)設(shè)置向上一級(jí)監(jiān)管部門進(jìn)行調(diào)查備案的程序；另一方面應(yīng)對(duì)監(jiān)管部門的“業(yè)外調(diào)查”增加司法監(jiān)督程序。最后應(yīng)增補(bǔ)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管部門及其人員的責(zé)任性規(guī)定。2.以功能為標(biāo)準(zhǔn)劃分網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管范圍。長(zhǎng)期以來(lái)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)成為銀行等金融業(yè)務(wù)監(jiān)管的唯一標(biāo)準(zhǔn)，但是隨著金融業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)就不能有效地適應(yīng)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的要求，特別是不能有效地適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的需要。于是，客觀上需要以功能標(biāo)準(zhǔn)來(lái)代替機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管。以功能標(biāo)準(zhǔn)來(lái)重新劃分網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管范圍。3.通過(guò)國(guó)際慣例途徑提升網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。首先，我國(guó)有必要在憲法中對(duì)國(guó)際慣例的地位與效力作出概括性規(guī)定，同時(shí)規(guī)定國(guó)際慣例不得與憲法相違背。通過(guò)這種建立直接適用國(guó)際慣例的機(jī)制以提升網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管水準(zhǔn)。其次，我國(guó)應(yīng)在扶持和構(gòu)筑強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)銀行基礎(chǔ)上，積極參加網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作和協(xié)調(diào)活動(dòng)，積極參加網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管慣例的形成過(guò)程，爭(zhēng)取更多的“話語(yǔ)權(quán)”。最后，爭(zhēng)取讓國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際管理化，可以通過(guò)先點(diǎn)后面、先局部后整體的路徑來(lái)實(shí)現(xiàn)。4.構(gòu)建以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)、以信息為紐帶的網(wǎng)絡(luò)銀行動(dòng)態(tài)信息監(jiān)測(cè)監(jiān)控系統(tǒng)。第一，在網(wǎng)絡(luò)銀行政府監(jiān)管部門與網(wǎng)絡(luò)銀行之間建立動(dòng)態(tài)直通信息檢測(cè)監(jiān)控系統(tǒng)；第二，網(wǎng)絡(luò)銀行政府監(jiān)管部門之間建立動(dòng)態(tài)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管信息共建共享平臺(tái)；第三，網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部應(yīng)建立安全有效地動(dòng)態(tài)信息監(jiān)測(cè)監(jiān)控系統(tǒng)，以保證網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)信息能夠安全地有效地交換和流通；第四，在我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行政府監(jiān)管部門與國(guó)外網(wǎng)絡(luò)銀行政府部門、國(guó)際金融監(jiān)管組織之間構(gòu)建動(dòng)態(tài)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管信息合作協(xié)調(diào)系統(tǒng)，以保證網(wǎng)絡(luò)銀行國(guó)際監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)機(jī)制得以安全有效地開展。5.完善網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管責(zé)任體系。明確并擴(kuò)展網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管責(zé)任的主體范圍，應(yīng)明確并擴(kuò)展《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員范圍。同時(shí)，應(yīng)該完善網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管者刑事、民事責(zé)任和行政責(zé)任，以保持公權(quán)利與私權(quán)利之間的動(dòng)態(tài)平衡狀態(tài)。

網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來(lái)了一系列的制度變遷和前所未有的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也給銀行業(yè)帶來(lái)了空前的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)在影響銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行地同時(shí)，也給現(xiàn)有的金融監(jiān)管體系帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)在我國(guó)各商業(yè)銀行已經(jīng)展開，但是，國(guó)內(nèi)的法律法規(guī)及金融規(guī)章并未對(duì)這一新業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)制，出現(xiàn)法律空白。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)所涉法律問(wèn)題甚為豐富而復(fù)雜，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)有關(guān)的法律問(wèn)題對(duì)傳統(tǒng)的法制和理念也提出了挑戰(zhàn)。最能夠保證一國(guó)經(jīng)濟(jì)安全的重要手段莫過(guò)于使用法律這個(gè)強(qiáng)大的武器，我們就應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用法律的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)保證網(wǎng)絡(luò)銀行安全運(yùn)行的需要。在我國(guó)建立完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體制是我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展過(guò)程中亟待解決的問(wèn)題。基于此，我們應(yīng)該立足于我國(guó)金融發(fā)展水平，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管所積累的經(jīng)驗(yàn)，有計(jì)劃、有步驟地探索出一套符合我國(guó)國(guó)情地行之有效地網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管法律制度。

篇6

關(guān)鍵詞：原則導(dǎo)向；市場(chǎng)紀(jì)律；有效監(jiān)管

Abstrace: Banking supervision reform is a hot topic in the current financial crisis. In these discussions, more and more evidences indicate that this turn reform should emphasize the principles-based regulation and market discipline. Core principles of effective banking supervision and Basel II, as guidelines of global banking supervision, advocate the principles-based regulation and market discipline. This paper first discusses the connotation of the principles-based regulation and market discipline, and then give some advises for how to implement effective banking supervision in China.

Key Words: principles-based regulation，market discipline，effective banking supervision

中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1674-2265（2009）03-0052-03

一、引言

銀行監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。金融體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性是對(duì)銀行危機(jī)產(chǎn)生機(jī)制的主流解釋，而政府的干預(yù)可以有效防范危機(jī)的產(chǎn)生，這可以解釋政府實(shí)施銀行監(jiān)管的理論基礎(chǔ)。而監(jiān)管行為所產(chǎn)生的成本及其成本收益分析，是監(jiān)管行為可持續(xù)性的關(guān)鍵考量。有效銀行監(jiān)管就是權(quán)衡監(jiān)管收益與成本，以最小的監(jiān)管成本實(shí)現(xiàn)銀行監(jiān)管收益的最大化，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

美國(guó)次貸危機(jī)的發(fā)生與演變，充分顯現(xiàn)出金融危機(jī)快速傳導(dǎo)的特性和巨大破壞力，其原因之一就是監(jiān)管體系未能及時(shí)預(yù)警并采取有效措施阻斷危機(jī)惡化。次貸危機(jī)引發(fā)人們對(duì)銀行監(jiān)管有效性的反思，對(duì)現(xiàn)有監(jiān)管框架、監(jiān)管方式和監(jiān)管理念重新審視。盡管金融監(jiān)管改革的最終塵埃落定尚需時(shí)日，但原則導(dǎo)向與市場(chǎng)紀(jì)律配合的改革指向卻漸趨明朗。

次貸危機(jī)發(fā)生之后，美國(guó)財(cái)政部了《美國(guó)金融監(jiān)管體制改革藍(lán)圖》，長(zhǎng)期目標(biāo)就是逐步改革“規(guī)則監(jiān)管”方法，建立一個(gè)全新的“目標(biāo)導(dǎo)向”的監(jiān)管框架，其本質(zhì)上是采用了原則導(dǎo)向監(jiān)管的理念和做法，即根據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展變化來(lái)調(diào)整監(jiān)管資源，增加與市場(chǎng)的有效溝通，更好平衡監(jiān)管的加強(qiáng)與市場(chǎng)紀(jì)律的培養(yǎng)。美聯(lián)儲(chǔ)主席伯南克也指出“監(jiān)管最好的選擇就是用持續(xù)的、原則導(dǎo)向和風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方法來(lái)應(yīng)對(duì)金融創(chuàng)新。無(wú)論何時(shí)，只要可能，市場(chǎng)紀(jì)律的培育是防御的第一戰(zhàn)線；為確保投資者和管理人員對(duì)其金融決策負(fù)責(zé)，監(jiān)管者所采取的任何措施都是對(duì)于市場(chǎng)紀(jì)律的加強(qiáng)；依靠市場(chǎng)紀(jì)律不應(yīng)該同自由放任政策相混淆，市場(chǎng)紀(jì)律通常需要政府監(jiān)督的支持。”

原則導(dǎo)向與市場(chǎng)紀(jì)律配合的監(jiān)管思路，勢(shì)必對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管有效性建設(shè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。如何根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)改革

發(fā)展實(shí)際，因地制宜、穩(wěn)妥地進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管有效性建設(shè)，是當(dāng)前值得研究的重要課題。

二、原則導(dǎo)向與《有效銀行監(jiān)管的核心原則》

原則導(dǎo)向監(jiān)管是指更多地依賴于原則并且實(shí)踐結(jié)果導(dǎo)向的監(jiān)管活動(dòng)，同時(shí)以規(guī)則作為輔助以實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)。盡量多的以原則為指導(dǎo)和盡量少的使用規(guī)則是原則導(dǎo)向的關(guān)鍵內(nèi)涵。

