導語：如何才能寫好一篇公積金異地貸款政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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日前，住建部、財政部、中國人民銀行聯手的《關于切實提高住房公積金使用效率的通知》提出，繳存職工在繳存地以外地區購房，可按購房地住房公積金個人住房貸款政策向購房地住房公積金管理中心申請個人住房貸款。

如何申請公積金異地貸款呢？根據住建部《關于住房公積金異地個人住房貸款有關操作問題的通知》，公積金異地個人住房貸款辦理程序如下：

1.貸款城市公積金中心接受職工的異地貸款業務咨詢，并一次性告知貸款所需審核材料。

2.職工本人或其委托人向繳存城市公積金中心提出申請，繳存城市公積金中心根據職工的申請，核實職工繳存貸款情況，對未使用過住房公積金個人住房貸款或首次住房公積金個人住房貸款已經結清的繳存職工，出具《異地貸款職工住房公積金繳存使用證明》。

3.貸款城市公積金中心受理職工異地貸款申請后，向繳存城市公積金中心核實《異地貸款職工住房公積金繳存使用證明》信息真實性和完整性。核實無誤的，應按規定時限履行貸款審核審批手續，并將結果反饋繳存城市公積金中心。繳存城市公積金中心對職工異地貸款情況進行標識，并建立職工異地貸款情況明細臺賬。

4.繳存職工在異地貸款還貸期間，如住房公積金個人賬戶轉移，原繳存城市公積金中心應及時告知貸款城市公積金中心和轉入城市公積金中心。轉入城市公積金中心應在接收職工住房公積金賬戶后，及時對異地貸款情況重新標識和記錄。

5.異地貸款出現逾期時，繳存城市公積金中心應配合貸款城市公積金中心開展貸款催收等工作，根據貸款合同可扣劃貸款職工公積金賬戶余額用于歸還貸款。

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有了公積金，可是方便了很多啊，你可以用你的公積金去買套房子，也可以把里面的錢取出來花，只要你夠這個資格，下面我們招商信諾的小編跟大家說說，公積金的定義和它的七大用處。

公積金的定義

公積金，一般指公司公積金，是公司在資本之外所保留的資金金額。根據公積金提留是否為法律上的強制規定，可以將公積金分為法定公積金和任意公積金。此外住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。

2015年9月，住房和城鄉建設部《關于住房公積金異地個人住房貸款有關操作問題的通知》，明確了公積金異地貸款流程。而早在2014年10月，

住房和城鄉建設部等三部委就曾出臺《關于發展住房公積金個人住房貸款業務的通知》，要求推進異地貸款業務。事實上，國內已有多個城市出臺了推進異地貸款互認政策。今年2月，武漢、長沙、南昌、合肥4個省會城市市長共同簽署了文件約定，4市實施住房公積金繳存異地互認和轉移接續。另外，湖南、湖北、甘肅、山東表示將在省內推行異地互貸。

2016年2月18日，根據央行、住房城鄉建設部、財政部《關于完善職工住房公積金賬戶存款利率形成機制的通知》，2月21日起，職工住房公積金賬戶存款利率由現行按照歸集時間執行活期和三個月存款基準利率，調整為統一按一年期定期存款基準利率執行。

公積金的七大用處

用途一：購房

1、不貸款購房可一次性提取公積金;

2、商業貸款購房可提取公積金用于首付;

3、商業貸款購房可提取公積金償還本息;

4、公積金(組合)貸款購房可提取公積金償還本息。

用途二：建造、翻建、大修住房

在農村集體土地上建造、翻建、大修自有住房且使用住房貸款的，職工及配偶可申請提取修建房被批準當月之前(含當月)的公積金金額，提取金額合計不超過修建房費用。

用途三：租房

1、用公積金支付配租或政府招租補貼的經濟租賃房房租;

2、用公積金支付市場租房房租。

用途四：父母給兒女購房

1、未使用住房貸款購買自有住房，可提取父母公積金;

2、使用商業銀行個人住房貸款購買自有住房，支付首付款后可提取父母公積金;

3、使用個人住房公積金(組合)貸款購買自有住房，支付首付款后可提取父母公積金。

用途五：銷戶提取全部余額

1、離、退休的;

2、農業戶籍職工男滿60周歲，女滿55周歲的;

3、到國外、港、澳、臺地區定居的;

4、完全喪失勞動能力、大部分喪失勞動能力或重度殘疾并與單位解除或終止勞動關系的;

5、領取失業保險金的;

6、被判處刑罰、戶口遷出所在市、非所在市戶口職工與所在單位解除或終止勞動關系的;

7、住房公積金賬戶轉入集中封存戶滿2年或與原單位終止勞動關系滿2年的;

8、到所在市行政區域外工作并在當地建立和繳存住房公積金的，可銷戶提取全部公積金余額。

用途六：納入低保或特困范圍的提取使用

職工被納入城鎮居民最低生活保障或特困救助范圍，職工本人及配偶可申請提取住房公積金，提取金額不超過被納入最低生活保障范圍或特困救助范圍期間以前的住房公積金金額。

用途七：治療重大疾病

家庭成員(包括職工本人、配偶及未成年子女)患重大疾病或重大手術住院治療的，職工本人及配偶可申請提取住房公積金，申請日期應在出院之日起1年內，提取金額合計不超過住院費用個人負擔部分。

公積金竟然有這么多的用處，真的是“一本萬利”的生意，下面我再給大家推薦一款防癌險，生命樹癌癥報銷醫療險，它的產品特色如下：

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[關鍵詞]住房公積金; 委托銀行; 公積金銀行

[abstract] 1992 years since began to carry out the system of housing accumulation fund, after 20 years of development better and better, but the housing accumulation fund management center and the bank's cooperation also appeared more and more, how to change the present situation, this paper proposes the idea of accumulation fund of the bank.

[keywords] housing accumulation fund; Entrust a bank; Accumulation fund bank

中圖分類號：F83文獻標識碼：A 文章編號：

根據國務院《住房公積金管理條例》規定，住房公積金管理中心不是一個金融機構，不能直接從事金融等業務，所有與金融相關的業務必須委托銀行進行辦理。因此，住房公積金管理中心和委托銀行之間，就形成了委托與被委托的合作關系。住房公積金管理中心負責編制和執行住房公積金的歸集、貸款、支取等使用計劃，承擔住房公積金的核算、保值、歸還業務，審批住房公積金的提取和使用業務，委托銀行作為金融機構來承擔住房公積金的歸集、貸款、結算等金融業務。

一、商業銀行作為公積金委托辦理機構存在的問題

1、住房公積金管理中心和委托銀行各自是獨立的機構，在合作協調上需要進行溝通和協調，在不同的問題上容易產生分歧，解決問題時需要層層把關，如對銀行數據同步的調度，銀行存儲賬戶的更新、系統的同步更新等問題，耗費時間，有時還達不到預期的效果。

2、當銀行自身的貸款業務和公積金貸款業務存在沖突時，住房公積金委托銀行代辦員會向借款人首推銀行自身業務，讓本應享受住房公積金低息優惠政策的公積金繳存人只能選擇利率相對高的商業銀行貸款，損壞了職工的的權益。出現銀行代辦人員態度不好和審批公積金速度慢的情況，繳存人會誤解為住房公積金管理中心審批慢、效率低，加深對住房公積金管理中心的不滿，對住房公積金政策優勢產生誤解，影響住房公積金管理中心的形象。

3、 住房公積金的保值增值在委托銀行之間沒有實現。住房公積金管理中心是非營利性質，為了規避風險，各地市的住房公積金把大部分的沉淀資金存入銀行，除了住房公積金的存貸款利息部分，很難實現住房公積金的保值增值。而委托商業銀行雖然在保值增值這方面比較擅長，但是只是被委托承擔住房公積金的歸集、貸款和結算業務，沒有對住房公積金保值增值這方面業務。

