導語：如何才能寫好一篇銀行信用風險防控建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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2008年美國次級貸款危機的誘因正是房價下跌、房地產政策收緊致使次級抵押貸款借款人違約引起的金融領域動蕩，至今金融危機的陰霾仍籠罩著許多國家。金融領域危機波及實體經濟的慘痛經歷再一次警示人們要關注金融風險防控。個人住房信貸恰是房地產領域和商業銀行連接地帶，個人住房信貸對金融市場的穩定意義重大。

在平陰縣，從2010年至2011年下半年隨著樓市調控政策步步緊逼，2011年末各地房屋成交量開始走低，房價逐漸呈現下降的趨勢，雖然并不能肯定房價的下降走勢，但是由于房價下降直接影響著個人貸款的違約風險以及抵押物的貶值風險，因此房價的下降將給商業銀行面臨的風險增加，我們完全有必要探討房價下降對我縣商業銀行個人住房信貸風險的影響，從而使商業銀行防患于未然?？梢娫诮Y合房地產市場走勢的前提下，分析房價下降對商業銀行個人住房貸款風險的影響具有很強的現實意義。

一、平陰縣房地產市場現狀

2003年至2008年期間，我縣房地產市場蓬勃發展，房價一直居高不下，盡管縣政府對住宅市場的宏觀調控政策逐年調整，但房地產市場似乎陷入了“調控―觀望―反彈”的怪圈，節節攀高的房價促使更多的社會資源集中到房地產領域。商業銀行作為對市場反應靈敏的金融機構，將大量信貸資金投入了房地產貸款。但是，自2008年以來，房地產市場的波動受國內外經濟環境的影響，房地產價格的波動更加復雜。具體來說，2008年，全縣住宅平均售價的漲幅為7.5%，漲幅有所下降，但由于遭受金融危機，作為“支柱產業”的房地產行業再次承擔拉動經濟增長的作用，于是在2009年房價進入了“瘋長期”； 2010年，房價仍在上漲，但數據顯示漲幅有所縮小，直至2011年末，新建住宅價格指數環比下降，這一趨勢延續到了2012年第一季度。綜合我縣房地產市場價格波動趨勢，可見在國家房地產市場調控政策及行業結構調整的大趨勢下，房地產價格有小幅下行的趨勢，而在房地產市場“瘋長期”放貸的銀行貸款則面臨較大的信用風險。

二、平陰縣商業銀行信用風險防控

房地產行業在政府房地產調控政策及國內外經濟增速放緩的環境下，我縣房地產價格確有下降的趨勢，自2011年末開始，新建住房環比指數持續下降。房價下降從另一方面也說明我縣商業銀行面臨的信用風險也將有所增加，這對商業銀行風險防范有重要警示作用。

我縣房地產價格下降確實會增加商業銀行貸款的信用風險，此影響作用是綜合性的、聯動性的。我縣房地產價格與商業銀行的信用風險呈負相關關系，即房地產價格下降，商業銀行的信用風險就越大。

三、對我縣商業銀行信用風險管理的政策建議

構筑高效、全方位的信用風險管理系統對于商業銀行是必不可少的，也必將是長期的、不斷積累經驗的歷程，本文對我縣商業銀行信用風險防控提供一些政策建議。

（一）要加強銀行自身的管理

商業銀行能夠利用人民銀行信貸征信系統來了解企業和個人的信用信息，但也用注重積累自身銀行體系內對客戶信息的積累，對個人抵押貸款風險的評估要形成統一、規范、有效的標準，著力解決銀行在發放住房貸款時面臨的信息不對稱問題，特別需要注意的是，在房地產市場繁榮時，很容易低估信用風險，在房地產市場低迷時就容易產生大量的不良貸款。房地產信貸征信管理既需要整個金融業整體對全民征信系統的建立，也需要銀行自身的努力，從規范每一筆房貸款的房貸做起，提高放貸員素質，在源頭上降低銀行的信用風險。

（二）積極的進行金融創新、實行融資渠道多元化

房地產行業對我縣商業銀行的信用風險有顯著的影響，因此，我縣商業銀行應積極進行金融創新，通過多種渠道幫助房地產相關企業融資，可以將單一的銀行貸款融資轉化成房地產信托、住房資產證券化與銀行貸款相結合的方式，通過擴充信貸主體的融資渠道，擴大融資規模。多渠道融資一方面利于房地產開發商和購房者及時有效的融資以及房地產行業的健康發展。目前，我縣的房地產融資模式沒有形成有效的風險共擔的機制，商業銀行承擔著大部分的風險，由此整個金融行業產生了巨大的金融風險。

（三）要積極建立房地產市場的監測體系和風險預警體系

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關鍵詞：商業銀行　全面風險管理　體系建設　對策

2016年，原銀監會《銀行業金融機構全面風險管理指引》，強調銀行業金融機構應按照匹配性、全覆蓋、獨立性及有效性的原則，建立健全全面風險管理體系并加強外部監管。雖然各級商業銀行按照指引要求建立了全面風險管理體系，但由于商業銀行所處金融市場環境日益復雜、監管標準愈加嚴格，加之全面風險管理理論在我國銀行業內的實踐起步較晚，商業銀行現行全面風險管理體系呈現出基礎薄弱、風險意識不足、技術水平偏低等弊端，無法幫助商業銀行防范與控制多元化風險。商業銀行是我國經濟高質量發展的重要支撐力量，其風險管理水平與能力往往反映出其整體經營質效，構建具有中國特色、能夠適應我國金融市場發展形勢、有助于商業銀行做大做強的全面風險管理體系迫在眉睫。下文將從全面風險管理概念及內涵出發，圍繞全面風險管理體系“五要素”闡釋商業銀行全面風險管理體系建設對策。

一、全面風險管理概述

《全面風險管理框架》中對全面風險管理的概念進行了界定：全面風險管理是一個動態化的風險識別、評估、防控過程，受到董事會、管理層及商業銀行全體員工的影響。該過程貫穿于商業銀行發展戰略制定到各項經營、經濟、管理、業務等活動中，用以發現影響商業銀行合規、合法、良好經營的各類風險事件，并通過一定的風險防范技術將可能誘發的不良結果及損失控制在商業銀行風險偏好內，保證商業銀行通過合理方式達成既定的戰略目標［1］。在金融衍生品的背景下，商業銀行各項活動面臨的風險愈加復雜，且風險之間具有傳導與相互影響的特點，因此除了要切實做好各個重要關口的風險管理，還需要注意風險事件之間的串聯性，以此打造致密的風險防控網，提升商業銀行的風險應對能力。相對于傳統風險管理而言，全面風險管理具有四大明顯特征：其一為風險識別更為全面，不僅要注重可能影響商業銀行發展的外部及內部風險因素，還需要考慮風險事件之間的關聯性及風險的傳導性；其二為全過程及全員參與。不僅要保證風險識別、評估、防范及控制等各項風險管理職能滲透至商業銀行各項活動過程的始終，還需要保證從管理層至基層員工的全員參與，及時地發現各層級潛在風險；其三為全局性，即將全面風險管理納入商業發展戰略中，以完善的頂層設計與統籌規劃、科學標準的風險管理流程、健全的風險管理制度推進全面風險管理的實行；其四為風險管理理念由成本轉向利潤，由被動轉向主動［2］。

二、商業銀行全面風險管理體系的建設對策

（一）商業銀行全面風險管理體系建設的基本原則與目標

明確全面風險管理原則及目標是構建商業銀行全面風險管理體系的前提條件。結合商業銀行所處金融市場發展形勢、全面風險管理概念及內涵，文章認為商業銀行應按照如下原則與目標構建全面風險管理體系。1.基本原則為全覆蓋及全員性。全面風險管理應當覆蓋商業銀行所有業務、機構及人員，基于業務全流程監控風險，繼而降低風險發生概率及危害程度；集中性：構建統一的風險管理機制，將全面風險管理部門塑造為風險信息收集、風險防控指令下達的集散中心；獨立性：構建獨立的全面風險管理部門，并區別于業務主線開展全面風險管理工作，提升全面風險管理權威性，保證其在最大限度上調配商業銀行資源；融合性：促進全面預算管理與業務管理的相互銜接、相互協同，以科學的風險資本配置助推商業銀行業務向好發展。2.根本目標。全面預算管理目標與商業銀行戰略目標具有密切的內在聯系與邏輯關系。當前商業銀行發展目標以合法、合規開展主營業務，風險可控、資本收益率提升、利潤最大化為主。與之相適應的全面風險管理目標為建立全面風險管理組織結構，明晰職責及權限范圍，制定可操作性強且切實有效的全面風險管理制度與流程；在日常經營活動開展過程中，全面落實風險監管要求，理順風險管理運行機制，為管理層決策提供依據與支持，并保證各項業務依法、合規開展。

（二）商業銀行全面風險監管控制體系架構

商業銀行全面風險管理需要有決策權、執行權及監督權相互制衡的監管控制體系架構的支撐。為此，建議商業銀行在原有的董事會、管理層及監事會法人治理結構基礎上設置分層機制。第一，在董事會下設戰略、薪酬、審計及風險管理委員會，獨立于業務部門并直接由董事會指揮與領導。其中戰略委員會負責制定并上報經營管理目標及長期發展戰略、查驗年度經營計劃、投資方案的執行情況，提出重大問題的解決建議；薪酬委員會負責擬訂董事及管理層選任程序，設置薪酬方案，審核董事及管理層任職資格與薪酬管理制度，提交薪酬方案建議并監督實施。第二，監事會負責監督商業銀行風險、合規狀況、會計政策、財務報告程度及財務狀況；組織開展審計工作，對商業銀行財務報告進行全面審核，并編制針對性報告提交董事會；對外部審計機構的聘用等提出建議。第三，在管理層設置風險管理委員會，負責監督管理人員對信用風險、流動性風險等的控制情況。

（三）建立健全全面風險監管控制體系

隨著商業銀行的轉型，金融業務執行過程中的信用風險不再局限于單一環節，而是滲透在業務執行的全流程之中，商業銀行原有信用風險監管控制體系已經不能滿足信用風險防范需求［3］。為此，建議商業銀行設置獨立的信用風險防控機構，并完善信用風險管理制度，以此避免因貸款或管理決策失控狀況的發生。運營部、信貸部及風險管理部門共同對商業銀行信用風險進行識別、評估與防控，審計部門則對其風險防控情況進行審查與監督，可以提高商業銀行信用風險管理水平。在運營部構建客戶資信管理制度，借助人行征信系統、前臺業務系統、信貸管理系統等全面收集客戶資信信息，用以構建客戶資信數據庫。同時，利用大數據技術手段實時監測客戶資信情況的變化，降低因客戶臨時性資金變動對銀行運營造成巨大損失；在信貸部構建內部授信管理制度，對客戶審核、交易決策、決策執行等各個環節進行實時監督；在風險管理部門構建應收賬款管理制度。貸款發放后，應收賬款信息自動化錄入信用風險監管系統，相關人員在系統提醒下及時與客戶溝通，監控其付款行為，以此將應收賬款風險監控關口前移，避免壞賬及呆賬的產生。

（四）建設風險預警機制，靈活應對各類風險

市場風險、聲譽風險及流動性風險是極有可能導致商業銀行經營不善、資本結構失衡的風險因素，建議商業銀行針對不同類型風險的特點建立風險預警機制。第一，針對市場風險要加強對市場利率變動情況的監測，進一步完善金融業務價值評估體系，靈活且正確地運用市場風險監控技術，采用定性與定量分析相結合、動態指標及靜態指標相結合、外部及內部相結合的分析方法了解市場風險情況，并加強限額管理，以市場風險監測與評估結果為依據科學設定風險限額、交易權限及止損數額。第二，針對聲譽風險管理，商業銀行可以構建二級預警機制。高層管理人員實時關注傳統媒體及網絡視聽媒體對其經營、財務狀況的報道，準確研判社會輿論發展形勢，并針對負面信息策劃應對方案；經營管理層人員則需要將聲譽風險管理貫穿于各項經營活動中，切實執行高層管理人員制定的應對方案，避免虛假及負面信息誘導公眾，降低公眾對商業銀行的信任與依賴程度。第三，針對流動性風險，商業銀行需要根據發展戰略、業務特點、未來業務發展需求及風險偏好設定總體限額，按照各支行經營發展狀況等將總體限額分流至各支行，尤其是要明確流動缺口限額、負債結構限額等，保證總行及支行資產負債結構均衡。

（五）靈活運用風險策略

不同類型風險對應的風險策略有所差異，總體上來看，風險策略的選擇要基于對金融市場、宏觀政策、經濟環境等發展、變化形勢的分析與研判。1.信用風險策略。近年來，我國生態文明建設取得顯著成效，對部分產能過程，對環境影響較大的產業加強管控力度。商業銀行一方面需要減少對鋁礦石加工企業、煤焦化企業等的貸款投放，另一方面則需要實現資產的多元化配置，并且需要按照監管政策以及自身的發展戰略合理轉移部分風險。2.市場風險策略。商業銀行需要深入研究央行貨幣政策，精準研判貨幣市場周期，借助金融產品定價調整、交易利率調整的策略應對利率風險。與此同時，商業銀行也可以通過衍生性工具套期保值，降低市場風險發生概率及損害程度。3.流動性風險策略。近年來，部分商業銀行不良貸款率持續攀升，影響了商業銀行經營的穩定性。建議商業銀行采用不良貸款證券化、債轉股等新型模式清收處置不良貸款。與此同時，商業銀行需要調整貸款結構，將信貸投放重心轉移至中小客戶，并開展信貸分期業務，以此緩解信貸資金流動性壓力。