顯然，與原則導(dǎo)向監(jiān)管相對(duì)應(yīng)的是規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管。規(guī)則導(dǎo)向的實(shí)質(zhì)是“邊界明確”，要求監(jiān)管者明確說(shuō)明什么是準(zhǔn)許的，什么是不準(zhǔn)的。“邊界明確”的優(yōu)點(diǎn)在于監(jiān)管者便于執(zhí)行，被監(jiān)管者也能清楚了解自己的責(zé)任。但是，規(guī)則制定要以市場(chǎng)活動(dòng)為根據(jù)，其先天的滯后性總是為市場(chǎng)留下套利機(jī)會(huì)。而且由于規(guī)則太多，各個(gè)規(guī)則之間就可能出現(xiàn)矛盾。實(shí)際情況正是由于這些規(guī)則自身愈來(lái)愈復(fù)雜，最終不能夠被人們充分理解，市場(chǎng)開始發(fā)展出用以避稅或者逃避規(guī)則約束的產(chǎn)品和服務(wù)。美國(guó)次貸危機(jī)就被認(rèn)為是規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管缺乏彈性和前瞻性的后果。

原則導(dǎo)向監(jiān)管理念的倡導(dǎo)者是英國(guó)金融服務(wù)局，并在全球范圍內(nèi)被廣為接受。巴塞爾委員會(huì)制定的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》為各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局設(shè)立了良好監(jiān)管實(shí)踐的基本要求，體現(xiàn)了原則導(dǎo)向監(jiān)管理念，我國(guó)也將核心原則作為評(píng)估監(jiān)管體系的質(zhì)量和明確未來(lái)工作要求的標(biāo)桿。

《有效銀行監(jiān)管的核心原則》規(guī)定了有效監(jiān)管體系應(yīng)遵循的25條原則。這些原則總體上可劃分為七個(gè)方面的內(nèi)容：目標(biāo)、獨(dú)立性、權(quán)力、透明度和合作，許可的業(yè)務(wù)范圍，審慎監(jiān)管規(guī)章制度，持續(xù)監(jiān)管的各種方法，會(huì)計(jì)處理與信息披露，監(jiān)管當(dāng)局的糾正及整改權(quán)力和并表及跨境監(jiān)管。《有效銀行監(jiān)管的核心原則》明確提出，有效的市場(chǎng)約束是實(shí)施有效銀行監(jiān)管的先決條件。

原則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：（1）原則側(cè)重于目的而不是那些細(xì)節(jié)性的規(guī)定，增加了監(jiān)管的彈性和靈活度，使監(jiān)管要求更具“持久性”，監(jiān)管者能夠根據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)整監(jiān)管重點(diǎn)，被監(jiān)管者則不能輕易規(guī)避。（2）原則給予被監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管者一定的靈活度，能夠提高市場(chǎng)效率，促進(jìn)業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品、戰(zhàn)略和內(nèi)部流程的創(chuàng)新。（3）原則著眼于最重要的規(guī)則，有利于降低監(jiān)管成本。（4）原則導(dǎo)向監(jiān)管有利于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)文化，使得風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)文化能貫穿在每個(gè)業(yè)務(wù)條線之中，而不僅僅只是合規(guī)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門去了解和遵循監(jiān)管者的要求。

三、市場(chǎng)紀(jì)律與《新資本協(xié)議》

市場(chǎng)紀(jì)律是指充分發(fā)揮市場(chǎng)在信息收集、傳導(dǎo)方面的作用，使市場(chǎng)參與者共同來(lái)監(jiān)督銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，通過(guò)及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)降低危機(jī)發(fā)生概率。因此，市場(chǎng)紀(jì)律是一種市場(chǎng)影響機(jī)制，這種機(jī)制不僅把監(jiān)督和約束銀行的任務(wù)授權(quán)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)，同時(shí)也授權(quán)給市場(chǎng)參與者，通過(guò)市場(chǎng)參與者的連續(xù)約束行為激勵(lì)銀行以安全、穩(wěn)健的方式來(lái)經(jīng)營(yíng)。巴塞爾委員會(huì)于2004年頒布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》（即《新資本協(xié)議》），將市場(chǎng)紀(jì)律引入銀行監(jiān)管實(shí)踐。銀監(jiān)會(huì)于2007年頒布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》，將于2010年底起在我國(guó)實(shí)施《新資本協(xié)議》。

顯然，市場(chǎng)紀(jì)律的理論基礎(chǔ)是有效市場(chǎng)假說(shuō)，即市場(chǎng)參與者能夠獲取所有市場(chǎng)信息，并據(jù)此做出理性反應(yīng)。但是，《新資本協(xié)議》并沒(méi)有偏執(zhí)地相信市場(chǎng)能夠完美運(yùn)行，而是通過(guò)最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查、市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱相互配合與完善，共同推動(dòng)有效銀行監(jiān)管。

對(duì)于市場(chǎng)紀(jì)律，《新資本協(xié)議》強(qiáng)調(diào)信息披露的重要性。監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)為銀行信息披露方式與披露內(nèi)容設(shè)定原則，確保所披露信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，以利于市場(chǎng)參與者了解銀行經(jīng)營(yíng)范圍、資本情況、風(fēng)險(xiǎn)暴露、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序等信息。

市場(chǎng)紀(jì)律通過(guò)建立監(jiān)管者與市場(chǎng)參與者相互補(bǔ)充的監(jiān)管機(jī)制，能夠更加及時(shí)有效地防范銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。市場(chǎng)紀(jì)律發(fā)揮作用，也依賴于嚴(yán)格明晰的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、完善的銀行公司治理機(jī)制等先決條件。

四、對(duì)我國(guó)實(shí)施有效銀行監(jiān)管的思考

（一）應(yīng)當(dāng)重視原則導(dǎo)向與市場(chǎng)紀(jì)律的監(jiān)管理念

原則導(dǎo)向與市場(chǎng)紀(jì)律監(jiān)管理念，重新確立了監(jiān)管與市場(chǎng)紀(jì)律之間的關(guān)系，其實(shí)質(zhì)在于將監(jiān)管與市場(chǎng)有機(jī)地統(tǒng)一起來(lái)。監(jiān)管的最終目標(biāo)是金融穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定的路徑是通過(guò)原則導(dǎo)向監(jiān)管來(lái)培養(yǎng)市場(chǎng)紀(jì)律。作為新興市場(chǎng)國(guó)家，中國(guó)的市場(chǎng)機(jī)制還很不完善，充分實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管和發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律的條件還不成熟，因此應(yīng)當(dāng)根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《新資本協(xié)議》要求，積極推進(jìn)銀行公司治理改革、建設(shè)良好信用環(huán)境、繼續(xù)堅(jiān)持管內(nèi)控和提高透明度，為進(jìn)一步推動(dòng)有效銀行監(jiān)管創(chuàng)造條件。

（二）推進(jìn)銀行監(jiān)管由“規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管”向“規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管”與“原則導(dǎo)向監(jiān)管”相結(jié)合的轉(zhuǎn)變

實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管并不是要摒棄規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管，而是要將一般原則與特殊規(guī)則相結(jié)合，通過(guò)實(shí)踐權(quán)衡不斷調(diào)整二者的平衡。就我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀來(lái)看，尚不完全具備實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的外部環(huán)境和內(nèi)部條件。但是，根據(jù)金融創(chuàng)新和日新月異的技術(shù)進(jìn)步以及國(guó)際上推進(jìn)良好規(guī)則和實(shí)施監(jiān)管改革的發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)銀行監(jiān)管既要基于審慎監(jiān)管的需要堅(jiān)持規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管，又要基于鼓勵(lì)金融創(chuàng)新的需要逐步推行原則導(dǎo)向監(jiān)管，從“規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管”向“規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管”與“原則導(dǎo)向監(jiān)管”結(jié)合轉(zhuǎn)變。

（三）建立有效的“公共安全網(wǎng)”機(jī)制

《有效銀行監(jiān)管的核心原則》指出，建立適度的“公共安全網(wǎng)”機(jī)制是實(shí)施有效監(jiān)管的前提之一。“公共安全網(wǎng)”一方面能夠在正常時(shí)期幫助建立銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，加強(qiáng)市場(chǎng)約束、防范道德風(fēng)險(xiǎn)；另一方面能夠在危機(jī)發(fā)生時(shí)預(yù)防多米諾骨牌現(xiàn)象在金融體系發(fā)生，從而降低系統(tǒng)性危機(jī)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)，政府一直被認(rèn)為是銀行存款的最終擔(dān)保人，這可以視為一種“隱性的安全網(wǎng)”。但是政府對(duì)銀行實(shí)施保護(hù)的普遍觀念容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，最終會(huì)導(dǎo)致銀行部門的脆弱性，所以首要的任務(wù)是通過(guò)設(shè)立顯性的安全網(wǎng)，減少和明確政府保護(hù)的邊界。在當(dāng)前的情況下，建立存款保險(xiǎn)制度既可以減輕政府的壓力，又有助于良好市場(chǎng)秩序的形成，是必然的選擇。