二、協調住房公積金與委托銀行關系的構想

住房公積金管理中心和委托銀行因為獨立機構存在的原因，合作總會出現問題和紛爭，所以建立國家統一的住房公積金銀行是解決問題的一劑良方。

（一）住房公積金銀行運作情況的構想

1、住房公積金銀行為常設機構，統一管理，分散經營。國家住房公積金銀行設總行，在各個地市下設分行，保證資金在各個銀行體系中順暢流通。

2、要以“屬地化優先”，保證屬地化的公積金繳存人貸款、支取等業務的暢通。住房公積金銀行利用全國的網絡，進行總調度，將資金合理化運作。

3、統一業務，簡化手續。將各地市公積金銀行的業務統一流程，規范操作規程，優化網點結構，方便廣大公積金繳存人。

4、公積金銀行即具有金融性質，又具有國家政策性保障性。住房公積金的資本金由國家來承擔，一旦出現系統性風險和不良資金，也應該由國家來承擔，讓老百姓放心。

（二）國家住房公積金銀行的優勢

1、解決了合作出現的矛盾和分歧。如果由統一的住房公積金銀行來進行管理，各地市下設分行。所有的歸集、貸款、結算業務不必再由銀行進行辦理，合作問題就成為了內部問題，在進行協調處理容易簡單得多了。

2、使住房公積金的保值增值。建立國家住房公積金銀行之后，住房公積金的余額可以進行統籌管理，總體規劃。借鑒銀行上百年的成熟經驗，用以金融投資，來進行住房公積金的保值增值，讓沉淀資金流動起來，更加有意于國家的住房建設。

3、提高各地市住房公積金資金使用。國家銀行的建立，可以將全國數百個住房公積金的資源進行整合，東部發展地區資金供給不足，而中西部卻存在大量的資金沉淀。建立國家銀行，統一調配資金，整合各地住房公積金的運營能力，將公積金資源得到最大化利用。

4、強化住房公積金監管。目前住房公積金監管部門有國家、省市級財政部門、審計部門、建設部門等，部門多，監管多頭而相互交叉。建立國家公積金銀行后，國有銀行的監督體系已經成熟，借助銀監會可以對國家公積金銀行進行監管。

5、簡化貸款的辦理流程，加快貸款發放速度。目前的貸款，需要參貸人在委托銀行上報材料，銀行面簽錄入，再由書面報送和網上報送兩個途徑上報給住房公積金管理中心，管理中心再由初審、復核，通過后將錢劃撥于銀行，再由銀行發放給參貸人手中。手續繁瑣，流程復雜。如成立公積金銀行，參貸人可直接到銀行進行申請辦理，通過后就可拿到貸款，省去了很多環節。

6、建立全國住房公積金電子檔案。相仿銀行的征信系統，在全國住房公積金建立電子檔案，全國聯網。如外地遷入住房公積金，異地公積金貸款，異地繳納住房公積金本地購房，這些都可以通過統一的電子檔案有跡可查，也不會因此讓公積金繳存人因為各地公積金政策的不同無法貸款，或者無法支取自己的公積金。

住房公積金銀行在運作過程中要傾向于對中低收入人群的住房關注，將資金投入到棚戶區改造、經濟適用房建設、拆遷房安置等保障性住房建設項目中，達到百姓安居樂業、住有所居的終極目的。

參考文獻：

1、住房公積金管理條例【S】。2002

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關鍵詞：住房公積金；保障性住房；建設；建議

中圖分類號：F293.3 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）001-000-01

在投資建設保障性住房的過程中，應從以下幾方面入手：

第一，要控制貸款風險，保證住房公積金安全性。

眾所周知，保障性住房盈利性差，租賃類型的保障性住房還面臨投資回收期長、利率與市場風險都較大的問題。而且保障性住房建設受政策影響大，在實際操作中，仍然存在一些如開發單位自有資金不足、貸款資金被挪用、建設項目房屋滯銷、滯租等不確定因素引發的風險。如果沒有有效的風險控制欲風險轉移機制，繳存人對公積金貸款的擔心是難以排除的。控制貸款風險首先要加強公積金貸款的風險防范，與個人貸款相比，項目貸款無論是從業務復雜程度來說，還是風險控制等方面都對管理中心工作人員提出了更高的要求。多年來，住房公積金管理中心都是以發放個人貸款為主要業務，項目貸款管理方面人才缺乏。要想做好這項工作，住房公積金管理中心應該按照住房和城鄉建設部的要求成立專門的部門來負責項目貸款管理和操作，組織項目貸款管理人員的培訓，制定項目評審標準，嚴格規范操作程序。在公積金管理中心內部應成立審貸領導小組，負責貸款項目的調查評審；還可以借用商業銀行對房地產開發企業的信用評級系統，對借款人的資信情況、財務狀況、履約能力進行量化分析；可以考慮邀請第三方的R低哦櫻對項目投資和收益、抵押物價值進行分析和評估，提供是否列為貸款項目以及貸款額度等建議；建立審貸分離制度和貸款逐級審批制度，通過多部門、多層次把關，確保貸款項目選擇的科學性；落實貸款抵押，針對保障性住房的不同特點采取區別政策，以銷售為主的經濟適用住房和城市棚戶區改造房可完全以在建工程作為貸款抵押物，而以出租為主的公共租賃住房看，其抵押物除在建工程抵押外，還可要求借款人追加公建或商品房等未來便于處置財產作為抵押物，以減輕未來拍賣執行抵押物的難度，加強對債權的保護力度。其次要健全擔保機制。從國際經驗看，盈利性差、風險性高的公共住房建設貸款十分需要有專門的獨立的擔保機制給以配合和支持，控制風險和轉移風險，否則將很難可持續發展。目前一些地區公積金管理中心的保障房項目貸款寄希望于地方政府財政擔保，既無法可依，事實上也無法操作。要建立符合實際的住房保障制度，沒有政策性金融體系的支持是難以實現的，而有效的政策性金融體系不僅包括直接保障房建設或消費提供信貸支持的金融機構，還應包括提供擔保、保險等信用增級支持的輔機構。鑒于住房公積金項目貸款的政策性，建議由政府財政出資或在住房公積金增值收益里劃撥一定數量的資金，設立保障性住房擔保基金，為公積金貸款提供風險轉移和補償機制。

第二，加強政策扶持，保證住房公積金的收益性。

住房公積金作為政府政策引導下的互助型住房資金，來源于強制的個人儲蓄，而非政府投資，這一特點決定了其管理必須以維護廣大儲戶利益為目標。目前，保障性住房貸款的主要支持對象為經濟適用住房和公共租賃住房，經濟適用住房雖然收益率低，但還可以保證讓開發企業保本微利運行，實現收支平衡，還貸風險相對較小；但是公共租賃住房單純靠出租收入是難以實現收支平衡的，因此，決策部門還需要在公共租賃住房貸款融資安全方面出臺應對措施。可以從以下幾個方面加以借鑒，一是由政府對公共租賃住房貸款進行貼息，這樣一方面可以降低保障性住房建設成本，另一方面可以使公共租賃住房的受益人花更少的錢享受到理想的居住條件；二是由政府出資對公共租賃住房在貸款期限的虧損直接予以補貼，以提高其償債能力；三是有政府對承租人進行租房補貼，以降低承租人的租金負擔，同時，還有助于提高公共租賃住房的出租率和租金收繳率，增加公共租賃住房收入；四是延長貸款期限，使其與公共租賃住房長期租賃才能實現資產運營平衡的特點相匹配；五是根據共租賃住房的運營情況，出臺政策允許部分公共租賃住房轉為經濟適用房對外銷售，彌補經營虧損，因為現行政策要求公共租賃住房只租不售的規定實在有待商榷，公共租賃住房政策具有長期性，不能在短期徹底解決，從國外經驗看，繼希望于在短期內集中大批量建設公共租賃住房以一勞永逸的解決所有問題是不現實的，尤其是現階段政府財政支付保障性住房建設資金存在嚴重困難的情況下，公共租賃住房要想發展好，就必須建立可持續發展模式，而分批次出售公共租賃住房，不僅可以彌補虧損、減輕政府壓力，還能積攢出后續建設資金，實現公共租賃住房的滾動發展。

第三，從長遠的角度出發，建立全國性的資金管理中心。

對住房公積金的運用應具科學性、可操作性，運用政策也應具備延續性和統一性，因此，從長遠角度出發，應該設立全國性的資金管理中心，統籌安排運用住房公積金。建立全國住房公積金管理中心，各地住房公積金管理中心的沉淀資金有計劃的匯總到這個中心，由該中心進行統籌管理和資金異地調度。這既實現了資金的跨區域流動，也有利于提高資金使用效率，保證住房公積金整體的流動性。

住房公積金在支持保障性住房建設的過程中，應當總結經驗教訓，發現問題及時解決，在利用住房公積金貸款填補保障性住房建設資金缺口的同時，維持住房公積金的安全性、流動性和收益性，保護繳存者的權益，不斷完善住房公積金推進保障性住房建設的模式。

參考文獻：

[1]國務院.住房公積金管理條例.1999年4月3日中華人民共和國國務院令第262號，根據2002年3月24日《國務院關于修改的決定》修訂.