三、商業銀行全面風險管理體系運行保障措施

（一）強化數據及IT系統建設

全面風險管理具有全覆蓋、全流程及全面性的特點，要想切實發揮全面風險管理的作用，就需要對影響商業銀行經營發展的內外部信息進行全面收集，并對其進行處理與分析，構建商業銀行發展與風險事件的隱性關聯，繼而為全面風險管理決策提供真實的數據依據。但商業銀行風險信息中包含結構化、半結構化及非結構化數據，如媒體對商業銀行的評價、公眾對商業銀行的看法等屬于非結構化數據；人行征信系統內客戶資信數據則屬于結構化數據等，加之不同數據格式差異性較大，在風險信息收集環節便面臨著巨大的挑戰。為此，建議商業銀行借助大數據、人工智能等技術構建完善的數據及IT系統，并積極運用計量工具與金融模型準確研判市場風險情況、全面識別潛在風險事件。例如，在信用風險管理中：首先，可利用大數據深入挖掘商業銀行信用風險歷史數據、風險事件、客戶資信數據等；其次，將描述性風險事件、風險類型等量化并轉化為滿足大數據模型分析需求的結構化數據；再次，借助赫芬達爾—赫希曼指數對各類型信用風險的集中程度進行計算，確定排名前10的信用風險因素，如客戶企業所處行業地位、客戶企業財務狀況、客戶企業聲譽等，并對不同類型風險采取相應的防范措施；最后，當排名前10風險因素風險程度有所下降后，重新按照上述流程評估風險等級，逐步完善與之相適應的信用風險管理流程與制度。

（二）加強人才的引進與培養

人才是商業銀行全面預算管理體系構建的“軟實力”。一方面，商業銀行審計部門及風險管理部門需要積極組織開展員工風險管理水平培訓，針對全面風險管理過程中發現的風險防控漏洞、風險事件等開展針對性培訓，從理念、技術、能力等各個方面提升基層崗位人員風險防范意識。與此同時，要健全薪酬管理與績效考核制度，明確各部門、崗位人員的風險責任，將風險管理防控實效性與人員薪酬、晉升等掛鉤，并借助上述風險數據系統追溯風險責任對應主體，保證風險管理有章可循、有章必依、違章必究。另一方面，全面預算管理體系的構建及信息化程度的提升對于既具備風險管理技能，又具備信息化技術應用能力的復合型、應用型人才的需求量顯著提升，商業銀行需要加大人才引進力度，健全后備人才儲備機制。一是為保證數據系統有序、有效運行，引進具備金融知識、數據分析能力的IT技術型人才，可適應全面預算管理需求的管理及經營型人才，以此優化商業銀行人才結構。二是由薪酬委員會定期考察管理人員任職資格，將業務工作能力強、創新能力高、風險意識好的35歲以下各部門人員作為管理層儲備人才，加大對其的培養力度，以此逐步完善全面預算管理組織架構。

（三）創設統一和諧的風險管理文化

風險文化是全面預風險管理體系構建“五要素”之一。商業銀行要將合規、合法經營作為各項活動開展的基本理念，向全體員工宣傳全面風險管理的重要性與必要性。與此同時制定有效的激勵機制，對風險防控情況較好的支行、部門等予以一定的物質獎勵及政策傾斜，激發全體人員防范風險的主動性與積極性。此外，管理層人員要以身作則，嚴于律己，為全體員工樹立模范，積極組織開展風險防控競賽活動、培訓活動等，將風險管理的理念根植于全體員工頭腦中，使其能夠自覺遵守銀行規章制度、法律法規，進行客戶資信審核、貸款發放等工作。以此營造群策群力、攜手共進的商業銀行風險管理文化。

四、結語

在競爭加劇、監管標準日益嚴格的環境中，商業銀行經營發展面臨著更為多元化的挑戰。全面風險管理作為以戰略目標為導向的全覆蓋、全員性、動態性特點的風險管理理念，可以降低潛在風險事件對商業銀行經營發展的影響程度，提升商業銀行應對風險的能力，繼而保證商業銀行發展戰略目標的落地、落實。為此，各商業銀行應當根據自身實際情況、未來發展需求等構建全面風險管理體系，并注重計量工具、金融工具及現代信息技術等的合理運用，以此提升風險管理水平，獲得可持續發展動力。

參考文獻：

［1］李想.淺議中小商業銀行全面風險管理——以QHD銀行為例［J］.中國集體經濟，2020（35）：89-90.

［2］戴春燕.商業銀行互聯網金融業務的全面風險管理體系探析［J］.中國外資，2020（20）：15-16.

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摘 要 本文就信用卡業務存在的各類風險及其來源進行了闡述，同時按照風險來源的不同階段和具體環節，有針對性地提出了風險防控措施及建議。

關鍵詞 信用卡 風險管理 策略研究

隨著信用卡業務的快速發展，信用卡業務出現了越來越多、越來越復雜的問題。商業銀行除了關注發卡量、特約商戶的多少外，也逐漸將風險管理作為一項重要的工作。本文主要就信用卡業務的風險來源及其管理策略進行了分析和研究。

一、信用卡風險

信用卡業務風險是指銀行在辦理信用卡發卡及其相關業務時，與銀行卡國際組織、中國銀聯、境內外其他商業銀行或公司之間發生業務往來過程中，因各種原因導致銀行、持卡人、特約商戶或其他當事人權益受到損害的各種可能性。根據信用卡業務特點及風險成因，信用卡業務風險主要有信用風險和操作風險兩種類型。信用風險指債務人及擔保人違反約定，不能按時足額歸還信用卡貸款本息及相關費用而給銀行帶來損失的風險。操作風險指由不完善或有問題的內部程序、員工及信息科技系統，以及外部人員、事件所造成損失的風險。

二、信用卡風險管理

信用卡業務風險管理是指銀行針對信用卡業務風險進行有效識別和分析，并及時采取有效防范、控制措施，消除和化解風險，將風險控制在一定范圍內的過程。根據信用卡業務風險類型，信用卡風險管理內容主要包括信用風險管理與操作風險管理。

三、信用卡信用風險管理

信用卡信用風險受各種因素綜合影響和制約，包括國家宏觀經濟運行狀況、客戶所處產業和行業發展狀況、客戶所在企事業單位效益狀況以及客戶個體資產負債程度、資信狀況等。不同經濟時期、不同產業和行業、不同客戶個體呈現不同的信用風險特征。根據信用風險形成的不同階段，信用風險管理可分為授信管理、風險監測與控制和風險處置三個階段。

（一）授信管理

1、信用卡授信是指發卡行依據授信政策，在客觀、綜合評價客戶資信狀況基礎上，授予其相應信用額度的風險管理活動。

2、信用卡授信政策應依據國家宏觀經濟運行態勢、信用卡目標客戶群體所處產業和行業發展狀況，以及銀行風險管理戰略和信用卡業務風險形勢等制定和調整。其中，宏觀經濟運行指標主要包括經濟增長率、失業率、通脹率、消費者物價指數、股票價格指數、銀行卡消費信心指數等參考指標。

3、授信管理活動應遵循商業銀行穩健型風險管理戰略，制定并實行審慎型授信政策，統籌兼顧規模、速度和質量之間的關系，確保業務運行總體穩定和風險可控。

（1）個人卡授信對象原則上應為具有完全民事行為能力，且具有合法、穩定收入及固定住所，擁有良好信用記錄的自然人客戶。目標客戶群體應定位于具備職業收入穩定、具有償還能力與還款意愿且能帶來收益的客戶。

（2）原則上禁止對無固定住所、無穩定收入來源或可靠還款保障的客戶辦理信用卡授信業務。因特殊原因確需授信的，應采取擔保方式，落實第二還款來源。

（3）個人卡同一客戶名下的多個信用卡賬戶，其授信額度、分期付款授信額度、現金提取授信額度等應實行合并管理，設定總授信額度上限，切實防范多頭授信、過度授信等可能引發的信用風險。

（二）信用風險監測與控制

信用風險監測與控制是指信用卡部門通過運用有效的監測方式和監測指標體系等，持續、動態捕捉信貸資產組合層面、客戶層面信用風險信息及關鍵指標等的異常變動，跟蹤收集可能引發信用風險的各類風險信息，并據此采取有效措施，控制和化解相關風險的管理活動。

1、信貸資產組合層面信用風險監測。

信貸資產組合層面信用風險監測是指科學系統地監測信用卡業務整體信用風險運行狀況，內容包括行業、區域、客戶群、業務、產品等維度的集中度風險，信貸資產質量，風險遷徙情況以及影響某類產品發生信用風險的風險信息等。監測指標主要包括：不良貸款率、貸款延滯率、貸款損失率、撥備覆蓋率等。

2、客戶層面信用風險監測。

客戶層面信用風險監測內容主要包括客戶資信狀況、信用履約、償債能力、用信情況、還款意愿等可能產生不利影響的內外部信用風險因素。主要通過以下途徑進行監測：

（1）通過中國人民銀行征信系統等系統查詢持卡人資信變化狀況。

（2）通過中國銀聯不良風險信息系統、商業銀行貸記卡風險信息系統等查詢客戶是否存在不良風險信息。

（3）通過評分模型、統計分析等工具，對客戶信用額度使用狀況、用卡頻率、交易金額、還款歷史、交易渠道、交易商戶等進行監測、分析，掌握客戶交易行為風險狀況。

（4）通過信函、電話、上門等方式對客戶資信狀況進行核實，掌握客戶資信狀況變化，是否存在因失業、疾病、意外等原因導致財務狀況惡化，喪失還款能力等形成信用風險隱患。

客戶層面風險控制措施主要包括：停止辦理上調信用額度、調減信用額度、停止辦理分期付款、賬戶止付、凍結或資產保全、落實第二還款來源、提前催收、法律訴訟等。

（三）風險處置

風險處置是指針對信用卡風險資產及時進行催收，并對經過催收仍無法收回的貸款本息及費用部分，按照呆賬核銷相關規定和程序申報核銷，以及時消除信用風險隱患，防范信用風險累積的風險管理活動。

（1）貸款催收。貸款催收指采取短信、電話、上門、律師函、民事訴訟、公安報案等方式，提醒和督促信用卡貸款債務人及貸款擔保人按時還清貸款本金、利息及相關費用的行為。貸款催收是化解信用風險的主要方式。

（2）申報核銷。

發卡行應建立和健全信用卡呆賬核銷臺賬，對已核銷貸款實行專戶登記管理，除法律規定債權債務關系已全部終結的情況外，應保留對已核銷呆賬的追索權，及時通過合法有效方式開展債權主張和清收，確保貸款訴訟時效延續，最大限度降低貸款損失。

四、信用卡操作風險管理

操作風險受內外部多種因素綜合作用和影響，包括不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部人員、事件等，具有客觀性、普遍性、復雜性等特征。根據操作風險在信用卡業務領域表現的區域不同，可分為欺詐風險、外包風險及其他操作風險三個方面。

（一）欺詐風險。

欺詐風險是指信用卡申請人、持卡人、商戶、銀行工作人員以及其他第三方利用各種不正當手段從事欺詐活動，從而給發卡機構帶來風險損失的可能性。按照欺詐風險發生的不同業務環節，可分為申請欺詐和交易欺詐兩個主要類別。

1、申請欺詐。

發卡行應嚴格落實信用卡申請親訪親簽制度，對申請人身份、申請資料原件及復印件、本人簽名等進行確認，并通過聯網核查系統、個人征信系統、風險信息系統等內外部系統，加強申請資料要素審查。對出現信息明顯錯誤、個人信息資料有誤或前后不一致、征信核實過程異常、身份或資料虛假等情況的，應重點審查。

2、交易期詐。

交易欺詐是指不法分子采取非法手段或通過不正當渠道偽造或獲取卡片，或獲取持卡人賬戶信息冒充真實持卡人從事欺詐，以及持卡人采取虛假交易等方式進行套現欺詐的欺騙行為。欺詐風險的防范措施為：

（1）建立信用卡欺詐交易監控系統，對大額、可疑等異常交易實行7×24小時不間斷偵測。對發現有異常、可疑交易的信用卡賬戶，及時采取與持卡人聯系確認交易、限額控制、鎖定賬戶、緊急止付等控制措施，防范風險進一步擴大。

（2）對部分可疑交易，應通過調單、實地核查等方式進行進一步的風險排查，必要時向公安機關進行報案。

（3）銀行應科學設計卡片寄送、激活、掛失、客戶資料修改等高風險類業務流程，增強各業務環節風險點防范的針對性和防范力度。

（二）外包風險。

外包風險是指業務外包過程中，因各種原因可能導致外包行遭受損失的可能性。外包風險管理主要涉及業務外包的范圍、業務外包的程序、外包協議的制定、外包機構的日常監管與考核等內容。

1、明確限制業務外包范圍。業務外包范圍限非核心、低附加值類業務，包括申請件錄入、制卡、對賬單印制與寄送、檔案資料裝訂整理、貸款催收等業務。發卡營銷、授信審批、密碼封制作、風險監控等核心類業務不得外包。

2、明確外包合作機構資質。服務機構應具備相應資質，符合制度規定的各項基本條件，能夠體現和發揮其專業化服務優勢。

3、加強外包業務監管力度。通過定期檢查和不定期抽查等方式，規范外包數據日常管理，切實防范客戶信息泄露等風險。

（三）其他操作風險管理

其他操作風險主要包括崗位設置、權限控制、系統管理、流程設計、數據安全等內容。銀行應不斷加強和完善業務風險內控建設，牢固樹立“違規就是風險，安全就是效益”的風險理念，合規操作，消除操作風險隱患。

參考文獻：

[1]方永麗.我國商業銀行信用卡業務風險管理與控制.管理與財富.2009（8）.

[2]來巾力.信用卡風險成因及防范分析.企業家天地（下半月版）.2007（5）.

