導(dǎo)語：如何才能寫好一篇簡(jiǎn)述電子合同的法律特征，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展,引起了各個(gè)領(lǐng)域的利用革命創(chuàng)造了新的糊口工作模式。其中最為凸起的便是電子商務(wù)的運(yùn)用。“全世界電子商務(wù)稅收將從一九九七年的一0.六億美元增添到二00一年的二三0億美元”美國(guó)作為電子商務(wù)展開較早的國(guó)家在許多領(lǐng)域處于全世界領(lǐng)先水平電子商務(wù)涉及到了各個(gè)行業(yè)、各種商品以及各類服務(wù),發(fā)展10分迅速。其次為西歐、日本以及加拿大等國(guó)。

我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)盡管起步較晚但其發(fā)展速度也是驚人的。一九九八年中國(guó)網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)容量達(dá)一00億元預(yù)計(jì)這類增長(zhǎng)趨勢(shì)仍將延續(xù)下去。二0一0年中國(guó)將構(gòu)成三000億元的信息服務(wù)市場(chǎng)。以網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)為特征的新經(jīng)濟(jì)在中國(guó)迅速萌芽、發(fā)展勢(shì)必逐漸成為主流經(jīng)濟(jì)。日前,證券公司、金融結(jié)算機(jī)構(gòu)、民航定票中心、信譽(yù)卡發(fā)放等領(lǐng)域均已經(jīng)勝利進(jìn)入電子商務(wù)領(lǐng)域,并進(jìn)行了大量的、可靠的交易所有這些已經(jīng)形成了我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)同時(shí)也為進(jìn)1步發(fā)展累積了經(jīng)驗(yàn)。

所謂電子商務(wù)有廣義以及狹義的兩種解釋。依據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)電子商務(wù)示范法》廣義的電子商務(wù)是指應(yīng)用數(shù)據(jù)信息進(jìn)行的商業(yè)流動(dòng),而數(shù)據(jù)信息是指由電子的、光學(xué)的或者其他相似方式所發(fā)生、傳輸并存儲(chǔ)的信息。狹義的電子商務(wù)是指基于互聯(lián)網(wǎng)這個(gè)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)商業(yè)交易電子化的行動(dòng)。電子商務(wù)的首要角色由客戶以及商家承當(dāng)他們的聯(lián)絡(luò)樞紐由網(wǎng)上交易中介構(gòu)成,而認(rèn)證中心(CA)則負(fù)責(zé)交易的安全認(rèn)證及監(jiān)管,銀行、金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)資金流通。介入電子商務(wù)的主要角色是企業(yè)以及消費(fèi)者。因而,在企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與消費(fèi)者之間的網(wǎng)上交易形成了企業(yè)—企業(yè)、企業(yè)逐一消費(fèi)者兩種主要的商務(wù)模式。電子商務(wù)在其運(yùn)行進(jìn)程中1般都觸及到5個(gè)直接瓜葛主體:客戶、商戶、電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)、結(jié)算機(jī)構(gòu)以及通訊機(jī)構(gòu)。通訊機(jī)構(gòu)提供Internet數(shù)據(jù)通訊服務(wù)。客戶在能夠進(jìn)行電子商務(wù)消費(fèi)前必需向結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)用于網(wǎng)絡(luò)支付的賬戶客戶通過閱讀商戶網(wǎng)站肯定要購買的商品服務(wù)后填寫電子訂購表格并署上客戶的賬戶信息,所有這些信息經(jīng)加密后傳輸給電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)。電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)(CA)是為交易方驗(yàn)證的機(jī)構(gòu),認(rèn)定電子商務(wù)流動(dòng)中交易方的身份、資信保護(hù)交易流動(dòng)的安全。電子商務(wù)戶為進(jìn)行網(wǎng)上經(jīng)營(yíng)必需在結(jié)算機(jī)構(gòu)(1般是銀行),有特種商業(yè)賬戶在認(rèn)證機(jī)構(gòu)獲得從事電子商務(wù)的“身份證”。認(rèn)證機(jī)構(gòu)把客戶傳來的客戶信息進(jìn)行判斷認(rèn)證后如果判斷確定則交易可以進(jìn)行。否則向客戶以及商戶返回交易被謝絕的信息。交易被授權(quán)后,商戶向認(rèn)證機(jī)構(gòu)提供電子發(fā)票,在商品、服務(wù)被交付給客戶后客戶以及商戶向認(rèn)證機(jī)構(gòu)發(fā)送已經(jīng)經(jīng)簽收的數(shù)字簽名,結(jié)算機(jī)構(gòu)收到電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)發(fā)來的可以過戶資金的信息后將客戶賬戶中交易的資金劃撥到商戶賬戶上從而完成整個(gè)電子商務(wù)交易進(jìn)程。可見,電子商務(wù)擁有如下特征:

一、技術(shù)性

電子商務(wù)的技術(shù)環(huán)境是以各種通信技術(shù)廣泛的、無障礙的運(yùn)用為基礎(chǔ)的。與封鎖型網(wǎng)絡(luò)EDI相比開放性因特網(wǎng)上的商事交易流動(dòng)所需要的技術(shù)手腕更高檔,因此所提出的法律問題也繁雜患上多。在1般情況下電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法所鉆研的問題大都集中于因特網(wǎng)環(huán)境下的商事交易流動(dòng)。

二.廣泛性

在因特網(wǎng)上展開商業(yè)貿(mào)易,條件必需是信息的廣泛性。過去人們從電視廣告報(bào)紙雜志廣告獲守信息都有必定局限。首先電視、報(bào)紙雜志廣告都有制作周期還有制作人的干擾因素。而因特網(wǎng)的商業(yè)信息是與廠商的進(jìn)銷存信息系統(tǒng)直接聯(lián)網(wǎng)的。廠商的各類商業(yè)信息都直接及時(shí)的反應(yīng)了當(dāng)時(shí)情況。而且只要聯(lián)入因特網(wǎng)的廠商均可以向世界任何1個(gè)處所產(chǎn)品信息,沒有人為因素的過濾、篩選的干擾。所以說因特網(wǎng)上的商業(yè)信息廣泛。

三.國(guó)際性

Internet網(wǎng)是連接全世界的網(wǎng)絡(luò),擁有國(guó)際性特征。國(guó)際性是電子商務(wù)流動(dòng)極其惹人注視的1大特征。“1網(wǎng)飛聯(lián)5洲”不管是千山萬水的地輿差距,仍是現(xiàn)實(shí)中的國(guó)與國(guó)之間的界線,在因特網(wǎng)上都變患上隱約起來,乃至感覺不到他的存在。應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)高效力、低本錢地實(shí)現(xiàn)信息同享以及信息傳輸這類全世界網(wǎng)絡(luò)信息1體化自身就是電子商務(wù)的基礎(chǔ)所在。但是,法律卻不是這樣。至少到目前為止.法律的效率主要仍是來自于國(guó)家權(quán)利,現(xiàn)實(shí)中的法律是以地域疆界為基礎(chǔ)構(gòu)成的這就必然與完整超出國(guó)界的電子商務(wù)流動(dòng)存在著必定的矛盾。電子商務(wù)請(qǐng)求實(shí)現(xiàn)信息的高效傳輸、暢通無阻,如果每一個(gè)國(guó)家都履行1套自己的規(guī)則那末必將大大陰礙電子商務(wù)的健康發(fā)展。固然電子商務(wù)的國(guó)際性特征也就使患上電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法的繁雜性更為凸起。

四.多元性

在網(wǎng)絡(luò)長(zhǎng)進(jìn)行商務(wù)交易你既可以主動(dòng)地發(fā)出信息、要約也能夠被動(dòng)地接受信息發(fā)出許諾。因而網(wǎng)上的交易行動(dòng)是互動(dòng)的。同時(shí),在電子商務(wù)流動(dòng)中介入交易進(jìn)程的又其實(shí)不僅僅只有交易各方。咱們知道跟著社會(huì)的發(fā)展交易變患上愈來愈繁雜,參加交易的人愈來愈多,交易的規(guī)則也隨之產(chǎn)生變化。最初是“1手交錢、1手交貨”買賣雙方的交易不需要第3人參加。那時(shí)的交易規(guī)則也比較簡(jiǎn)單主要就是調(diào)劑買賣雙方的合同瓜葛。后來市場(chǎng)擴(kuò)展,交易增多漸漸地就發(fā)生了人、經(jīng)紀(jì)人等交易中介方,交易規(guī)則中也就相應(yīng)地呈現(xiàn)了有關(guān)、經(jīng)紀(jì)等內(nèi)容。再日后票據(jù)、信譽(yù)卡的發(fā)生與使用又使銀行、信譽(yù)卡公司也參與了交易,票據(jù)法、各種結(jié)算辦法也就閃亮登場(chǎng),加入到交易規(guī)則之中來。到了電子商務(wù)時(shí)期因?yàn)榻灰赘鞣揭蕾囉诰W(wǎng)絡(luò)完成交易的全進(jìn)程網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商、計(jì)算機(jī)軟、硬件服務(wù)商就不可防止地加入到交易進(jìn)程中來。

2、電于商務(wù)帶來的問題及對(duì)于經(jīng)濟(jì)犯法的影啊

電子商務(wù)猶如其他新技術(shù)1樣“正被新技術(shù)的創(chuàng)造者——人類自己日趨廣泛地運(yùn)用于社會(huì)糊口的各個(gè)領(lǐng)域,用以提高效力利便糊口,造福社會(huì),也同時(shí)為那些因罪行需求所驅(qū)使,會(huì)不失時(shí)機(jī)地應(yīng)用新技術(shù)成果去干危害社會(huì)勾當(dāng)?shù)娜怂鶓?yīng)用。其表現(xiàn)為:

(1)扭轉(zhuǎn)合同交易模式

在傳統(tǒng)合同交易中,1般是面對(duì)于面的交易,而在電子商務(wù)流動(dòng)中,合同交易模式產(chǎn)生了首要扭轉(zhuǎn)主要表現(xiàn)在:

一、時(shí)空變化

交易者再也不直接面對(duì)于面地進(jìn)行交易,交易再也不使用看患上見摸患上著的鈔票以及紙張作為交易媒體以及記錄載體而是將交易媒體以及記錄載體融為1體通通采取電子數(shù)據(jù)信息來表達(dá)。這樣1來已經(jīng)往交易在數(shù)量、范圍、距離以及速度上的限制就能夠被輕而易舉地突破從而極大地增進(jìn)交易發(fā)生“爆炸式”的發(fā)展。

二、簽名變化

現(xiàn)有的法律規(guī)則中對(duì)于傳統(tǒng)的簽名蓋章已經(jīng)經(jīng)規(guī)制患上至關(guān)完美也可以知足經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中的請(qǐng)求,然而電子商務(wù)請(qǐng)求網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易完整脫離了傳統(tǒng)“筆紙式”的交易媒介這時(shí)候該怎樣辦呢?現(xiàn)代科技的發(fā)展在很大程度上知足了電子交易的需要,通過加密、解密等1系列技術(shù)創(chuàng)造出1種叫“數(shù)字簽名‘’(digital signature)的做法。“數(shù)字簽名”不是咱們想象中的簽名,收到數(shù)字簽名的人實(shí)際上不可能在紙上或者者電腦屏幕上切實(shí)地看到“張3”或者者“李4”這樣的名字它只是1種經(jīng)由加密的信息,用這組經(jīng)由加密的信息來到達(dá)上述的請(qǐng)求即對(duì)于方確切是認(rèn)證交易的對(duì)于象(即保證交易對(duì)于象的真實(shí)性),雙方所傳遞的信 息是完全的、真正的。

數(shù)字簽名是技術(shù)的產(chǎn)物它實(shí)際上其實(shí)不是1種真實(shí)的簽名。它的真正作用體現(xiàn)在兩方面:1是用電子媒介替紙質(zhì)媒介:2是確認(rèn)當(dāng)事人的身份起到了簽名或者蓋章的作用。那末在技術(shù)解決了第1步的問題以后問題就轉(zhuǎn)到了法律這1邊——法律究竟能不能認(rèn)可數(shù)字簽名這樣的技術(shù)產(chǎn)物呢?