[2]胡玉潔.我國城鎮住房保障制度問題研究[D].北京交通大學，2010：56-63.

[3]藍楓，汪利娜，文林峰，等.完善住房公積金制度發揮住房保障作用[J].城鄉建設，2009（08）：67-73.

[4]劉洪玉.推進與完善住房公積金制度研究[M]第一版.北京：科學出版社，2011：174-176.

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【關鍵詞】住房公積金；財務管理；問題；對策

一、當前住房公積金管理存在的主要問題

（一）住房公積金財務主體的運行能力與機制制約住房公積金的業務發展規模

首先，財務主體調劑資金能力受限。由于經濟發展不平衡，不同城市的住房公積金財務主體資金來源與運用出現了不平衡，有的住房公積金財務主體發放個人住房政策性貸款資金不足，有的卻出現大量閑置。資金不足與閑置并存阻礙了業務發展。

其次，財務主體行業成本加大。由于各住房公積金財務主體業務發展規模不斷增大，業務范圍不斷擴大，政府、職工對住房公積金管理要求不斷增加，為適應業務新形勢需要，必須通過信息化建設不斷提升管理水平，已經成為各住房公積金財務主體的共識。一個住房公積金財務主體信息化建設從硬件配制到軟件開發，需要幾百萬元、甚至上千萬元的資金投入，加上后續的維護則成本更大。各住房公積金財務主體的分別重復性投入會形成巨大的資金浪費，增加了住房公積金管理的行業成本。

再次，住房公積金財務主體管理目標缺乏科學合理的行業標準和考評機制。自2002年起先后調整了住房公積金管理機構，由于各地政府重視程度不同、公積金財務主體自身努力程度不同，不同區域的住房公積金財務主體的管理水平差距加大，加之考評激勵機制缺乏，住房公積金財務主體的社會效益差距不斷擴大，呈現出強者恒強、弱者相對更弱的現象。這對住房公積金制度的

最后，職工異地住房公積金貸款、住房公積金賬戶異地轉移手續繁雜、流程復雜，成本費用較高。隨著經濟發展、戶籍制度改革的推進，職工不同城市間工作調轉與異地購房公積金貸款將逐年增加并呈現常態化趨勢。這為住房公積金管理與創新帶來新的課題。

（二）住房公積金會計核算管理模式不同的矛盾

根據《條例》，我國住房公積金的管理實行“管委會決策、中心運作、銀行專戶、財政監督”的原則。在這一制度框架下，目前我國住房公積金業務運作在實踐中按住房公積金管理中心與委托銀行的關系區分，住房公積金會計核算管理模式大體存在兩種模式：第一種是委托銀行辦理業務，中心監管與審批模式，可以簡稱為委托辦理模式。這是我國住房公積金制度下的原生模式，是住房公積金業務運作與管理的主流方式，在重慶等多數城市應用。第二種是以住房公積金管理中心辦理為主，銀行予以協助，可以簡稱為自主辦理模式。這是近年來公積金業務運作與管理的新興方式，在大連等少數城市應用。目前我省各地的模式則介于兩者之間。

住房公積金核算模式存在的問題主要表現為：一是存在重復勞動現象。采取“銀行前臺錄入，中心后臺確認”的方式，銀行網點專柜人員需同時將相同信息錄入中心系統和自身系統，致使專柜人員重復錄入，工作量較大。二是中心系統和銀行系統積數核對難度較大。由于兩套系統都記賬至個人明細賬，并同時計算計息積數和職工利息，如果到賬日期或調賬日期有差異，就會引起兩套系統積數不一致，最終導致兩套系統結息不等。三是難以實現跨行轉移。在多家銀行承辦公積金業務的情況下，當因工作調動等原因辦理住房公積金跨行轉移業務時，因各行使用不同的管理系統軟件，無法實現帶積數轉移，只能采取全額提取方式，從而使轉移業務等同于補繳及支取業務處理，背離了公積金轉移業務的實質。

（三）管理機構財務管理制度不健全、操作不規范、內部審計嚴重缺失

目前，全國共有340多家市級住房公積金管理機構，住房公積金會計核算和財務管理依然依據財政部1999年制定的會計核算辦法和財務管理辦法，尚無統一規范的業務操作規范。若干財務問題的處理缺乏統一的規定，存在著重資金籌集，輕資金管理的現象。

有的地方財務管理制度不健全，許多財務管理措施無法落到實處。財會核算較亂，住房公積金使用效率差。有的中心為了追求高額收益.哪家銀行承諾利率高就轉存到哪家，在指定的受托銀行以外的機構辦理住房公積金金融業務，大筆資金任意轉出，部分已淪為腐敗者囊中的“唐僧肉”。前幾年，由于制度不完善，內控制度嚴重缺失，有空子、有漏洞，住房公積金涉案數字之大，令人瞠目結舌，國家和人民的財產遭受重大損失。

至今全國住房公積金管理系統尚無統一的賬務管理軟件，軟件使用五花八門，中心尚未建立與銀行統一的住房公積金管理軟件，有自己開發的，有買軟件公司研發的，模式，標準不統一，計算方法，方式不統一，與銀行銜接困難，在實際操作中很不方便，缺少嚴肅性，有的中心違反規定放棄職工個人明細賬的核算，導致無法對委托銀行辦理業務住房公積金進行有效，實時地監督。

二、住房公積金管理創新探索

根據《條例》規定，住房公積金管理中心具體負責住房公積金的經營管理。在住房公積金運營管理的過程中，住房公積金管理中心不但負責住房公積金的歸集，住房公積金提取使用、收益分配等具體工作，還承擔住房公積金的經營風險，是一個獨立完整的經濟、責任實體。加強住房公積金的財務管理，應做好以下工作：

（一）優化整合財務主體，為住房公積金財務管理創新營造良好環境

為進一步凸顯住房公積金制度的優越性，滿足政府、企業、職工對住房公積金管理的需要，加快推進廣大職工的進一步改善居住條件的步伐，針對住房公積金制度運行中產生的新問題、新矛盾，通過吸收、新創等方式將某一區域內部分或全部住房公積金財務主體進行優化整合。促進區域內住房公積金制度協同發展，進一步增強住房公積金資金規模、提升區域住房公積金制度運行抗風險能力和管理水平，方便區域內職工繳存、使用住房公積金。

設立直屬省政府的住房公積金管理機構，建立省級住房公積金財務主體，省內各市住房公積金財務主體并入省級住房公積金財務主體。全省住房公積金管理實行統一決策、統一管理、統一核算、統一制度。

建立全省住房公積金財務集中運營體系。住房公積金財務主體的會計處理過程是財務主體的業務辦理過程。會計工作全面、實時反映住房公積金管理中心業務，并監督控制業務風險，是一項重要基礎工作，是管理工作重要組成部分。為此，建立以”業務數據集中處理”為核心的全省住房公積金業務信息管理系統和相應的運營管理體系。設立賬務核算和業務管理中心，統一會計核算和人員管理。

設立計算機信息開發中心，統一業務系統的開發管理、運營維護管理。統一會計制度和賬務組織。全省實行統一的會計規章制度，做到會計工作標準化規范化。

住房公積金財務主體優化整合后，全省是一個住房公積金財務主體。省內各城市通過系統這個網絡平臺在同一系統內辦理住房公積金相關業務，使各城市辦理業務已經實現同城化，極大地方便了不同城市間職工公積金賬戶轉移和異地辦理住房公積金政策性抵押貸款。在資金調劑方面，由于全省一個住房公積金財務主體，住房公積金可在省內各城市間調劑，有利于提高資金的使用效益。在縮小不同城市間住房公積金管理差距方面，由于全省統一管理，帶動和促進了原管理落后城市住房公積金業務的發展和管理水平的提升。在較短時間內縮小了不同城市間住房公積金管理差距。在抗風險方面，由于優化整合后住房公積金財務主體的規模以幾何倍數擴大，將大大增強住房公積金財務主體抗風險能力。