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關鍵詞：信用卡；風險管理；烏魯木齊商業銀行

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）01-0088-01

隨著信用卡事業的發展，信用卡欺詐事件也不斷發生，且呈現出專業化、產業化、規?；肮_化的特點。有些犯罪嫌疑人非法設立“辦卡公司”、公開提供代辦信用卡和套現服務，或通過騙領信用卡、“以卡養卡”提高信用額度及“循環套現”方式騙取銀行資金，進行非法放貸活動，對銀行和持卡人的資金安全造成嚴重威脅，在一定程度上影響了信用卡產業的健康發展。[1-2]為了更好地對信用卡風險進行防范，筆者以烏魯木齊商業銀行為研究對象，對該行信用卡風險管理存在問題進行分析，提出了防風險對策，以期為烏魯木齊商業銀行信用卡健康發展提供參考。

一、烏魯木齊商業銀行風險管理存在問題

（一）銀行對信用卡申領資格審查不嚴

首先，隨著銀行業間的競爭日益激烈，銀行為擴大業務，采取多種方式吸引客戶辦卡，有些業務員為爭取客戶，有意放松對申請人的資格審查，只是對申請表進行審查，沒有進一步進行調查核實，造成許多不具備申領資格的人也能申辦成功。其次，在核發信用卡時沒有主動核對中國人民銀行征信系統、中國銀聯信用卡風險信息共享系統上的申請人信息，對申請人是否同時持有其他銀行的信用卡或是否存在信用卡不良記錄未能及時發現，造成犯罪分子能順利輾轉多家銀行辦理多張信用卡進行惡意透支。再次，銀行對POS機特約商戶管理不力。隨著信用卡的應用及普及程度越來越高，銀行為獲取利潤新的增長點，大力推廣POS機的應用，對商戶申請POS機也放松了要求，部分特約商戶以收取手續費的形式，為犯罪分子非法套現，謀取不法利益，此舉為犯罪分子頻繁消費、套現提供了便利條件。

（二）風險意識低

1.在工作實踐中，烏魯木齊商業銀行部分從業人員缺乏監管意識，銀行內部的風險管理系統還不夠完善，沒有將風險意識貫穿到整個信用卡業務中。另外，信用卡特約商戶的工作人員責任心不強。特約商戶處于主動的市場地位，導致特約商戶不愿自覺接受發卡銀行培訓或進行自我培訓。商戶的收銀員流動率也較大，給商戶的培訓增加了成本，帶來了一定困難。目前商戶收銀員受理信用卡的專業技能普遍較低，加之責任心不強等原因，不能辨別假卡，或不能識別客戶身份，風險發生的概率顯著增加。[3]

2.持卡人風險防范意識不強。大多數用卡人存在不良的用卡習慣，信用卡使用知識尚待普及。持卡人在使用信用卡時，只圖自己方便，不遵守用卡章程，也不配合發卡行的信用卡管理工作。信用卡的使用主體是持卡人，如果使用不當，會給不法分子欺詐帶來方便。持卡人正確用卡意識偏低，有的甚至故意違反協議，惡意透支，形成信用卡信用風險。

（三）風險控制系統不完善

烏魯木齊商業銀行信用卡風險控制技術在科學性、技術性、系統性三個方面都與發達國家和地區存在較大差距，有些國外比較成功的風險控制理念和風險管理工具在烏魯木齊商業銀行還未使用。薄弱環節主要集中在實時動態的風險監控決策能力方面，具體體現在對信用卡風險管理系統方面。目前，各個銀行都建立了嚴格的風險控制系統，例如，廣發銀行在“優化資產結構，確保健康發展”的風險管控宗旨下，主要采取了以下風險防控措施。第一，開展壓力測試，預警宏觀環境變化帶來的系統性風險。第二，密切關注宏觀經濟形勢，對于經營環境出現不利因素的地區和行業，及時收緊授信審批政策，以應對行業風險；同時對于風險表現較高的地區，嚴格審批、授信、以應對宏觀經濟下行帶來的系統性風險。第三，通過精細化客戶分群、維護手段的創新，以及逐步升級的系統支撐，不斷提高貸后管理的科學性和有效性，為業務發展提供強有力的策略支持。第四，建立全方位的欺詐防范系統。第五，通過MIS數據分析，失聯評分等工具的應用優化催收策略，實現內部催收的科學化；同時對委外催收服務機構加強管理，通過制定一系列激烈和考核措施，來規范其行為，提升催收效果。目前，烏魯木齊商業銀行主要采用以下手段進行風險管理：一是，銀行卡部對持卡人的資信狀況進行定期復查，并根據資信狀況的變化調整其信用額度；二是，銀行卡部與風險管理部、個人銀行部、小企業業務部、授信審批部以及經營機構建立有效的信息溝通機制，加強止付名單的管理；三是，銀行卡部須通過風險交易監測系統，對持卡人交易行為進行監控，根據不同時間風險特點，按需設置風險預警指標，定期或不定期地對可疑交易進行甄別分析，及時采取降低信用額度、止付等手段，加強套現、涉嫌欺詐等交易的風險管理。顯然，烏魯木齊商業銀行風險管理手段較少。

二、信用卡風險防范對策

（一）加強宣傳教育，提供安全意識

1.對銀行信用卡從業人員進行業務培訓，提高員工的風險意識和責任感，同時，提供從業人員的業務素質，使員工能夠對潛在風險進行分析和防范。在員工培訓方面，可以借鑒我國其他行的成功做法，也可以借鑒發達國家的先進經驗，通過引進流程、教材和培訓人員來提高對從業人員的培訓水平。

2.持續加強司法合作和安全用卡宣傳工作，強化打擊銀行卡犯罪和安全宣傳長效機制。烏魯木齊商業銀行從發卡的第一步就應對客戶進行信用卡風險宣傳，尤其是信用卡欺詐風險。積極開展形式多樣的持卡人用卡安全宣傳活動，通過電視、報紙和移動等多種渠道，提高持卡人的風險意識、法律意識以及欺詐技能，共同營造安全用卡、放心用卡的社會氛圍。

3.規范特約商戶工作人員行為，形成培訓、獎懲長效機制。要對特約商戶工作人員制定培訓計劃，與發卡行、公安機關及相關執法機關合作，對特約商戶的工作人員進行業務培訓及法制教育。一方面強化他們的業務能力，提高他們識別偽造卡、仿冒卡的能力，并且將這種業務培訓形成長效機制，對快速更新的新業務、新技能進行有效的傳播[4]；另一方面讓其意識到如果由于缺乏責任感導致風險發生，應當承擔法律責任。

（二）提高風險管理水平

1.采用先進的風險控制手段。目前，烏魯木齊商業銀行在信用卡風險控制技術方面還沒有完全采用先進的技術手段，信息反饋速度慢，嚴重影響了風險處理效率。烏魯木齊需改善和健全風險管理系統，提高全面風險管理的能力。

2.優化催收管理體制。一是加強催收外包系統建設，改善原有的催收系統，使之能夠滿足外包數據篩選、提取、查詢、導入及存儲需要。二是重構催收作業流程，銀行員工盡快完成由催收操作員向催收管理員的角色轉變。[5]三是建立對催收公司的監督管理機制，要求催收公司報備催收專用電話和催收人員名單，督導催收公司提高效率，減少持卡人投訴。四是暢通與持卡人的溝通渠道，銀行設置專用電話，安排專人向持卡人解釋銀行信用卡催收外包業務。五是逐步建立自催團隊，防范持卡人信息泄露。

（三）強化信用卡發卡審查

銀行應建立更加嚴格的信用卡發卡審查制度，嚴格對辦卡人的身份、收入審核，提高辦卡門檻，從源頭上遏制信用卡詐騙案件的多發態勢。同時，銀行應當加大監管力度，及時糾正銀行違反信用卡業務章程、違規發放信用卡，逃避信貸監控等現象。銀行應加強對用卡情況監管，建立健全銀行間信息共享機制。銀行應對持卡人的還款情況進行有效監督，對持卡人的信用等級進行定期的評估，對出現的非正常用卡的情況應進行核查和溝通，必要時應及時停卡。[6]通過銀監會或銀行協會等機構、組織在不同銀行之間建立起溝通聯系的機制，實現信用卡詐騙等“黑名單”共享，盡量消除信用卡監管盲區。同時，加強特約商戶授權管理，加強培訓商戶財務人員及經辦信用卡人員，定期檢查商戶受卡工作。

參考文獻：

[1] 尤曉明.后金融危機下信用卡業務的風險防范[J].中國信用卡，2010（3）：67-68.

[2] 尹 龍.規范與促進信用卡業務的有序發展[J].中國信用卡， 2012（1）：78-79.

[3] 王 楠.我國信用卡風險管理的現狀與對策研究[D].上海：上海社會科學院，2010.

[4] 陳廣烏.中國信用卡行業發展的制約因素及對策[J].佛山科學技術學院學報：社會科學版，2013（4）：78-80.

篇5

【關鍵詞】 信用卡;風險;防范

信用卡是一種先進的新型支付結算手段和消費信貸工具,是指銀行或專門機構向社會公開發行的、持卡人可以在發卡銀行核定的信用額度內先消費后還款的信用憑證。銀行允許持卡人在一定的額度內進行透支,但持卡人應按規定的時間、利率主動向銀行償還貸款。信用卡這種方便快捷的支付工具在給銀行帶來豐厚利潤的同時,信用卡業務中的風險頻率也隨之增長,給銀行風險防范帶來了新的問題。

一、信用卡業務主要風險類型

1.違約風險。是指由于信用卡持卡人的信用因素使銀行無法收回透支墊款而造成損失的可能。信用卡,具有消費信貸功能,銀行允許持卡人在一定的額度內進行透支,這是以持卡人的信用良好作為前提的,持卡人應按照規定的時間與利率主動向銀行償還貸款,如是持卡人違約,便會使銀行的信用卡貸款出現壞賬。

2.欺詐風險。這是指不法分子利用假卡、廢卡進行消費或提現或對網絡信息進行修改,給各合法主體帶來損失的可能。(1)偽造信用卡。是指不法分子利用各種手段制造或取得信用卡進行消費或提現;(2)冒用信用卡。不法分子利用合法持卡人丟失或被盜的信用卡,冒充持卡人進行欺詐性消費或取現從而給持卡人帶來損失;(3)信用卡惡是指持卡人利用信用卡可以透支的特點以非法占有發卡機構資金為目的進行透支并經催討后拒絕還款而給發卡機構帶來損失的可能。

3.操作風險。它是指由于特約商戶、發卡機構或電子網絡業務人員的疏忽大意或未嚴格按規定進行正確的操作而給有關當事人帶來損失的可能性。

4.道德風險。這是指由于特約商戶、發卡機構或網絡系統的有關工作人員利用職務之便蓄意作案而給有關當事人造成損失的可能。

5.監管風險。這是指由于發卡機構、特約商戶或網絡系統未能建立有效的內部管理機制而導致監督不力,給不法分子鉆了漏洞,也包括宏觀運行體制不健全而給持卡人或銀行帶來的風險。

二、信用卡風險產生的原因

1.信息的不對稱性。由于目前我國個人信用體系建設的滯后性,缺乏個人信用中介機構,信用卡的資信調查工作僅能依靠發卡銀行自身的力量解決,持卡人信息與銀行信息的不對稱性導致了銀行信用卡業務的風險。

2.存在無效擔保。我國由于對信用卡業務的審查不嚴,不具備擔保主體資格事業法人或行政單位為持卡人擔保,造成法律上的擔保無效。個人擔保責任書又因經常由持卡人自己代簽,當法律追究時擔保人又有權拒絕履行其責任。

3.發卡銀行因素。一是對申請人的審查不嚴。一些發卡銀行對申請人的證件審查不力,甚至只停留在對申請表的書面審查上。一些經辦人員在受理辦卡業務時由于種種原因或經驗不足、業務不熟練、警惕性不高等,沒有按規定進行資信調查就核準發卡,有的發卡銀行甚至不需要擔?；虿捎脽o效擔保方式,對信用額度不加區別地給予最大透支金額。二是銀行的結算機制存在缺陷。由于目前基本賬戶管理辦法還沒有完全實施,故任何款項不分來源,進出信用卡都很方便,這就造成了可以利用信用卡進行大量套現、轉賬乃至設立小金庫,從而使國家資金流失、被揮霍和侵占。

4.我國信用卡技術落后。我國信用卡起步較晚,且我國生產力水平有限,在技術上落后于國外,集中體現在發卡機構、特約商戶之間信息溝通不全面、及時,銀行的監控系統落后,應付緊急情況能力差,這些都為犯罪分子實施犯罪提供了大量的可乘之機。

5.我國個人信用制度尚未形成,持卡人法律意識淡薄。信用卡是以個人信用為基礎的,發卡機構審查的關鍵就在于申請人個人的信用情況。有些持卡人對現代社會的個人信用問題重視不夠,沒有清醒地認識到信用個人生存的重要性,以至于只顧眼前利益而構成犯罪。很多人對相關法律法規了解的匾乏也是一個重要原因。一些人根本沒有意識到使用偽造或作廢的信用卡或冒用他人的信用卡會構成犯罪,或在大額透支后根本沒有意識到要及時歸還,以至構成犯罪。

三、我國信用卡風險的防范對策

1.從政策制度入手規避信用卡業務風險。一方面需要各發卡銀行繼續發揮主觀能動性,實現加速發展和風險防控兩不誤;另一方面需要為我國信用卡業的發展營造良好的外部環境,尤其政策環境。針對各銀行對信用卡透支資產的風險已使用不同標準的情況,建議監管機構盡快進行統一和規范,并建立信用卡透支資產風險監管指標體系和定期報告制度。