三、情勢(shì)變化

法律1向比較注重交易的安全所以許多大陸法系國(guó)家的法律都規(guī)定合同必需采取書面情勢(shì)。無非這樣的請(qǐng)求有時(shí)顯患上過于嚴(yán)厲且無益于增進(jìn)交易。而在英美等國(guó)法律認(rèn)為即使是口頭的合同也擁有束縛力只要有其他證據(jù)證明,因而八0年代聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)頒布的《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售公約》就規(guī)定;國(guó)際貨物買賣合同既可以采取書面情勢(shì)也能夠采取口頭情勢(shì)。法律對(duì)于合同情勢(shì)的請(qǐng)求愈來愈寬松了。同時(shí)跟著技術(shù)的發(fā)展又呈現(xiàn)了新的情勢(shì),即電子的情勢(shì)逐一這也恰是電子商務(wù)時(shí)期的交易情勢(shì)如電子數(shù)據(jù)交流(EDI)國(guó)際金融中的電子資金劃撥、電子票據(jù)清理等等,電子情勢(shì)不同于口頭情勢(shì)也不同于傳統(tǒng)的書面情勢(shì)。

電子商務(wù)合同模式的變化其實(shí)質(zhì)是對(duì)于法律行動(dòng)的變革這類變革對(duì)于現(xiàn)行法律提出了諸多挑戰(zhàn),帶來了許多法律問題。如法律問題之1是如何確保交易對(duì)于象以及交易內(nèi)容的準(zhǔn)確、真實(shí):之2是如何保證交易安全阻撓網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上的犯法。第1個(gè)問題的解決可能觸及到1些技術(shù)規(guī)則在法律上的確認(rèn)。第2個(gè)問題更加嚴(yán)峻。1方面是由于采取高速傳輸?shù)碾娮訑?shù)據(jù)信息自身就帶來1些安全上的隱患另外一方面是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)上電子交易的巨額財(cái)富的誘惑力遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過使用鈔票直接進(jìn)行交易時(shí)候恐怕任何嚴(yán)厲的刑法都不能阻卻網(wǎng)上的犯法。所有這些都必然對(duì)于合同欺騙犯法發(fā)生影響。主要表現(xiàn)在;

其1、誘惑力的增添。因?yàn)榫W(wǎng)上交易帶有必定的虛擬性,在網(wǎng)絡(luò)空間里,沒有中心沒有集權(quán)只要有1臺(tái)計(jì)算機(jī),不管什么時(shí)候、何地均可以上網(wǎng)交易。而且交易者常常是個(gè)人行為,缺少群體的束縛。加上,電子交易的巨額財(cái)富更是使人心動(dòng)。所有這些都增添了合同欺騙犯法的誘惑力。

其2、欺騙情勢(shì)的變化。首先、盜用商戶電子商務(wù)身份證進(jìn)行合同欺騙。行動(dòng)人常常盜用合法商戶的電子商務(wù)身份證冒充合法用戶的“數(shù)字簽名”假冒合法企業(yè)的名義,騙取被害人的財(cái)物。其次行動(dòng)人沒有實(shí)際實(shí)行能力,卻以電子商務(wù)交易為幌子騙取被害人的財(cái)物后便不實(shí)行或者不按合同規(guī)定實(shí)行交貨義務(wù)。第3、通過虛假認(rèn)證從而完成電子合同交易,騙取被害人的財(cái)物。第4、通過捏造網(wǎng)上支付帳戶騙過網(wǎng)上結(jié)算機(jī)構(gòu)的檢查完成與商戶的交易騙取被害人的財(cái)物。

(2)信息管理不嚴(yán)

電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)是1個(gè)巨大的開放性空間,任何人均可以將信息在網(wǎng)上自由寄存也能夠很便捷地獲守信息。網(wǎng)絡(luò)進(jìn)出以及信息提取的利便使網(wǎng)上信息量急劇膨帳并在良多處所呈現(xiàn)“衛(wèi)生死角”終究致使信息污染。C·STOLL憂心忡忡地聲稱:“Internet是歷史上存在的最接近真實(shí)的無政府主義的東西。”更加嚴(yán)重的是,在信息污染的同時(shí)因?yàn)槿鄙俟芾碇萍s1些不法份子伺機(jī)擾亂電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)秩序大肆從事網(wǎng)上經(jīng)濟(jì)犯法流動(dòng)。主要表現(xiàn)有:

一.侵略商業(yè)信用、商品名譽(yù)的犯法

1些商家為了盤踞競(jìng)爭(zhēng)上的優(yōu)勢(shì),排斥競(jìng)爭(zhēng)對(duì)于手不惜在網(wǎng)上大肆侵害別人商業(yè)信用、商品名譽(yù)的信息,給別人造成為了重大損失。

二.廣告欺詐犯法

不少廣告主、廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告者為了獲取非法利潤(rùn)視國(guó)家法律于不顧在網(wǎng)上應(yīng)用廣告對(duì)于商品以及服務(wù)作虛假宣揚(yáng)詐騙消費(fèi)者。

三.銷售偽劣產(chǎn)品犯法

有的制造或者代別人銷售假冒偽劣產(chǎn)品的單位或者個(gè)人應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)銷售信息使不明真象消費(fèi)者購買偽劣產(chǎn)品從而獲取非法收入。

四.證券、期貨犯法

? 1些背法犯法份子應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)編造并傳布影響證券以及期貨交易的虛假信息擾亂正常的證券、期貨交易秩序,從中漁利。

五.知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯法

1些背法犯法份子為了攫取非法利益未經(jīng)著作權(quán)人許可,大肆在網(wǎng)上復(fù)制發(fā)行別人的文字作品、音樂、電影、電視、錄相作品、計(jì)算機(jī)軟件及其它作品發(fā)行別人享有專有出版權(quán)的圖書等等。

六.商業(yè)秘密犯法

1些背法犯法份子為了攫取不正當(dāng)利益或者為了排斥競(jìng)爭(zhēng)對(duì)于手,在電子商務(wù)網(wǎng)上以盜取等不正當(dāng)手腕獲取權(quán)力人的商業(yè)秘密;在網(wǎng)上表露之前項(xiàng)手腕獲取的權(quán)力人的商業(yè)秘密;背反規(guī)定或者者背反權(quán)力人有關(guān)守舊商業(yè)秘密的請(qǐng)求表露其所掌握的商業(yè)秘密等等。

(3)金融風(fēng)險(xiǎn)

電子商務(wù)的發(fā)展一樣給社會(huì)經(jīng)濟(jì)管理層面帶來了不少法律問題。跟著金融業(yè)的網(wǎng)上發(fā)展,金融也趨向電子化。網(wǎng)上銀行的興起,就給傳統(tǒng)中央銀行的管理帶來了許多挑戰(zhàn),金融風(fēng)險(xiǎn)隨之發(fā)生。比如如何確保支付系統(tǒng)的效力以及不亂性;如何束縛因特網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)者的行動(dòng):怎么保持支付系統(tǒng)的完全統(tǒng)1性和應(yīng)提供甚么樣的在線清理系統(tǒng);如何處理央行對(duì)于在因特網(wǎng)上的電子商務(wù)進(jìn)行監(jiān)管并與各國(guó)央行監(jiān)管的調(diào)和與合作防止新的支付工具被用來洗錢或者將監(jiān)管權(quán)擴(kuò)大到外國(guó)公司,引發(fā)與外國(guó)的爭(zhēng)端和如何對(duì)于待銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上競(jìng)爭(zhēng)等等。所有這些又必將引起相應(yīng)金融犯法的產(chǎn)生主要有:

一、非法設(shè)置網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)犯法

1些背法組織以及個(gè)人未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)擅自在網(wǎng)上設(shè)立商業(yè)銀行或者者其它金融機(jī)構(gòu)。

二、貸款方面的犯法

行動(dòng)人以非法占有為目的,使用虛假的或者冒用的電子身份證明等方式騙取網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)的貸款。

三、洗錢方面的犯法

行動(dòng)人通過詐騙的法子,隱瞞犯法的背法所患上及其收益的性質(zhì)以及來源,通過網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)將犯法所患上轉(zhuǎn)化為合法財(cái)產(chǎn),或者通過轉(zhuǎn)賬等方式將資金匯往境外。

四、外匯方面犯法

1些公司、企業(yè)或者者其他單位背反國(guó)家規(guī)定擅自將外匯通過網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)寄存在境外或者者通過網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外。

(4)稅收流失

跟著電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展,電子支付手腕的不斷完美,傳統(tǒng)的商業(yè)動(dòng)作在不遠(yuǎn)的將來有至關(guān)1部份將由互聯(lián)網(wǎng)取代。在發(fā)達(dá)國(guó)家,電子商務(wù)所占的比例在飛速增長(zhǎng)依照美國(guó)商業(yè)部的講演,全美一九九九年四季度網(wǎng)上零售額為五三億美金,而到二00四年美國(guó)網(wǎng)上零售總額將到達(dá)一八四0億美金。在我國(guó),一九九九年電子商務(wù)總交易額到達(dá)二億元.比一九九八年增長(zhǎng)了一倍以上據(jù)預(yù)測(cè)今年我國(guó)電子商務(wù)交易額將到達(dá)八億元,到二00二年將到達(dá)一00億元。面對(duì)于這類發(fā)展趨勢(shì),傳統(tǒng)的審計(jì)模式以及稅收模式勢(shì)必做出相應(yīng)的調(diào)劑電子商務(wù)時(shí)期的稅收問題日漸引發(fā)各國(guó)政府的注重,電子商務(wù)為各國(guó)的稅收軌制提出了斬新而近切的課題。同時(shí),在觸及多 個(gè)國(guó)家的貿(mào)易中國(guó)際稅收面臨著史無前例的挑戰(zhàn)。

傳統(tǒng)的稅收軌制是樹立在稅務(wù)登記查帳征收以及定額征收基礎(chǔ)之上的。稅務(wù)機(jī)關(guān)通過對(duì)于納稅人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)品種、經(jīng)營(yíng)數(shù)量及經(jīng)營(yíng)行動(dòng)等指標(biāo),并通過對(duì)于各種票證以及賬簿的審核來肯定應(yīng)交納的稅種以及稅率。這類面對(duì)于面的操作模式在電子商務(wù)時(shí)期顯然不能適應(yīng)實(shí)際需要。電子商務(wù)的虛擬化、無形化、隨便化、藏匿化給稅收征帶來了史無前例的難題。電子商務(wù)履行的是無紙化操作,各種銷售根據(jù)都是以電子數(shù)據(jù)的情勢(shì)存在稅收征管監(jiān)控失去了最直接的什物對(duì)于象。同時(shí)電子商務(wù)的快捷性、直接性、藏匿性、保密性等會(huì)使患上稅收的控管手腕失靈,加上稅收領(lǐng)域現(xiàn)代化征管技術(shù)的嚴(yán)重滯后都使依法治稅變患上蒼白無力。如果不采用措施必將會(huì)造成監(jiān)管無力稅款流失等被動(dòng)局面。面對(duì)于電子商務(wù),稅收的大堤似乎已經(jīng)是漏洞百出由此而滋長(zhǎng)的1系列稅收問題乃至有點(diǎn)讓人措手不及。有人驚呼道:電子商務(wù)是二一世紀(jì)稅收面臨的最大的敵人!