（四）提高監(jiān)管和被監(jiān)管人員素質(zhì)

原則導(dǎo)向監(jiān)管的運(yùn)用需要高素質(zhì)的人力資源環(huán)境。與規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管理念不同，原則監(jiān)管意味著監(jiān)管者和被監(jiān)管者面對(duì)的不完全是清晰明確的法規(guī)條文，需要根據(jù)現(xiàn)實(shí)中的情形做出靈活審慎的職業(yè)判斷，這對(duì)人員素質(zhì)提出更高的要求。需要指出的是，原則導(dǎo)向監(jiān)管對(duì)高素質(zhì)人員的需求不僅針對(duì)監(jiān)管者，還包括被監(jiān)管者。原則導(dǎo)向監(jiān)管要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)在理念、判斷和能力上的巨大進(jìn)步，同時(shí)，由于原則導(dǎo)向強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間的持續(xù)而充分地溝通，所以，也要求被監(jiān)管者的人員素質(zhì)要相應(yīng)改變和提升。只有監(jiān)管機(jī)構(gòu)和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的共同進(jìn)步，才能實(shí)現(xiàn)中國(guó)銀行業(yè)的真正進(jìn)步。

（五）嚴(yán)格銀行業(yè)信息披露制度

目前我國(guó)上市銀行已經(jīng)建立起規(guī)范的信息披露制度，城市商業(yè)銀行也依據(jù)《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》等法規(guī)要求進(jìn)行信息披露。但是仍有大量的城信社、農(nóng)信社沒(méi)有強(qiáng)制進(jìn)行信息披露。已經(jīng)實(shí)施信息披露的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性也有待于進(jìn)一步提高。我國(guó)要逐步發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律的作用，就要進(jìn)一步規(guī)范和嚴(yán)格銀行業(yè)的信息披露行為，使市場(chǎng)參與者能夠及時(shí)全面了解銀行經(jīng)營(yíng)信息。

（六）規(guī)范對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

次貸危機(jī)中，一些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因給予次貸債券極高的信用評(píng)級(jí)，被外界批評(píng)為扮演了對(duì)次貸風(fēng)暴推波助瀾的角色。我國(guó)擔(dān)保公司和評(píng)級(jí)公司也存在沒(méi)有嚴(yán)格的準(zhǔn)入門檻、缺乏有效的行業(yè)監(jiān)管等問(wèn)題。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保公司作為市場(chǎng)紀(jì)律發(fā)揮作用的重要環(huán)節(jié)，理應(yīng)對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)管，通過(guò)明確對(duì)評(píng)級(jí)公司行使全面監(jiān)管職權(quán)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、統(tǒng)一行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和退出規(guī)則等手段規(guī)范市場(chǎng)秩序，為實(shí)施有效監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]廖岷.原則導(dǎo)向監(jiān)管真的失效了嗎[J].當(dāng)代金融家，2008，（11）.

篇7

革、加強(qiáng)金融監(jiān)管的一個(gè)重大舉措。成立兩年多來(lái),銀監(jiān)會(huì)為推進(jìn)銀行業(yè)改革開放和強(qiáng)化我國(guó)銀行體系做出了貢獻(xiàn)。銀監(jiān)會(huì)的工作主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是規(guī)制,即法規(guī)建設(shè);二是監(jiān)督,即實(shí)施。這也正是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)界定的職責(zé)。

首先,監(jiān)管法制建設(shè)取得重大進(jìn)展。截止到今年4月底,共了127件規(guī)章制度和規(guī)范性文件,在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上初步建立了以資本監(jiān)管為核心的審慎監(jiān)管體系。其次,狠抓落實(shí),持續(xù)監(jiān)管取得新成效。在銀行業(yè)全面推行了貸款五級(jí)分類制度,并及時(shí)推廣農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作;落實(shí)降低不良貸款各項(xiàng)措施,高風(fēng)險(xiǎn)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置工作也在繼續(xù)推進(jìn)。此外,銀監(jiān)會(huì)積極推動(dòng)金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),引導(dǎo)我國(guó)有關(guān)政策性銀行和商業(yè)銀行加快面向小企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新等等。

這些舉措都是銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)、貫徹監(jiān)管新理念的具體行動(dòng)。在成立之初,銀監(jiān)會(huì)就明確了把“通過(guò)審慎有效的監(jiān)管保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益”作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以及“三管一提高”的新的監(jiān)管理念,即“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”。實(shí)際上,我們常說(shuō)的理念就是指工作所應(yīng)遵循的基本原則。雖然這些基本原則目前國(guó)際上已形成共識(shí),這就是1997年巴塞爾委員會(huì)公布的有效銀行監(jiān)管的核心原則。核心原則同樣存在面臨與時(shí)俱進(jìn)的問(wèn)題。目前針對(duì)核心原則的修改工作,正是與時(shí)俱進(jìn)的具體表現(xiàn)。對(duì)照核心原則,檢查我們監(jiān)管實(shí)踐,既可以發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,又可以明確方向,找到可行的解決方法。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的文件和會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的講話,銀監(jiān)會(huì)“三管一提高”的新的監(jiān)管理念的內(nèi)容如下:所謂“管法人”,即考慮到銀行監(jiān)管指標(biāo)集中體現(xiàn)在法人層面、銀行內(nèi)控制度主要由法人制定、各類風(fēng)險(xiǎn)主要由法人承擔(dān)的實(shí)際,所以需要改變過(guò)去總部監(jiān)管總部、分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)的分割監(jiān)管方式,實(shí)施法人集中監(jiān)管。所謂“管風(fēng)險(xiǎn)”,即在加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)性監(jiān)管的基礎(chǔ)上,把監(jiān)管著力點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解上,進(jìn)而做到在資源分配上以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ),風(fēng)險(xiǎn)大,多監(jiān)管,風(fēng)險(xiǎn)小,少監(jiān)管。所謂“管內(nèi)控”,即嚴(yán)格監(jiān)管銀行內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況,提高銀行的自控能力。所謂“提高透明度”,即要求銀行真實(shí)、規(guī)范披露信息,讓監(jiān)管部門知情,讓存款人知情,讓社會(huì)公眾知情,借此強(qiáng)化市場(chǎng)約束。同時(shí),逐步提高監(jiān)管部門自身依法行政的透明度。

應(yīng)該看到,“三管一提高”的監(jiān)管理念有效指導(dǎo)著銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管實(shí)踐。然而,隨著對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作的逐步深入和監(jiān)管水平的不斷提高,銀監(jiān)會(huì)在深入貫徹監(jiān)管新理念方面要做的工作還很多,面臨的挑戰(zhàn)也很大。

一、“管法人”

“管法人”并不完全等同于國(guó)際視野上的“并表監(jiān)管”。所謂“并表監(jiān)管”,是指監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測(cè)并認(rèn)真落實(shí)審慎監(jiān)督各項(xiàng)原則,從機(jī)構(gòu)角度看,其中不僅包括銀行的國(guó)內(nèi)法人還包括銀行的國(guó)外分行、各類附屬機(jī)構(gòu)和合資機(jī)構(gòu)。從業(yè)務(wù)范圍上看,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該審查銀行直接或間接從事的各項(xiàng)銀行和非銀行業(yè)務(wù),以及國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。

在一定程度上,銀監(jiān)會(huì)提出的“管法人”是指對(duì)單個(gè)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管,但從總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解來(lái)看,即從并表監(jiān)管來(lái)看,一方面,銀監(jiān)會(huì)需要制定合理規(guī)劃,要求銀行法人向監(jiān)管部門報(bào)送并表數(shù)據(jù)和管理信息,強(qiáng)化對(duì)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管。另一方面,銀監(jiān)會(huì)要加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等監(jiān)管部門的溝通,了解銀行集團(tuán)所屬的各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,評(píng)估其對(duì)銀行的影響,并視情況采用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體來(lái)說(shuō),實(shí)現(xiàn)從“管法人”到并表過(guò)渡,銀監(jiān)會(huì)要充分發(fā)揮與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)建立的三方聯(lián)席會(huì)議制度的作用,根據(jù)“三會(huì)”在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄,落實(shí)好分業(yè)監(jiān)管體制下的監(jiān)管分工合作框架。