2.實行獨立審核和集體負責相結合制度。銀行目前實行信用卡“獨立審核人”制度,顯然比過去要進了一步,可以更好地控制風險。建議在條件不具備的銀行實行“集體負責”,即將審批過程分為幾個步驟,每個步驟由不同的人負責,最終盡量對申請人的資信形成一個客觀的評估。要求營銷中心的辦卡員上門辦卡,親身接觸信用卡申請人的工作和生活環境。

3.加強個人信用制度建設,建立個人征信系統。現在對信用卡風險防范的探討大多集中于信用卡欺詐風險和操作風險,對信用卡信用風險的防范也不容忽視。發卡行在客戶申辦信用卡時所查詢的依據是客戶當時的經濟狀況和信譽程度,并為對該客戶之后的經濟狀況等方面做持續的跟蹤,如果信用卡持有人的工作、家庭、社會關系發表變動,經濟情況出現惡化,在利用信用卡惡意透支后,如果不能及時還款,同樣會導致一系列的信用風險。要防止和杜絕這種現象的出現,很重要的一方面就是政府和銀行要加強個人信用制度建設,建立個人征信系統。我國的個人信用制度建設才剛剛起步,各方面還比較落后,應該在政府和央行的推動下,借鑒成熟國家經驗。

4.加大宣傳和科技投入。公安機關應會同各發卡銀行,深入群眾,加強信用卡知識的宣傳,宣傳有關信用卡詐騙應負的法律責任等法律知識,運用典型案件,震懾犯罪。及時更新設備,加強有關硬件、軟件建設,完善銀行技術服務手段。加強全國金融系統內部的電腦網絡建設,加快運行程序及信息共享,建立全國范圍的電子化結算和自動授權網絡,廣泛采用先進的通訊網絡和電腦聯網系統,杜絕偽冒卡、假卡的使用,加快授權和止付速度,減少信用卡風險的發生。

5.信用卡持卡人自身要加強風險防范意識。(1)申領信用卡時的防范。辦理和領取信用卡是持卡人防范措施的第一步,要從開始就要有風險防范的意識,在每一個細節都要注意以防犯罪分子有可趁之機,辦卡時應在信用卡背后的簽名條上簽上自己有特色、不宜被人模仿的簽名,以防被別人冒用。設定的密碼要盡量避免使用自己或家人的生日、電話號碼等易被破解的號碼,如果領到帶有原始密碼的信用卡,應當場檢查密碼信封,如信封被打開過則應立即調換,拿到后應及時修改密碼,妥善保管。(2)保管信用卡時的防范。持卡人拿到信用卡后不要將卡號和密碼輕易透露給他人,應將身份證和信用卡分開保管,在任何情況下都不能出借自己的信用卡和身份證,不要抱有僥幸心理,以為對方不知道自己的密碼就不會有事,信用卡丟失后要及時申請掛失,更不能用信用卡或身份證作抵押。持卡人在消費時、ATM機磁卡入口處要注意保護密碼安全,輸入密碼時應注意有無他人在場,不要隨意丟棄銀行單據,注意保存一段時間以免出現錯誤。大多數銀行每個月會發送賬單明細,消費者要認真核對帳單,消費購物單應保留一段時間,要保管好附屬卡,附屬卡所發生的經濟損失最終仍由主卡持卡人承擔,有附屬卡的主卡持卡人應經常審核用卡情況,不能疏于防范。如果不慎將信用卡遺失,應立即電告發卡機構或與就近的發卡機構聯系書面掛失。另外,信用卡不能與磁性物體放在一起,以防消磁。

參考文獻

[1]葉偉春.金卡工程.上海譯文出版社,2003(3)第1版:142～145

[2]吳洪濤.商行信用卡業務.中國金融出版社,2003(10)第1版:172

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關鍵詞：商業銀行；集團客戶；信用風險傳導；仿真

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

作者簡介：馬亞男（1983-），女，黑龍江賓縣人，北京大學光華管理學院博士后流動站/中國民生銀行博士后工作站在站博士后，經濟學博士，研究方向：商業銀行信用風險管理；李瑩（1984-），女，黑龍江雙鴨山人，包商銀行博士后科研工作站在站博士后，經濟學博士，研究方向：金融與資本市場。

一、引言

隨著跨地區、跨行業的集團化經營模式不斷提升和強化，集團企業數量出現大幅增長，使得商業銀行的集團客戶數量、授信規模在所有公司類客戶中的占比均呈現穩步增長的趨勢，集團客戶也成為商業銀行越來越重要的客戶群體。但在經濟下行期，集團客戶由于內部成員之間復雜的關聯關系，一個成員發生違約風險，便會通過內部風險傳導的方式引起其他成員違約，加之集團內部關聯關系及關聯交易隱蔽等特征影響，給商業銀行集團客戶風險管控提出了巨大挑戰。

商業銀行對授信客戶的信用風險管理主要經歷兩個階段，一是基于專家評分結果的信用風險管理，主要依據專家的知識及經驗對授信客戶做出授信風險判斷，是歷史最長，應用最廣的早期管理方法；二是基于風險度量模型的信用風險管理，就是在對風險準確量化的基礎上，依據風險的計量結果及時進行風險判別與管理?；陲L險度量模型的信用風險管理可以細分為傳統、現代兩個階段，傳統階段以Z-score模型及其相關改進模型、Logistic模型、Probit模型為代表，根據商業銀行授信客戶相關財務數據對其違約情況的回歸結果，判斷出授信客戶的風險水平；現代風險度量模型則產生于20世紀90年代，主要包括J.P摩根的Credit Metrics模型、KMV（Kealshofer、MeQuown、Vasieek）公司的KMV模型、瑞士信貸銀行的組合信用風險度量的Credit Risk+模型以及麥肯錫的Credit PortfolioView模型。

商業銀行對集團客戶的風險度量，則注重定性分析和定量分析相結合，在合理細化定性指標基礎上，選擇適合的量化分析工具，以降低主觀判斷可能產生的誤差。例如，法國興業銀行對集團客戶的財務狀況、經濟評級狀況、母公司所處行業狀況以及國家宏觀經濟政策等指標進行量化考核，再結合外部評級機構的評級結果，最終給出集團客戶的信用評級。我國對商業銀行集團客戶的風險度量起步較晚，大多通過現狀及原因分析等方式，闡述集團客戶管理缺陷和改進建議。肖永杰和霍東平（2006）從我國商業銀行風險管理等特征入手，揭示集團客戶信用風險成因；邱祖良（2007）認為集團客戶在給商業銀行帶來較大利益的同時，也隱藏著巨大的風險。信息嚴重不對稱，且內控機制存在缺陷，應建立對集團客戶的全面風險管理體系。李新宇（2007）認為由于我國集團客戶內部組織結構復雜，信用狀況差異較大，有些集團客戶甚至通過關聯交易等手段以非公允價格轉移資產或利潤，造成商業銀行授信的還款來源懸空，給商業銀行帶來巨大風險隱患。

鑒于此，本文運用級聯失效模型，對集團客戶網絡在突發事件下的失效連鎖反應及網絡抗毀性能進行研究。通過充分考慮集團客戶內部網絡的風險負載發生動態變化，分析研究集團網絡結構對于突發事項、風險信號及由此而引發的級聯失效連鎖反應及其承受能力。

二、集團客戶關聯關系分類及關聯強度度量

集團客戶內部成員企業之間的關聯關系大致可分為貿易關聯關系、債務關聯關系、控股型關聯關系。具體情況如下：

1.貿易型關聯關系。主要體現在兩個方面：（1）A企業是B企業重要的貿易伙伴，如A企業向B企業供應原材料或零配件，A企業一旦出現違約或破產，可能導致B企業經營或生產出現困難。（2）A企業對B企業的生產經營活動提供特許權利，包括技術、產權等。

2.債務關聯關系。主要表現為A企業對B企業負債，包括：A企業是B企業的債務人，B企業為A企業信貸提供擔保等。

3.控股型關聯關系。包括：A企業100%持有B企業股份，A企業持有B企業一定比例股份。按照持股比例的不同，A企業和B企業的關系進而可以分為：完全受控關系、從屬關系等。

根據上述集團客戶關聯關系的分類情況及風險傳導能力的大小，對關聯強度設置量化值，如表1。在實際集團客戶授信后風險管理中，關聯強度量化值可根據客戶經理、風險經理及貸后管理崗位人員依據對具體客戶關聯關系的掌握情況進行更精細的調整和補充。

當兩個成員客戶之間存在多種關聯關系時，將多種關聯關系強度值相加作為兩客戶之間關聯強度。則某集團客戶內部成員Vi和Vj的關聯強度計算公式如下：

整體關聯強度（Vi，Vj）=債務型關聯強度（Vi，Vj）+貿易型關聯強度（Vi，Vj）+股權型（Vi，Vj）

三、 網絡級聯失效模型及網絡抗毀性度量

近幾年，復雜網絡科學研究逐漸興起，針對突發事件下的網絡連鎖反應及網絡抗毀性研究已逐漸成為熱點。級聯失效是指網絡中的一個節點或少數幾個節點發生失效或受到外部沖擊時，通過節點之間的耦合關系引發其他節點發生失效，進而產生級聯效應，最終導致相當一部分節點甚至整個網絡癱瘓，也稱為“雪崩”效應。而網絡的抗毀性是指網絡中的節點或邊遭遇突發性事件發生失效后，網絡維持其基本功能的一種能力。復雜動態網絡抗毀性研究是考慮節點或邊發生失效后，其關聯節點或邊會受到直接影響，繼而引發連鎖失效反應，在這種情況下，研究整體網絡維持正常功能的能力。本文重點研究的網絡在單一節點突然發生顯著風險信號后，風險以擴散形式向其他節點傳播，屬于動態風險傳播。

（一）集團客戶網絡構建

將成員客戶及其關聯關系抽象成拓撲網絡，主要包括節點和邊兩種要素。節點用于表示集團客戶內部各個成員企業，邊則用于表示各成員客戶之間的關聯關系，各節點通過這些邊連接到一起，構成一個網絡系統。

根據圖論和復雜網絡知識，我們將一個集團客戶內部網絡采用一個圖G={V，E}來表示，其中V={v1，v2，…，vN}為節點的集合，節點數V =N，邊的集合E={e1，e2，…，eM}，邊的數量|E| =M。假設邊權值均相同（即不考慮邊的方向和權值存在差異性），網絡為最基本的網絡結構。用A=[aij]N×N來描述該網絡圖G，aij =1表示節vi和vj之間連接，否則aij =0，i，j=1，2，…，N，i≠j。當網絡邊權存在差異時，用對稱權值矩陣W=[wij]N×N描述該加權網絡圖GW，wij表示節點vi和vj之間存在邊權值且滿足wij = wji，1≤i，j≤N， i≠j；當考慮網絡中邊的方向時，采用權值矩陣W[TX-]=[wij]N×N來描述有向加權網絡圖G-W，W[TX-]滿足wij ≠ wji，1≤i，j≤N， i≠j。

因集團客戶兩個成員之間的風險傳導強度（及關聯強度）具有差異性，因此采用有向加權圖G-W={V，E-}來表示集團客戶內部關聯網絡圖，其中假設節點數量為N，V={vi}為節點的集合，E-={e-ij}為邊的集合且具有方向性，i，j=1，2，…，N，以任意節點vi和vj之間的關聯強度作為邊ij的邊權wij，構建W[TX-]=[wij]N×N來表示該集團客戶內部關聯網絡，1≤i，j≤N， i≠j。

（二）網絡的風險負載建模

網絡風險負載的特性是研究網絡級聯失效抗毀性過程中不容忽視的一個重要影響因素，通過改變網絡的負載均勻程度可有效地提高網絡的級聯失效抗毀性。因此網絡風險負載的特性對于其網絡的級聯失效抗毀性研究具有重要影響。

1.各節點初始風險負載及實時風險負載的量化。影響網絡節點風險負載的因素主要由所處時點的自身風險負載狀況、與其他節點整體關聯緊密度兩個要素決定。對于前者，我們可采用一個負載實時變化函數F1（vi）來表示任意節點vi的實時負載；對于后者，我們可將其轉化為節點所在網絡中的重要度（即節點越重要其負載的風險也越大）體現。假設imp（vi）為任意節vi點的重要度量化函數，于是可獲得任意節點vi的實時負載Li的計算公式如下：

Li=imp（vi）×F1（vi）（1）

當初始時刻t=0時，假定F1（vi）=1。對于節點重要度imp（vi），我們利用節點的度即節點的關聯節點數量進行描述，也就是說，與節點具有關聯關系的節點數量越多，其在整個網絡中的重要性越高，其負載的風險在一定程度上也越大。對于任意節點vi的度ki的計算方法如下：

ki=∑Vj=1aij（2）

其中，|V|為節點數量。在上式基礎上，我們假定任意節點vi的初始負載Li（0）的計算公式如下：

Li（0）=kαi∑vj∈Τikj1-α（3）

其中，ki為任意節點vi的度，Ti為節點vi的鄰接節點（關聯節點）集合。參數α用于控制調節節點vi對自身初始負載的影響權重，1-α相應調整關聯節點對其初始負載的影響程度，0≤α≤1，vi，vi∈V。該定義方式綜合考慮節點的網絡重要性對自身風險負載的影響，以及關聯節點風險負載對該節點的影響，符合所研究問題的實際情況。

2.節點風險負載能力。節點的風險負載能力對于整體網絡抗風險能力非常重要。節點風險負載能力越大，其失效所造成的破壞能力越大。而當網絡處于正常運行時，節點的實時負載Li和初始負載Li（0）必定在節點負載能力可承受范圍內。本文假設任意節點負載能力Ci為常數，等于其初始負載能力，并滿足如下公式：

Ci = Ci0=βi Li（4）

其中，βi為各節點負載承受能力的調節參數，初始值滿足β0>1隨著實時負載Li的變化，負載承受能力調節參數也發生變化，分配給各節點用于抵抗突發事項或重大風險的額外分配負載沖擊能力也隨之變化。