以信息流、商流、資金流,物流為特征的電子商務(wù)動(dòng)作已經(jīng)經(jīng)打破了傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)區(qū)域的概念,稅收的管轄也變患上繁雜以及隱約不清以行政區(qū)域劃分的稅收管理機(jī)關(guān)還能不能適應(yīng)答電子商務(wù)的管理P從哪一個(gè)層面切入來施行有效的管理?電子商務(wù)的國(guó)際化請(qǐng)求稅收征管的國(guó)際化協(xié)作而傳統(tǒng)的稅制管理機(jī)構(gòu)顯然不具備這類功能。跟著電子商務(wù)的成熟以及完美其中的物流也極有可能從中分離出來而由專門的物流公司去經(jīng)營(yíng),這類資金與物分離活動(dòng)的情勢(shì)給稅收的監(jiān)管更增加了難度。在這類情況下偷逃稅犯法必將又會(huì)成為電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法的1個(gè)“熱門”問題。

3、電于商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法的特色

一、主體特定性

電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法當(dāng)屬技術(shù)型犯法主體其與科技發(fā)展以及社會(huì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變革是聯(lián)絡(luò)在1起的。首先從職業(yè)散布看網(wǎng)絡(luò)行業(yè)內(nèi)部技術(shù)型、管理型人員居多。因?yàn)殡娮由虅?wù)系統(tǒng)通常擁有較好的安全性而且信息技術(shù)的發(fā)展以及管理將進(jìn)1步完美電子商務(wù)將會(huì)更為安全電子商務(wù)外部人員犯法的可能性相對(duì)于較小。而電子商務(wù)內(nèi)部人員尤其是技術(shù)型以及管理型人員犯法的可能性則要大患上多。其次從春秋散布看以中青年占多數(shù)。他們1般都受過較高的文化教育擁有至關(guān)的電腦知識(shí),而且對(duì)于新事物以及科技比較敏感。據(jù)統(tǒng)計(jì)美國(guó)計(jì)算機(jī)犯法者的春秋區(qū)段為一八⑷六歲,平均春秋二五歲。我國(guó)的計(jì)算機(jī)犯法者多在三五歲擺布平均春秋也是二五歲。再次從智商看電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法份子大多智商較高而且擁有精湛的計(jì)算機(jī)操作技巧。

二、危害嚴(yán)重性

應(yīng)用電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的高科技經(jīng)濟(jì)犯法能量大影響規(guī)模廣.釀成的后果無比嚴(yán)重。針對(duì)于大額交易流動(dòng)、網(wǎng)上金融機(jī)構(gòu)等施行的電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法其釀成的經(jīng)濟(jì)損失常常是傳統(tǒng)犯法難以比擬的。而且電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)犯法還擁有至關(guān)的隱秘性不容易被發(fā)現(xiàn),更不容易被偵破。由于,電子商務(wù)系統(tǒng)觸及到尖端科學(xué)知識(shí)沒有至關(guān)程度的專業(yè)知識(shí)是難以掌握的。其貯存的數(shù)據(jù)以及信息,均以電信號(hào)代碼情勢(shì)存在行動(dòng)人可以在任什么時(shí)候間、任何地點(diǎn)施行犯法,同時(shí)不留痕跡,不容易被人發(fā)現(xiàn).不容易偵破。

三、證據(jù)缺少性

篇2

[關(guān)鍵詞] “足夠保護(hù)”標(biāo)準(zhǔn)；個(gè)人信息保護(hù)；影響

[中圖分類號(hào)] F114.41 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1006-5024(2007)04-0132-03

[作者簡(jiǎn)介] 向玉蘭，佛山科學(xué)技術(shù)學(xué)院法律系講師，法學(xué)碩士，研究方向?yàn)榻?jīng)濟(jì)法。(廣東 佛山 528000)

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，個(gè)人信息不斷被人誤用或?yàn)E用，個(gè)人信息隱私面臨前所未有的威脅。為了保護(hù)個(gè)人信息隱私，保障個(gè)人信息安全，不少國(guó)際組織和國(guó)家先后建立了個(gè)人信息保護(hù)制度。需要特別指出的是，在20多年的發(fā)展歷程中，現(xiàn)有的個(gè)人信息保護(hù)制度越來越表現(xiàn)出高度的趨同性。本文試圖從歐盟《指令》的域外適用對(duì)其他國(guó)家和地區(qū)立法產(chǎn)生的影響，說明保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的趨同性對(duì)中國(guó)個(gè)人信息保護(hù)立法的借鑒作用，并提議建立國(guó)際個(gè)人信息保護(hù)體系。

一、OECD《隱私指南》和EU《數(shù)據(jù)保護(hù)指令》

(一)OECD《隱私指南》。1980年9月23日通過的《關(guān)于保護(hù)個(gè)人隱私和個(gè)人信息跨境流通指南》即OECD《隱私指南》是第一部比較全面地保護(hù)個(gè)人信息的多邊立法，適用于公共部門和私營(yíng)部門的個(gè)人信息保護(hù)，保護(hù)因處理方法、信息特征或使用環(huán)境等原因而受到傷害的個(gè)人信息。《指南》要求各成員國(guó)采取適當(dāng)?shù)膰?guó)內(nèi)立法，鼓勵(lì)和支持自律模式，采取合理措施幫助個(gè)人行使其權(quán)利，若信息控制者違反隱私政策，要保證能夠啟動(dòng)救濟(jì)和執(zhí)行機(jī)制，提供充分的司法救濟(jì)措施，確保個(gè)人信息主體不受歧視。

《隱私指南》第二部分第7-14條規(guī)定了個(gè)人信息境內(nèi)流通的原則，同時(shí)確立了“自由流通和合法限制”的個(gè)人信息跨國(guó)流通原則。《隱私指南》雖然為各成員國(guó)提供了個(gè)人信息保護(hù)的一般原則和最低保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，但具體政策措施則由各成員國(guó)根據(jù)其各自不同的政治、經(jīng)濟(jì)和文化背景以及各國(guó)的國(guó)家利益和權(quán)利等確定。OECD《隱私指南》的頒布與實(shí)施引起了國(guó)際社會(huì)對(duì)個(gè)人信息隱私保護(hù)問題的普遍關(guān)注，推動(dòng)了各國(guó)、各地區(qū)的個(gè)人信息隱私保護(hù)立法。

(二)EU《數(shù)據(jù)保護(hù)指令》。歐盟1995年通過、1998年生效的《關(guān)于個(gè)人數(shù)據(jù)處理與數(shù)據(jù)自由流通的保護(hù)指令》即《數(shù)據(jù)保護(hù)指令》承襲了OECD《隱私指南》中所確定的基本原則和標(biāo)準(zhǔn)，適用于任何個(gè)人信息(本文用“信息代替”《指令》中的“數(shù)據(jù)”data以統(tǒng)一全文的術(shù)語)處理，不受部門和使用環(huán)境的限制(公共安全和公共政策除外)。《指令》對(duì)信息控制者采取事前干預(yù)措施，并允許個(gè)人對(duì)其本人的個(gè)人信息行使事后控制權(quán)。信息控制者在處理信息之前必須履行一定義務(wù)，如將其身份或其人的身份和收集信息的目的告知信息主體；只能為特定目的收集和使用信息。但有些義務(wù)受一定例外情況的限制，如《指令》要求信息控制者在信息主體明確表示同意的情況下才能處理個(gè)人信息，但在下列情況下，即使沒有取得明確的同意，信息控制者也可以處理個(gè)人信息：(1)為了履行信息主體為當(dāng)事人的合同需要；(2)為履行法律義務(wù)需要；(3)為保護(hù)信息主體的主要利益需要；(4)為了公共利益、或?yàn)榱诵惺构俜綑?quán)力而必須對(duì)其披露的信息；(5)為了信息控制者或第三方的合法利益所需，除非該合法權(quán)益藐視了信息主體的基本權(quán)利和信息自由。很明顯，《指令》第7條給信息控制者提供了許多靈活的操作，在大多數(shù)情況下，他們可依賴這些法律除外條款排除自己在未征得信息主體同意的情況下而處理信息的責(zé)任，因此，他們?cè)谑占敲舾行詡€(gè)人信息時(shí)盡量避免征得信息主體的同意。然而，《指令》特別要求，在個(gè)人信息因?yàn)橹变N目的而首次向第三者披露之前，必須告知信息主體，該主體有權(quán)反對(duì)披露或使用其個(gè)人信息。而且，對(duì)關(guān)乎信息主體重要利益的敏感信息，一般是禁止利用或處理的，或只能在用戶通過查看表示其同意或通過定入選擇表示其同意的情況下才能對(duì)其信息進(jìn)行處理。敏感信息包括有關(guān)種族、民族、政見、或哲學(xué)信仰、工會(huì)會(huì)員資格、健康和性生活等方面的信息。

根據(jù)《指令》第16-17條賦予個(gè)人的事后控制權(quán)，個(gè)人對(duì)其自己的信息擁有永久的訪問權(quán)，有權(quán)獲得有關(guān)自己的信息副本并更正錯(cuò)誤信息；有權(quán)了解其信息控制者的身份及其使用信息的方法，并有權(quán)阻止信息控制者將其收集到的個(gè)人信息用于非特定或非法目的。

該《指令》在很大程度上發(fā)展了OECD《隱私指南》中確定的有關(guān)保護(hù)個(gè)人信息和隱私的基本原則，試圖消除個(gè)人信息在成員國(guó)之間跨國(guó)流通的障礙，同時(shí)保護(hù)在成員國(guó)之間和在成員國(guó)與第三國(guó)之間流通和傳輸?shù)膫€(gè)人信息。該《指令》第1條明確要求成員國(guó)將個(gè)人隱私權(quán)、尤其是個(gè)人信息處理過程中的個(gè)人隱私權(quán)，作為自然人的基本權(quán)利加以保護(hù)。第25 條第1款規(guī)定，如果歐委會(huì)認(rèn)定某第三國(guó)在個(gè)人信息隱私保護(hù)方面未能達(dá)到足夠的保護(hù)水平，經(jīng)歐盟成員國(guó)有效多數(shù)同意，歐盟委員會(huì)可以決定禁止一切個(gè)人信息向包括美國(guó)在內(nèi)的該第三國(guó)傳輸。保護(hù)水平是否充分應(yīng)當(dāng)依照整個(gè)信息傳遞過程的情況來具體評(píng)判，綜合考慮信息本身的特點(diǎn)、傳遞目的和期限、信息來源國(guó)和目的國(guó)、該第三國(guó)的執(zhí)業(yè)規(guī)則和安全措施等。該指令的主要目的之一是，通過建立“充分保護(hù)”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，以保證在成員國(guó)和第三國(guó)對(duì)個(gè)人信息實(shí)行同等水平的保護(hù)。為了在保證個(gè)人信息在非成員國(guó)得到足夠保護(hù)的前提下，促進(jìn)個(gè)人信息向非成員國(guó)流動(dòng)，歐盟委員會(huì)(EC)于2001年12月起草了一系列適合與非成員國(guó)之間的個(gè)人信息交換的標(biāo)準(zhǔn)合同條款。

二、歐盟《指令》對(duì)其他國(guó)家個(gè)人信息保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的影響

(一)美國(guó)分散個(gè)人信息保護(hù)制度和歐美“安全港協(xié)議”

1.美國(guó)個(gè)人信息保護(hù)制度簡(jiǎn)述。美國(guó)沒有普遍適用于私營(yíng)部門的一般法律規(guī)定，私營(yíng)部門處理個(gè)人信息的行為較少依賴政府干預(yù)，而更多依靠市場(chǎng)調(diào)控，通過行業(yè)自律模式保護(hù)個(gè)人信息。國(guó)會(huì)對(duì)強(qiáng)大的直銷企業(yè)不予任何干預(yù)，雖然在市場(chǎng)壓力的作用下，各公司或行業(yè)協(xié)會(huì)制訂了大量的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部政策，但這些自律式制度是自愿參加的，沒有約束力，導(dǎo)致企業(yè)對(duì)個(gè)人信息可以任意進(jìn)行編輯、比對(duì)、買賣、交換和分析等，個(gè)人信息隱私面臨巨大威脅。

這種公、私部門適用不同標(biāo)準(zhǔn)的做法引發(fā)了許多問題。一方面，在就業(yè)、醫(yī)療、個(gè)人傷害保險(xiǎn)、家庭理財(cái)、大部分交通、通信和娛樂服務(wù)等方面扮演著日益重要角色的私營(yíng)部門在個(gè)人信息處理方面所受的法律約束卻比公共部門少得多。另一方面，盡管私營(yíng)部門利用自律模式保護(hù)個(gè)人信息隱私，但在這種自律模式下，隱私保護(hù)規(guī)則的制訂、隱私認(rèn)證標(biāo)志的授予、個(gè)人投訴的受理等都是由私營(yíng)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，隱私保護(hù)主義者懷疑，個(gè)人是否能指望公司或由公司資助的私營(yíng)協(xié)會(huì)來解決他們的隱私保護(hù)問題，所以他們主張立法干預(yù)。

