導語：如何才能寫好一篇企業金融風險防控措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、金融創新模式下金融風險防控工作的特征

依照我國銀監會機構下發的《商業性銀行金融創新指導》，金融創新工作的基本宗旨是指商業銀行為了配合當今經濟快速發展的需求，依托新技術的運用、新手段的采取、新市場的拓展、新職能機構的設置等，在發展戰略擬定、管理制度建立、職能機構配置、業務人員安排、管控模式構建、業務程序運作及服務產品開發等各項工作上所增設的一些新內容。如今，我國的金融產業已經進入整體性業務開放的狀態，金融產業增加了金融業務創新的力度，且創新趨勢強勁，進而使金融創新業務展現出了蓬勃發展的勢頭，具體體現在以下幾方面。

（一）理財產品

隨著我國經濟的不斷發展，人們開始對金融方面的投資業務產生興趣，為了適應金融市場中新興業務的需求，目前很多金融經營單位都開始在其金融業務范疇中增設了新的理財產品。此種服務產品的融入，促使了當今總體金融行業面貌產生了本質性的變化，特別是使得當今金融產業的發展模式產生了吐故納新式的變革，且提升了金融產業的發展速度。從相關的調查資料可知，我國現階段絕大多數金融經營單位都相繼推出了理財產品，開展了各種相異類型的理財服務業務多達60余種，由此充分說明了我國的金融產業正處在持續的產品創新之中。

（二）服務業務范疇

自從理財業務成為金融產業服務創新的重點突破口之后，金融產業的業務經營范圍也開始走向持續的拓寬和擴展，一些金融經營單位已經逐步脫離了有史以來即連續開展著的存款、信貸和匯兌等原始業務模式，而是更側重轉向于居民家庭理財、電子型支付銀行等業務。依照粗略統計資料顯示，我國現在已經有數十家金融經營單位設置了金融證券業務品種及保險服務品類，而且其業務運作期限已經擴展到最低一個月，最長不做上限?；诖耍鹑诋a業的業務范疇也變成了金融模式創新的一個范疇。

（三）金融業戶大幅度拓展

我國實行改革開放政策三十多年來，我國的經濟建設獲取了突飛猛進式的發展，廣大百姓的生活水平在持續提升。據國家相關部門的統計資料顯示，2013年前3季度，國民生產總值超過了166050億元，和2012年同期相比上升了11.7個百分點，我國的城鎮居民的人均可支配收入為10351元，排除價格波動因素，其實際上升為13.5%，所增加幅度高于2012年同期指標3.5個百分點。

（四）金融職能同質化

因為金融職能機構在其業務運作形式及組織架構上的持續革新，導致銀行企業和保險機構、信托投資機構、證券公司等非銀行性金融部門之間的職能劃分變得越來越不明朗，整個世界上的金融服務單位也正在由分行業經營模式轉向聯合化經營的綜合型模式。現階段，我國銀行業真正自覺性的創新活動仍然很不充分，創新的廣度和深度存在較大不足，行業內照搬復制式的“創新”占了很大比重。

二、金融創新模式下金融風險管控面臨的問題

（一）未建立完整的創新機制

就金融創新模式下的金融風險防控而言，過去的金融業務考評過程均是依據金融單位的經營規模來實施的，并未關注金融經營單位的職能性業務創新情況。這樣必然使金融經營單位服務產品及經營業務的創新工作得不到足夠的重視，也正是由于此種缺陷的存在，才導致了過去我國金融產業金融風險時常出現和不可避免性。

（二）從業人員的業務水平偏低

我國金融管理業務人員的技術素質偏低，并且不具備現代化的金融更新觀念，由此導致其整個金融創新過程不可避免地會發生金融運作的風險，然而其還不能正視金融風險的存在。過去在實施金融風險防控時，其重點是以防范金融產業的信用風險為主要內容，然而在具體的金融創新模式下的金融風險防控過程中，大部分金融部門業務人員并未深刻認識到金融產品創新在整個金融創新工作中的價值性，也就不可能將金融風險防范觀念應用到金融產品更新過程中。

（三）金融風險防控模式單一

就我國現階段金融創新模式下的金融風險防控而言，管控模式古板單調為其金融創新過程中不能輕視的一種問題。過去的金融風險防控機制一般都屬于風險評定的運作模式，然而將此類運作模式運用到現實金融創新模式下的金融風險防控工作中，不可能達到與國際運作規則完整接軌。所以，在每次國家頒布和金融行業運作相關的管理政策，均必引發金融行業震蕩及業務開展規模的下跌，導致總體金融交易市場中暗藏一種走向不規范的資金流，最終引發整體金融產業中各類企業獲利不平衡的情況。