（二）積極探索運營模式，為住房公積金財務管理創新創造條件

目前絕大多數城市實行的委托辦理模式，住房公積金的歸集、提取、貸款、結息對賬等業務全部委托銀行辦理，所有的數據資料、賬務信息都由銀行掌握，管理中心僅對業務進行審批和依據銀行傳遞的單據記錄總賬，有的地方管理中心每天向銀行收取票據自行錄入，并定期與銀行對賬。在這種模式下，住房公積金業務的第一手資料由銀行掌握，管理中心時常受到牽制，造成管理工作較為被動。而自主辦理模式，住房公積金管理中心承擔住房公積金歸集、管理、核算、提取等全部具體工作，即自己設立中心機房，不設或根據具體情況自設少量的網點，操作前臺與后臺工作均由中心人員承擔完成，直接辦理住房公積金管理業務，其資金在商業銀行專戶存儲。大連市取得了較好的實踐效益。

應當盡快完善并廣泛推廣以住房公積金管理中心辦理為主，銀行予以協助的自主辦理模式。只有實行了自主辦理的運行模式，才能夠真正實現財務主體的管理自主，切實履行《條例》的職責。

（三）健全內控制度，為住房公積金財務管理創新夯實基礎

內部控制是一個單位內部，為了保證業務活動的有效進行，保護資產的安全和完整，防止、發現、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整。管理中心必須建立和堅持內控制度，為住房公積金財務管理營造環境。

建立貨幣資金控制，防止住房公積金被挪用、貪污。管理中心應加強銀行賬戶的管理、嚴格按規定開立賬戶，指定專人定期核對銀行賬戶，定期和不定期的進行監督檢查對大額資金的轉存與調撥應建立管理中心審批制度。

嚴把支取“三關”。防止采取非正常手段，使用假合同、假批文強取、套取、騙取個人住房公積金，一要把支取條件范圍關，用途是否合乎《條例》規定，必須對號入座，符合者辦理，不符合者拒絕；二要嚴把支取手續關，支取手續要合乎規定，要有法律效力，對那些弄虛作假，不具有法律效力的，已過時的手續，不予辦理支取；三要嚴把支取程序關，住房公積金必須經過受理—審查—批準三個階段，其審查階段必須嚴把支取證明材料的真偽關，核對余額現在狀態、是否是封存、是否為他人提供了質押擔保，只有當審查合乎支取規定，才能批準職工提取住房公積金。

建立住房公積金貸款控制，防范貸款風險。為降低貸款損失，提高資金使用效益，防范貸款風險，中心應對貸款的對象、條件、期限、金額、擔保、保險、合同的變更和終止、程序等做出明確而詳細的規定，并且要建立貸款責任追究制度，真正做到“誰審批、誰負責”。在委托貸款發放過程中，首先嚴把貸款申請人的資格審查關，其次是申請人的資信及擔保手續關，最后嚴把借款內容審查關。審查要真正做到項項留心，處處把關，才能把貸款風險降到最低。

（四）建立審計制度，為住房公積金財務管理創新構建新機制

內部審計是管理機構內部的一種獨立評價活動，是對內部控制的再控制。住房公積金內部審計的目的是為了提示管理中心在管理過程中存在的問題，分析原因，提出建議，督促管理機構和管理人員認真落實住房公積金管理法規，切實做好住房公積金所有者的合法權益。

查找內部管理風險點，完善、整合內控制度，定期評價內控制度執行情況。各地住房公積金管理機構都紛紛制定了眾多的內控制度，但內控制度不夠系統化和統一化。為此應結合風險點查找，完善和整合住房公積金管理的內控制度。同時還應對內控制度進行定期的評價，分析和監督內控制度的執行情況，在工作實踐中不斷修改和完善內控制度，以確保住房公積金管理“有規可循、有規必循”。大部分住房公積金管理中心人員較少，有很多職工身兼多崗，縣級管理部等分支機構有的只有3-5名職工，而這幾個職工卻管理著幾千萬的公積金。所以，對于內部會計控制的審計尤為重要。住房公積金內部會計控制審計主要包括：不相容職務是否分離、風險控制是否存在、授權批準制度是否發揮作用、信息系統控制是否可靠等。

重點開展資金運作審計，提高住房公積金社會效益和經濟效益。央行利率政策調整后，為確保住房公積金的保值增值，住房公積金管理機構必須加強資金運作。加強資金運作必定帶來更大的風險，因此，住房公積金內部審計的重點就是資金運作的審計。這種審計不僅僅是事后審計，更多的是事前和事中的審計。住房公積金管理機構在轉存定期存款、發放個人住房貸款、國債投資等資金運作中，應規定內部審計部門全過程地參與重大資金運作的制度建立、計劃編制、方案制定、決策實施、測算分析等工作。

完善內部審計長效監督機制，提高監管質量。制定嚴密的審計計劃，細化審計過程。對審計報告嚴格把關，提高審計報告質量。采取后續審計，做好審計發現問題的落實和整改。對發現帶普遍性的問題要對系統內的機構發出情況通報，要求各部門舉一反三，引用借鑒；向相關管理部門報告情況，提醒主管部門重視相關業務的管理和規范；同時對制度上存在的問題，要求主管部門修改完善。

準確定位，突出重點，引起相關領導重視，建立獨立的內部審計機構和高素質的審計隊伍。首先，將業務素質強、品質優秀的業務骨干充實到內部審計隊伍中。其次，加強對審計人員的培訓和教育。再次，強化內部審計激勵考核機制，增強內部審計人員的工作責任感和積極性。樹立正確的目標定位，提升審計層次。住房公積金管理內部審計應立足于高層次、綜合性經營監督的本質屬性。樹立和落實“圍繞工作目標，服務于管理，突出重點，控制風險，審計為民”的理念，拓展審計職能，為確保公積金保值增值提供有力的服務和保障。

（五）完善法規規定，為住房公積金財務管理創新提供法律支撐

目前執行的住房公積金會計核算辦法和財務管理辦法，還是財政部1999年制定的，十多年過去了，形勢發生了巨大的變化，住房公積金繳存人數增加數倍，業務范圍大大拓寬，資金規模更是增加了數十倍乃至上百倍，原有的會計核算和財務管理的相關規定，不能滿足住房公積金業務發展的需求。

住房和城鄉建設部正在組織相關部門為修改《條例》進行較大規模的調研，為此，各地住房公積金管理機構，要抓住這一有利時機，組織財務管理人員，認真查找住房公積金財務管理依法辦事的薄弱環節，建言獻策，為住房公積金財務管理創新尋求法律支撐。

作為住房公積金監管部門的財政部，應當正視全國住房公積金迅猛發展的現實，著手對住房公積金會計核算辦法和財務管理辦法進行修改完善，進一步提升各項業務會計核算的科學性、可行性，確保住房公積金財務管理的可信性。

作為住房公積金主管部門的住房和城鄉建設部，應當盡快爭取財政、審計等相關部門的支持，發揮各地管理機構和基層工作人員的聰明才智，集合各地財務管理之精粹，制定全國統一的財務操作規程，規范財務運行，努力讓這部分資金增值，使之服務于民、造福于民。

（六）開發設計科學規范的信息系統，為住房公積金財務管理創新提供技術支持

住房公積金業務量大，工作繁雜，勢必需要功能強大的、設計完善的住房公積金財務管理信息系統的強有力的技術支持。目前，全國各地住房公積金信息管理系統正處于大面積更新、升級階段，住房公積金主管部門—建設部，應當汲取各地運用實踐中積累的經驗，開發、推廣使用適應會計核算管理模式的統一、規范、科學并經專家評審認可的計算機管理系統軟件。在新系統的開發設計中充分融入內部審計的管理思想，加強計算機控制和內部審計信息建設，全方位實現住房公積金財務管理手段信息化。

參考文獻

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[4]孫開顏.如何加強住房公積金內部審計工作[J].審計文摘,2007(3).