一般來說，初始值β0越大，各節點負載風險的能力也越大，但對應投入總成本也越大。因此，本文重點是在網絡總成本投入最少的前提下，通過尋求整體網絡達到最佳抗風險能力的β0關鍵閾值，假設該閾值為βθ，當β0=βθ時，整體網絡達到成本投入及網絡抗風險能力達到均衡最優。

（三）失效負載的重分配準則

1.分配傳遞過程。在實際情況中，當發生突發事項或重大風險事件后，假設網絡中的某一節點vi失效，則vi上負載的風險將向關聯節點進行重新分配轉移。而風險向關聯節點傳遞的強弱主要受邊權矩陣（即關聯關系強度矩陣） W[TX-]=[wij]N×N影響。

假設其中某個節點vj因關聯節點傳播獲得額外的失效負載（負載量記為ΔLij），使自身負載超出其負載能力（即Lj（t）+ ΔLij >Cj），將導致該節點的崩潰失效，進而引發新一輪的失效負載再分配和連鎖失效反應。

2.分配準則。對于節點失效后的負載的重新分配規則，本文根據各節點與其他節點整體關聯緊密性存在差異的特征，提出依據節點在網絡中的重要性程度進行分配的原則。為便于解釋說明，假設某節點v0有三個關聯節點va、vb、vc，當v0失效后，三個關聯節點所獲得的風險負載分別為ΔL0a、ΔL0b和ΔL0c，具體計算公式如下：

四、集團客戶網絡級聯失效仿真

（一）仿真實驗網絡

通過數值模擬仿真進行模型驗證和結果分析。首先通過一定的網絡模型生成算法生成一個節點規模為N的集團客戶關聯網絡結構模型，要素如下：節點個數為N，初始化網絡矩陣G，初始負載控制參數α及其步長M，負載傳遞系數ρ、負載能力控制參數β，迭代次數T。圖1是節點個數為40，平均度為4的拓撲結構體。

（二）仿真實驗結果

1.對于集團客戶關聯網絡（如圖1），在進行迭代實驗后，得到圖2的穩定狀態。此時僅有3個節點失效（即3個已無連接邊的孤立點），網絡整體抗毀性較強，CF=0.075。

2.對于上述穩態條件下的關聯網絡結構，如果將已失效節點數目增加至10個，如圖3所示（已無連接邊的孤立點代表失效節點），則繼續增加失效節點，將導致網絡整體崩潰，全部節點失效。

在給定風險負載能力、初始負載水平、負載傳遞系數等參數條件下，網絡對首個或前幾個失效節點的整體抗毀性較強，但隨著失效節點的增多，網絡整體的抗毀性下降，當失效節點增加至一定程度后，任意增加一個失效節點，都可能導致網絡整體癱瘓，以致全部節點失效。

從上述仿真結果可以看出：

1.當集團客戶成員企業全部處于風險可控狀態時，集團整體抗風險能力較強，在某個企業或少數企業發生重大風險并向關聯企業傳導情況下，集團整體能夠盡量維持其他企業正常運行，降低關聯企業因風險傳導造成的風險爆發。但是，當集團內部已經出現多個成員企業風險暴露，那集團整體抗風險能力將大大降低，任何額外的風險施加，都可能引起集團內部風險的全面爆發。

2.各成員企的實時風險量Li，隨著關聯企業的風險傳入而逐漸增加，負載承受能力的調節參數βi逐漸降低，其用于抵抗外部風險沖擊的能力逐漸下降。因此，在實際風險監控中，業務人員可根據βi的下降速度和幅度確定對該企業實施關注的程度，或提前風險提示。

3.對于風險傳遞系數ρ，滿足ρ

4.對于節點vi，在網絡結構和負載承受能力調節參數βi初始值給定情況下，其負載風險Li隨著關聯節點風險傳導的輸入，而逐漸達到飽和（即節點初始負載能力Ci）。因此，為了避免該節點風險滿載而發生的風險爆發，可從兩方面采取措施：一方面，降低與重點關聯企業vj的關聯強度wij，減少輸入風險；另一方面，提高自身風險負載能力Li。

五、集團客戶風險管理建議

1.完善集團客戶的認定規則，以便準確描述集團客戶的網絡架構。本文的研究方法是在給定的集團客戶情景下，通過對風險負載、風險傳導等因素的量化，對集團客戶成員及集團整體的風險暴露情況進行判斷。因此，集團客戶認定得是否準確與完備直接影響著集團客戶網路架構的合理程度，對在此基礎上進行的風險暴露情況判斷的準確性也起著至關重要的作用。為了厘清集團組織架構，商業銀行應當整合人行征信系統、工商企業信息系統以及銀行內部風險信息系統數據，盡量細致描述集團客戶內部成員之間的股權關系、債權關系、擔保關系以及實際控制人親屬關系等重要關聯信息，以建立完整的集團客戶網絡關系。

2.模擬集團客戶網絡級聯失效場景，對不同成員企業實施差異化管理。對于同一集團客戶，不同的初始失效節點（成員企業），會引起不同的級聯失效連鎖反應，進而導致不同的集團整體抗毀特征。因此，貸后風險管理人員可預先設定不同的網絡級聯失效場景，以確定不同的初始失效節點（成員企業）對其他節點（成員企業）風險負載或風險爆發的影響。對于風險負載能力較弱、風險傳導效應較強的節點（成員企業）實施重點監控，預先制定處置預案，一旦發現風險苗頭及時啟動風險處置措施。通過對集團成員及整體抗風險能力的前瞻性分析，提高集團客戶貸后風險管理的有效性與及時性。

3.運用管理人員經驗對關聯風險量化工具進行修正和完善，強化關聯風險識別與判斷。本文所采用的仿真模型，對集團客戶成員企業的關聯關系與風險傳導方式進行了概括與模擬，但在實際應用中，還需要充分借鑒貸后管理人員的經驗分析，對集團客戶關聯關系的分類及關聯強度的界定進行調整與修正，使得仿真模型能夠更準確地描述集團客戶成員企業的關聯關系及其風險傳導路徑與風險負載的分配方式。

4.對于模型框架外存在的道德風險及違約行為，約定特別權利以維護商業銀行利益。針對集團客戶道德風險及違約行為，商業銀行應加強事前防控，約定特別權利并將其列入授信合同中。例如，如出現下列問題，商業銀行有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，或提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他手段降低授信風險：一是與關聯企業之間存在無真實貿易背景的虛假合同，通過虛假應收賬款等債權的質押，套取銀行授信的；二是在未取得商業銀行同意的情況下，私自改變貸款用途，或其他成員企業挪用貸款的；三是對于商業銀行定期的貸后檢查及回訪事宜采取消極對待或抵制的；四是出現重大兼并、收購重組等情況，可能影響到貸款安全的；五是通過集團內部關聯交易，逃廢銀行債權的。

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篇7

關鍵詞:系統性風險;商業銀行;風險管理

中圖分類號:F832.33文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)31-0077-02

一、商業銀行系統性風險的主要特征

隨著國際金融危機的產生和蔓延,關于商業銀行系統性風險的討論開始頻繁出現于各種場合,其中既夾雜著對資產組合管理無法規避系統性風險的擔憂和思考,也蘊涵著對國內商業銀行防范系統性風險能力的疑慮和期待。從概念上看,系統性風險是指一個事件在一連串機構和市場構成的系統中引起一系列連續損失的可能性。從原理上看,系統性風險首先表現為外部性即單個機構強加于整個系統的高于其實際價值的成本,而不是由系統內各個機構自發形成;其次表現為普遍性,即風險的影響并不局限于引發風險的單一機構或領域,而是作用于整個系統內的成員;再者表現為不對稱性,即風險導致的損失與可能的收益間不存在線性關系,有的甚至毫無關聯。風險的溢出和蔓延是系統性風險最典型的特征,世界經濟一體化和金融全球化趨勢使各國經濟極易受到國際環境變化的沖擊,股票市場、外匯市場的價格聯動使系統性風險的連鎖反應速度加快,現代通訊技術及金融交易的高科技手段為系統性風險的溢出和蔓延創造了條件。

風險的放大效應也是系統性風險的重要特征之一,由于虛擬經濟的發展速度和規模遠遠大于實體經濟,在為實體經濟的擴展和延伸帶來新的空間的同時,一旦出現系統性風險而迅速蔓延,將對實體經濟造成極為嚴重的破壞性危害,并體現在經濟、政治和社會、生活的各個方面。系統性風險的發生有些是由個別風險傳遞生成,有些則是多頭傳染、系統聯發、加倍擴張、連鎖反應,最終形成“蝴蝶效應”和“厄爾尼諾”現象。正如本次金融危機的誘因―次級債,善意的動因、華麗的包裝和幾乎無懈可擊的市場運作,最終還是毀于杠桿的過度、監管的缺失和利潤追逐的盲目。

二、銀行當前風險的主要成因

1.從外部環境來看,宏觀經濟狀況和調控措施是企業與商業銀行經營活動的宏觀環境,它直接影響所有微觀經濟個體的經營行為和經濟效益,其影響可能是負面的,也可能是正面的,對于某一市場參與者而言,這種影響是不可規避和消除的,比如,這宏觀調控措施的影響就很大。

2.從銀行內部來看,銀行現有的經營模式、資產結構起了推波助瀾的作用。過于依賴存貸利差的盈利模式,使銀行片面追求規模擴大,面對信用風險、利率風險時缺乏回旋余地;重視項目貸款等所謂的優質項目,看重政府背景和擔保,使銀行承擔著相當大的政策風險;而近幾年存款短期化、貸款長期化的趨勢,更使得銀行利率敏感性缺口不斷增大。

3.從面臨的風險種類來看,銀行業所普遍重視的信貸風險受調控影響將可能出現一次集中的釋放,而國內銀行較少關注的利率風險和流動性風險影響開始顯現。盡管國內利率尚未市場化,利率風險在穩定的經濟狀況下表現得并不明顯。但是在宏觀經濟調控這一特殊的時期,利率作為重要的貨幣政策工具,央行對其進行調整是必然的,因而政策性的利率風險成為商業銀行不可忽視的問題。

基于上述幾點,我們認為,當前形勢下股份制商業銀行所面臨的風險具有特殊性,是銀行現有一般性的風險管理機制和技術所難以有效掌控的,加強對當前形勢下銀行風險管理的研究有其必要性和緊迫性。而從國民經濟發展的周期波動來看,經濟發展和經濟蕭條呈規律性的交替出現,對經濟過熱進行調控也必然是周期性的。所以,加強系統性風險管理,將有利于股份制商業銀行長期、持續、穩健發展。

三、銀行目前面臨的主要風險

1.信用風險反彈。近年來,股份制商業銀行貸款規模增長普遍較快,信用風險同時也逐漸積累。當宏觀經濟運行出現波動時,就會出現信貸風險集中釋放、不良貸款出現反彈的趨勢。目前銀行信用風險主要表現為:受國家宏觀調控影響,部分限制性行業及相關企業發生資金鏈斷裂,無力償還銀行貸款;部分在建工程或開發區項目由于政策原因被勒令停工或撤銷,導致投入貸款發生逾期;由于原材料價格持續上漲,盈利能力下降,企業還貸能力下降等等。

2.流動性風險凸顯。從總量上來看,股份制商業銀行普遍面臨資金短缺的問題。股份制商業銀行由于相對缺乏低成本的穩定的資金來源,所受影響尤為明顯。目前他們普遍感到頭寸緊張,存貸比較高,流動性風險較為突出。從結構來看,銀行面臨存貸款期限不匹配的問題。由于短期流動資金貸款剛性較弱,中長期貸款剛性較強,壓縮結果是短期流動資金貸款增量占比下降,中長期貸款增量占比上升,對于短期資金占比較高、缺乏長期資金來源的銀行,尤其是股份制商業銀行而言,期限不匹配的風險更加明顯。

3.利率風險顯現。股份制商業銀行應關注利率風險。主要表現為中長期貸款上升、資產負債期限結構失衡所形成的利率敏感性缺口,在升息預期下可能造成巨額損失,此外交易賬戶的利率風險也有所上升,例如,國債價格下降,資金交易利率風險上升等等。

四、國內商業銀行應對系統性風險的經營策略

應對系統性風險,不能僅僅單純從一般風險管理的角度來看問題,必須要拓寬視野。也就是說,商業銀行一方面要加強基礎性風險管理,另一方面且更為重要的是,商業銀行必須要加強戰略管理,實施戰略應對,才能抵御系統性風險的沖擊。

在加強基礎性風險管理方面:一是著重加強對經濟周期波動敏感行業的信貸結構調整。通過大力調整信貸結構,使有限的信貸資源向國家政策鼓勵發展的行業、經濟資本回報率高的地區、戰略業務領域和重點目標客戶傾斜。二是進行宏觀經濟環境對業務發展的壓力測試。密切關注重點行業、地區、企業的貸款質量變化情況。三是特別加強風險預警。密切關注抵質押資產價格變動,以及行業政策、環保政策等相關政策的變動風險;關注客戶和關聯交易的風險,如原材料漲價等企業經營風險,在風險預警的同時提出風險防控的措施。在實施戰略應對方面:一是要抓住機遇做好銀行主營業務,不斷做大做強,增強銀行整體抗風險能力。二是要加強戰略管理,推進業務經營與銀行管理兩個維度的戰略轉型,實現銀行發展結構的優化提升整體管理能力,使銀行成為一艘在大風大浪中仍能穩健前行的生命之舟。三是要在做好銀行主業的同時,穩步擴展經營地域和領域,向中小企業業務、農村金融服務等藍海領域以及各類非銀行金融服務領域推進,通過有限的多元化增強市場競爭力,不斷提升應對經濟周期波動和抵御系統性風險的能力,努力實現中國銀行業的長期穩健可持續發展。