（四）風險評估模式落后

在金融創新模式下的金融風險防控工作中，風險評估模式的落后也很不利于總體金融風險防控的實際效果。比如，其時常表現出金融訊息溝通跟不上具體的運作節奏、金融政策調整滯后、考評過程控制不嚴謹等缺陷問題，如果在此階段中有某些不法金融單位借機對金融交易市場搞一些小動作，就不能夠快速圓滿地將其平衡處置好?；诖?，金融風險評估機制的落后也必然會嚴重影響金融風險的防控效果。

（五）缺乏誠信交流

“誠信”的信譽是任何一家金融經營單位得以生存發展的必要條件，然而一般在具體的金融風險防控工作中，因為金融部門業務人員側重追求經濟利潤而淡漠了彼此之間的誠信交流，金融企業所實施的誠信交流重點是針對于本企業上報的經營數據是否客觀屬實。由于在原先的金融交易市場上，常常暴露出金融經營單位造假上報材料的問題，由此造成我國金融交易市場中嚴重存在業務信息不屬實、各個企業之間不能實現相互信任的問題。

三、國外金融模式下金融風險防控的主要經驗做法

近年來，在規范化的市場監理、大量新開發金融業務的支撐下，金融經營風險及金融產業危機幾乎與歐美等經濟發達國家失去了緣分。不論是1997年泛濫亞洲的金融產業危機，還是在1994年發生的墨西哥、巴西和阿根廷等國的“拉美型”金融危機，那時的歐美等發達經濟體的金融組織都能做到獨善其身。然而，2008年，美國爆發的華爾街金融振蕩使美、歐、日等發達國家的金融產業也遭到了不同程度的沖擊，且巴基斯坦等欠發達國家幾乎陷入了國家破產的境地。審視金融危機的發生及應對過程，可以總結得出：完善科學的金融體制改革創新是有效抵御金融風險來襲的“金鑰匙”，故針對金融創新風險實施防控管理極為必要。在此介紹一下西方發達國家及一些新興市場國家，在依托金融市場開放及金融體制創新方面，達到有效控制金融風險的相關經驗做法。

（一）美國金融市場的開放及體制創新

美國選用漸進型的金融敞開政策，其開放歷程長達近一個世紀。在20世紀前半葉，美國的國家金融監管機構在其金融領域內推行分業式經營及金融利率管控制度，為了讓美元變成國際市場的通用貨幣，美國擬建了“布雷頓森林金融管理體系”，且頒布實施了著名的“馬歇爾計劃”。20世紀60年代，為了嚴格控制國內資本的大量外流，美國在金融領域內強化了對資本運作的管制，對外籍人貸款、商業投資及本國公民購買他國金融證券實施政策限制。20世紀后半葉，美國步入了金融產業開放的輝煌十年，先后完成了金融利率市場調節及匯率市場調節的業務模式變革。在金融匯率的市場調節方面，1974年，美國實施了開放的資本賬戶管理政策，廢除了資本管控限制。美國的金融市場化特征體現在：扎實推行金融利率、匯率市場運作，以防嚴重沖擊現行金融體制；遵從金融業務支撐于現實經濟發展的行業準則，加大金融職能對經濟發展的推進功能；強化拓展金融市場及完善金融機構職能，提升金融企業本身的競爭實力及風險抗衡能力。

（二）新加坡的金融產業開放及體制創新

作為經濟發達國家的亞洲四小龍之一——新加坡，它的金融產業變革在當今的東盟國家中是僅有的最為成功的一個，其全面防控了亞洲金融危機可能對他國造成的沖擊，其如此成功的秘訣即在于本國內大力實施了嚴謹完善的管理制度及嚴厲的處罰手段。其一是在金融業建立了專屬的賬戶，細致劃分出涉外金融業務及國內金融業務，構建出本國銀行及境外銀行兩大金融范疇。其后者是專營涉外的外匯金融業務，由此助推了新加坡這一國際金融平臺的構建進程。其二是奉行對本國金融機構及其金融業務開展嚴格化管理的政策，20世紀70年代，雖然新加坡完全取消了對金融外匯的管制措施，然而其對本國的金融業務運作方式一直實行十分嚴格的管制模式。譬如，金融機構向非本地居民業戶貸款或是把資金貸給國外的居民業戶，其借貸額度達到500萬新元之上的規模，一定要提前申請本地政府審核批準。其三是強化商業型銀行內部的金融資產風險管控，其中涵蓋控制貸款數額、提高非利息收益所占比率，最大限度的削弱金融資產風險水平等。