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一、充分認識住房公積金工作面臨的挑戰

1.騙提騙貸增加

近年來，隨著住房公積金放貸制度的放寬，騙提騙貸的情況逐步出現。個別不法中介偽造虛假材料，幫助職工編造各種理由騙提個人住房公積金，并按提取額收取10%～50%比例不等的非法傭金，嚴重干擾了住房公積金管理秩序。在貸款方面也有同樣的案例，個別不法分子虛開皮包公司，再利用給公司員工到住房公積金管理中心開戶之機，偷偷復印身份證、戶口本，到銀行開立賬戶騙取貸款。有的與房產部門的工作人員合伙，出具假的備案卡；還有的職工假離婚，等等。作案手段五花八門，防不勝防。

2.職工購房選擇住房公積金的比較優勢下降

在市場化住房體制已經確立的形勢下，住房公積金制度正面臨著越來越多的挑戰，比較突出的是住房公積金貸款的優勢逐漸減弱和商業貸款替代性增強的問題。在住房公積金政策性住房金融發展的帶動下，以商業銀行為主體的商業性住房金融近年也得到長足發展，目前各商業銀行普遍把個人住房貸款作為重點業務發展。在全國當前利率總體水平較低的情況下，住房公積金存、貸款利率多次不平衡調整。目前的住房公積金貸款比商業住房貸款利率僅低約1個百分點，其低息優勢受到嚴重削弱。在這種情況下，普通職工家庭選擇住房公積金進行住房消費呈下降趨勢。

3.繳存比例不平衡導致繳存差距擴大

根據《住房公積金管理條例》（下稱《條例》）規定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%；有條件的城市，可以適當提高繳存比例。

住房公積金制度在設計上已對社會公平有所考慮，比如規定職工和單位住房公積金繳存比例均不應低于5%，也不能高于12%；繳存住房公積金的月工資基數，原則上不應超過職工工作所在地統計部門公布的上一年度職工月平均工資的3倍。但是，政策對部分高收入行業和單位開了口子，由于住房公積金由單位和職工按照1：1的比例繳存，部分行業和單位將其當成了變相福利，社會收入分配差距進一步擴大。

4.非公有制企業人員建制難度大

隨著近年來國內經濟體制改革的深化和非公有制企業的快速發展，非公有制企業的從業人員在數量上所占的比重越來越高；但非公有制企業及其從業人員絕大多數未建立住房公積金制度。主要原因是：非公有制企業的人員流動性非常大，由于非公有制企業多為科技含量較低的勞動密集型企業，對員工素質要求不高，在勞動力資源充裕的情況下，勞動用工的主動權主要在企業，用人制度非常靈活；同時工作人員也會根據自己的能力、收入和個人發展的需要變換工作，且用工制度不健全，許多單位與職工未簽訂勞動合同，使得住房公積金繳交難以全面覆蓋企業。

5.個貸發放率穩中趨降，年貸款總額縮減

據貴州銅仁住房公積金公報數據顯示，2011年銅仁住房公積金共向2975戶職工家庭發放住房公積金貸款，同比減少11.3%。江西新余全年共發放職工住房公積金貸款18519.4萬元，同比減少28%。上海市2011年發放公積金個人購房貸款265.05億元，發放戶數為7.33萬戶，分別較上年下降12.50%和26.36%。根據各管理中心反饋資料數據分析，影響個貸發放率和貸款額減少的原因主要體現在：一是2011年全國房地產市場密集調控，受住房差別化信貸和差別化稅收等政策影響，住房消費成本增加，改善、投資、投機型住房需求受到明顯抑制。二是各大城市先后頒布了“限購令”、“限價令”、“一房一價”、“租賃稅”等政策，對二手房交易稅也進行了調整，同時央行多次上調商業銀行存款準備金率和存貸款利率，使住房信貸不斷收緊，商品房出現滯銷。三是由于過去鼓勵住房消費，城市中住房公積金繳存職工貸款已逐漸趨向飽和，致使住房公積金貸款相應減少。四是2011年受通貨膨脹影響，房地產市場價格居高不下，極大影響了購房的積極性，使房屋銷售量急劇下降。

二、化挑戰為機遇，以機遇促發展

1.擴大影響

認識是行動的先導，加速住房公積金發展，必須有濃厚的、強烈的、良好的社會輿論和認識氛圍做基礎。在當前形勢下，必須與時俱進抓導向、抓宣傳，讓更多的人認識公積金，自覺參與公積金，形成持久、有效、正面的社會影響。在擴大影響中要切實做到三個突出。

一是突出政策的民生作用。實行住房公積金制度的目的是實現居者有其屋，改善職工的住房條件，事關職工最直接的切身利益，是一項惠民利民的好政策。

二是突出政策的保障作用。住房公積金制度是國家法律規定的一項重要的住房保障制度，具有強制儲蓄性、互、保障性的特征。建立職工住房公積金制度，能為職工較快、較好地解決住房問題提供有力有效的可靠保障。

三是突出職工權益的法定作用。建立住房公積金制度是《條例》規定的法定義務。每一個城鎮在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動關系的這一段時間內，都必須繳納個人住房公積金；職工所在單位也應按規定為職工繳存住房公積金。

2.修改《條例》

目前，我國正處于經濟快速發展時期，每項制度的建立與完善也必然需要一定的過程。《住房公積金管理條例》于1999年頒布并實施；2002年進行了第一次修訂。10余年來，其中的有些規定已經不能完全適應住房公積金的發展需求。加快修訂《條例》既是發展的必然，也是解決職工訴求、解決制度矛盾的根本途徑。

2012年2月12日，住建部決定對《條例》進行第二次修訂，目前正在全國多地進行密集調研，了解公積金政策執行情況。在修訂中，我們要立足于全國一盤棋，統一機構性質、系統監管、政策執行，把握職工的直接合理訴求、社會的普遍關注和適應未來發展的大方向原則，有針對性地增補修訂和調整完善。二次修訂后的《條例》，應明確住房公積金的使用范圍及法律指向，能讓公積金更便利地用于包括租房、裝修在內的住房消費，改善職工的住房條件，更能貼近支持中低收入家庭對住房的需求。

3.保障民生

一方面，要用好、用足政策，從實際出發，在控制風險的前提下，最大限度地滿足職工訴求，支持職工構建房屋，提高居住水平；要大力開展政策創新，推行異地貸款等模式，做到專款專用，應用盡用，應貸盡貸。

另一方面，要切實維護職工權益，根據《條例》要求，城鎮在職職工，無論其工作單位效益如何，都必須按照《條例》的規定繳存住房公積金。各地住房公積金管理中心執法部門對單位逾期不繳或者逃避、抗拒建制的，嚴格按《條例》有關條款進行處罰，并申請人民法院強制執行。特別要抓好非公企業建制突破，落實進城務工人員建制工作。

財政補貼作為公務員、事業單位職工住房公積金中的一部分，必須落實到位，同時，各管理中心要優化服務、強化管理、創新管理方式，探索業務上的開放式同城受理、歸口審批、限時服務，提升效率，著力為廣大繳存人創造快捷、高效、文明、規范的辦事環境。

4.確保安全

住房公積金中心管理著龐大的資金，確保資金安全是重中之重。確保住房公積金安全，一是進一步明確崗位職責，加強崗位風險控制。根據管理中心內設崗位，明確劃分職責權限。對于貸款審批、公積金提取等重要崗位，規范業務操作，明確第一責任人，明晰權利和義務。重點是要錯開管理和操作層，實現崗位之間的相互牽制、相互約束和相互監督。二是落實管委會決策職能。住房公積金管理中心的重大決策和重要政策，都須經管委會審議通過后方可執行。三是加大懲罰力度。一旦出現違規違章辦理貸款、提取的情況，不但要追究辦理職工的責任，還要追究審批管理人員的責任，并加大處罰力度。四是要加大投入，建立科技防控體系。要引用先進的計算機信息系統，對資金流向實行實時監控，要運用機器識別技術，減少人為因素。五是要加快信用建設，從業者要愛崗敬業、嚴謹自律；使用住房公積金的職工也要誠實守信，合規支用公積金，使住房公積金管理風險得到有效控制，保證資金安全。

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摘 要 本文通過介紹公積金的概念和現狀，并對公積金政策的完善提出了幾點建議，通過不斷規范公積金管理部門，單獨設立電子信息系統，逐步統一規范等方法，使得住房公積金政策日益完善。

關鍵詞 住房公積金 政策 日臻完善

住房公積金，是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體（以下統稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金。是我國從新加坡學習來的結合我國國情的長期儲蓄制度，在取消福利分房后，為改善居民居住條件的住房保障制度。

住房公積金作為五險一金中的一“金”現在已經深入人心，從完全的舶來品到落地生根，從養在深閨人未識到幾次被推到風口浪尖上任人品頭論足，一方面說明住房公積金與人們生活息息相關，深受各界關注。另一方面是也說明這項業務還有待修正完善的地方。但從無到有，公積金二十幾年的發展歷程也是逐漸前行的過程，資金積累規模逐年增加，受益群體逐步拓寬，取得了良好的經濟效益和社會效益。作為社會保障的組成部分，是可信賴的民生工程，為改善居民居住環境起到了不可替代的作用。