在經營策略層次,國內商業銀行必須圍繞系統性風險防范,以科學的理念和方法,做好服務實體經濟發展、加快金融創新、加強組合管理方面的工作。

1.要緊緊圍繞實體經濟提供各類金融服務。商業銀行作為服務業,依托于貿易、投資、消費等實體經濟的發展。因此,銀行無論是做傳統業務,還是做綜合性業務,都必須以實體經濟的需求為前提,并根據實體經濟的變化,合理、有度地擴展經營領域。如果脫離了實體經濟的需求,不但不能促進實體經濟發展,還會對其產生嚴重傷害。與國際同業相比,國內銀行的綜合服務能力還較低,需要穩步加以提升。但是,這種提升必須適應中國經濟金融的市場化和國際化水平,不能脫離實體經濟,更不能在金融體系內部進行自循環。

2.要在做好傳統業務基礎上開展金融創新活動。金融創新始終是中國銀行業持續發展的強大動力。同時,也應看到,開展金融創新,首先要做好存、貸、匯、結算等傳統業務。只有做好這些基礎業務,并有效管控相關的源頭性風險,開展創新活動才具有牢固基礎。因此,作為銀行的戰略決策者,一定要在市場狂熱的時候保持清醒的頭腦,一定要在深刻理解創新機理以及完善風險管控機制之后,積極穩妥推進創新活動。

3.要在傳統風險管理基礎上加強戰略層次的組合管理。國際金融危機的教訓告訴我們,面對銀行經營領域的不斷擴大,要不斷提高風險識別、計量和處置水平。更重要的是,要從戰略層面加強各個經營領域之間的組合管理,避免在業務多元化過程中出現戰略性失誤以及由此引發的重大風險。過去一段時間,國際上部分金融機構由于盲目追求短期高收益,導致資本市場業務與商業銀行業務比例嚴重失調,危機來臨時無法應對系統性風險的挑戰,最終只能進行大規模業務重組。國內商業銀行既要善于通過有限多元化,實現風險的適度分散,更要善于通過加強戰略組合管理,強化風險防火墻建設,促進銀行主業與跨市場業務優勢互補,優化資源配置,提高綜合收益,避免盲目分散和無效擴張。

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篇8

關鍵詞：信用卡；套現；風險

引言

早在十八世紀中葉，信用卡的發源地――美國，摩里斯先生發明了“先消費，后還款”的信用卡。1993年3月，廣東發展銀行開始籌備信用卡業務，并于同年加入VISA及MASTERCARD兩個國際組織，1995年3月，發行了國內第一張真正意義上的國際標準信用卡。隨后，各行陸續推出信用卡業務，信用卡在人們的日常生活中已日漸成為一個不可或缺的重要角色。人們通過使用信用卡，可以免去持有大額現金的困擾，還能享受最長達56天的免息期。加之信用卡的辦理成本不高，僅需要填寫完整的申請表、個人資料或工作資料等信息即可提出申請，令熱愛輕便生活的人們更加樂意接受這項新鮮事物。

隨著信用卡業務的普及，“套現”一詞也逐漸出現在銀行及持卡人的視線中?！疤赚F”主要是指持卡人通過非合法手段（柜面或ATM自助機具）提取現金，而通過其他方式將卡中信用額度內的資金以現金的方式進行提取，同時，又未支付銀行取現費用的行為。假設持卡人在不同銀行申請了10張信用卡，每卡額度5萬元，如果通過套現方式取得現金，持卡人就可以得到合計50萬元的貸款，又無需支付銀行取現費用，加之信用卡享受免息待遇，套現的持卡人就可以免息享受銀行給予的一筆貸款，將這些資金投入社會經濟環境中。

1信用卡風險分析與套現分類

由于信用卡業務固有的特點，在給發卡行帶來高收益的同時，也帶來了巨大的風險。特別是近年來，國際上信用卡業務風險事件發生不斷。2003年11月，韓國發生信用卡危機，致使多家銀行宣告業務破產；2006年2月，我國臺灣地區發生信用卡風波，龐大的逾期借款人和借貸數為整個社會和經濟運行帶來了嚴重的不良影響；美國的信用卡市場也因2008年的金融危機而危機四伏。

信用卡風險是指發卡行、特約商戶及持卡人在發放信用卡、受理信用卡及使用信用卡等環節上出現的非正常的經濟損失的可能性。由于信用卡業務的涉及面很廣，產生風險的原因也十分復雜，要對信用卡業務風險種類進行明確的劃分和定義是一件很不容易的事情。根據業務（行為）主體進行歸納，其存在的主要風險包括：信用風險、操作風險、欺詐風險和內部風險。

操作風險指的是特約商戶的操作風險，是指特約商戶的操作人員違章操作，而使發卡行遭受資金損失的風險。現在出現的特約商戶操作風險主要形式是套取現金，比如個別特約商戶的操作人員上下串通或與持卡人勾結，通過受理有問題的信用卡或假簽購單進行詐騙，套取銀行資金。

按照持卡人行為進行分類，套現的方式可大致歸納為以下3種：

1、持卡人自身行為。持卡人利用“別人消費我買單”的手段，在消費者購物完畢欲付款時，提供自己的信用卡，而消費者將購物金額以現金形式支付給持卡人。結合現在多數銀行推出的刷卡贈積分或刷卡有禮的活動，持卡人不但可以參加活動，獲取積分，還可以完成套現動作。

2、持卡人與某些商家機構合作。因為不同商家與銀行簽訂合約時洽談的POS刷卡扣率有所不同，部分持卡人則會與商家協商，支付低于銀行扣率的一部分費用，再利用商家的POS機具進行虛假交易，將信用卡上的資金劃走，而商家則以現金的形式將劃走的款項支付給持卡人形成套現。

3、持卡人通過一些網站或支付平臺的服務成功套現。例如“網上購買充值卡”或“支付寶”等，即通過網站進行虛假交易，將信用卡額度以交易的方式轉換成他人銀行卡內的現金，實現信用卡套現目的。

2.信用卡套現行為分析

由于我國金融環境受著市場經濟與國家宏觀調控政策的影響，金融市場對金融機構資金的流向也進行著嚴格的控制與監管，而套現則是在一定程度上改變了資金流向，影響了社會經濟環境，成為我國金融秩序中的不穩定因素。對于持卡人來說，雖然套現行為給自己帶來了不少好處，獲取現金移作他用，還能享受一段時間的免息還款期，但欠款終究還是需要歸還的，若無法按時還款，持卡人不但需要支付高額的逾期費息，更有可能影響到自己的信用記錄。國人現在越來越注重個人信用記錄，而各機構也通過多種方式進行信息共享，互通客戶信用情況，如果持卡人在信用記錄庫中存有不良痕跡，后續再次進行貸款或辦理業務都可能受到影響；而對于銀行來說，損失將比個人更為慘重。因為信用卡多為無擔保貸款，一旦放出資金，銀行即存在風險，即便銀行通過收取手續費、利息、滯納金，上報不良信用記錄等手段控制風險，促使持卡人盡快還貸，并收取了部分放款成本，但套現這種手段卻讓客戶有效逃避了支付取現手續費這個環節，并將款項用于銀行無法掌控的渠道，一旦持卡人無法償還欠款，就會直接形成呆壞賬等不良資產，造成銀行損失；對于社會經濟環境來說，銀行無論發放大額貸款還是信用卡小額信貸，原都可在一定程度上把控和追蹤資金流向，但套現行為則讓信用卡貸款的款項用途發生了變更，原希望客戶能夠用于日常餐飲、超市等生活化消費的資金，將可能被不法分子取出，后續用于特殊用途，擾亂社會經濟環境的穩定，還有可能降低國家宏觀調控措施的有效性。

3.解決信用卡套現的方法

因為隨著民眾消費和日常生活的需要，便利的電子支付使用面越來越廣泛，近年來，套現行為愈演愈烈，套現的方式也在不斷翻新，除了原先常用的POS機具外，惡意套現者還利用第三方電子支付開展他們的工作，例如在“支付寶”、“環訊支付”等渠道進行套現，網絡上甚至出現許多網友交流套現心得的論壇和熱貼，信用卡的信貸風險被進一步放大，加上不法商戶和不法中介的參與，對我國金融秩序產生很大影響。對此，我們應該從幾個方面同時入手，加強對惡意套現行為的打擊，維護我國良好的金融秩序：

首先，從源頭抓起。各家銀行在發放信用卡時，不應只顧“跑馬圈地”，不顧風險控制，肆意為申請人核發信用卡，而應該在審核前端加強風險控制，嚴格審核申請人的各項資質條件，給予合理額度。同時，共享資源，了解某申請人在各家行的申請及已持卡情況，綜合判斷客戶級別的授信額度。此外，銀行在與收單商戶簽訂合約時，須明確商戶不可參與惡意套現的行為，若發現此情況，將予以重罰，形成書面規范約束商戶。若發現非本行收單機構出現惡意套現行為，可及時向中國銀聯舉報，共同管控商戶行為。

其次，明確信用卡套現行為的性質，加快立法進度，在法律中嚴格界定非法惡意套現的條件及懲罰措施。對于滿足非法惡意套現條件的個人或組織予以嚴厲打擊，增強對非法套現行為的震懾力。

第三，對于近年來愈演愈烈的信用卡套現行為，央行上海總部早在2010年7月26日表示，信用卡套現是違法行為，央行正在研究將持卡人套現行為記入個人征信系統，直接影響其個人信用記錄。對此，建議不僅建立個人征信系統聯網，還可建立社會信用體系建設，多渠道匯總客戶信息。這樣，不僅能在給客戶核發貸款前更加準確可靠地調取客戶的信用檔案，確認客戶的信用情況，給予客戶合適的授信額度，還可記錄個人和商戶的不法套現行為記錄，為后續的貸款或卡片核發提供有效信息。

第四，在法律規范和民眾意識方面之外，我們還應該有計劃的發動新型支付企業積極參與到惡意套現防控工作中來。雖然全國信用卡發卡量已超1.5億張，且通過支付寶、環訊支付等第三方支付平成的交易早已過千億，但在銀行及監管機構目前都無法實時、全面監控惡意套現舉動的前提下，第三方支付平臺更是難以做到。因此，作為支付企業，加大力度盡可能的完善平臺自身的監管體系，通過新的監察手段來對用戶賬戶進行有效管理，自然就成為了關鍵。據了解，在國內幾家知名的支付企業中，環迅支付在防惡意套現的對策方面已采取了一些措施，推出了“現場審核””，這種機制主要是通過對商戶現場的核查，以及持續的審核評級等方式，來達成對商家進行有效監控管理的目的，此方式可在一定程度上防止一些商家參與或者協助惡意套現的行為、堵截惡意套現問題的擴張。而多家銀行及支付寶也陸續采用限制持卡人賬期內或單筆網上交易限額的控制，有效防止了惡意套現情況的蔓延。

第五，目前，社會上存在著一種觀點，即“信用卡本來就是先消費后還款的一種套現產物”。但實際上，目前并沒有任何一則法律明文規定，什么是套現，什么不是，人們就已經將套現視作貶義。在這種情況下，當前最需要的就是加強對社會公眾的正確引導，強化民眾和商家反惡意套現的意識，做到從“根源”摧毀惡意套現的苗頭。既然信用卡存在套現市場，且這個市場目前無法完全消除，那么不如合理引導，畢竟電子商務與信用卡業務都是社會進步和經濟發展的產物，因為惡意套現導致人們對他們的觀念有妖魔化的趨勢，反而是大家最不愿意見到的。

4.結束語

水能載舟，亦能覆舟。信用卡在給我們生活帶來便利的同時，也存在一定風險，但這正是因為信用卡業務正在高速增長的上升區間，人們使用金額和頻率加大，不良貸款余額同步增加造成的。套現這個問題并不在于套現本身，而是在于我們的銀行卡相關條例是否完善，信用卡多方關系是否理清，持卡人的利益是否收到保護和推動，我們對待套現這個問題的定義是什么。我們的經濟正走在全球化的路途中，難免因為實際國情產生同一業務與發達國家對比存在不同經濟反應的現象，我們要逐步與發達國家接軌，同時結合我國實際情況適當調節，畢竟信用卡業務是零售業務中重要的產品和利潤來源，也給我們的生活帶來了不少便利。

參考文獻

[1]陳建.現代信用卡管理.中國財政經濟出版社,2005.