2.歐美個(gè)人信息保護(hù)制度的沖突和“安全港協(xié)議”。歐盟境內(nèi)的實(shí)踐表明，個(gè)人信息隱私保護(hù)制度本身不是貿(mào)易的障礙，而這種保護(hù)制度的不夠協(xié)調(diào)才產(chǎn)生潛在的壁壘，通過協(xié)調(diào)信息隱私保護(hù)制度可以確保歐盟境內(nèi)的信息自由流動(dòng)。同樣，正是由于歐美之間的隱私保護(hù)法律制度不夠協(xié)調(diào)才導(dǎo)致歐盟有可能阻止信息向美國(guó)傳輸，而歐盟是一個(gè)擁有巨大市場(chǎng)的強(qiáng)有力政治實(shí)體，對(duì)跨太平洋信息流通的潛在限制將關(guān)系到歐美貿(mào)易的前途，也關(guān)乎美國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，歐盟《數(shù)據(jù)保護(hù)指令》被看作是歐盟成員國(guó)與美國(guó)公司之間未來跨太平洋商業(yè)交易的潛在威脅，主要擔(dān)心這種法律規(guī)定引起的沖突可能擾亂和破壞歐盟與美國(guó)公司之間的跨境交易，甚至?xí)獾綒W盟有關(guān)法律授權(quán)的權(quán)利機(jī)構(gòu)的。為此，在歐盟《指令》頒布以后，美國(guó)官方作出了認(rèn)真的反應(yīng)，即在敦促美國(guó)企業(yè)加強(qiáng)其內(nèi)部的隱私保護(hù)政策以避免與歐盟政策發(fā)生沖突的同時(shí)，努力與歐盟磋商，企圖找出適當(dāng)?shù)慕鉀Q方法。在信息隱私保護(hù)問題的談判中，歐盟強(qiáng)大的市場(chǎng)力量為歐盟官員提供了相當(dāng)重要的談判籌碼。歐盟市場(chǎng)對(duì)美國(guó)企業(yè)來說至關(guān)重要，歐盟是美國(guó)最大的貿(mào)易伙伴，美國(guó)的大部分外國(guó)投資都來自歐盟。在歐美貿(mào)易往來中，美國(guó)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作在很大程度上依賴信息的流通，包括供應(yīng)商、顧客、顧問、銷售商和其他服務(wù)提供商以及子母公司、合營(yíng)企業(yè)和合伙公司等之間的信息和信息流通。所以，歐盟限制個(gè)人信息向第三國(guó)流通的要求對(duì)美國(guó)企業(yè)造成了巨大的潛在威脅。

為了消除這種潛在的威脅，美國(guó)商務(wù)部與歐盟委員會(huì)進(jìn)行了長(zhǎng)達(dá)數(shù)年的磋商，并于2000 年在布魯塞爾就如何保護(hù)電子商務(wù)交易中的隱私權(quán)問題達(dá)成了安全港協(xié)議。安全港協(xié)議要求所有簽字企業(yè)或組織在收集信息時(shí)或收集前將其收集的信息種類、使用目的等“清晰而明確”地通知信息主體，如果是敏感信息，則必須經(jīng)信息主體明示同意方可收集。申請(qǐng)參加該協(xié)議的組織必須保證信息主體能夠獲取有關(guān)其個(gè)人的任何信息，并有機(jī)會(huì)更正、修改或刪除不準(zhǔn)確的信息。根據(jù)該協(xié)議，美國(guó)企業(yè)在與歐盟成員國(guó)的個(gè)人和企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上交易時(shí)，首先要向歐盟“安全港”監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)信息傳輸活動(dòng)的申請(qǐng)，同時(shí)還要遵守由美國(guó)商務(wù)部和歐盟內(nèi)部市場(chǎng)理事會(huì)共同制定的上述規(guī)則。

(二)歐盟《指令》對(duì)其他國(guó)家和地區(qū)個(gè)人信息保護(hù)制度的影響。歐盟《指令》所確立的“足夠保護(hù)”標(biāo)準(zhǔn)不僅影響了美國(guó)，而且對(duì)其他國(guó)家和地區(qū)的個(gè)人信息保護(hù)制度產(chǎn)生了較大的影響，香港、加拿大、日本等先后制訂的個(gè)人信息保護(hù)法都在一定程度上借鑒了歐盟《指令》所確立的原則來規(guī)定信息主體和信息收集者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，如香港1996年12月生效的《個(gè)人信息(隱私)保護(hù)法令》所規(guī)定的六大原則、加拿大2004年生效的《個(gè)人信息保護(hù)和電子文檔法》(PIPEDA)所采用的十大原則等，都與《指令》所確定的原則有著非常密切的關(guān)系。日本國(guó)家立法會(huì)于2003年5月23日頒布、2005年4月1日全面生效的《個(gè)人信息保護(hù)法》也在多方面借鑒了歐盟《指令》的規(guī)定。該法是日本目前最完整的個(gè)人信息隱私保護(hù)立法，與歐盟《指令》一樣，是一部綜合性的個(gè)人信息保護(hù)法，適用于公共部門和私營(yíng)部門，保護(hù)“與活人有關(guān)的、可以用來辨別特定個(gè)人的信息”(第2條)。信息收集主體必須遵守“同意原則”、“目的特定原則”、“告知原則”、“安全保障原則”等(15-25條)，信息主體有權(quán)要求個(gè)人信息控制者及時(shí)披露其個(gè)人信息或當(dāng)企業(yè)違反其義務(wù)時(shí)須立即停止使用其個(gè)人信息(25-27條)。但該法的適用范圍不如歐盟《指令》廣，《指令》不但適用于歐盟境內(nèi)的隱私保護(hù)，而且通過“足夠保護(hù)”標(biāo)準(zhǔn)將其適用范圍擴(kuò)大到歐盟之外的國(guó)家和地區(qū)，對(duì)歐盟之外的企業(yè)和組織產(chǎn)生了重要影響，而在日本境外處理或使用個(gè)人信息的外國(guó)企業(yè)和組織不受日本《個(gè)人信息保護(hù)法》的約束。因此，日本《個(gè)人信息保護(hù)法》對(duì)日本境外的公司企業(yè)等的影響沒有歐盟《指令》大，不會(huì)與其他國(guó)家的法律規(guī)定產(chǎn)生沖突。該法的執(zhí)行機(jī)制和美國(guó)的個(gè)人信息保護(hù)模式比較相似，即由各部門負(fù)責(zé)其所轄領(lǐng)域的個(gè)人信息保護(hù)問題，國(guó)家政府和地方公共實(shí)體有權(quán)根據(jù)法律精神或各地區(qū)特征制定和執(zhí)行必要的措施以保障個(gè)人信息得到適當(dāng)處理。可見，從立法模式和保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)看，該法綜合了歐盟和美國(guó)的做法。

三、歐盟《指令》和其他國(guó)家的立法對(duì)我國(guó)個(gè)人信息保護(hù)制度的影響

作為中國(guó)重要的貿(mào)易伙伴，歐盟、美國(guó)和日本等國(guó)家和地區(qū)的個(gè)人信息保護(hù)制度勢(shì)必影響我國(guó)與這些國(guó)家(地區(qū))之間的經(jīng)貿(mào)合作。如果不制訂符合國(guó)際社會(huì)要求的個(gè)人信息保護(hù)法，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看會(huì)損害我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，尤其是電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為此，制訂完善的個(gè)人信息保護(hù)制度已成為當(dāng)務(wù)之急。可喜的是，我國(guó)專家學(xué)者在認(rèn)真研究歐盟、美國(guó)及其他發(fā)達(dá)國(guó)家的個(gè)人信息保護(hù)法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，已于2005年初出臺(tái)了《個(gè)人信息保護(hù)法》專家建議稿，國(guó)務(wù)院已經(jīng)啟動(dòng)該法的立法程序。另外，為了滿足外國(guó)合作者對(duì)我國(guó)個(gè)人信息保護(hù)水平的要求，減少企業(yè)因個(gè)人信息保護(hù)不當(dāng)可能造成的損失，全國(guó)重要的軟件外包基地――大連 ，已于2006年4月1日在全國(guó)率先實(shí)施了個(gè)人信息保護(hù)方面的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)――《大連軟件及信息服務(wù)業(yè)個(gè)人信息保護(hù)規(guī)范》，為中國(guó)個(gè)人信息保護(hù)立法提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。但是，作為地方行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其效力層次和適用范圍非常有限，因此，政府應(yīng)該加快立法進(jìn)程，盡快出臺(tái)能普遍適用的個(gè)人信息保護(hù)法。

四、結(jié)語

如前所述，歐盟《指令》通過“足夠保護(hù)”要求將保護(hù)義務(wù)延伸到其他管轄區(qū)的信息收集者身上，從而更好地保護(hù)了信息主體的信息利益，促進(jìn)個(gè)人信息的跨境流通，但歐盟的立法初衷似乎沒有如愿實(shí)現(xiàn)，因?yàn)榈侥壳盀橹梗蠖鄶?shù)國(guó)家的個(gè)人信息保護(hù)水平還沒有達(dá)到歐盟的要求，只有加拿大、阿根廷、匈牙利和瑞士等極少數(shù)國(guó)家的個(gè)人信息保護(hù)制度得到了歐盟的認(rèn)可，個(gè)人信息仍然面臨在全球范圍內(nèi)被侵害的危險(xiǎn)，在一國(guó)受保護(hù)的個(gè)人信息也許在其他國(guó)家卻得不到保護(hù)。因此，有必要在全球范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的個(gè)人信息保護(hù)體系，除在個(gè)人信息保護(hù)制度方面達(dá)成地區(qū)性和全球性共識(shí)外，可以通過簽訂各種國(guó)際多邊或單邊條約如“法律協(xié)作條約”、“法律承認(rèn)和執(zhí)行條約”、“司法判決相互承認(rèn)條約”的方式建立強(qiáng)有力的合作網(wǎng)絡(luò)，在控制和規(guī)范個(gè)人信息跨國(guó)流通方面建立跨國(guó)司法合作，并在信息交流、跨國(guó)調(diào)查、證據(jù)收集、判決執(zhí)行等方面展開全面合作，這也是OECD《隱私指南》對(duì)其成員國(guó)的要求。除了國(guó)家之間的合作外，還可建立地區(qū)間合作，如亞太經(jīng)濟(jì)組織成員國(guó)可以與歐盟成員國(guó)合作，也可以與其它地區(qū)或經(jīng)濟(jì)組織合作，這樣，協(xié)作網(wǎng)絡(luò)就會(huì)不斷擴(kuò)大，為最終建立統(tǒng)一的個(gè)人信息國(guó)際法律保護(hù)框架奠定基礎(chǔ)。但要想成功建立這一網(wǎng)絡(luò)，首要問題是就個(gè)人信息保護(hù)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和保護(hù)原則達(dá)成國(guó)際協(xié)議，這樣可以滿足保護(hù)個(gè)人信息隱私和促進(jìn)個(gè)人信息順利流通的雙重目的，增加消費(fèi)者交易和清除不必要的信息流通障礙，從而直接或間接地促進(jìn)自由貿(mào)易。

參考文獻(xiàn)：

[1] OECD《隱私保護(hù)指南》第2條，，2006-08-10.