目前各監(jiān)管部門的合作還是停留在互相“通氣”的階段,在監(jiān)管工作的開展中,各個(gè)部門監(jiān)管各自分管的行業(yè)。從實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行有效的并表監(jiān)管來(lái)說(shuō),要做的工作還很多。實(shí)際上,國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也表明,并表監(jiān)管能力較弱是許多國(guó)家共同的軟肋。

二、“管風(fēng)險(xiǎn)”

應(yīng)該看到,目前銀監(jiān)會(huì)提出的“管風(fēng)險(xiǎn)”的主要內(nèi)容是強(qiáng)化審慎監(jiān)管,而重點(diǎn)又放在解決長(zhǎng)期以來(lái)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本充足率偏低的狀況。充分說(shuō)明這一問(wèn)題的是指導(dǎo)銀監(jiān)會(huì)工作的“監(jiān)管四部曲”,即“提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性--提足撥備--做實(shí)利潤(rùn)--資本充足率達(dá)標(biāo)”。更為具體地來(lái)說(shuō),首先,銀監(jiān)會(huì)督促商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況,及時(shí)調(diào)整貸款質(zhì)量形態(tài),提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性和規(guī)范性,特別考慮到近期出臺(tái)的有關(guān)監(jiān)測(cè)不良貸款遷移率和偏差率的新舉措;其次,嚴(yán)格執(zhí)行充足的撥備制度,要求商業(yè)銀行足額提取各類損失準(zhǔn)備,加大損失類貸款的核銷力度,做實(shí)利潤(rùn);再次,鼓勵(lì)商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、發(fā)行次級(jí)債,使資本充足率達(dá)到8%以上,從而恢復(fù)銀行的穩(wěn)健性。

然而“管風(fēng)險(xiǎn)”并不完全等同于以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。所謂“以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管”,是一種基于對(duì)銀行主要業(yè)務(wù)線的識(shí)別和全面了解,以及對(duì)各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)按類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的分析評(píng)估,在此基礎(chǔ)上規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和檢查方案,確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)并采取監(jiān)管措施和持續(xù)監(jiān)管的有計(jì)劃、有部署、前瞻式的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管觀念對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō),也是近幾年才系統(tǒng)建成并付諸實(shí)施的。而對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)來(lái)說(shuō),只有全面完成了整個(gè)銀行業(yè)的財(cái)務(wù)重組、實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的穩(wěn)定后,才可能具備向以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管過(guò)渡的客觀條件。

三、“管內(nèi)控”

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)在促進(jìn)商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制方面做了大量工作:制定并修改完善《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》;促進(jìn)商業(yè)銀行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu);促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理;促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)信息披露;加大對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評(píng)估與監(jiān)督等等。我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制也有了較大的改善。

但是,商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制的完善和內(nèi)控效率的提高不是一蹴而就的事情,需要經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的努力才能實(shí)現(xiàn)。首先,商業(yè)銀行應(yīng)該按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制的制度建設(shè)。在各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中制定明確的內(nèi)部控制政策,規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求;著力培育內(nèi)部控制文化。其次,商業(yè)銀行應(yīng)該將內(nèi)控和內(nèi)審結(jié)合進(jìn)行。為此,銀監(jiān)會(huì)即將出臺(tái)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》,督促商業(yè)銀行建立專業(yè)、規(guī)范、敬業(yè)和具有獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍,從商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)筑防范風(fēng)險(xiǎn)的防線。商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)垂直管理體系,進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量,樹立內(nèi)審權(quán)威,并建立內(nèi)審部門與銀監(jiān)會(huì)直接匯報(bào)渠道。再次,商業(yè)銀行,特別是擬上市的商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合本行的情況,認(rèn)真考慮根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的指導(dǎo)原則組建專門的合規(guī)部門,以強(qiáng)化和改善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理,從根子上減少各類大案、要案和違規(guī)事件的發(fā)生。

四、“提高透明度”

“提高透明度”的監(jiān)管理念,要求增強(qiáng)商業(yè)銀行的透明度和銀監(jiān)會(huì)自身的透明度。2003年《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》要求商業(yè)銀行按照規(guī)定披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理和年度重大事項(xiàng)等信息;《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足率相關(guān)方面的披露,內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前,銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)做到按季披露主要商業(yè)銀行不良貸款的匯總數(shù)據(jù),而且在制定法規(guī)時(shí)主動(dòng)征求商業(yè)銀行的意見(jiàn)。

然而,我們應(yīng)該看到,在近期要求我國(guó)商業(yè)銀行完全達(dá)到上述辦法的要求較為艱難。到2004年底,按照資本充足率新標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)的銀行僅有30家。上市銀行特別是境外上市的銀行(如交通銀行)的信息披露與銀監(jiān)會(huì)要求的差距較小,而其他非上市銀行的信息披露與辦法要求還有比較大的差距。這也表明只有財(cái)務(wù)狀況較好的銀行能夠更加充分和真實(shí)地信息披露,而財(cái)務(wù)狀況欠佳的銀行則難以做到。因此,對(duì)于商業(yè)銀行的信息披露,客觀上還要實(shí)事求是,采取審慎的態(tài)度,充分考慮到信息披露的結(jié)果可能對(duì)市場(chǎng)信心造成的負(fù)面影響和沖擊。

篇8

【關(guān)鍵詞】銀行并購(gòu) 外部監(jiān)管 內(nèi)控機(jī)制 協(xié)調(diào)

2013年4月，主席同出席博鰲亞洲論壇年會(huì)的32位中外企業(yè)家代表座談時(shí)強(qiáng)調(diào)，中國(guó)將在更大范圍、更寬領(lǐng)域、更深層次上提高開放型經(jīng)濟(jì)水平。中國(guó)的大門將繼續(xù)對(duì)各國(guó)投資者開放，中國(guó)將依法保障外商投資企業(yè)合法權(quán)益。作為外資企業(yè)典型代表的外資銀行業(yè)，逐利性是其業(yè)務(wù)本性，也是外資銀行并購(gòu)的動(dòng)因。由此，外資銀行并購(gòu)行為及其后續(xù)經(jīng)營(yíng)可能與我國(guó)法律法規(guī)及現(xiàn)行銀行內(nèi)控制度產(chǎn)生某些沖突。

首先，我國(guó)對(duì)外資銀行雖有準(zhǔn)入要求，但有資格進(jìn)入國(guó)內(nèi)并購(gòu)市場(chǎng)的外資銀行本身在經(jīng)營(yíng)方面已具備豐富經(jīng)驗(yàn)，包括對(duì)規(guī)避東道國(guó)相關(guān)法律、法規(guī)的手段，這在一定程度上弱化了我國(guó)法律的執(zhí)行性。其次，爭(zhēng)取高價(jià)值回報(bào)是外資銀行并購(gòu)的典型特征，該種行為目標(biāo)與我國(guó)政府以貨幣政策作為重要調(diào)控手段的宏觀調(diào)控政策目標(biāo)不能完全統(tǒng)一，因而可能導(dǎo)致我國(guó)政府的經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控力度被削弱。再次，外資銀行并購(gòu)我國(guó)銀行或者外資銀行在中國(guó)管轄范圍內(nèi)發(fā)生互相并購(gòu)意味著我國(guó)的金融監(jiān)管權(quán)越來(lái)越多地受到并購(gòu)方母國(guó)的牽制。同時(shí)，伴隨外資銀行并購(gòu)進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，國(guó)內(nèi)中小銀行的生存與發(fā)展局面將重新洗牌。而且，外資銀行并購(gòu)的目的伴隨投機(jī)性，注重資本的短期運(yùn)作，并未將東道國(guó)金融安全放在首要位置。最后，由于我國(guó)規(guī)制外資銀行并購(gòu)的法律法規(guī)存在體系性不強(qiáng)、法律位階低、操作性較差等特點(diǎn)，并購(gòu)銀行內(nèi)控制度建設(shè)不完善、與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在對(duì)接障礙等原因，因此對(duì)外資銀行在境內(nèi)的并購(gòu)監(jiān)管必須從內(nèi)外兩方面進(jìn)行協(xié)調(diào)加強(qiáng)。

外資銀行并購(gòu)的外部監(jiān)管

現(xiàn)行外資銀行并購(gòu)的外部監(jiān)管主要來(lái)源于三大主體，即CBRC（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)）、PBOC（中國(guó)人民銀行）以及SAFE（中國(guó)國(guó)家外匯管理局）。