篇9

關鍵詞 商業銀行 信貸風險 問題 改進建議

隨著我國銀行業的逐步放開，銀行間的競爭更加激烈，但銀行間差異化經營尚不明顯，經營同質化較為嚴重。為爭奪有限的“優質”客戶資源和市場份額，銀行間不規范、不公平競爭時有發生，增大了銀行自身的信貸風險。相比于國際成熟商業銀行，我國商業銀行的信貸風險防控水平還有待進一步提高，控制風險手段和措施還有待完善。

一、商業銀行信貸風險管理概述

風險是現代市場經濟的重要元素，是可能發生的損失和未來結果與預期期望的偏離。從風險的概念來闡釋信貸風險，可以理解為商業銀行在信貸業務開展過程中，由于內外部各種不確定因素影響而引起的信貸資產損失或超額信貸收益的各種可能性。商業銀行信貸風險管理的目標在于承擔適度風險的情況下實現信貸收益的最大化，并將風險始終控制在可承受范圍內。

商業銀行信貸風險管理是一種在信息不對稱環境下進行有效決策的制度安排，依據其可能掌握的信息，通過一系列有效的管理決策來管理信貸風險，實現預期經營目標，達到風險與收益相匹配。不同的商業銀行因其風險承受能力、價值判斷、組織體系的不同而對同一潛在風險因素有著不同的應對，即所謂的“風險偏好”。這決定著商業銀行進行信貸風險管理的方式、方法、風險定性和風險規避措施，也是設計信貸產品和確定信貸產品價格的重要依據。

二、商業銀行信貸風險管理中存在的主要問題

（一）信息不對稱問題

信貸風險更多發生在信息非對稱情況下，主要表現在以下三個方面：一是企業對自身經營、現金回流、償債能力等情況十分清楚，而銀行不能完全獲取企業資料，對企業信用狀況不十分了解，使銀行處于信息不利地位。二是銀行內部風險管理與客戶營銷部門人員信息不對稱，客戶營銷人員經常與企業進行接觸，更了解企業實際經營情況，但有時出于績效考核和自身利益原因，營銷人員會掩蓋企業某些風險信息，而銀行風險管理人員僅進行短期主觀風險判斷，后者明顯處于信息不利地位。三是銀行與民間借貸債權人、企業股東、前手貸款人相比，由于上述當事人各方出于利益考慮存在主觀隱瞞、隱藏的動機，使得銀行貸款的實際風險往往要大于在貸前審查階段所洞悉到的風險。

（二）商業銀行績效考核體制存在欠缺

商業銀行為實現日常競爭戰略目標，往往會制定較為激進的績效考核指標。一方面，銀行管理人員和業務人員為完成存貸款、貸款質量指標，實現自身利益最大化，不惜違規操作，利用手中職權采取借新還舊、以貸還息等手段壓縮不良貸款規模，掩蓋貸款真實風險；另一方面，某些銀行在制定績效考核指標時，重存貸款規模、利潤考核指標，而未對不良貸款責任處罰和追究做出明確規定。2005年，銀監會就通過了《不良金融資產處置盡職指引》，要求商業銀行采取措施從根本上解決不良資產處置過程中的不盡職行為及違法違規問題。但在不良貸款發生時，銀行部門、員工間相互推諉，無法明確歸咎責任，往往僅對某一當事人進行問責，無法對不良貸款的所有當事人進行責任認定，且因客戶營銷人員對問題貸款有著信息優勢，當企業出現風險苗頭時，客戶營銷人員往往會跳槽，規避處罰。

（三）銀行信貸資產投放行業、單一客戶集中度較高

一般來說，當銀行將信貸資產集中在單一行業或客戶時，信貸風險會很大。近年來，雖然房地產市場受宏觀調控和供需下降影響，在部分二、三線城市房地產價格出現了大幅波動，但相比于制造業、批發零售業，一線城市的房地產、基礎設施建設類信貸業務得到大多數商業銀行的偏好，信貸及類信貸業務金額大幅增長。單一平臺融資類項目、單一地產項目、單一客戶集團融資金額大、期限長，合計金額占銀行信貸資產占比較高，區域、行業信貸風險突顯，信貸資產投向較為集中。如果在將房地產、土地、基礎設施在建工程等商業爭行認為風險可控的涉房、涉地抵押類信貸業務考慮其中，則行業集中度會更高，潛在風險會更大。此外，由于各銀行間信息流轉渠道不暢通，銀行對單一企業對外擔保情況了解不夠，多家銀行貸款的擔保方集中于單一集團公司，也同樣存在著較大業務集中風險。

（四）信貸管理理念和業務操作需加強

商業銀行通常是以存貸款規模、利潤為考核導向的，但在信貸管理卻存在責權利不對等、重貸輕管理等問題，使貸款“三查”工作流于形式。在貸前調查階段，銀行風險審批和業務營銷人員往往能夠進行認真的貸前調查，要求企業提供詳盡的授信資料。而在貸中、貸后管理環節，基層銀行存在貸款發放條件滿足不到位、貸后管理要求未嚴格落實的情況，如未落實抵押登記手續先行全額放款、未根據項目建設進度發放貸款、未及時歸集貸款用途證明發票、未定期對借款企業進行現場檢查等現象，增大了銀行潛在的信貸風險。此外，貸款檔案未及時歸檔歸集信貸重要檔案，如借據、合同、貸款通知函等，也給銀行在貸款依法催收制造了困難。

三、改進商業銀行信貸風險管理的建議

（一）進一步提高企業非財務因素分析在貸款決策中的作用

銀行應重視對貸款決策中非財務因素調查分析的力度，進行企業非財務因素的動態考察。財務指標分析主要是對借款人過往還款能力的定量分析，且企業向銀行申請授信時，財務報表數據真實性還需考量。判斷一個企業好壞，關鍵要看企業的領導水平、管理能力、技術水平等非財務因素。一方面，銀行要在貸前調查、審批過程中提高對于企業政治法律環境、經濟環境、社會文化環境、技術環境、行業環境、地理環境等外部環境的分析，了解企業持續經營能力。同時，銀行還需對企業組織形式、戰略形態、核心競爭力、管理者能力、經營思想和作風、業界信譽等企業內部條件進行分析，判斷企業的還款意愿。另一方面，銀行在貸后管理中也要持續關注非財務因素釋放的風險預警信息，注重收集、分析、監測非財務因素，掌握企業實際還貸能力和意愿。

（二）完善和強化銀行不良資產績效考核問責機制

一是全面推行信貸管理人員工資績效延期支付制度，按照貸款發放、貸后風險預警、貸款收回的三個階段分期發放，實行可變薪酬支付期限與風險持續時期相掛鉤的有效機制，如果在規定期限內發生員工職責范圍內的風險損失，銀行有權按規定比例收回已發放的績效薪酬，并止付未支付部分。二是采取切實有效的信貸風險問責機制，問責意見明確到人，問責范圍明確到貸前調查、審批、放款、貸后管理、資產保全等各個環節，結合考慮貸款發放的背景、員工盡職程度、不良資產清收及最終損失情況等進行問責。三是加強員工離職管理，對離職員工進行信貸資產質量、工作履職等方面的離任稽核檢查工作，要求離職員工簽訂協助進行信貸資管理承諾書，實行不良資產終身追究制。四是建議由監管部門倡導成立銀行業的不良資產員工問責溝通平臺，杜絕對不良資產負有責任的員工在銀行業間相互跳槽，逃避責任。

（三）進一步完善信貸風險管理體系，形成防風險三道防線

第一道防線是業務風險管理線。它是對應銀行業務產品條線設置的，負責管理銀行客戶信用評級、授信額度核定、信貸業務審批、貸款條件落實與發放、組織和監督條線貸后管理、信貸資產質量分類、不良資產處置等工作，由總行垂直管理，向區域負責人和上級風險管理部門雙線報告。

第二道防線是內控合規管理線。它負責信貸業務產品設計、流程設置、人員操作、合同簽署等工作的合規性、合理性、完整性進行審核，并對業務操作風險進行持續監督檢查，由總行垂直管理，向區域負責人和上級合規部門雙線報告。

第三道防線是內部審計線。它負責對銀行所有業務線、業務風險管理線的部門進行監督和檢查，負責對信貸風險各個環節的工作人員進行盡職檢查，并對內控合規線的工作質量進行考核，內部審計線直接向監事會下屬的內部審計委員會報告。內審部門線還可按需要設立區域審計中心，負責對區域內信貸業務進行適時的檢查和監督。

此外，銀行還可根據自身實際信貸風險特征，聘請行外會計事務所、風險評估機構對行內信貸風險體系、風險管理狀況、信貸資產質量進行咨詢類審計，以求更加客觀地了解當前銀行的自身信貸風險管理水平。

（四）進一步開展信貸業務流程再造，優化信貸業務管理流程

一是實行大型企業和集團客戶集中管理與營銷，由總行按名單制統一錄入信貸風險管理系統，既可以避免分支機構間相互無效競爭、防范客戶多頭授信，也可以縮短客戶信息傳遞環節，提升風險管理專業度，提高業務審批效率。二是開展信貸審批人定期不定期資格認證制度，制定嚴格的準入條件和動態的資格考評機制，以提高信貸決策工作質量，逐步建立專業化強、經驗豐富、客戶獨立的風險管理隊伍。三是合理設置信貸審批權力制衡，實行信貸審批人與業務簽批人雙簽模式，前者負責信貸業務專業性的審查和簽批，后者負責業務的最終簽批，只有兩者都同意的情況下信貸業務才可辦理，對超過一定額度的授信，必須經相應層級的信貸審計委員會討論通過，實現個人審批與集體審議的有效結合。

（五）夯實信貸風險多維度管理，提升信貸集中度管理水平

一是完善信貸政策管理體系，形成以行業、區域、客戶、產品風險管理政策四個基本維度的信貸政策，分別確定準入退出標準、信貸資源分配、風險管理內容和方法、信貸融資規模，四個維度相互聯系、相互配合。二是夯實信貸集中度風險數據管理基礎，在客戶準入階段就按客戶、關聯企業、集團來識別行業、區域等敏感因素，并及時準確錄入信貸管理系統，為識別、監測、度量信貸集中風險奠定基礎。三是根據銀行資本限額和信貸風險偏好，實行信貸集中限額管理，分別在產品、客戶、行業、區域四個維度制定信貸規模限額，并按產品風險限額、客戶風險限額、行業風險限額、區域風險限額遞進管理。四是綜合運用銀團貸款、信貸資產轉讓、資產證券化、增設分支機構、新興行業產品創新等業務產品降低信貸集中風險。

（六）拓寬信貸風險信息來源渠道，建立風險預警觸發機制

一是信貸風險審批人員、客戶部門營銷人員應定期、不定期深入企業了解和掌握企業的相關信息，并對企業生產經營狀況、營業現金流、市場發展前景、財務管理狀況等做出全面及時分析評價，發現異常情況，及時采取有效風險防范措施，防范信貸風險。二是加強銀行業協會、金融同業協會間的相互交流，及時溝通風險信息，共同防范企業利用銀行間的激烈競爭，大量套取銀行信貸資金。三是加強與財政、工商、稅務、法院、紀檢監察審計等政府職能部門的聯系，及時了解和掌握政府職能部門對企業、高管、實際控制人的監督檢查信息和相關資料，綜合分析和判斷，發現其中可能威脅到信貸資產安全的信息，及時采取風險防范措施。四是將上述收集到企業信息及銀行在日常信貸管理中歸集的資料信息，及時進行整理，按客戶、關聯企業建立銀行客戶綜合信息數據庫，為日后授信企業準入、審批、發放、貸后管理工作提供信息支持，提升信貸管理工作效率和質量。

（七）加強信貸風險文化建設，培育良好信貸風險文化

信貸風險管理文化是銀行員工在長期工作實踐中，遵守銀行各項規章制度而自然形成的風險管理思維和行事方式，對員工行為具有強大約束作用，先進的信貸風險管理文化建設是商業銀行核心競爭力的關鍵因素。借鑒國外商業銀行經驗和教訓，培育良好的信貸風險文化可從以下幾個方面入手：一是對風險管理工具和信貸產品進行持續創新，建立集中風險管理體系，保持信貸審批、風險監督、稽核審計人員的獨立性，激勵優秀的風險人員。二是銀行高管要始終高度重視風險管理，將把控風險與創造利潤視為同等重要，制定全行信貸風險偏好，要求分支機構不能夠偏離，提高執行力，推行問責制。三是規范員工行為和道德準則，制定嚴謹而詳盡的規章制度，如“銀行員工行為基本準則與規范”“員工違規違紀管理辦法”“風險管理員工禁止行為規定”等，用制度約束人。四是堅持合規經營，維護信用秩序，強調對員工忠誠度和歸屬感的培養，加強內控控制措施以防范道德風險，用規范的制度和流程保護員工。

四、結束語

進入21世紀以來，我國經濟改革市場化和全球化進程明顯加快，金融業衍生產品創新日益加速，加之國際經濟金融形勢復雜多變，這些都給銀行業信貸風險管理帶來了新的難題和考驗，必須予以面對。銀行要不斷拓展信貸風險預防范圍，將所有信貸風險源納入銀行信貸風險管理體系當中，并結合自身信貸結構和經營特點，合理選取科學的內、外部風險指標和變量，建立一套行之有效的信貸風險監督管理體系，切實提高銀行應對各類信貸風險的能力，保證銀行信貸業務的正常順利開展。

（作者單位為渤海銀行）

參考文獻

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篇10

關鍵詞:信用卡套現;風險;發卡;收單

Abstract:At present,the problem of credit card arbitrage cash is highlighted. Swiping at the POS machines of the relationship stores or professional intermediary stores is the card holders’main arbitrage approach. The existing of credit card arbitrage cash makes arbitrage persons, card issuers,card acceptors and other market players suffer from credit risk,fraud risk,legal risk,and disrupts the financial order,prohibits the healthy development of credit card industry. The problem of credit card arbitrage cash is caused by the chaos in the credit card issuing market and the bankcard accepting business market, which results from issuing banks and card acceptor disorderly competing. In this regard,we should actively widen financing channels,strengthen supervision of commercial banks’credit card business and strictly define the responsibility of card acceptor,speed up the process of relevant legislation to perfect laws and regulations.