篇3

英語是當(dāng)今世界應(yīng)用最為廣泛的語言，是國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)、文化交流中的官方[，！]語言。商務(wù)英語(businessEnglish)，定義為人們?cè)谏虅?wù)活動(dòng)中對(duì)英語的使用。因此，商務(wù)英語是一種在貿(mào)易中必不可少的語言媒介，卻又不僅僅是一種語言，還包括相關(guān)行業(yè)的商業(yè)知識(shí)，是貿(mào)易行為與語言技巧的融合。即不僅是兩種文化的交流，也是一個(gè)以利益為目的的沒有硝煙的戰(zhàn)場(chǎng)。

建筑貿(mào)易最明顯的特點(diǎn)項(xiàng)目大、投資多、工期長(zhǎng)，不論是建設(shè)安裝還是材料交易，都需要大量的人手，合作達(dá)成后雙方共事時(shí)間長(zhǎng)。這些特征導(dǎo)致商務(wù)英語作為一種溝通雙方的基礎(chǔ)媒介更加重要。建筑行業(yè)的商務(wù)活動(dòng)種類繁多，包括技術(shù)引進(jìn)、招商注資、勞務(wù)承包、專業(yè)承包、貸款融資等，這些領(lǐng)域無不需要對(duì)商務(wù)英語熟練、巧妙的使用，以達(dá)到預(yù)期的貿(mào)易目的。

種類的多樣決定了商務(wù)英語應(yīng)用的廣泛。同各種行業(yè)一樣，建筑類貿(mào)易活動(dòng)中的商務(wù)英語有兩種形式，即口頭形式和書面形式。書面商務(wù)英語具有書面語言的共通特點(diǎn)，要求清晰、明確、簡(jiǎn)潔。而口頭商務(wù)英語則更復(fù)雜一些。

1.1口語

談判是國(guó)際商務(wù)活動(dòng)的主要內(nèi)容之一，口語的適當(dāng)運(yùn)用則是談判成功與否的重要因素。

談判是集政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、法律、語言、心理、社交等諸多學(xué)科在一起的工作。整個(gè)談判過程是人類的一些基本需要得到充分體現(xiàn)，如情感的需要，獲得尊重的需要，實(shí)現(xiàn)自我的需要，求知和理解的需要和美感的需要。

這些基本需要滲透談判的每一個(gè)環(huán)節(jié)。而英語口頭談判則直接地反映這些基本需要所引起的作用(。王徽英，2002)首先，親切熱情的會(huì)面使整個(gè)談判過程開始于一個(gè)良好的氛圍。此時(shí)的自我介紹應(yīng)該采用正式的形式，無須繁復(fù)，只客氣地問好并簡(jiǎn)單地介紹一下個(gè)人情況即可。如：Howdoyoudo?Idon'tthinkwehavemetbefore,mynameisMartinAllison,andfromAmerica.(你好!我想我們以前沒有見過面，我是MartinAllison，美國(guó)人。)若見面的是熟人，則可以簡(jiǎn)單打招呼后進(jìn)行一些問候。建筑貿(mào)易行為以長(zhǎng)期合作為主，親切恰當(dāng)?shù)膯柡蛴兄诶p方的關(guān)系，創(chuàng)建良好的合作關(guān)系。如：Howiseverything?(一切都好嗎?)其次，商務(wù)談判中有些話不得不說，卻又讓人難以接受，此時(shí)如何運(yùn)用語言的技巧使對(duì)方更容易接受，并不破壞談判的氛圍就顯得至關(guān)重要。如：Iagreewithmostofwhatyousaid.其暗含的意思是：TherearesomethinginwhatyousaidthatIcannotagreewith.Youshouldhaveputforwardthismovemuchearlier.言下之意則是批評(píng)：Youshouldnotchangetheprogramsolate(。王璐，2012)將兩者之間的意見不統(tǒng)一之處用委婉的話說出來，更能讓對(duì)方接受，維持友好的談話氛圍。建筑是一種藝術(shù)形式，也是文化傳承的重要載體之一，建筑貿(mào)易不僅具有經(jīng)濟(jì)目的，也是文化傳播與交流的過程。因此更應(yīng)該注重語言的技巧，避免因風(fēng)俗習(xí)慣等產(chǎn)生的誤會(huì)和分歧。

1.2書面信函

商務(wù)英語電子信函是貿(mào)易交流中的主要途徑之一

在國(guó)際貿(mào)易中，信函都具有法律依據(jù)，除溝通雙方外，還能在貿(mào)易糾紛發(fā)生時(shí)解決問題。因此，商務(wù)英語信函中語言的明確十分重要。商務(wù)英語函電包括商洽函、詢問函、答復(fù)函、請(qǐng)求函、告知函、聯(lián)系函，在商務(wù)貿(mào)易中溝通雙方。不同種類的信函有其正式的寫作格式，有些專業(yè)，有些簡(jiǎn)潔，也有些莊重，應(yīng)用于不同情況。

英語商務(wù)信函第一條寫作原則，即互惠互利。除了語言的完整和禮貌，還要注重對(duì)方的感受，并且多用敬語。第二條原則，是內(nèi)容清晰。盡量選擇常用詞，減少使用模棱兩可的詞匯，以免產(chǎn)生誤解。修飾限定的詞匯應(yīng)該緊跟被修飾的詞。第三條原則是語言簡(jiǎn)潔。避免重復(fù)和過長(zhǎng)的短語，如“inaboutamonth”應(yīng)使用“inaweek”。避免“thereis”、“thereare”這類短語，而改為積極的動(dòng)詞，如“therearemanypeoplewhoknowsthat”應(yīng)改為“manypeopleknowsthat”按照這樣的原則，句子結(jié)構(gòu)也應(yīng)該簡(jiǎn)潔，減少詞組和從句，在不改變?cè)獾那疤嵯拢褂煤?jiǎn)潔的結(jié)構(gòu)，丟棄可有可無的表達(dá)。

1.3商務(wù)英語的專業(yè)特點(diǎn)國(guó)際貿(mào)易是一門特定的學(xué)科，建筑貿(mào)易作為其中一種，也有其特殊的專業(yè)知識(shí)要求。商務(wù)英語是專業(yè)英語的一種，它離不開基本英語語法、詞語和結(jié)構(gòu)，同時(shí)又具有特殊的專業(yè)性質(zhì)。

英語中許多普通詞匯運(yùn)用在商務(wù)英語中就具有了其特殊含義，如offe(r提出，提供)，在貿(mào)易中使用則是“報(bào)價(jià)”的意思;balanc(e本意為均衡，平均)，則是“余額”、“結(jié)欠”之意。以及bidbond——押標(biāo)金，billoflading——提單，accommodationnotes——通融票據(jù)，buyout——全面收購，customsduty——關(guān)稅等，在建筑類貿(mào)易中會(huì)被經(jīng)常使用的專業(yè)詞匯。除了更多的了解它們的意思，還要懂得如何運(yùn)用。在商務(wù)英語中，縮略語的使用十分普遍。如A/C—Accoun(t賬號(hào))，A/P—AuthoritytoPurchas(e委托購買)，F(xiàn)OB—freeonboar(d離岸價(jià))等等。招投標(biāo)書是建筑貿(mào)易的重要組成部分之一，這種正式文件及合同要求商務(wù)英語句子結(jié)構(gòu)規(guī)范、體裁正式，用詞精確、強(qiáng)調(diào)客觀性。這將使用到大量的從句和被動(dòng)語態(tài)。

例如：Shippingdetails,includingwhethertransshipmentsareallowed.Alsorecordedshouldbethelatestdateofshipmentandthenamesoftheportsofshipmentanddischarged.

裝船細(xì)節(jié)：包括是否允許轉(zhuǎn)運(yùn)以及裝船的最后日期和裝船、卸貨的港口名稱。除了詞匯和句子，在貿(mào)易溝通中，更應(yīng)該注重特定的語言環(huán)境，了解商務(wù)英語中的特殊翻譯，不僅顯得專業(yè)性更強(qiáng)，也有助于理解合作方的意思。

例如：Pleaselosenotimeindeliveringgoods.(請(qǐng)不要損

失一點(diǎn)時(shí)間送貨。)應(yīng)翻譯為：請(qǐng)立即送貨。

Let'sgetthisturkeyontheroad.(讓我們把這只火雞弄到路上去。)應(yīng)翻譯為：讓我們把這個(gè)不成功的生意弄到正軌上。

英語作為全球通用的商務(wù)語言，具有極強(qiáng)的多樣性和易變性，結(jié)合本國(guó)和他國(guó)的文化差異，對(duì)不同文化背景下的信息和語義巧妙轉(zhuǎn)換是商務(wù)英語翻譯中不可或缺的步驟。

2.簡(jiǎn)述建筑行業(yè)貿(mào)易

WTO將建筑服務(wù)主要?dú)w類為兩大部門，一是建設(shè)及相關(guān)的工程服務(wù)(ConstructionandRelatedEngineeringServices)，二是建筑與工程設(shè)計(jì)服務(wù)(ArchitecturalandEngineeringServices)，建設(shè)及相關(guān)的工程服務(wù)被單獨(dú)列為一個(gè)服務(wù)部門，而建筑與工程設(shè)計(jì)服務(wù)則被列在商業(yè)服務(wù)(BusinessServices)部門內(nèi)下屬的專業(yè)服務(wù)(ProfessionalServices)分部門之中。

建設(shè)及相關(guān)的工程服務(wù)部門，具體又分為5個(gè)服務(wù)分項(xiàng)，它們是：

一般房屋建筑工程(Generalconstructionworkforbuildings)一般土木工程(Generalconstructionworkforcivilengineering)安裝與裝配工程(Installationandassemblywork)房屋裝修裝飾工程(Buildingcompletionandfinishingwork)其他(Other)而建筑與工程設(shè)計(jì)服務(wù)貿(mào)易分為4類，建筑設(shè)計(jì)服務(wù)(Architecturalservices)，綜合工程服務(wù)(Integratedengineeringservices)，工程設(shè)計(jì)服務(wù)(EIservices)，城市規(guī)劃與景觀設(shè)計(jì)服務(wù)(UrbanplanningandlandscapeArchitecturalservices)。

3.總結(jié)

貿(mào)易的最終目的是獲得經(jīng)濟(jì)利益，為了達(dá)到這個(gè)目標(biāo)，熟練運(yùn)用商務(wù)英語的技巧很重要，將語言的作用在貿(mào)易談判中發(fā)揮到最大，因此，商務(wù)英語的應(yīng)用也是語言技巧的應(yīng)用。在不同的談判情景中，同樣的話也會(huì)有不一樣的效果，這是商務(wù)英語實(shí)用性的體現(xiàn)。貿(mào)易交流中商務(wù)英語的應(yīng)用，應(yīng)使語言規(guī)范、得體，并注重對(duì)方的文化背景，選擇合適的口語技巧。在談判過程中，則應(yīng)避開雙方的文化差異和因俗語、俚語運(yùn)用不當(dāng)而產(chǎn)生的誤解，具體到句式、詞匯，甚至口語的語調(diào)，使貿(mào)易活動(dòng)順利進(jìn)行，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)——在建筑行業(yè)的貿(mào)易活動(dòng)中，這一點(diǎn)顯得尤為重要。更深入地了解商務(wù)英語的專業(yè)特性和使用技巧，有助于我們更好地在貿(mào)易活動(dòng)中學(xué)習(xí)和運(yùn)用這一媒介。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃少梅.建筑業(yè)在我國(guó)加入WTO所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)[J].廣東水利水電，2006()：85.

[2]馬雪松.論商務(wù)英語特點(diǎn)[J].哈爾濱商業(yè)大學(xué)報(bào)，2005.

[3]王徽.英商務(wù)談判中過英語口語的語言的技巧廣東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2002()

[4]王璐.商務(wù)英語談判的技巧探索[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2012(1)。

[5]余蘭.商務(wù)英語的語言特點(diǎn)及翻譯技巧[J].西南民族大學(xué)學(xué)報(bào)(人文社科版)，2009(11)

篇4

Abstract: This article describes the fact of overwork phenomenons that rise more than before in China， does simple anlysis of the origins that make overwork， then illustrates the damages caused by overwork is huge. Then it resumes the Two Factors Theory， puts forward that we shoud use dynamic and reasonable motivator factors and hygiene factors， and adpot more humanresource means to provent overwork phnomenons.