一、規范公積金管理部門，促進公積金發展壯大

“住房公積金管理中心”作為專職管理部門，剛成立時一般掛靠在財政、住建委或是房產部門在代管，主管部門混亂不統一。致使這項政策得不到全面落實，宣傳力度不夠，在社會上沒有影響力。得不到近期實惠廣大職工不理解不重視，對于個人與國家各繳50%等惠民政策不予認同。單位不愿繳、職工不想繳是普遍現象，中心工作人員工作熱情也不高。

2002年3月24日《國務院關于修改〈住房公積金管理條例〉的決定》 ，明確“住房公積金管理中心”作為專職管理部門，直屬當地市政府管理。從根本上捋順了管理部門，提高了中心行政級別。同時設立住房公積金管理委員會，作為住房公積金管理的決策機構。住房公積金管理委員會的成員中，人民政府負責人和建設、財政、人民銀行等有關部門負責人以及有關專家占1/3，工會代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3。住房公積金的管理實行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監督的原則。加強對公積金的外部監管，為保證這項資金的安全運營，維護繳存職工的合法權益，給與了制度上和業務流程上的保障。走上正軌后，尤其當職工親身體驗到貸款、支取的好處，職工在解決住房時首先考慮選擇的就是使用公積金，國家給予的政策性優惠也越來越為職工認可。公積金在社會的影響力隨之擴大，職工繳存公積金的熱情高漲，一些私企或合資企業的職工主動要求上繳公積金。限定公積金繳存基數及比例、增值收益分配方面，彰顯社會公平。

公積金剛繳交時，高的十幾元，低的也距離十元不遠，幾乎沒有引人注目的差額。隨著公積金繳存時間的延續，繳費差距日漸凸顯。尤其是近年來，工資制度改革，人們收入差距在拉大，不同地區不同行業不同群體間甚至有幾百倍的鴻溝。公積金是按職工工資一定比例計提的，自然而然地高低之間有了懸殊差距。隨著一些數據的曝光，對公積金政策的非議也此起彼伏。“錦上添花”、“劫貧濟富”、“變相福利”、“避稅良策”等，給公積金管理部門很大的壓力。各個管理部門在調查研究基礎上，及時聽取各方面的意見和建議，適時訂立有效可行的操作細則。

財政部、國家稅務局總局聯合《關于加強住房公積金管理等有關問題的通知》職工和單位住房公積金繳存比例不應低于5%，不得高于12%；繳存住房公積金的月工資基數最高不得超過職工工作地所在設區城市統計部門公布的上一年度職工月平均工資的3倍。從繳交的絕對數額和繳交相對比例都做了明確規定，杜絕了漏洞，沒有可乘之機，保證這項事業的健康持續發展。對不繳、欠繳單位加大處罰力度，擴大住房公積金制度覆蓋范圍，惠及更多就業群體。

同時，公積金增值收益在提取貸款風險準備和中心管理費用后，再提取一部分為城市廉租住房建設提供補充資金，向低收入家庭政策性傾斜。也體現了設立公積金時的初衷：維護住房公積金所有者的合法權益，促進城鎮住房建設，提高城鎮居民的居住水平。為城市廉租住房建設提供補充資金這點爭議頗多，主要集中認為這使繳存職工的利益受損害了，增值收益是屬于全體繳交公積金職工的，政府無權用于廉租房。其實繳存職工在上繳公積金時就已經享受到了實惠，國家在實施公積金政策時投入了大量的財力，提供了多項惠民政策：繳存時50%的即時補貼、稅前抵扣、職工名下的公積金存款分享有定活兩種利率、公積金低利率貸款，這些都是只有繳存職工才享有的特權。拓寬視野，換一個角度思考這個問題，從長遠發展的觀點出發，改善全體公民的居住環境，是國家實行公積金制度的最終目標，才完全體現了公積金的互。不能只分享社會發展成果，而忘掉公民的社會責任，促進全社會的和諧發展需要大家一起努力。

二、單獨設立電子信息系統，逐步統一規范。

最初，公積金管理中心沒有獨立的電子信息系統，所有賬項均通過銀行，屬于二傳手記賬。而且只記到單位二級帳，中心不掌握職工繳交情況的三級帳。繳存單位直接到銀行繳款，銀行壓票清算，款項到賬不及時是常事。退款需公積金中心開證明給單位，相關手續復雜時間長，單位、職工意見大。銀行、繳存單位、公積金中心三者之間信息不對稱，業務辦理繁瑣，大家都不舒服。而且不利于公積金政策的宣傳，業務開展緩慢無效率可言。當時的歸集模式，成本高收效低，沒有資金規模，發放不了貸款，職工只見工資被扣繳了，見不到短期效益，沒有積極性。公積金中心在開展業務時很被動，大大束縛了這項惠民政策的宣傳。

經過探索及各地區中心互相學習交流，形成了比較成熟和完善的電子信息系統，各種業務都是先到中心再去銀行，業務流程通暢無阻。中心掌握一手資料，變被動為主動。從歸集到使用，逐步形成了一整套行之有效的框架模式。歸集模式的轉變，提高了辦事效率。職工在使用公積金時，可以直接到公積金營業大廳咨詢。中心設立有查詢機、專線電話、網絡方式等，職工隨時可知道自己賬戶余額。每年6月公積金計息后，給單位發放職工對賬單。各月繳存記錄及利息結算都清清楚楚，讓職工有賬可查。取得單位和職工的信賴，更利于公積金政策的上傳下達，使惠民政策真正惠及到職工。職工態度從抵觸到接受，從回避到積極響應，公積金的工作重心從籌集資金轉移到有效使用上。歸集資金達到一定規模的城市，職工還可以用自己賬戶公積金余額償還每月的貸款本息。逐漸形成良性循環，提高了資金使用效率。

公積金中心直接掌握繳存職工具體信息，有利于新業務的開展。如職工異地貸款、調轉等業務得以順利辦理。在原單位繳存的公積金可以轉移到新單位，其繳存記錄為轉入地公積金認可，繳存年限能夠延續，保證以后使用公積金貸款的資格不收限制。

縱觀這項政策從制定到落實的過程，不難看出公積金充滿活力、生機勃勃。有著廣闊的發展前景，其巨大潛力為社會各界所期盼。

雖然，公積金制度在運行中還存在諸多不足：覆蓋率不高，個體業者未被納入；公積金中心執法力度不夠，對不繳、欠繳單位無法處罰、沉淀資金收益率低；資金運營過程內部和外部監管力度不夠；各地具體支取貸款政策不統一等等。這些問題需要下大力氣去改進，達到公眾滿意還有很長的路要走。希望大家關注公積金時，能夠以包容的心態、扶持的態度，開發集體智慧，助其蓬勃向上，造福社會。

公積金事業能有今日的規模，靠的是國家洞悉環境變化，通暢政策導向，下解民意所向。我們堅信有了國家政策方面的指導，社會各界的鼎力支持，在我國經濟發展過程中這項制度會起到越來越好的保障作用。

參考資料：

[1]《住房公積金管理條例》 第262號令.

[2]《國務院關于修改〈住房公積金管理條例〉的決定》修訂第350號令.

[3]天津市住房公積金《二一三年住房公積金繳存額調整操作規定》的通知.