Key Words:credit card arbitrage cash,risk,card issuing,card accepting

中圖分類號:F830.46文獻標識碼: B 文章編號:1674-2265(2010)01-0060-04

近年來,我國信用卡產業發展較快。據中國人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》,截至2009年第二季度末,我國信用卡發卡量為16261.51萬張,同比增長32.9%;信用卡授信總額11 736.46億元,同比增加69.3%;透支余額1 879.23億元,同比增加77%。同期,我國金融機構人民幣居民戶短期消費性貸款余額5 092.64億元,同比增加47.0%;信用卡透支余額占金融機構人民幣居民戶短期消費性貸款余額的37%。從上述數字可以看出,無論從發卡量還是從授信金額、透支余額來看,我國的信用卡產業走出了一條高速發展、跨越式發展的道路。但是在繁榮的背后,一些與信用卡有關的違法、違規問題卻日益凸顯,成為信用卡產業健康發展道路上的隱患,其中信用卡套現是最為突出的問題。

一、信用卡套現的現狀

信用卡套現是指信用卡持卡人不通過正常合法手續(ATM或柜臺)提取現金,而通過虛構交易等非正常手段將卡中信用額度內的資金以現金的方式套取,同時又不支付銀行提現費用的行為。

(一)持卡人套現的動機

1. 個人消費、投資、償債等用途套現。信用卡通常只能在POS機上刷卡消費和網上支付時使用,持卡人如果想投資股票、基金、償還債務或在不具備刷卡條件的場所消費,就會產生用信用卡套現的動機。

2. 持卡人所在企業的生產經營資金周轉套現。一些持卡人所在企業,特別是中小企業在生產經營中經常產生資金周轉的需求,而中小企業貸款的手續繁瑣,成本較高。相比較而言,利用信用卡套現融資雖然金額不大,但只需支付刷卡交易手續費,過程簡單,成本較低。據銀行監管部門的調查,此類套現交易已占到全部套現交易金額的28%,并且呈日益增長的趨勢。

(二)信用卡套現的途徑

一是電子商務套現,即開設網絡商店,通過自買自賣,然后使用信用卡通過第三方支付平臺支付,從而將信用卡額度內的資金轉化為現金。二是POS機套現,即在關系商戶或套現中介的POS機上刷卡套現。三是消費退款套現,即先在商戶刷卡消費,然后尋找各種理由退款套現,比較常見的方式有購買航空客票后要求退票進行套現、用信用卡給手機充值后再銷號進行套現等。除POS機套現外,其他兩種套現方式都是持卡人的單方意愿和行動,缺少商戶的主動配合,因此套現的規模和所造成危害較小。而POS機套現表面上看是信用卡刷卡消費,其實質是假消費、真提現,并且有大量商戶參與其中,形成了一條信用卡套現的灰色產業鏈,是當前信用卡套現的主要途徑。因此,本文主要基于POS機套現進行分析。

(三)信用卡套現的主要場所

一些持卡人利用其經營或工作的商戶已安裝POS機、刷卡交易手續費低廉的便利條件,頻繁刷卡套現。其中一部分交易是真實的,持卡人替顧客刷卡,自己獲得現金;除此之外,大部分交易是虛構的,不存在真實的商品、服務交易,持卡人刷卡后直接從所在單位提取現金。

隨著信用卡套現需求的不斷增長,一些專業從事套現業務的套現中介迅速滋生。這一類商戶沒有實質性經營業務,主要為持卡人套現、還款提供服務。一般來說,這類專業化的套現中介安裝的POS機交易手續費極低。比如,有的以公益類商戶的名義安裝POS機,無交易結算手續費;有的以批發類商戶名義安裝POS機,每筆交易手續費最高為20元。由于成本低廉加之套現行業內部的競爭,這些商戶對套現者收取的手續費也比較低,如有的套現中介只收取套現金額0.3%的手續費,對套現者來說,若信用卡的賬單周期為30天,則一年的套現手續費僅為3.6%,遠遠低于同期的貸款利率,對套現者具有相當大的誘惑力。

(四)信用卡套現交易的外在表現形式

大多數套現者選擇的套現場所相對固定,并且兩次刷卡的時間間隔一般為一個賬單周期,刷卡金額多為信用額度,金額較大且為整數,因此交易記錄呈現出一定的規律性,套現特征比較明顯。

另外,一些套現者為實現套現的規?；?滿足大額的融資需求,常常以他人名義辦理多張信用卡,集中使用,套取現金。因此,從交易記錄上看,多張信用卡具有同時刷卡、同時還款的特征。此類套現隱蔽性較強,不易被發現。

(五)信用卡套現呈現出集中化傾向

一是套現的地理區域集中化。根據中國銀聯的監測結果,信用卡套現集中在東、中部的5個省,其每年的套現金額占全國套現金額的70%以上。二是參與套現商戶的類型集中化,主要是批發類、公益事業類、金融保險類、鋼鐵汽車貿易類等低交易結算手續費的商戶。

二、信用卡套現的風險

對于套現者來講,若套取現金進行投資、投機或從事生產經營,必然承受一定的投資風險和經營風險。一旦遭受損失無法按期還款,套現者一方面將承擔信用卡高昂的透支利息、罰息和滯納金;另一方面,也會在個人征信系統中產生不良信用記錄,給今后個人申請銀行貸款帶來不利影響。

對于商業銀行來說,發卡行是信用卡套現的最大受害者。首先,信用卡套現使發卡行無法獲得潛在的利息收入和提現手續費收入。大規模的套現透支,只能使發卡行獲得相對微薄的交易結算手續費分成。而如果持卡人無法套現,則需從ATM機或柜臺提現,從而將會給銀行帶來豐厚的利息收入和提現手續費收入。其次,信用卡套現使發卡行承擔較大的信用風險。有的套現者實屬惡意透支,根本不考慮還款;有的套現者一開始雖然能夠正常還款,但是一旦投資經營發生損失,資金鏈斷裂,也將無法按期還款,兩者都將產生不良欠款,使發卡行面臨信用風險。人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》顯示,我國信用卡逾期半年未償信貸總額繼續增加,壞賬風險依然存在。截至2009年第二季度末,信用卡逾期半年未償信貸總額57.73億元,與第一季度相比增加8.03億元,增長16.2%。信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應償信貸總額的3.1%,比第一季度增加0.1個百分點,占比同比增加0.7個百分點。其中,由于信用卡套現形成的不良透支占比相當大。最后,信用卡套現使發卡行面臨欺詐風險。信用卡套現經常與信用卡偽冒、欺詐相伴而生。為了大量套取現金,一些不法人員時常利用銀行工作人員的疏忽或急于完成發卡任務的心理,采用虛假申請資料,冒用他人名義辦卡、套現。還有一些人為了逃避還款,專門盜取、偽造他人信用卡進行套現。所有這些由信用卡套現所衍生的違法行為,都將使發卡行面臨欺詐風險。

對于收單機構(包括收單行和從事收單業務的專業化服務機構)來講,雖然信用卡套現和正常透支一樣會給其帶來較為豐厚的收單業務收入,但是由于收單機構負有審查交易真實性的責任,一旦證實交易屬于信用卡盜刷、偽冒套現交易,發卡行將有權拒絕或延遲對收單機構的資金結算,甚至可能訴諸法律進行追償,從而使收單機構的資產和聲譽受損。因此,收單機構面臨一定的法律風險和聲譽風險。

對于整個社會來講,信用卡套現擾亂了正常的金融秩序,破壞了社會誠信環境。不法商戶和持卡人通過虛擬POS刷卡消費等不真實交易、變相從事信用卡取現業務等行為,長期游離在法律的框架之外,違反了國家關于金融業務特許經營的法律規定,背離了人民銀行對現金管理的有關規定,還可能為洗錢等不法行為提供便利條件。并且,套現行為嚴重擾亂了信用卡發卡和受理市場,在加大銀行經營風險的同時也惡化了社會信用環境,阻礙了信用卡產業的健康發展。

三、信用卡套現的成因

造成信用卡套現問題的直接原因,是發卡行之間以及收單機構之間無序競爭所導致的信用卡發卡市場和銀行卡收單業務市場的混亂,從而為套現者提供了大量信用卡和便于套現的POS機。一般而言,信用卡業務具有規模經濟的特征,只有擁有一定的開卡數量,發卡行才能盈利,而且隨著發卡規模的擴大,信用卡的邊際收益遞增。因此,在信用卡業務發展的起步階段,部分發卡行采取“跑馬圈地”、搶占市場份額的信用卡發展戰略,過分強調客戶資源的爭奪,忽視了對營銷對象質量的考量。而這一發展戰略在實踐中又是通過層層加碼的發卡業務考核指標得以推行,一些基層行的員工在重壓之下為迅速擴大信用卡發卡量,大量簡化征信調查和授信審批程序,從而使一大批資信狀況較差、具有強烈套現動機的客戶成為持卡人,為信用卡套現的泛濫種下了禍根。比如,有些銀行為簡化辦卡流程,增加發卡量,采用“以卡辦卡”的模式發放信用卡,即以申請人持有他行信用卡的數量和額度為條件申請辦理本行信用卡。并且為爭搶客戶,這些銀行往往對客戶許之以高信用額度,這就使得套現者手中的信用卡產生了“滾雪球”效應,卡片數量越來越多,可套現的額度越來越大。

與發卡市場的競爭相比,收單業務市場競爭更為激烈,并且參與競爭的主體更加多元化,市場結構更加復雜。目前,商業銀行和以中國銀聯商務有限公司(以下簡稱銀聯商務)為代表的專業化服務機構均可以從事發展商戶、布放安裝POS機等收單業務。其中,大多數商業銀行收單傾向于采取POS機“間聯模式”,收單行投入POS機具并運營從商戶發展、POS機布放開始,直至資金結算的全過程收單業務。而銀聯商務等收單機構則采用POS機“直聯模式”,收單機構投入POS機具,完成除資金結算以外的商戶發展、培訓,POS機安裝、維護等收單業務。兩種模式下,交易結算手續費在發卡行、銀聯、參與收單的機構之間按7:1:2的比例進行分配。為了獲得交易結算手續費20%的收單收入,部分商業銀行和銀聯商務等收單機構之間展開了激烈的競爭,為此不惜降低商戶的準入門檻,為一些經營規模、管理水平達不到規定要求的商戶安裝POS機,這當中不乏無實質經營業務的套現中介,如此便為信用卡套現大開方便之門。并且,一些收單機構為爭取客戶,采取故意錯套商戶分類編碼等方式降低交易結算手續費收取標準,從而進一步壓縮了信用卡套現的成本,擴大了信用卡套現中介的獲利空間。加之收單機構在對商戶的日?，F場檢查中,對POS機疏于管理,導致大量POS機被隨意轉讓,加劇了POS機布放的混亂和套現中介數量的膨脹。

面對收單市場的無序競爭、信用卡套現的頻發,商業銀行和銀聯商務等收單機構經常發生爭論,而且這種爭論已經延伸到POS機“間聯模式”和“直聯模式”孰優孰劣的問題上。其實,無論哪種模式都無法避免信用卡套現的產生,問題的關鍵在于要制定嚴格、詳細的收單業務管理辦法,規范收單業務市場,引導各收單機構展開有序競爭,限制收單機構不負責任、不顧質量、盲目發展商戶的行為。如此,才能凈化信用卡受理市場,斬斷信用卡套現產業鏈條上的“供給方”。而目前,我國規范銀行卡收單業務的制度和辦法較少,對收單機構在從事相關業務時應履行的責任和義務也沒有清晰的界定。

此外,與信用卡套現治理相關的法律法規缺位也是信用卡套現屢禁不止的重要原因。信用卡套現問題的整治是一項系統工程,不僅需要發卡機構、收單機構、銀聯等金融機構和行業組織進行內部治理,更需要人民銀行、銀行監管、公安等部門的廣泛參與和協調配合。但是,目前我國尚無任何法律法規對信用卡套現行為的性質、構成要件、處罰標準、監管主體及其工作職責、協調機制做出明確規定,客觀上給有關部門參與信用卡套現的治理帶來困難。

四、治理對策

(一)積極拓寬融資渠道

信用卡套現之所以存在巨大的市場需求,和我國當前小額融資的渠道較少、成本較高有密切的關系。特別是部分中小企業資金短缺而融資渠道少、融資困難,因此成為了信用卡套現的主體。如果能拓寬中小企業融資渠道,滿足其合理、合法的融資需求,則可以對信用卡套現需求起到分流和疏導作用,從而在源頭上遏制套現行為的發生。

(二)監管部門要加大對商業銀行的信用卡業務的監管力度

一是要明令禁止發卡行濫發信用卡,進一步規范發卡營銷行為。二是要積極引導發卡行優化信用卡發展戰略,加大信用卡產品研發力度,走差異化路線,避免產品同質化及無序競爭。三是要促使發卡行強化內部風險控制,通過完善內部控制制度,優化業務考核辦法,增加關鍵崗位人員配備等方法,促使員工嚴格執行征信調查、授信審批程序,阻止套現者進入。四是要求發卡行加強對信用卡套現交易的監控。通過建立持卡人主體交易信息數據庫,實現對持卡人信息的風險防控,同時不斷開發、設計套現行為模型,動態監測、識別、分析套現交易,對可疑交易及時采取止付、?？ǖ却胧┯枰灾浦埂?/p>

(三)加強對收單業務的監管

建議有關監督管理部門盡快制定并實施規范收單業務的管理制度和辦法,按照權責對等、風險和收益相配比的原則清楚地界定收單機構的責任和義務,并在日常檢查工作中對收單機構進行監督和檢查,對發現的因違規發展商戶,導致商戶頻繁套現的收單機構要實施嚴厲的處罰,從而加大其違規的成本,促使其對商戶的資質嚴格審查,進一步完善對商戶和POS機具的管理機制以及商戶交易的日常監控機制,及時清理套現中介的POS機,清除滋生信用卡套現的溫床。

同時,對中國銀聯等銀行卡組織在信用卡套現治理過程中的權利和責任也要進行明確。由于中國銀聯等銀行卡組織負責信用卡交易信息的轉接和資金清算,特別是在POS機“直聯模式”下,每筆交易的信息都要通過銀聯的主機進行轉接,銀聯具有實時監測信用卡交易的便利條件,因此應當通過恰當的制度安排賦予銀聯對信用卡套現交易進行監測的權利。

(四)加快相關立法進程

盡快出臺《銀行卡管理條例》,明確發卡行、持卡人、收單機構、銀聯等市場主體的責、權、利,同時嚴格界定信用卡套現行為的性質、構成要件等要素,進一步明確監管主體、協調機制,使監管者得到充足的法律授權,對信用卡套現行為進行有力的打擊。

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