關(guān)鍵詞： 過勞；成因；危害；雙因素；預(yù)防；管理措施

Key words: overwork；origins；damages；two factor；prevent；management measures

1 過勞現(xiàn)象日益普遍嚴(yán)重

過勞是近來一個(gè)經(jīng)常見諸媒體的高發(fā)詞，過勞從日本蔓延至歐美，在中國(guó)呈增長(zhǎng)上升趨勢(shì)。過勞的終極狀態(tài)“過勞死”現(xiàn)象在中國(guó)越來越嚴(yán)重，1998年8月14日，上海市靜安區(qū)第六糧油食品公司合同職工唐英才突然死在下班的路上，每天工作17個(gè)小時(shí)；2001年7月青島啤酒集團(tuán)公司總經(jīng)理彭作義勞累過度而死亡；2001年胡可心38歲去世時(shí)，已是中國(guó)科學(xué)院研究員、博士生導(dǎo)師、國(guó)家重大基礎(chǔ)研究項(xiàng)目首席科學(xué)家助理。2006年5月28日晚，華為員工胡新宇因工作任務(wù)緊迫，持續(xù)加班近1個(gè)月，在廣州中山醫(yī)科大學(xué)第三附屬醫(yī)院病逝，年僅25歲。2007年1月22日晚，36歲的清華大學(xué)電機(jī)與應(yīng)用電子技術(shù)系講師焦連偉突然發(fā)病，經(jīng)醫(yī)院搶救無效去世。2007年7月13日晚9時(shí)05分，沙坪壩區(qū)公安分局陳家橋派出所25歲的刑偵民警冉茂畫，在連續(xù)工作4天，馬不停蹄偵辦3起案件后，因極度疲勞倒在工作崗位上救治無效不幸犧牲。諸如此類的消息不勝枚舉，有報(bào)道說，中國(guó)已成為全球工作時(shí)間最長(zhǎng)的國(guó)家之一，人均勞動(dòng)時(shí)間已超過了日本和韓國(guó)。因而在黨和政府提出和諧社會(huì)的今天，研究過勞預(yù)防過勞死的理論意義和實(shí)踐意義都非常重大。

2 過勞成因分析

2002年1月17日，“過勞死”（Karoshi）一詞在英語權(quán)威詞典《牛津英語詞典電子版》（Oxford English Dictionary Online）正式登堂入室，以配合二十一世紀(jì)的需要和最新真實(shí)面貌。Karoshi源自日語“過勞死”。通常理解為，“過勞死”是因?yàn)楣ぷ鲿r(shí)間長(zhǎng)，勞動(dòng)強(qiáng)度加重，心理壓力大，存在精疲力竭的亞健康狀態(tài)，由于積重難返，將突然引發(fā)身體潛在的疾病急性惡化，救治不及時(shí)而危及生命。

研究過勞的成因離不開中國(guó)的國(guó)情，中國(guó)正處于社會(huì)物質(zhì)文明發(fā)展繁榮時(shí)期，各行各業(yè)欣欣向榮，在社會(huì)變革與激烈競(jìng)爭(zhēng)中，各種競(jìng)爭(zhēng)、利益沖突以及日新月異的新技術(shù)的應(yīng)用帶來了工作內(nèi)容、工作方式及工作量上的質(zhì)的變化，超常的工作壓力、生活壓力帶來了身體緊張狀態(tài)，個(gè)人及組織越來越高的要求帶來的心理壓力，人們的生活因不斷快速增長(zhǎng)的物質(zhì)需求及就業(yè)形勢(shì)帶來的生活壓力，以及員工所在組織為在變革浪潮中生存，直接或間接地地將企業(yè)的生存發(fā)展壓力傳導(dǎo)至員工，員工的身心都面臨著適應(yīng)和應(yīng)對(duì)調(diào)整的新要求等等。

3 過勞或過勞死危害巨大

有關(guān)過勞造成過勞死訴訟請(qǐng)求、立法要求及是否將此納入工傷體系的討論此起彼伏，隨著國(guó)家司法體系的介入，企業(yè)將承擔(dān)的責(zé)任越來越重大。過勞會(huì)造成勞動(dòng)效率低下，過勞會(huì)造成員工缺勤和醫(yī)療費(fèi)支出，企業(yè)和個(gè)人都會(huì)有不會(huì)程度的經(jīng)濟(jì)損失。如果發(fā)生過勞死，不僅對(duì)員工個(gè)人和家庭是無法彌補(bǔ)的損失，對(duì)企業(yè)組織、社會(huì)同樣是人力資源損失和經(jīng)濟(jì)損失，在復(fù)雜的司法鑒定過程中，無論是個(gè)人還是組織都要付出大量的時(shí)間、體力和金錢。這與以人為本，尊重生命以及和諧社會(huì)、可持續(xù)發(fā)展的要求是相背離的。所以，我們要預(yù)防規(guī)避過勞現(xiàn)象的頻繁發(fā)生。

4 雙因素理論簡(jiǎn)介

弗雷德里克·赫茨伯格（Fredrick Herzberg）的雙因素理論，那些能帶來積極態(tài)度、滿意和激勵(lì)作用的因素就叫做“激勵(lì)因素”，即能滿足個(gè)人自我實(shí)現(xiàn)需要的因素，包括：成就、賞識(shí)、挑戰(zhàn)性的工作、增加的工作責(zé)任，以及成長(zhǎng)和發(fā)展的機(jī)會(huì)。保健因素的滿足對(duì)職工產(chǎn)生的效果類似于衛(wèi)生保健對(duì)身體健康所起的作用。保健從人的環(huán)境中消除有害于健康的事物，它不能直接提高健康水平，但有預(yù)防疾病的效果；它不是治療性的，而是預(yù)防性的。保健因素包括公司政策、管理措施、監(jiān)督、人際關(guān)系、物質(zhì)工作條件、工資、福利等。當(dāng)這些因素惡化到人們認(rèn)為可以接受的水平以下時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生對(duì)工作的不滿意。

但是，當(dāng)人們認(rèn)為這些因素很好時(shí)，它只是消除了不滿意，并不會(huì)導(dǎo)致積極的態(tài)度，這就形成了某種既不是滿意、又不是不滿意的中性狀態(tài)。

5 預(yù)防過勞企業(yè)的管理措施

社會(huì)文明發(fā)展到一個(gè)階段，對(duì)人性及人的關(guān)愛變得越來越重要，所以我們?cè)谥朴喥髽I(yè)相關(guān)政策和戰(zhàn)略中，積極發(fā)揮、做好保健因素和激勵(lì)因素的杠桿作用，讓企業(yè)健康、持續(xù)有活力地發(fā)展壯大。而且在企業(yè)在發(fā)展變革中，保健因素和激勵(lì)因素也因做出相應(yīng)的改變。在本文中，員工的過勞預(yù)防管理中，員工同時(shí)包括企業(yè)高層，近來頻發(fā)的過勞死報(bào)道中有許多就是企業(yè)的高層，本文中把高層的過勞統(tǒng)一為員工過勞問題一并處理。基于雙因素理論，本文提出以下管理措施以期在預(yù)防過勞上起到一定作用。

5.1 工作職責(zé)劃分明確，避免角色混淆 人力資源部門在進(jìn)行工作分析的基礎(chǔ)上，制訂崗位工作職責(zé)和績(jī)效考評(píng)指標(biāo)時(shí)，工作職責(zé)和要求劃分要明確，避免員工出現(xiàn)角色模糊帶來的壓力，經(jīng)歷角色沖突的人會(huì)感到自己被互相的沖突的期望撕裂。同時(shí)，注意將績(jī)效考核目標(biāo)與員工能力匹配掛鉤，避免員工承擔(dān)額外工作壓力和心理壓力。薪酬設(shè)計(jì)時(shí)，調(diào)整保健因素工資與激勵(lì)因素獎(jiǎng)金在收入中所占比例，在鼓勵(lì)創(chuàng)新突破的基礎(chǔ)上充分考慮工資、福利等保健因素，它們因隨時(shí)代變化相應(yīng)做出增長(zhǎng)調(diào)整。

時(shí)代在變化，社會(huì)物質(zhì)財(cái)富迅速增長(zhǎng)，個(gè)人工資水平應(yīng)有相匹配的發(fā)展速度，人們的焦慮很多來自對(duì)生活的沒把握，現(xiàn)在住房、醫(yī)療、教育支出基本上是每個(gè)人每個(gè)家庭比較大的三項(xiàng)支出內(nèi)容，所以提高工資水平、福利待遇等對(duì)緩解員工的焦慮和不安全感是大有裨益的。

5.2 績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系建立時(shí)，適當(dāng)增加團(tuán)隊(duì)考核內(nèi)容 通過過組織制度，正面建立成員交流、團(tuán)隊(duì)協(xié)作機(jī)制，工作的社會(huì)性既可以對(duì)獨(dú)立的每個(gè)個(gè)體員工提供與人互助的機(jī)會(huì)，同時(shí)讓個(gè)人在工作中有工作成長(zhǎng)的分享、困難的分解機(jī)會(huì)，達(dá)到增進(jìn)交流促進(jìn)解壓提高業(yè)績(jī)的目的。研究表明，在團(tuán)隊(duì)中工作會(huì)增加人的動(dòng)力和績(jī)效。現(xiàn)在提倡建立學(xué)習(xí)型組織，改成團(tuán)隊(duì)的做法，是向?qū)W習(xí)型組織演進(jìn)的一個(gè)重要組成部分。團(tuán)隊(duì)帶來的潛在益處還包括：成員的努力增加、成員的個(gè)人滿意度增加，不同能力及技能的整合、組織的靈活性的增加。交流是任何組織創(chuàng)造、維護(hù)及求得生存的基礎(chǔ)。組織將人們聚到一起為了共同目標(biāo)而奮斗，而交流正是將他們的日常工作串聯(lián)起來的媒介。通過交流能夠使員工更加明確自己的工作目標(biāo)，能夠分享知識(shí)，并且相互鼓勵(lì)。如果交流低效率或沒缺乏交流，對(duì)組織而言也不能夠保證正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在一項(xiàng)調(diào)查中數(shù)據(jù)顯示，42%的被調(diào)查者認(rèn)為缺乏交流和人際關(guān)系技巧是導(dǎo)致工作不力的最重要的因素。

5.3 積極指導(dǎo)員工學(xué)會(huì)時(shí)間管理，減少工作忙亂帶來的心理壓力 過分的忙亂會(huì)讓人陷入精疲力竭的狀態(tài)，可能忙得沒有時(shí)間思考，可能失去工作與生活的平衡，感覺被耗盡、情感枯竭，無法應(yīng)對(duì)工作和生活。

企業(yè)除嚴(yán)格依照《勞動(dòng)法》要求對(duì)工作時(shí)間作出規(guī)定外，應(yīng)對(duì)員工的時(shí)間管理水平進(jìn)行督導(dǎo)和建議，讓員工學(xué)會(huì)有效分配和利用時(shí)間，提高工作、生活的條理性，思路清晰心理狀態(tài)就會(huì)好。

另外，在考勤管理中，要重視個(gè)別員工長(zhǎng)時(shí)間加班工作的記錄，超過要求時(shí)，考勤員應(yīng)及時(shí)上報(bào)管理者，管理者及時(shí)干預(yù)中止，對(duì)這類員工進(jìn)行工作指導(dǎo)，避免發(fā)生諸如昆明公交車司機(jī)楊關(guān)事件，楊關(guān)為完成公司硬任務(wù)、連續(xù)一個(gè)月每日工作十余小時(shí)而無法休息，終因體力不支暈倒在崗位上這種事故。

5.4 在建立員工手冊(cè)的同時(shí)，建立一個(gè)生活指南手冊(cè)，幫助員工建立工作和生活的平衡 員工手冊(cè)中涉及企業(yè)的規(guī)章制度及各項(xiàng)工作要求，是員工企業(yè)生存的工作指南。生活手冊(cè)，可以將相關(guān)保健小知識(shí)以及生活必需小常識(shí)印制在上面，提高對(duì)員工的生活和健康關(guān)注度，引導(dǎo)員工關(guān)注健康，讓員樹立保護(hù)好自身，就是對(duì)家庭的愛護(hù)，就是為和諧社會(huì)做出了一份力所能及的貢獻(xiàn)。

5.5 把員工健康管理納入企業(yè)管理日程，形成常態(tài)化健康管理機(jī)制 身體是員工革命的本錢，關(guān)注員工身體健康，企業(yè)可以采取有效措施進(jìn)行員工健康管理。一是可以安排每年定期身體檢查。研究表明，定期檢查是防治疾病的重要措施，體現(xiàn)了預(yù)防為主的方針和對(duì)“預(yù)防是最好的治療”的認(rèn)識(shí)。二是利用櫥窗、企業(yè)內(nèi)的報(bào)紙或宣傳欄、企業(yè)網(wǎng)頁等，傳播積極向上、開朗美好的生活情趣。積極引導(dǎo)員工正確對(duì)待工作和生活，學(xué)會(huì)勞逸結(jié)合，學(xué)會(huì)調(diào)節(jié)生活，注意鍛煉身體增強(qiáng)體質(zhì)；甚至忙里偷閑聽聽音樂、唱歌跳舞、和家人朋友聊天小聚等都是解除疲勞，讓緊張的神經(jīng)得到松弛的有效方法，也是防止疲勞癥的精神良藥。三是可以通過工會(huì)組織開展相關(guān)健康知識(shí)講座，讓員工有機(jī)會(huì)接受來自組織的健康教育，認(rèn)識(shí)到健康教育的重要作用，提高員工個(gè)人生活能力。五是開展一些簡(jiǎn)單易舉行的文體活動(dòng)。利用集體活動(dòng)倡導(dǎo)強(qiáng)身健體的重要性。

5.6 逐步引入心理幫助計(jì)劃EAP，積極進(jìn)行員工心理壓力疏導(dǎo)