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一、認識到位，加強管理夯實基礎工作

住房公積金是廣大繳存職工自己的錢，保障資金安全、維護好職工利益是住房公積金管理中心的基本職責。20__年新的機構成立以來，市住房公積金管理中心確立了“保證資金安全不亂是前提、全面發揮資金住房保障作用是目的”的工作指導思想，把維護資金的安全完整作為一切工作出發點，把規范有序作為管理工作始終追求的目標，通過制定政策，完善制度，理順機制，嚴格程序，加強監控，全市住房公積金經過5年的強化管理已步入有序運行的正常軌道。5年來住房公積金在歸集和使用過程中沒有出現一分違規操作的資金，在規范化管理上處于全省同行業前列。在此基礎上，通過提取、貸款兩項基本政策向廣大繳存職工提供了大量的購房資金支持，為幫助職工購房、推動全市住房市場的健康發展作出了積極的貢獻。市住房公積金管理中心一貫堅持的制度化管理和規范化管理，符合全市糾風和專項治理工作的總要求，為全面開展糾風和專項治理工作奠定了堅實的基礎。

二、認真制定糾風和治理方案，全面落實整改措施

市住房公積金管理中心十分重視20__年糾風工作任務的落實，根據市政府糾風工作的總體部署，市中心認真制定了全市住房公積金行業開展糾風工作的具體方案，將7個方面的糾風任務一一分解落實到8個縣（區）管理部和5個中心科室，并以臨房金管〔20__〕11號文件正式下發執行。一年來，各科室、各管理部結合各自承擔的工作任務，按照即分工又合作的原則，在中心的統一領導下較好地完成了安排的各項糾風工作任務，在加強行風建設、完善管理制度、加強信息化工作、保障資金運行安全、提高資金利用率、維護職工權益、防范貸款風險方面取得了明顯的成效。

三、狠抓逾期項目貸款、財政欠配和違規個貸三項違規資金清收工作

20__年機構調整以前，住房公積金由各縣自行管理，此期間形成了大量的財政欠配、逾期項目貸款和違規個貸，這些歷史遺留問題已成為制約全市住房公積金健康發展的重要因素。機構調整后，市住房公積金管理中心沒有任何條件地接受了這些沉重的包袱，在市委市政府的堅強領導下，5年來花費了大量的人力、物力和財力，采取了一切可以采取的措施和手段，付出了異常的艱辛開展違規資金清收，并取得了顯著成效。截止到20__年10月，共回收逾期項目貸款1210.16萬元，清收財政欠配住房公積金1996.96萬元，收回違規逾期個貸1258.26萬元。今年以來，市中心更加重視三項違規資金的清收工作，面對剩余少部分回收日益困難的釘子戶、逃債戶和名存實亡的破產戶，采取上門具體催收、協調政府催收、財政部門扣款、法律訴訟清收等手段，有力地推進了清收工作的開展。截止10月，20__年共收回逾期項目貸款221.77萬元，清收財政欠配資金359.60萬元（其中云縣完成359.60本文來源：文秘站萬元，已全部回收所有財政欠配資金），收回違規個貸78.23萬元，目前，三項違規資金絕大多數得到消化回收。違規資金回收工作是一項艱巨復雜的工作任務，少部分尚未收回的資金通過持之以恒、常抓不懈，有望在今后幾年得到逐步解決。

四、糾風和專項治理工作取得的主要成效

20__年全市住房公積金管理中心糾風和專項治理工作按照市人民政府的統一部署，結合行業自身特點，精心制定工作方案，扎實推進工作落實，各項工作取得明顯成效。

加強行風建設方面。中心結合深入學習實踐科學發展觀活動的開展，推出了將住房公積金業務審批時限整體壓縮三分之一，提取住房公積金為當天申請當天辦結，貸款審批時限由原來的15天壓縮為10天的便民利民措施。同時，以提升服務質量、簡化辦事程序、提高辦事效率為目標開展了一系列服務質量大提升活動。為更好地服務繳存職工，年內新購建了鎮康、耿馬2個管理部的辦公房，推出了便于職工辦理業務、休息的一站式服務大廳，極大地方便了廣大繳存職工。

完善管理制度方面。今年是中心政策制度創新的豐收年，年內共擬定、出臺、協調推出政策和制定措施11項，主要有：報請市住房公積金管委會同意將住房公積金貸款最高額度由20萬元提高至30萬元，貸款最長期限由15年延長至20年；積極推動、參與并最終促成省監管部門出臺了我省住房公積金異地貸款業務指導意見；與市辦共同擬定了我市軍隊自主擇業轉業干部住房公積金管理辦法（送審稿）；中心制定下發了住房公積金催建催繳管理辦法；制定了住房公積金行政執法規范文書；下發文件明確了提取業務中的七項政策口徑；加強了貸款風險防范的工作措施；出臺了中心內部車輛管理制度；出臺了中心看望慰問職工及家屬的辦法；制定了中心行政問責辦法；制定了中心檔案管理辦法。

加強信息化工作方面。針對目前中心在用管理系統陳舊過時的問題，中心已著手聯系開發商重新設計開發一套適應現代需要、滿足工作需求的完善的信息管理系統，一旦開發成功，中心信息化水平將會有一個本質上的、全新的提高。

保障資金運行安全方面。在中心目前健全的管理制度、嚴格的政策執行、嚴密的運行機制三重保護下，住房公積金嚴格按政策規定的范圍僅限于政策提取、政策性貸款，除此外沒有其他任何使用渠道，資金完全處于安全運行軌道內。資金在內部運行上始終處在各項審批制度、各項內控牽制制度、各項稽查核實制度的有效監控之下。外部有財政、審計、管委會等專業監督部門和機構實施有效監督，資金安全得到有效保障，多年來沒有出現、發生一起資金違規的不安全問題。

提高資金利用率方面。今年以來，中心通過放寬提取條件、加大貸款宣傳和引導，政策提取和貸款投放較上年均有大幅增長，至9月末提取較上年同期增長31，貸款較上年同期增長33。

維護職工權益方面。今年以來，中心通過加強政策宣傳 ，積極開展催建催繳，使一大批非公單位建立了制度，極大地維護了職工在住房公積金制度上的基本權益。截止9月，全市新建立制度24個單位，新增繳存職工456人，當年新增住房公積金歸集額46.14萬元。其中，新建制非公單位19戶，新增繳存人數395人，新增繳存額43.53萬元。此外，中心把推動全市行政事業單位提高住房公積金繳存比例作為今年和今后一個時期的重要工作，今年已向市管委會提出了提高2個百分點繳存比例的建議，并得到管委會和市人民政府的高度重視，納入市政府工作研究的重要內容。下一步，中心還將加大這方面工作的力度，爭取將地方財政供養單位繳存比例逐步提高至12的水平，切實維護好、實現好、發展好廣大繳存職工在住房公積金政策上的利益。

防范貸款風險方面。在控制貸款風險上，今年最大的工作舉措就是充分利用司法手段回收逾期個貸，對凡逾期6期以上的個貸均向法院提訟，一方面對長期拒不履行還貸義務的惡意欠款戶進行從嚴處理，另一方面對抱有僥幸心理的其他潛在逾期戶起到震懾作用，對促進并提高貸款戶自覺還貸的積極性、推動住房公積金貸款依法管理具有十分重要的意義。

五、今后工作的主要方向

20__年，市住房公積金管理中心通過狠抓分解任務和整改措施的落實，全市住房公積金行業糾風和專項治理工作取得顯著成效。但糾風和專項治理工作是一項長期任務，加之歷史遺留問題仍未完全解決，下一步我們要繼續加強以下幾個方面的工作：

一是要繼續加強逾期項目貸款、財政欠配和違規個貸的清收，確保違規資金全部清理消化；

二是要繼續完善政策制度和運行機制，不斷提高管理水平，有效控制運行風險；

三是要繼續加強和改進行業風氣，不斷提高服務質量；

篇9

“五險一金”可多可少，有利有弊，關鍵看你是否真的了解它們。

比如，你可能不知道——“五險一金”里基本“沒用”的要數失業險。

想領到失業金是件很不容易的事。首先，你必須連續繳納失業保險滿一年后被老板開除或者企業倒閉。然后，你要有堅強的毅力帶上一大堆材料回到戶口所在地，辦理一大堆手續。此外，你還得積極參加街道舉辦的再就業招聘大會。最后，你才能領到一個月可能只有幾百元的失業金。

不過，也有很好用的險種。

不必自己出錢上醫院

醫療保險是“五險”中最實際、最有用的，通常由單位繳納10%左右，個人繳納2%，這筆錢會進入個人醫保賬戶。

每個上醫保的人都會被發給一個醫療存折或者一張醫保卡。你繳納的醫療保險，還有你的單位為你繳納的醫療保險的一部分，會被存進這張卡里，以供你需要看病又沒有達到醫療費報銷標準時取用。

而所謂的報銷標準，各個地區不同。北京就規定門診費用在1800元以上的部分才可以報銷，比如花了2300元，只報銷500元的50%—70%（醫院不同，報銷比例不同）。當然，一些昂貴的進口藥是不能報銷的。