外部監(jiān)管主體與立法。來(lái)源于CBRC的外部監(jiān)管立法。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施法律監(jiān)管的法定監(jiān)管主體，依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。具體而言，當(dāng)外資銀行出現(xiàn)并購(gòu)動(dòng)向時(shí)，必須先向CBRC提出書面申請(qǐng)，由CBRC自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)并購(gòu)的書面決定。一旦CBRC批準(zhǔn)并購(gòu)行為，還將對(duì)并購(gòu)過(guò)程作出全程監(jiān)控，例如，批準(zhǔn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移事項(xiàng)、批準(zhǔn)業(yè)務(wù)合并進(jìn)程、要求被并購(gòu)銀行交回金融許可證、要求提供清算組成立備案報(bào)告并提供清算月報(bào)。由此，CBRC可以對(duì)外資銀行并購(gòu)涉及的核心利益進(jìn)行監(jiān)管。

來(lái)源于PBOC的外部監(jiān)管立法。中國(guó)人民銀行是按照《商業(yè)銀行法》和《中國(guó)人民銀行法》等法律法規(guī)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施法律監(jiān)管的法定監(jiān)管主體，依法對(duì)外資銀行發(fā)生并購(gòu)時(shí)涉及的結(jié)售匯業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借市場(chǎng)等業(yè)務(wù)的終止進(jìn)行監(jiān)管，依法核準(zhǔn)被并購(gòu)銀行退出由PBOC提供的大額支付系統(tǒng)、人民幣同業(yè)拆借系統(tǒng)與反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等各類清算、支付金融系統(tǒng)，并按要求指導(dǎo)并購(gòu)雙方報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。

來(lái)源于SAFE的外部監(jiān)管立法。國(guó)家外匯管理局是按照《外匯管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)對(duì)外資銀行并購(gòu)實(shí)施一定程度監(jiān)管的監(jiān)管主體，主要對(duì)并購(gòu)雙方的資本金及其他資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中涉及外匯轉(zhuǎn)移事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)管，并依法核準(zhǔn)被并購(gòu)銀行提交的終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)。被并購(gòu)銀行終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)時(shí)，外管局應(yīng)當(dāng)依法對(duì)該銀行進(jìn)行外匯債權(quán)、債務(wù)的清算，并繳銷其外匯經(jīng)營(yíng)許可證。此外，其他有關(guān)機(jī)構(gòu)也享有對(duì)外資銀行并購(gòu)行為進(jìn)行適當(dāng)監(jiān)管的權(quán)力，例如，來(lái)自司法部門、稅務(wù)部門、工商行政部門以及銀行業(yè)同業(yè)協(xié)會(huì)的外部監(jiān)管。

外部監(jiān)管原則與要求。外部監(jiān)管原則：第一，有效監(jiān)管原則。無(wú)論是來(lái)源于CBRC、PBOC還是SAFE的監(jiān)管方式和監(jiān)管措施都必須體現(xiàn)有效監(jiān)管理念，杜絕重復(fù)監(jiān)管、監(jiān)管空白或者監(jiān)管失當(dāng)，同時(shí)注重外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制有效協(xié)調(diào)、合理銜接的關(guān)系。第二，國(guó)民待遇原則。該原則是WTO核心原則，也是現(xiàn)階段外資銀行并購(gòu)?fù)獠勘O(jiān)管的主流原則，該原則的確立能吸引外國(guó)銀行資本，引導(dǎo)其長(zhǎng)遠(yuǎn)、健康發(fā)展。

外部監(jiān)管要求：所有外部監(jiān)管都必須體現(xiàn)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)公眾利益、金融秩序與公平市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序的維護(hù)。吸收存款是銀行業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù)的主要來(lái)源之一，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》指出，為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，保護(hù)存款人以及社會(huì)公眾利益，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本法。在銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中，社會(huì)公眾處于弱勢(shì)地位，為保障其權(quán)益，要求涉及并購(gòu)事由的銀行嚴(yán)格執(zhí)行信息公開制度，全面履行信息披露義務(wù)。同時(shí)，中資銀行相較外資銀行而言存在經(jīng)營(yíng)劣勢(shì)，由此《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》規(guī)定了外資銀行投資中資銀行的入股比例上限，以防止外資壟斷我國(guó)金融市場(chǎng)。因此，外部監(jiān)管立法必須在維護(hù)我國(guó)金融安全前提下實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的快速、穩(wěn)定發(fā)展。

外資銀行并購(gòu)的內(nèi)控機(jī)制

在銀行內(nèi)部對(duì)并購(gòu)行為進(jìn)行監(jiān)督與控制的機(jī)構(gòu)主要指內(nèi)部合規(guī)部門、內(nèi)部定期會(huì)議以及并購(gòu)被核準(zhǔn)后成立的清算小組。如果存在為銀行并購(gòu)而專門籌建的項(xiàng)目小組，那么內(nèi)控機(jī)構(gòu)還包括該并購(gòu)項(xiàng)目小組。

內(nèi)控機(jī)構(gòu)與措施。來(lái)源于合規(guī)部門的日常監(jiān)管。并購(gòu)被監(jiān)管部門核準(zhǔn)之前，由合規(guī)部門對(duì)并購(gòu)行為的合法性給出建議，同時(shí)合規(guī)部門負(fù)責(zé)協(xié)助擬定并購(gòu)行為的法律框架，并對(duì)其中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估與控制；一旦并購(gòu)被監(jiān)管部門核準(zhǔn)，合規(guī)部門需要起草整個(gè)并購(gòu)過(guò)程相關(guān)的法律文件，包括銀行客戶賬戶轉(zhuǎn)移文件、合同轉(zhuǎn)讓條款、銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移及處置文件等。因此，合規(guī)部門具備一整套防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制與控制措施。

來(lái)源于定期會(huì)議的自查監(jiān)管。內(nèi)部定期會(huì)議主要通過(guò)對(duì)并購(gòu)進(jìn)程的規(guī)劃與定期檢查實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制，其可以討論決定并購(gòu)過(guò)程中的各類重大事項(xiàng)，處置并報(bào)告并購(gòu)行為中出現(xiàn)的突發(fā)事件，制定各類內(nèi)控機(jī)制，以此監(jiān)督并影響并購(gòu)進(jìn)程。

來(lái)源于內(nèi)部清算小組的日常監(jiān)管。清算小組是在并購(gòu)行為被核準(zhǔn)后，報(bào)經(jīng)CBRC批準(zhǔn)而成立的。主要職責(zé)在于定期向監(jiān)管部門報(bào)送清算報(bào)告，報(bào)告并購(gòu)銀行雙方在資產(chǎn)清算與轉(zhuǎn)移、客戶轉(zhuǎn)移、員工轉(zhuǎn)移、清算審計(jì)和重新驗(yàn)資等方面的步驟安排與實(shí)施進(jìn)程，以此實(shí)現(xiàn)銀行并購(gòu)行為的監(jiān)督與自查職能。

內(nèi)控原則與規(guī)則。外資銀行并購(gòu)過(guò)程中，內(nèi)控機(jī)制的核心原則在于控制風(fēng)險(xiǎn)。此外，保障債權(quán)人利益與貸款人利益、保障各類資產(chǎn)與負(fù)債的合法轉(zhuǎn)移均是內(nèi)控制度建設(shè)的原則所在。在具體的實(shí)施中，側(cè)重于內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)之間的合理分工與平穩(wěn)過(guò)渡，并購(gòu)前后執(zhí)行內(nèi)控制度的連貫性，內(nèi)控機(jī)構(gòu)報(bào)備各種報(bào)告的程序性、真實(shí)性及其對(duì)內(nèi)控制的有效性。

協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制的法律框架

《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《公司法》及《證券法》對(duì)銀行并購(gòu)都規(guī)定了相關(guān)條款，但并非專門調(diào)整外資銀行并購(gòu)，且過(guò)于原則化，缺乏針對(duì)性。作為專門性法律，《商業(yè)銀行法》第二十五條僅指明商業(yè)銀行的分立、合并，適用《公司法》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》雖然也涉及銀行并購(gòu)，但對(duì)外資并購(gòu)的準(zhǔn)入審查及并購(gòu)后續(xù)經(jīng)營(yíng)行為的審查缺乏細(xì)致的規(guī)定。《證券法》規(guī)定了上市公司并購(gòu)事項(xiàng)，但并非專門針對(duì)上市銀行類金融機(jī)構(gòu)的并購(gòu)行為，同時(shí)，并非所有銀行都是上市公司，所以其適用范圍不能涵蓋所有銀行并購(gòu)行為，缺乏全面性。因此，協(xié)調(diào)構(gòu)建外資銀行并購(gòu)?fù)獠勘O(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制可分為兩部分展開，首先從宏觀層面研究協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制的法律框架，然后從微觀層面研究其具體路徑。