工作中有壓力是正常的普遍現(xiàn)象。壓力是指?jìng)€(gè)人對(duì)刺激（它對(duì)個(gè)人有身體及心理上的要求，并在重要結(jié)果利害攸關(guān)時(shí)造成不確定性及個(gè)人控制的缺失）的生理及情感反應(yīng)。適當(dāng)水平的壓力被稱為良好壓力（eustress），良好壓力有助于激發(fā)人的活力和動(dòng)力，但要注意控制壓力帶來的不利影響。

一方面企業(yè)可以和社會(huì)心理咨詢機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系，員工有心理傾訴需求時(shí)，有專業(yè)人員接待、接聽，進(jìn)行心理輔導(dǎo)減壓。另一方面是在企業(yè)條件允許的情況下，在培訓(xùn)中除關(guān)注管理知識(shí)、工作技能等外，積極引入心理培訓(xùn)和輔導(dǎo)，幫助員工找到解壓的正確渠道，提高員工解決心理壓力的能力。在世界500強(qiáng)企業(yè)中至少有80%的企業(yè)為員工提供心理幫助計(jì)劃（Employee Assistance Progress），簡(jiǎn)稱EAP。實(shí)驗(yàn)和事實(shí)證明，良好的心理教育和訓(xùn)練能增強(qiáng)員工的意志力、自信心、抗挫折能力和自控能力，還能提高其創(chuàng)新意識(shí)、貢獻(xiàn)意識(shí)、集體意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神。依據(jù)美國(guó)健康和人文服務(wù)部（Department of Health and Human Services）在1995年的資料，對(duì)EAP每投資一美元，將有5至7美元的回報(bào)。1994年marsh & mclennon公司對(duì)50家企業(yè)做過調(diào)查，在引進(jìn)EAP之后，員工的缺勤率降低了21%，工作的事故率降低了17%，而生產(chǎn)率提高了14%。

6 本文存在的問題與需要改進(jìn)的地方

本文基于雙因素理論探討相關(guān)預(yù)防過勞的管理措施，在理論應(yīng)用上有一定的局限性。從企業(yè)管理的出發(fā)探討了預(yù)防過勞的管理措施，本文并未涉及醫(yī)學(xué)、法律及社會(huì)政府部門監(jiān)管上的解決之道和預(yù)防措施的探討。

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關(guān)鍵詞：金融衍生品；OTC市場(chǎng)；做市商；市場(chǎng)監(jiān)管

自20世紀(jì)80年代以來，我國(guó)改革開放所帶來的經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型和資源配置模式的改變，推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)近30年的高速增長(zhǎng)，但是，隨著目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的矛盾積累，如何確立新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展理念，探索新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，是我國(guó)走出目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展困境的根本選擇。OTC場(chǎng)外交易市場(chǎng)不僅是構(gòu)成我國(guó)多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)的重要內(nèi)容，而且是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。回顧我國(guó)OTC市場(chǎng)二十多年的發(fā)展歷程，場(chǎng)外交易已經(jīng)成為我國(guó)資本市場(chǎng)體系的重要組成部分。

一、 OTC金融衍生品市場(chǎng)特點(diǎn)簡(jiǎn)述

OTC金融衍生品市場(chǎng)主要有以下特征：

1. 沒有集中固定的交易場(chǎng)所。OTC衍生品交易市場(chǎng)是由企業(yè)、證券公司、投資公司以及普通投資者相互交易形成的，其產(chǎn)品交易沒有規(guī)定必須在交易所內(nèi)進(jìn)行，OTC市場(chǎng)是一個(gè)分散的無形市場(chǎng)。

2. 組織方式為做市商制度。當(dāng)前證券市場(chǎng)的交易制度主要是做市商制度、競(jìng)價(jià)制度和混合制度，競(jìng)價(jià)制度主要在交易所內(nèi)進(jìn)行，而做市商制度則主要用于OTC市場(chǎng)。做市商制度是指在證券市場(chǎng)上由具備一定實(shí)力和信譽(yù)的證券經(jīng)營(yíng)法人，在其意愿的基準(zhǔn)上不斷向交易者報(bào)出某些特定證券的買入和賣出價(jià)，并在其所報(bào)價(jià)位上接受機(jī)構(gòu)投資者或其他交易商的買賣要求，保證及時(shí)成交的證券交易方式，其中做市商通過買賣差價(jià)來賺取利潤(rùn)。

3. 定價(jià)以協(xié)商為主。考慮到OTC市場(chǎng)產(chǎn)品的多樣化和非標(biāo)準(zhǔn)化，一般來說，產(chǎn)品的交易價(jià)格、到期日、資產(chǎn)數(shù)額等可以直接由交易雙方按照一對(duì)一的形式直接商定。

4. 雙邊結(jié)算模式。場(chǎng)內(nèi)交易實(shí)行集中清算，交易得到確認(rèn)之后，清算機(jī)構(gòu)成為所有合約持有者的對(duì)手。而OTC市場(chǎng)與之有很大的差異，其交易采取雙邊交易的模式，由交易雙方自行安排資金、證券，實(shí)行雙邊清算。

二、 建設(shè)我國(guó)券商OTC金融衍生品市場(chǎng)體系

OTC衍生品市場(chǎng)體系在多層次資本市場(chǎng)體系中屬于較基礎(chǔ)層次，可以為需要資金支持的非上市企業(yè)、特別是中小企業(yè)提供有針對(duì)性的、低門檻的、靈活多樣的和高時(shí)效性的融資轉(zhuǎn)讓服務(wù)等，本節(jié)主要從券商角度出發(fā)，在全國(guó)范圍內(nèi)建立一個(gè)多層次、多角度的OTC市場(chǎng)體系。

1. 機(jī)構(gòu)間市場(chǎng)平臺(tái)建設(shè)藍(lán)圖。機(jī)構(gòu)間OTC市場(chǎng)平臺(tái)應(yīng)該是一個(gè)以交易轉(zhuǎn)讓為核心功能的報(bào)價(jià)平臺(tái)，并輔助以平臺(tái)登記準(zhǔn)入、市場(chǎng)信息披露、清算交收等功能，希望未來將機(jī)構(gòu)間OTC市場(chǎng)建設(shè)成為具有登記準(zhǔn)入、交易轉(zhuǎn)讓、信息披露和清算交收四大功能集于一體的平臺(tái)體系，真正實(shí)現(xiàn)券商間交易、券商間信息、產(chǎn)品以及客戶的共享和統(tǒng)一托管，并作為交易對(duì)手方直接交易。

券商間之所以形成這樣的OTC市場(chǎng)平臺(tái)，是可以整合某個(gè)產(chǎn)品生命周期的全流程環(huán)節(jié)，包括掛牌、發(fā)行、登記、轉(zhuǎn)讓、交收、信息披露等。同時(shí)，券商OTC基于自身的一體化建設(shè)，可以為不同產(chǎn)品配置靈活的交易機(jī)制和結(jié)算模式，提高了交易效率。現(xiàn)階段，券商柜臺(tái)產(chǎn)品主要面對(duì)自身客戶發(fā)行，并且已經(jīng)支持在自身客戶間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。但是，券商自建OTC平臺(tái)也面臨著許多難題：第一，客戶范圍較小，所有產(chǎn)品的參與者只能是某券商的自身客戶，這樣，不同體量的客戶群也就決定著券商柜臺(tái)產(chǎn)品的規(guī)模和活躍度。第二，券商自建OTC需要較大的資金成本支持，需要有強(qiáng)大的業(yè)務(wù)技術(shù)儲(chǔ)備，同時(shí)日后的持續(xù)經(jīng)濟(jì)效益也必須超過開發(fā)成本，券商才會(huì)有動(dòng)力開發(fā)建設(shè)OTC平臺(tái)。這種情況將會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)中的中小券商在參與交易的過程中困難重重。由于資金有限，業(yè)務(wù)鏈條相對(duì)簡(jiǎn)單，客戶規(guī)模相對(duì)較小，因此開發(fā)成本相對(duì)較高，且投入產(chǎn)出比相對(duì)較低。第三，目前OTC交易模式是投資者通過券商專用通道參與各類交易，投資者必須首先成為券商的客戶，才可以參與交易。對(duì)于一些機(jī)構(gòu)投資者，不能直接參與平臺(tái)產(chǎn)品的交易，而是要借用或租用券商通道才可以，參與的方式比較單一。OTC平臺(tái)不能根據(jù)投資者的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不同的參與模式，就無法形成多層次、多結(jié)構(gòu)的市場(chǎng)體系。

面對(duì)券商OTC平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，市場(chǎng)有必要建立統(tǒng)一的機(jī)構(gòu)間體系，為市場(chǎng)提供更廣泛的參與平臺(tái)與多樣化的功能服務(wù)。

（1）要建立統(tǒng)一的登記接入平臺(tái)。參考銀行間市場(chǎng)的模式，滿足各主體的實(shí)際交易需求。滿足條件的機(jī)構(gòu)投資者可以直接接入平臺(tái)作為獨(dú)立主體參與交易，中小投資者通過券商通道接入平臺(tái)進(jìn)行交易，根據(jù)投資者不同類型構(gòu)建多層次的市場(chǎng)參與者結(jié)構(gòu)。

（2）要建立靈活的交易轉(zhuǎn)讓平臺(tái)。券商柜臺(tái)產(chǎn)品的特點(diǎn)是靈活性較強(qiáng)，參與人數(shù)相對(duì)公募產(chǎn)品較少，交易機(jī)制較復(fù)雜，且參與者主要是自身的客戶。因此，建立靈活的產(chǎn)品交易轉(zhuǎn)讓平臺(tái)是機(jī)構(gòu)間平臺(tái)的核心價(jià)值。券商可以根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)決定哪些產(chǎn)品在自身OTC平臺(tái)發(fā)行，哪些產(chǎn)品在機(jī)構(gòu)間市場(chǎng)發(fā)行，便于實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的最大效用。已簽署代銷協(xié)議的券商，可以將產(chǎn)品在券商間相互掛牌，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的互通互掛，也可以實(shí)現(xiàn)彼此客戶通過該平臺(tái)對(duì)同一產(chǎn)品進(jìn)行交易轉(zhuǎn)讓，即實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的跨券商交易，極大地提高了產(chǎn)品的流動(dòng)性和市場(chǎng)價(jià)值，同時(shí)為中小券商客戶提供了參與柜臺(tái)產(chǎn)品交易的方式，為中小券商節(jié)約了開發(fā)OTC平臺(tái)的成本，提高了市場(chǎng)服務(wù)能力。

（3）要建立有效的信息交互平臺(tái)。券商OTC的產(chǎn)品特點(diǎn)是私募化、個(gè)性化，僅有簽署產(chǎn)品代銷協(xié)議的券商，其客戶才可以參與該產(chǎn)品的相關(guān)交易過程。因此在信息披露方面，每一個(gè)產(chǎn)品由于自身結(jié)構(gòu)的不同，可能披露的信息要素也不盡相同。同時(shí)，不同的產(chǎn)品信息可能僅向指定券商或機(jī)構(gòu)進(jìn)行披露，而非全市場(chǎng)披露。因此，信息披露的定向是機(jī)構(gòu)間市場(chǎng)必須承擔(dān)的功能。由于私募性產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)一般較高，且非公開市場(chǎng)公開操作，因此建立有效的信息交互平臺(tái)，讓參與交易的投資者及時(shí)了解有效的產(chǎn)品信息是非常有必要的。并且，通過記錄各投資者的交易情況，可以建立系統(tǒng)的信用記錄庫，不僅可以為其交易對(duì)手方提供其信用情況，從而影響產(chǎn)品議價(jià)情況，而且也可以作為中國(guó)資本市場(chǎng)信用體系的一部分，提供重要的數(shù)據(jù)資源。

（4）要建立公允的清算交收平臺(tái)。券商作為自建OTC平臺(tái)的所有者，在清算交收方面面臨著兩個(gè)問題：一是若進(jìn)行跨券商交易，在清算交收的時(shí)候，不同券商OTC平臺(tái)無法很好地對(duì)交易對(duì)手方的份額或資金進(jìn)行前端監(jiān)控，進(jìn)而無法確定交易風(fēng)險(xiǎn)；二是跨券商交易的清算交收平臺(tái)是非統(tǒng)一平臺(tái)，即投資者資金托管在各自的券商OTC柜臺(tái)上，因此在清算時(shí)，若不是DVP模式，會(huì)產(chǎn)生結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，且客戶資金跨券商托管的時(shí)候，也會(huì)存在券商公信力的問題。因此，機(jī)構(gòu)間平臺(tái)作為非盈利的自律組織，為市場(chǎng)參與各主體提供第三方公允的清算交收平臺(tái)，即作為每一個(gè)投資者的集中交易對(duì)手方，提供多樣化的清算交收模式，這也是機(jī)構(gòu)間交易平臺(tái)可以真正實(shí)現(xiàn)跨券商交易轉(zhuǎn)讓的基礎(chǔ)和前提。