報銷的手續非常簡單，把醫院的繳費單留好，交給單位即可。

但也不是每次上醫院都能獲得醫療保險賠付。如果是人身意外還是得找肇事者賠；而整容、減肥、增高、精神疾病、在國外看病等等，醫療保險都不會管。

生育險是由單位全額繳納的，基本涵蓋了一切和生育相關的費用，報銷范圍包括生育津貼、醫療費用、計劃生育手術醫療費用等等。如果你在公立醫院通過常規途徑生孩子（私立醫院、特需病房不在此列），從產檢到完成生育，只要你繳過一年以上的生育險，那么大部分費用都可以報銷。

生育險不只和女性有關。上了生育險的男青年不僅能給沒上險的妻子報銷一半的生育費用，自己也能享受一定的假期和津貼。

買房、養老——繳的多

拿的多

養老保險在“五險”中所占比例最高。單位會繳納高達個人工資20%的數額進養老統籌基金，個人則需要繳納工資的8%進入個人賬戶。

事實上，養老保險的確是繳的越多、得的越多。

按規定，養老保險必須交滿15年，到退休的時候才能終生享受養老金。如果沒有繳滿15年，退休時國家只會把你個人賬戶上自己給自己存的8%的養老金退給你，但單位為你繳納的20%的錢就會被國家養老統籌基金繼續、永遠持有。

和上述“五險”不同，“一金”并不是法定的。但根據國務院頒布的《公積金管理條例》，所有的國家機關、國企、集體企業、外企、私企和各種非企業單位，都必須為職工繳納住房公積金——“一金”也同樣具有強制力。

另一個不同點是，住房公積金不是福利保障，而是工資的一部分——國家規定你的這部分工資只能用于房子。

企業和個人會分別繳納一定額度的公積金存入個人住房專用賬戶。在一些地區，企業可以自主選擇繳費比例，比如，個人和企業各繳12%。但總的來說，個人繳的越多，企業繳的也就越多。

準備買房的人可以申請公積金貸款，比普通的商業貸款利率要低好幾個百分點。公積金貸款有上限，一般是80萬元。超過的話就要申請“組合貸款”，將商業貸款結合進政策貸款——還是能省不少利息。此外，公積金還能用來還房貸。而對于不打算買房的人，應該把公積金都提取出來。因為公積金是按照活期存款利率來獲得銀行利息的，最多也不會高于3個月的定期存款利率，利率非常低。哪怕是把這筆錢轉存到銀行的定期賬戶上，也比原來收益高。

除了購房以外的其他項目——比如裝修、交房租等都可以作為提取公積金的理由。單位出具證明并蓋章同意后，公積金會定期打入你的賬戶。

“五險一金”能斷檔嗎

除了醫療保險，“五險一金”大都是可以中斷的——在你需要跳槽，或“間隔年”時。其中，養老金隨便中斷都無所謂，它是累計年限的，能達到15年就行。住房公積金類似于存款，更是無所謂斷檔。而基本“沒用”的失業保險雖然必須繳，但實際上斷不斷差別并不大。生育險也可以斷，但請保證懷孕之前已經繳滿了一年。

養老金需要打出轉移單交給新單位；住房公積金需要先在新單位開賬號，拿賬號給老單位，讓老單位把原來賬號里的錢轉入新賬號。其余的險種辦理轉移都沒有特別的手續，直接續上即可。

篇10

一、強化政府協調服務。建立縣房地產工作聯席會議制度，由縣政府常務副縣長為召集人，縣政府辦、發改、財政、國土、建設、房產、物價、國稅、地稅、人行、住房公積金管理等部門參加，及時分析全縣房地產開發、銷售形勢，提出土地供應計劃、開發建設規模、區域分布及結構比例建議，研究房地產開發與銷售的政策措施，協調解決影響房地產業發展的重大問題，確保對房地產市場的有效調控。

二、放寬住房貸款限制。按國家有關規定，金融機構對居民首次購買普通自住房和改善型普通自住房提供貸款，其貸款利率的下限可擴大為貸款基準利率的0.7倍，最低首付款比例調整為20%，具體按金融機構的有關規定執行。

三、放寬公積金貸款條件。凡符合貸款條件的職工，20*年12月1日至2009年6月30日(以購房合同備案時間為準，不含拆遷安置房)在*城規劃區購買普通商品住房（144㎡以下，下同），夫妻雙方足額繳存住房公積金半年以上，或夫妻一方足額繳存公積金1年以上的，均可按規定申請住房公積金貸款，可不受價格和二次購房貸款限制。

四、調整住房公積金貸款首付比例和貸款額度。公積金貸款首付比例下調10%（即購買新建商品房的首付比例由原30%降至20%，購買二手房的首付比例由原40%降至30%），夫妻雙方都符合公積金貸款條件的，貸款最高限額上調為16萬元，夫妻一方符合條件的貸款最高限額上調為12萬元，鼓勵商業銀行為使用住房公積金貸款的職工提供組合貸款。

五、在*城城市規劃區內，對城鎮居民20*年12月1日至2009年6月30日期間購買普通商品住房（含二手房），在2009年12月31日前辦理房屋產權登記時，免征印花稅，屬于首次購買的縣財政按所繳納契稅給予90%的一次性補貼；非首次購買的縣財政按所繳納契稅給予50%的一次性補貼。

鼓勵在舊城改造中推進房屋拆遷貨幣化安置，被拆遷人貨幣補償后在*城規劃區異地購買商品房的，享受被拆遷房屋等額面積的契稅補貼優惠。購買住房兩年以上再轉讓的，緩征營業稅及附加稅。對個人銷售住房的，暫免征收土地增值稅。

六、鼓勵農村人口向城鎮集聚。農村居民在20*年12月1日至2009年6月30日期間，凡在*城規劃區購買普通商品住房（含二手房）的，除享受本意見有關政策優惠外，在2009年12月31日前辦理房屋產權登記時，免征印花稅，縣財政按所繳納契稅給予全額補貼。

凡在上述期間購買成套商品住房或一間以上商業用房的，其本人、配偶、父母和未達法定婚年子女均可以申請辦理*城非農戶口，其義務教育階段子女可以就近入學，享受義務教育，戶口未遷入*城的，其未成年子女可以按照學區劃片，就近借讀入學；符合條件的可享受城鎮居民低保待遇，醫療、就業等社會保障方面享受城鎮居民同等待遇。

七、鼓勵團購住房。自20*年12月1日起至2009年6月30日期間，對一次購買五套以上商品住房并一次性付款的，除享受前述各項優惠政策外，產權登記費、專項維修資金按50%收取。

八、加快保障性住房建設，合理確定經濟適用住房建設規模，完善廉租住房制度，適度購買部分小戶型住房用于廉租住房配租，逐步解決城區低保和住房困難家庭的住房問題。

九、對在20*年12月1日至2009年6月30日期間內，通過招拍掛方式取得商住用地，企業應交的城市基礎設施配套費、人防易地建設費、新型墻體材料專項基金和散裝水泥專項基金在申領商品房預售許可證時征收；在此期間開工建設的商品房項目，城市基礎設施配套費、人防易地建設費按現行規定標準減半收取。

十、根據市場供求情況，科學安排土地出讓規模，著力優化土地供應結構，合理安排土地分塊出讓，適時推出適合當前市場開發的住宅項目用地，推出一批商業、市場、休閑服務業、辦公、酒店等非住宅項目用地。合理確定房地產開發地塊規劃容積率，促進節約集約用地。在符合城市景觀和規劃要求的前提下，鼓勵房地產開發企業適應市場需要，適當調整房屋的建設標準；在建項目經批準后，可以對房屋建設標準作必要調整。

十一、根據土地基準價格和市場變化情況，合理確定土地出讓起始價和出讓底價。土地競買保證金可根據地塊位置不同，按現行規定標準適當下調。

十二、進一步規范房地產市場秩序，加強房地產開發項目廣告管理和商品房合同管理，規范商品房價格。改進商品房預售管理方式，實行以幢為單位辦理預售申請。各相關部門要進一步完善商品房綜合驗收制度，提高服務意識和服務質量，及時做好房屋竣工驗收工作。加強房地產信息引導，健全市場預警機制，完善統計和信息披露制度。

十三、優化開發環境，實行“涉房收費明白卡”制度。縣物價部門會同縣財政部門對各項行政事業性收費、政府性基金、資金和經營收費進行清理，確保涉房收費公開透明。供水、供電、供氣、有線電視等入戶配套，應按章合理收費，不得強制服務，強行收費。完善全縣房地產“一價清”備案制度，進一步規范商品房銷售行為，切實維護消費者合法權益。