協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管立法的宏觀框架。我國(guó)現(xiàn)行外資銀行并購(gòu)監(jiān)管的總體法律框架缺乏體系性，以部門規(guī)章為主，法律法規(guī)為輔，針對(duì)性和操作性不足。相關(guān)法律有：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《公司法》、《反壟斷法》、《證券法》等；部門規(guī)章諸如：《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》、《外資銀行管理?xiàng)l例》、《外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》、《外資銀行并表監(jiān)管管理辦法》、《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》、《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《外資金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》指出CBRC審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍，但缺少監(jiān)管外資銀行并購(gòu)的專門性規(guī)定。同時(shí)，有關(guān)調(diào)整外資銀行并購(gòu)的法律位階不高，法律條文體現(xiàn)為“規(guī)定”、“辦法”、“實(shí)施細(xì)則”等，不能很好地體現(xiàn)法律的強(qiáng)制效力。我國(guó)銀行領(lǐng)域全面開放在即，外資銀行并購(gòu)案例增多，必須制定一部調(diào)整外資銀行并購(gòu)的專門性法律，以增強(qiáng)法律的操作性和針對(duì)性。在該專門性法律的建構(gòu)中，必須解決如下問(wèn)題：

第一，進(jìn)一步規(guī)范各類外部監(jiān)管主體的監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管范圍與監(jiān)管措施。明確CBRC、PBOC、SAFE以及其他外部監(jiān)管主體的監(jiān)管定位、職能配置、權(quán)責(zé)劃分、運(yùn)行機(jī)理，并規(guī)定其監(jiān)管失責(zé)的處罰措施。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)依法監(jiān)管，致力于監(jiān)管立法的有效執(zhí)行與全面運(yùn)行。科學(xué)行使銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則制定權(quán)，有效提升監(jiān)管規(guī)則質(zhì)量，構(gòu)建符合客觀規(guī)律的銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)則體系，是推進(jìn)銀行業(yè)依法監(jiān)管的基礎(chǔ)。①

第二，分別明確監(jiān)管下列并購(gòu)事項(xiàng)的主體與監(jiān)管審核程序：（1）外資銀行并購(gòu)的準(zhǔn)入資格審查；（2）核準(zhǔn)并購(gòu)行為；（3）被并購(gòu)銀行停止經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)；（4）歸還金融許可證；（5）外債額度轉(zhuǎn)移；（6）外匯賬戶轉(zhuǎn)移；（7）終止外匯交易系統(tǒng)；（8）終止人民幣支付系統(tǒng)；（9）終止同業(yè)拆借系統(tǒng)；（10）退出銀行間外匯市場(chǎng)；（11）資本金轉(zhuǎn)移；（12）資產(chǎn)與負(fù)債轉(zhuǎn)移；（13）客戶合同轉(zhuǎn)讓；（14）員工轉(zhuǎn)移與賠償；（15）成立清算組；（16）定期呈交清算報(bào)告；（17）聘請(qǐng)外部審計(jì)；（18）清算審計(jì)和重新驗(yàn)資；（19）稅務(wù)清算；（20）終止各類服務(wù)協(xié)議；（21）更改營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；（22）提交金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息變更備案書；（23）關(guān)閉行賬戶；（24）信息披露與公告；（25）注銷營(yíng)業(yè)許可證；（26）注銷工商登記等。例如，必須明確對(duì)短期外債額度的合并應(yīng)由外匯管理局審批，而對(duì)中長(zhǎng)期外債額度的合并則由國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)，區(qū)分監(jiān)管權(quán)力的歸屬。明確具體并購(gòu)事項(xiàng)的監(jiān)管主體與監(jiān)管程序，包括對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)的核準(zhǔn)批復(fù)形式、批復(fù)時(shí)限，避免申請(qǐng)審批的長(zhǎng)時(shí)間拖延而導(dǎo)致銀行資源的損失與浪費(fèi)。

協(xié)調(diào)構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制的法律對(duì)策。我國(guó)對(duì)外資銀行的并購(gòu)監(jiān)管歷來(lái)以外部監(jiān)管為主，而事實(shí)上外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制相輔相成，互相依賴。外部監(jiān)管法律的完善與執(zhí)行有賴于行之有效的內(nèi)控制度相配合，因此需要特別強(qiáng)調(diào)內(nèi)控機(jī)制的合理構(gòu)建。

首先，必須強(qiáng)化內(nèi)部合規(guī)部門監(jiān)管策略，使之有力約束外資銀行從申請(qǐng)并購(gòu)到注銷工商登記的全部過(guò)程。合規(guī)部門可以依賴銀行原有內(nèi)控制度或者創(chuàng)設(shè)新的內(nèi)控制度，指定專門法律合規(guī)人員負(fù)責(zé)整個(gè)并購(gòu)過(guò)程合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管工作，即有專人負(fù)責(zé)的專門性內(nèi)控機(jī)制。

其次，必須強(qiáng)化內(nèi)部定期會(huì)議自查監(jiān)管策略，內(nèi)部定期會(huì)議具有宏觀規(guī)劃并購(gòu)進(jìn)程、安排并購(gòu)工作執(zhí)行人員與進(jìn)度要求、處理并購(gòu)過(guò)程計(jì)劃外事件的能力，因而由銀行高層組成的內(nèi)部會(huì)議可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置內(nèi)控機(jī)制，以化解可能產(chǎn)生的并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

再次，必須強(qiáng)化清算小組監(jiān)管策略，清算小組是自銀行停止經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)行為后直至完全注銷登記期間存在的機(jī)構(gòu)，職責(zé)在于完成各項(xiàng)清算工作，編制清算報(bào)告，報(bào)告并購(gòu)進(jìn)程。清算小組的結(jié)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立，可以由外部專業(yè)人員參加，其對(duì)并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的控制是快速而直接的。

最后，必須重構(gòu)外部監(jiān)管與內(nèi)控制度對(duì)接機(jī)制，拓寬內(nèi)外監(jiān)管法制的對(duì)接渠道，構(gòu)筑外部監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)控兩條風(fēng)險(xiǎn)控制防線，同時(shí)整合內(nèi)外資源，強(qiáng)化內(nèi)外監(jiān)管的協(xié)調(diào)廣度與深度。

協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制的具體路徑

透明化外部監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。外資銀行并購(gòu)時(shí)對(duì)來(lái)自專門性監(jiān)管主體的外部監(jiān)管易產(chǎn)生恐懼心理，原因在于外部監(jiān)管準(zhǔn)則的非透明化以及國(guó)民待遇的非普遍性。在協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制的過(guò)程中，必須透明化外部監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使之清晰、明確，因而具備內(nèi)化為具體內(nèi)控操作機(jī)制的可能性。

標(biāo)準(zhǔn)化外部監(jiān)管要求。協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管立法與內(nèi)控機(jī)制還需要消除差別待遇，實(shí)現(xiàn)外部監(jiān)管要求的統(tǒng)一與標(biāo)準(zhǔn)化。同時(shí)，外部監(jiān)管相對(duì)較強(qiáng)、內(nèi)控機(jī)制相對(duì)較弱的傳統(tǒng)也應(yīng)有所突破，需要強(qiáng)調(diào)內(nèi)控、弱化外控，形式上適當(dāng)弱化外部監(jiān)管，并將外部監(jiān)管要求滲入內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的實(shí)質(zhì)中。

強(qiáng)化內(nèi)部常規(guī)監(jiān)管。協(xié)調(diào)構(gòu)建外部監(jiān)管立法與內(nèi)控機(jī)制的具體路徑必須通過(guò)內(nèi)部常規(guī)監(jiān)管得以實(shí)現(xiàn)。作為外部監(jiān)管依據(jù)的各類報(bào)表、報(bào)告，其制作與報(bào)送都是通過(guò)內(nèi)控部門完成的，因而強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制、落實(shí)內(nèi)控職責(zé)、明確內(nèi)控紕漏歸責(zé)是促進(jìn)外部監(jiān)管效率、銜接內(nèi)外監(jiān)控的有效途徑。

執(zhí)行合理報(bào)備制度。為規(guī)避外資銀行并購(gòu)所可能引發(fā)的一切風(fēng)險(xiǎn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)備制度，就合并相關(guān)事項(xiàng)向外部監(jiān)管主體或者內(nèi)控機(jī)構(gòu)進(jìn)行上報(bào)或備案。合理報(bào)備是溝通外部監(jiān)管主體與內(nèi)控機(jī)構(gòu)之間的橋梁，是并購(gòu)行為合法推進(jìn)的佐證，也是監(jiān)管者追蹤并購(gòu)過(guò)程、預(yù)測(cè)并購(gòu)結(jié)果的依據(jù)。