2. 市場(chǎng)價(jià)格交易模式探索。OTC市場(chǎng)交易模式主要包括買賣報(bào)價(jià)交易、協(xié)議報(bào)價(jià)交易和做市商交易三種模式。

買賣報(bào)價(jià)交易模式是指符合本平臺(tái)交易條件的投資者在場(chǎng)外交易平臺(tái)上買賣報(bào)價(jià)信息，其他符合條件的投資者只能根據(jù)此報(bào)價(jià)信息申報(bào)成交。申報(bào)一旦發(fā)出即可確認(rèn)成交，成交信息在電子交易平臺(tái)上，買賣雙方以確定價(jià)格進(jìn)行交易的模式；協(xié)議報(bào)價(jià)交易模式是指投資者與交易對(duì)手方在達(dá)成買賣協(xié)議后，通知證券公司在本平臺(tái)上完成指向易的模式；做市商模式是指做市商由證券公司擔(dān)任。做市商具有連續(xù)雙向報(bào)價(jià)義務(wù)，其盈利模式為買賣價(jià)差。

目前，在我國(guó)證券市場(chǎng)中，主要采取的還是集中競(jìng)價(jià)制度。這種制度能夠提高市場(chǎng)的透明度，而且在處理小額業(yè)務(wù)方面具有一定優(yōu)勢(shì)。但是因?yàn)閮r(jià)格由競(jìng)價(jià)形成，如果存在買賣指令不平衡或大額的買賣指令，由于交易信息對(duì)于投資者而言是共享的，這樣容易出現(xiàn)因?yàn)橥顿Y者的“羊群效應(yīng)”而引發(fā)市場(chǎng)的波動(dòng)。

當(dāng)然，做市商制度也存在一些不足。因此，不論是證券市場(chǎng)，還是具體的OTC金融衍生品市場(chǎng)，都不宜實(shí)施單一的做市商制度，而應(yīng)該采取做市商制度和競(jìng)價(jià)制度相結(jié)合的混合交易機(jī)制。混合制度能夠融合競(jìng)價(jià)制度與做市商制度的雙重優(yōu)勢(shì)，既能發(fā)揮競(jìng)價(jià)制度交易成本低、交易公平公正的優(yōu)點(diǎn)，又能夠發(fā)揮做市商制度提高市場(chǎng)流動(dòng)性的特點(diǎn)，使得市場(chǎng)效率提高。

然而，混合制度的引入對(duì)于做市商來講，也未必是一件好事。在新的制度下，做市商可能很難再像原來一樣從市場(chǎng)中獲利。因?yàn)樵谶@種機(jī)制下做市商幾乎喪失了大部分的“特權(quán)”，集中競(jìng)爭(zhēng)的報(bào)價(jià)模式下，投資人一旦報(bào)出比做市商更低的價(jià)格就會(huì)瓜分掉做市商原本的利潤(rùn)。因此，未來我國(guó)一旦實(shí)施做市商制度，可能需要對(duì)券商等中間商進(jìn)行一定程度的補(bǔ)償。

三、 建設(shè)我國(guó)券商OTC市場(chǎng)監(jiān)管體系的建議

1. 相關(guān)法律法規(guī)修改建議。鑒于我國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)法律制度的現(xiàn)狀，有必要對(duì)包括《證券法》在內(nèi)的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善，對(duì)其市場(chǎng)地位以及法律性質(zhì)、功能定位、基本制度和監(jiān)管體系等作出明確規(guī)定。

（1）要完善做市商監(jiān)管制度。前文所述，做市商是目前國(guó)際OTC市場(chǎng)運(yùn)行的重要特征之一。雖然目前我國(guó)是以券商制度為主，但這畢竟是過渡性的，最終會(huì)被做市商制度所取代。因此，建議在法律法規(guī)方面應(yīng)該加入對(duì)做市商制度的敘述，加入“場(chǎng)外交易市場(chǎng)”、“做市商”等相關(guān)概念和界定，為制定相關(guān)規(guī)則提供法律依據(jù)。比如，描述做市商的資格審查、批準(zhǔn)；規(guī)范做市商的權(quán)利和義務(wù)以及對(duì)做市商的監(jiān)管措施等方面。尤其在監(jiān)管方面，對(duì)做市商的監(jiān)管方式應(yīng)采取自律監(jiān)管的方式。在監(jiān)管主體上，證監(jiān)會(huì)和證券業(yè)協(xié)會(huì)是必不可少的。除此之外，可以成立做市商協(xié)會(huì)作為監(jiān)管主體的補(bǔ)充。這是因?yàn)槊總€(gè)做市商都應(yīng)是做市商協(xié)會(huì)的會(huì)員，做市商協(xié)會(huì)對(duì)每個(gè)做市商的情況、行為和做市的流程都比較了解。所以，做市商協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)成為監(jiān)管主體之一。其職責(zé)可以被定位為協(xié)助政府監(jiān)管和實(shí)現(xiàn)行業(yè)自律和對(duì)做市商的規(guī)范管理。最后，明確協(xié)會(huì)自律的權(quán)力，擴(kuò)大其自律管理的范圍，可以建立專門的場(chǎng)外市場(chǎng)自律性組織，與協(xié)會(huì)共同管理相關(guān)事務(wù)等。

（2）對(duì)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化要制定專門的規(guī)范。上述提及產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一可以有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。OTC產(chǎn)品應(yīng)該是具有證券的共同屬性，但具體的產(chǎn)品規(guī)范合同應(yīng)該根據(jù)產(chǎn)品的多樣化程度、交易額度等設(shè)立專門的規(guī)范，這樣也有利于監(jiān)管部門的監(jiān)控。另外，還要加入對(duì)市場(chǎng)參與者的信用評(píng)估法規(guī)體系，由于OTC產(chǎn)品的多樣化特性，因此對(duì)市場(chǎng)參與者進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理是對(duì)市場(chǎng)有效監(jiān)督的前提。我國(guó)可以參照英國(guó)分類門檻制度，制定并完善相關(guān)客戶適當(dāng)性評(píng)估制度，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、衍生產(chǎn)品交易經(jīng)驗(yàn)等評(píng)估其成熟度，據(jù)此對(duì)客戶進(jìn)行分類，并至少每年復(fù)核一次機(jī)構(gòu)客戶分類的合理性，進(jìn)行相應(yīng)的動(dòng)態(tài)管理。

2. 明確做市商制度，嚴(yán)格審核做市資格。選擇資質(zhì)較好、實(shí)力雄厚和行為規(guī)范的市場(chǎng)主體擔(dān)任做市商，是我國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)健康和有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。世界上不管是發(fā)達(dá)資本市場(chǎng)，還是新興市場(chǎng)，都對(duì)做市商的資格有嚴(yán)格的要求，主要包括普通券商對(duì)成為做市商的申請(qǐng)、退出或是如何重新再次成為做市商，以及由相關(guān)監(jiān)管部門的認(rèn)定等，并且這些資格的要求都是動(dòng)態(tài)的。

借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，做市商資格審核主要分為準(zhǔn)入資格審核和持續(xù)資格審核。準(zhǔn)入資格審核主要指以券商為考察對(duì)象，具體考察內(nèi)容可以包括該券商本年度的證監(jiān)會(huì)評(píng)級(jí)、資本水平、從業(yè)人員資格等。滿足基礎(chǔ)條件的券商通過相關(guān)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行再次審核，并由機(jī)構(gòu)給出該券商的綜合評(píng)分，進(jìn)行排序，最后向社會(huì)公眾進(jìn)行信息披露。

而持續(xù)資格審核目的主要是規(guī)范交易行為，動(dòng)態(tài)持續(xù)地對(duì)做市商的做市資格提出要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以根據(jù)設(shè)立相關(guān)的考核標(biāo)準(zhǔn)，如做市商報(bào)價(jià)系統(tǒng)、做市股票交易量等來考察做市商在一段期間內(nèi)的表現(xiàn)，然后給出該做市商的綜合評(píng)分，并進(jìn)行市場(chǎng)排名，并通過指定渠道向社會(huì)工作披露，而且在一定程度上可以引入末尾淘汰機(jī)制，即為無法履行做市義務(wù)的做市商提供退出渠道。退出機(jī)制不僅能給做市商施加一定的壓力，保持做市經(jīng)營(yíng)的活力，還能用優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制培育出優(yōu)秀的做市商隊(duì)伍。

3. 突出市場(chǎng)層級(jí)管理，強(qiáng)化對(duì)做市商監(jiān)督。從發(fā)達(dá)市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)看，無論美國(guó)、日本都形成了一系列對(duì)做市商的管理措施和手段，包括準(zhǔn)入條件、報(bào)價(jià)原則、信息披露、成交回報(bào)等都有著嚴(yán)密的監(jiān)控。監(jiān)管組織往往采取交易所監(jiān)管和行業(yè)自律，監(jiān)管路徑往往采取實(shí)時(shí)監(jiān)管和事后檢查等手段。

考慮到我國(guó)目前尚處于初步發(fā)展階段，可以把市場(chǎng)的參與人分為兩種類別：市場(chǎng)交易商和市場(chǎng)客戶，由此設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)分別對(duì)交易商和客戶進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)督的具體內(nèi)容可以包括資金流動(dòng)性、保證金制度、信用評(píng)級(jí)等方面，并且更要突出對(duì)交易商的監(jiān)管，可以再將交易商進(jìn)行細(xì)化分類，在借鑒國(guó)外做市商制度的經(jīng)驗(yàn)前提下，在交易商的部分范圍內(nèi)發(fā)展做市商制度的業(yè)務(wù)實(shí)踐，而其他交易商可以繼續(xù)開展自營(yíng)業(yè)務(wù)，并隨著市場(chǎng)機(jī)制的成熟和自身的發(fā)展，逐步全面開展做市商業(yè)務(wù)。

4. 明確市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)，突出做市商義務(wù)。OTC市場(chǎng)產(chǎn)品本質(zhì)上仍是金融衍生品，同樣是基于某種契約的遠(yuǎn)期協(xié)議。這種遠(yuǎn)期協(xié)議正常運(yùn)行的基礎(chǔ)是雙方的信用，即市場(chǎng)上擁有信息的交易一方應(yīng)該誠(chéng)實(shí)向另一方提供及時(shí)、準(zhǔn)確的交易信息，降低市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)交易中，交易商內(nèi)部擁有良好的人力資源、產(chǎn)品交易的價(jià)格信息、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的度量技術(shù)，是市場(chǎng)交易的主動(dòng)方，在交易中比市場(chǎng)上的投資客戶具有一定的優(yōu)勢(shì)。我國(guó)在市場(chǎng)監(jiān)督體系中應(yīng)該考慮和明確市場(chǎng)上的交易商對(duì)產(chǎn)品交易或是產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)披露，突出交易商的義務(wù)，因?yàn)橹挥惺袌?chǎng)投資客戶在了解產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)之后，才會(huì)作出相對(duì)正確的決策，共同保證市場(chǎng)的健康運(yùn)行。

做市商的義務(wù)目的在于提供市場(chǎng)的流動(dòng)性，同時(shí)維持資本市場(chǎng)的穩(wěn)定。因此做市商的主要義務(wù)包括雙向報(bào)價(jià)義務(wù)、價(jià)差限制義務(wù)、連續(xù)報(bào)價(jià)義務(wù)、信息披露義務(wù)以及交易記錄保存義務(wù)。這里主要突出的做市商義務(wù)是信息披露義務(wù)和交易記錄保存義務(wù)。信息披露義務(wù)是指做市商有義務(wù)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)向社會(huì)公眾披露相關(guān)的投資信息，包括價(jià)格、成交量、市場(chǎng)占有額、價(jià)差等，并還要定期公布相關(guān)的研究分析報(bào)告，保證市場(chǎng)的公開和透明；交易記錄保存義務(wù)是指做市商必須對(duì)交易具體內(nèi)容進(jìn)行記錄，并且向相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)告，配合相關(guān)監(jiān)管部門的隨時(shí)檢查。

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