建立存款保險(xiǎn)制度。該制度指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人繳納保費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)或面臨破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付存款，從而維護(hù)銀行信用的制度。我國(guó)應(yīng)盡快建立存款保險(xiǎn)制度，以取代國(guó)家的行政干預(yù)救助，減輕中國(guó)人民銀行負(fù)擔(dān)，并有效降低外資銀行并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全。

加強(qiáng)信息披露機(jī)制。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)中的信息披露制度，能夠?qū)y行置于市場(chǎng)和監(jiān)管主體的雙重監(jiān)督之下，使外部監(jiān)管與市場(chǎng)監(jiān)管有效結(jié)合，有助于銀行的投資人、存款人等各類利益相關(guān)主體以及外部監(jiān)管主體及時(shí)了解并購(gòu)前后銀行的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部治理機(jī)制和各類重大事項(xiàng)等信息，有利于外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管，減少并購(gòu)行為的投機(jī)性。

綜上所述，外資企業(yè)需要把握“中國(guó)機(jī)遇”，同時(shí)中國(guó)經(jīng)濟(jì)也需要外資企業(yè)。外資銀行是外資企業(yè)的重要組織形式，對(duì)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)安全影響深遠(yuǎn)。協(xié)調(diào)構(gòu)建外資銀行并購(gòu)?fù)獠勘O(jiān)管立法與內(nèi)控機(jī)制，對(duì)促進(jìn)外資銀行業(yè)的整體發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義，既是與時(shí)俱進(jìn)、推進(jìn)理論創(chuàng)新，也是堅(jiān)持中國(guó)改革開放的要求，更是實(shí)現(xiàn)國(guó)家金融安全與穩(wěn)定的重要法治保障。

（作者單位：上海金融學(xué)院法律系）

【注釋】

篇9

銀行業(yè)開放是中國(guó)總體對(duì)外開放的重要組成部分。自1979年以來(lái)，中國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開放經(jīng)歷了從局部地區(qū)到全國(guó)范圍，從外幣業(yè)務(wù)到本幣業(yè)務(wù)，從外國(guó)企業(yè)、居民到本國(guó)企業(yè)、居民的發(fā)展歷程。特別是2001年加入世界貿(mào)易組織以來(lái)，中國(guó)認(rèn)真履行承諾，銀行業(yè)在開放廣度和深度上發(fā)生了巨大變化，外資銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長(zhǎng)，與中資銀行廣泛開展了業(yè)務(wù)合作。截至目前，我國(guó)已向外資銀行開放了全面外匯業(yè)務(wù)，在25個(gè)城市開放了外資銀行對(duì)中、外資企業(yè)的人民幣業(yè)務(wù)，其中5個(gè)城市屬提前開放，獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外資金融機(jī)構(gòu)已達(dá)111家。

此次修訂的《條例》突出體現(xiàn)了法人導(dǎo)向政策，完全符合審慎性原則和國(guó)際通行做法。世貿(mào)組織《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》允許成員為保護(hù)存款人利益和保證金融體系完整、穩(wěn)定而采取審慎性措施。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)也鼓勵(lì)各國(guó)監(jiān)管者利用審慎法規(guī)的要求來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。《條例》借鑒以上審慎做法，符合中國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)參與者和廣大存款人的利益。

修訂后的《條例》既充分體現(xiàn)了國(guó)民待遇，履行了對(duì)外開放的承諾，同時(shí)充分利用國(guó)際審慎監(jiān)管的原則保護(hù)廣大存款人的利益和我國(guó)金融體系的安全，得到了國(guó)內(nèi)外各方面的普遍認(rèn)可。

篇10

近十年來(lái)，隨著銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇和金融市場(chǎng)的發(fā)展，金融創(chuàng)新不斷加速，金融消費(fèi)領(lǐng)域信息不對(duì)稱情況日益嚴(yán)重，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)因行為失當(dāng)而侵害消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)象大量出現(xiàn)，金融消費(fèi)者的弱勢(shì)地位愈益明顯。必須在審慎的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，實(shí)施嚴(yán)格的行為監(jiān)管――2012年，銀監(jiān)會(huì)成立銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)局，在探索雙峰監(jiān)管理念的過(guò)程中，“保護(hù)金融消費(fèi)者是監(jiān)管者的重要使命”成為銀行監(jiān)管者的共識(shí)。

理念：制止侵權(quán) 《指引》亮劍

銀監(jiān)會(huì)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)局（以下簡(jiǎn)稱消費(fèi)者保護(hù)局）局長(zhǎng)劉元在接受記者的采訪時(shí)表示，對(duì)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，國(guó)際上公認(rèn)必須做好以下五項(xiàng)基礎(chǔ)性工作：第一，建立完善的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法規(guī)體系；第二，成立專業(yè)的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)構(gòu)；第三，建立有效的金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制；第四，做出穩(wěn)健的消費(fèi)者金融教育規(guī)劃；第五，堅(jiān)持公平對(duì)待消費(fèi)者的理念和文化。

2013年9月，銀監(jiān)會(huì)在一行三會(huì)中率先實(shí)施《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引》（下稱《指引》），這是我國(guó)有史以來(lái)第一部規(guī)制性的保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益的政策法規(guī)文件，標(biāo)志著我國(guó)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)走出了關(guān)鍵的第一步。

《指引》明確，銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的目標(biāo)，是維護(hù)公平、公正的市場(chǎng)環(huán)境，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)信心，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，保持金融體系穩(wěn)定。銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的宗旨是，堅(jiān)持以人為本，堅(jiān)持服務(wù)至上，堅(jiān)持社會(huì)責(zé)任。銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)容是，踐行向銀行業(yè)消費(fèi)者公開信息的義務(wù)，履行公正對(duì)待銀行業(yè)消費(fèi)者的責(zé)任，遵從公平交易的原則，依法維護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

《指引》提出了深化銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的監(jiān)管方略，即全面推進(jìn)五項(xiàng)重點(diǎn)工作：一是做好消費(fèi)者保護(hù)理念和意識(shí)深化，二是建設(shè)好消費(fèi)者保護(hù)的機(jī)制，三是加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者訴求的響應(yīng)，四是夯實(shí)消費(fèi)者保護(hù)的基礎(chǔ)建設(shè)，五是推進(jìn)消費(fèi)者金融宣傳和教育。

劉元認(rèn)為，銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)需建立、完善和實(shí)施五項(xiàng)機(jī)制，落實(shí)五大責(zé)任，即完善糾紛調(diào)解機(jī)制，落實(shí)社會(huì)責(zé)任；完善監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任；建立高層指導(dǎo)委員會(huì)機(jī)制，落實(shí)主體責(zé)任；實(shí)施三評(píng)監(jiān)督機(jī)制，落實(shí)督促責(zé)任；實(shí)施定期通報(bào)機(jī)制，落實(shí)提示責(zé)任。

銀監(jiān)會(huì)消費(fèi)者保護(hù)局政策制度處處長(zhǎng)王召告訴記者，當(dāng)前消費(fèi)者投訴較多地集中于信用卡、理財(cái)、各種銀行代銷產(chǎn)品存在的侵權(quán)。對(duì)于消費(fèi)者提出的維權(quán)訴求，銀監(jiān)會(huì)將主動(dòng)開展行為監(jiān)督，突出做好重點(diǎn)整治。

此外，銀監(jiān)會(huì)制定的《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作規(guī)劃綱要（2012-2015）》明確了銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的工作框架，包括八個(gè)方面內(nèi)容：構(gòu)建堅(jiān)實(shí)的法制基礎(chǔ)，形成科學(xué)的工作機(jī)制，制定系統(tǒng)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的工作流程，完善預(yù)先的保護(hù)框架，建立快捷的應(yīng)訴程序，創(chuàng)建務(wù)實(shí)的后評(píng)估體系，制定系統(tǒng)的宣傳規(guī)劃，探索持續(xù)的教育模式。

政策：遵循“預(yù)防為先” 遵守“行為準(zhǔn)則”

王召在向記者解讀《指引》內(nèi)容時(shí)特別強(qiáng)調(diào)，銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)要遵循“預(yù)防為先”的原則，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要深植消費(fèi)者保護(hù)概念，將保護(hù)消費(fèi)者的理念嵌入所有的制度、法規(guī)、流程，在公司治理、內(nèi)部控制、信息披露、業(yè)務(wù)規(guī)則等方面嵌入消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的理念和要求，建立健全事前協(xié)調(diào)和管控機(jī)制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在產(chǎn)品和服務(wù)的設(shè)計(jì)開發(fā)、定價(jià)管理、協(xié)議制定、審批準(zhǔn)入、營(yíng)銷推介及售后管理等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，落實(shí)有關(guān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)部規(guī)章和監(jiān)管要求，使銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)措施在產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)入市場(chǎng)前得以實(shí)施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)同時(shí)還應(yīng)實(shí)施事中監(jiān)督與事后救濟(jì)，制定消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作考核評(píng)價(jià)體系，完善內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力度，完善消費(fèi)者投訴處置工作機(jī)制，合理解決消費(fèi)者訴求。

王召告訴記者，以往，金融消費(fèi)糾紛產(chǎn)生的根源在于消費(fèi)者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)被剝奪，銀行在銷售復(fù)雜金融產(chǎn)品時(shí)，不僅不履行風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)，還利用信息不對(duì)稱，隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益，誘導(dǎo)消費(fèi)者購(gòu)買。《指引》將知情權(quán)視為加強(qiáng)整個(gè)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的起點(diǎn)和關(guān)鍵，在第二章“行為準(zhǔn)則”明確了八項(xiàng)禁止性規(guī)定，進(jìn)一步強(qiáng)化了銀行業(yè)消費(fèi)者知情權(quán)、自主選擇權(quán)、公平交易權(quán)、個(gè)人金融信息安全權(quán)等的保障，同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)適合度、銷售誤導(dǎo)、服務(wù)便利、特殊消費(fèi)者群體保障等提出了原則性要求。

在處理消費(fèi)者投訴和糾紛方面，《指引》在“制度保障”章節(jié)明確：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保投訴渠道暢通，應(yīng)在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和門戶網(wǎng)站醒目位置公布投訴方式和投訴流程；做好投訴登記工作，并通過(guò)有效方式告知投訴者受理情況、處理時(shí)限和聯(lián)系方式。據(jù)記者了解，目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在消費(fèi)者保護(hù)方面還存在很多問(wèn)題，比如，尚未見(jiàn)到有哪家機(jī)構(gòu)在其門戶網(wǎng)站醒目位置公布投訴電話和投訴流程等。

對(duì)于糾紛的解決，《指引》明確，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在規(guī)定時(shí)限內(nèi)調(diào)查核實(shí)并及時(shí)處理消費(fèi)者投訴，對(duì)于確實(shí)存在問(wèn)題的產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)采取措施進(jìn)行補(bǔ)救或糾正；造成損失的，可通過(guò)和解、調(diào)解、仲裁、訴訟等方式，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)或合同約定向銀行業(yè)消費(fèi)者進(jìn)行賠償或補(bǔ)償。

在金融消費(fèi)投訴與糾紛的解決方面，香港金融糾紛調(diào)解中心采取的“先調(diào)解、后仲裁”的替代性爭(zhēng)議解決方式值得借鑒。

當(dāng)下實(shí)踐：金融消費(fèi)者教育是重中之重

消費(fèi)者金融宣傳教育是當(dāng)前一大工作重點(diǎn)。劉元告訴記者，每年的9月份，銀監(jiān)會(huì)都在全國(guó)范圍內(nèi)開展公益性的宣傳服務(wù)月活動(dòng)，2014年將以青少年金融教育為主題。以關(guān)注特殊群體、推進(jìn)公民教育、開展知識(shí)普及為主要內(nèi)容的消費(fèi)者金融宣傳教育將是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程。務(wù)工者、老年人、學(xué)生等群體受到格外關(guān)注；同時(shí)，上海、廣東正在開展推進(jìn)公民教育的試點(diǎn)工作；知識(shí)普及則在新生消費(fèi)群體、潛在消費(fèi)群體、成熟消費(fèi)群體和銀行從業(yè)人員這四大群體中展開。大學(xué)在校生和剛剛畢業(yè)的學(xué)生、進(jìn)城務(wù)工者絕大多數(shù)剛剛介入到銀行消費(fèi)中，消費(fèi)活動(dòng)比較活躍，這一新生消費(fèi)群體對(duì)金融知識(shí)教育最為迫切；而中小學(xué)生則是潛在的消費(fèi)群體；成熟消費(fèi)群體最需要金融創(chuàng)新、新金融工具與產(chǎn)品的知識(shí)教育；老年人作為最容易受到侵害的特殊群體，需要受到特別的保護(hù)。

在消費(fèi)者金融教育方面，澳大利亞的金融教育國(guó)家戰(zhàn)略、澳大利亞證券和投資委員會(huì)（ASIC）的MoneySmart網(wǎng)站和MoneySmart教育計(jì)劃有許多值得效仿的經(jīng)驗(yàn)做法。

目前，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)馬上要做的，就是開展員工教育和培訓(xùn)，以幫助員工強(qiáng)化銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)，理解銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作政策和程序，提高服務(wù)技能，豐富專業(yè)知識(shí)，提升保護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益的能力。與此同時(shí)，開展銀行業(yè)金融知識(shí)宣傳教育活動(dòng)，通過(guò)提升社會(huì)公眾的金融意識(shí)和金融素質(zhì)，主動(dòng)預(yù)防和化解潛在矛盾。

《指引》在“監(jiān)督管理”章節(jié)明確，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將建立健全銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作評(píng)估體系，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的主體責(zé)任。為推動(dòng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，銀監(jiān)會(huì)建立起了三評(píng)體系，即實(shí)施監(jiān)管評(píng)估，組織行業(yè)評(píng)比，開展社會(huì)評(píng)價(jià)。在監(jiān)管評(píng)估方面，目前銀監(jiān)會(huì)已征求二次意見(jiàn)，并已于2014年4月下旬將消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作情況納入監(jiān)管評(píng)估中。

目前，銀監(jiān)會(huì)正在制定《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作考核評(píng)價(jià)辦法》，《辦法》中，對(duì)于“設(shè)立專職的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門”的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將給予加分，以示鼓勵(lì)。

利率市場(chǎng)化的沖擊日益澎湃，存款保險(xiǎn)制度實(shí)施已箭在弦上，匯率放開也指日可待，全面競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代終將來(lái)臨。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只有摒棄舊思維，高度重視消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)，打好服務(wù)這張牌，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

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NO.1：

國(guó)際組織在行動(dòng)

2009年5月，隸屬于經(jīng)合組織的金融教育國(guó)際網(wǎng)絡(luò)（INFE）了《金融教育和認(rèn)知最佳實(shí)踐》；2011年10月，二十國(guó)集團(tuán)巴黎峰會(huì)出臺(tái)了經(jīng)合組織牽頭制定的《金融消費(fèi)者保護(hù)高級(jí)原則》，金融穩(wěn)定委員會(huì)了《重點(diǎn)涉及信貸的消費(fèi)者金融保護(hù)》以及消費(fèi)者報(bào)告；2012年6月，世界銀行頒布了《金融消費(fèi)者保護(hù)的良好經(jīng)驗(yàn)》。

不得在推銷產(chǎn)品和服務(wù)過(guò)程中以任何方式隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益，或者進(jìn)行強(qiáng)制易

不得在格式合同和協(xié)議文本中出現(xiàn)誤導(dǎo)、欺詐等侵害銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益的條款

不得主動(dòng)提供與銀行業(yè)消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)

不得在未經(jīng)銀行業(yè)消費(fèi)者授權(quán)或同意的情況下向第三方提供個(gè)人金融信息

不得混淆、模糊自有產(chǎn)品和代銷產(chǎn)品的性質(zhì)向銀行業(yè)消費(fèi)者誤導(dǎo)銷售金融產(chǎn)品

不得隨意增加收費(fèi)項(xiàng)目或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

不得無(wú)故拒絕銀行業(yè)消費(fèi)者合理的服務(wù)需求

不得在服務(wù)中對(duì)殘疾人等特殊銀行業(yè)消費(fèi)者有歧視

NO.2：

八項(xiàng)禁止性規(guī)定

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NO.3：

國(guó)外法律金典拾貝

1.新加坡《金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)和高級(jí)管理人員公平交易職責(zé)指引》提出公平交易的五大目標(biāo)之一：“消費(fèi)者對(duì)金融機(jī)構(gòu)將公平交易作為企業(yè)文化的核心具有信心”。

點(diǎn)評(píng)：這一點(diǎn)非常不容易！農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如能做到這一點(diǎn)，絕對(duì)能“逆襲”巨無(wú)霸銀行。

2.韓國(guó)《金融消費(fèi)者保護(hù)最佳做法》提出金融產(chǎn)品售后階段的消費(fèi)者保護(hù)：金融機(jī)構(gòu)一旦決定受理消費(fèi)者投訴，“應(yīng)立即以書信、傳真、電子郵件、短信或電話等方式將投訴處理人的姓名和聯(lián)系方式等告知投訴人。”

點(diǎn)評(píng)：此做法值得推介。目前我國(guó)尚無(wú)此做法。