（三）韓國的金融開放及體制創新

20世紀80年代初期，韓國啟動金融市場化變革，剛一開始的金融體制變革過程，以給國內金融產業經營過程放寬運作空間為主。其改革的重點內容是削減政府對金融產業運作的行政管理職能，增強商業金融機構的自主運作活力，在國家金融機構中融進私有資本，持續減輕對金融利率的管控。在國有銀行競爭實力逐漸強化之后，推進本國銀行企業開辟境外市場，加入到國際金融競爭的行列中去，而且對國際金融機構進行選擇性的開放本國的金融交易市場。歷史跨入20世紀末期，韓國國內的金融創新速度顯著提升，依托“先期貸款而后存款、先長期業務后短期業務”的程序推行了金融利率市場化運作。之后又依托擬建對美元貨幣的平均匯率管理模式，持續展示市場化運作模式在匯率機制構建中的促進作用。為了有效管控短期型資金外流，韓國推行并落實了更為全面的金融開放及運作市場化，推行浮動式匯率管理體系，減輕對金融資本的流動形態管制。

四、金融創新模式下金融風險防控問題的處置策略

（一）營造良好的外部市場環境

由金融風險防控問題去觀察，為了達到總體金融市場的健康發展，需要給金融經營單位營造一個有利于其發展的外界環境。就實際而言，即是指依托金融監管的職能來對金融運作模式創新過程實施相關限制，在給金融經營單位預留出相應的發展余地的同時，還需給金融經營公司所從事的某些業務實施嚴格化管控，特別是嚴格約束企業的一些違規經營行為。故此在當今的金融創新模式下給金融風險防控工作的開展營造一個有利的外界環境，方可切實達到金融企業的穩健發展目標。

（二）強化企業內部風險管理

金融企業的內部運作管理，長期以來始終是其金融風險防控工作中的重點內容，然而在企業具體的金融風險防控工作中，時常會由于某些內部管理問題的出現，引發整體金融單位發生金融經營中的風險問題。就此種情況來說，可以選取強化企業內部經營風險防控，依托內控制度的實施來防范金融風險危害的發生，特別是指企業內部某些金融產品的盲目開發和推廣問題，只要先由其企業內部開始防范此類問題的出現，就可以給金融企業自身的發展創造良機。

（三）提高金融從業人員的水平

在金融創新模式下的金融風險防控工作中，金融從業人員的業務水平高低也決定整個金融企業的發展，因此提高金融管理人員的專業素養是十分有必要的。首先，可以帶領金融管理人員參加專業的培訓。其次，為其引進一些與金融風險有關的培訓，如AMA、RAROC等。最后，要加強金融管理人員的風險意識。只有這樣，才能減少金融風險的發生。

（四）構建有效的風險管控模式

金融企業經營風險管控模式的構建，是為了可以更完整地增加整個金融公司的經營收益。第一是適于選取復合型的金融風險防控機制，此類風險防控機制可以整體地把市場交易風險、金融信貸風險等問題整合到一塊展開風險測評過程。第二是應針對業戶信用風險擬定出一個單體的風險管控模式，這樣才能圓滿處置業戶所帶來的信用風險問題。第三須注意咨詢金融企業內部各個職能部門和人士的一些相關看法，對其實施整體風險性的綜合評判，進而達到企業金融風險的有效防控，實現金融企業在創新模式下的健康穩定發展。

篇2

關鍵詞：云金融；商業風險；互聯網金融；預警管理

解析互聯網金融的商業風險整體分析互聯網金融風險。按照《巴塞爾協議》內有關全面風險管理的要求，借鑒國際上的有益經驗，本文將互聯網風險劃分為上文所提到的三種類型風險。其中政策法律風險細分成了國家、行業和機構等層面，商業風險主要有市場、信譽和操作等風險，技術分為安全和技術選擇風險，如圖1所示。解析基于業務平臺的互聯網金融商業風險。從上述分析得知，互聯網金融主要被分成了三大平臺，分別是業務、管理和協作三大平臺。互聯網金融資金需求的雙方在業務平臺上撮合成交；通過國家管理者、行業管理者以及互聯網企業各分支機構對其實行各層監管，上述各監管組成了互聯網金融管理平臺；軟硬件開發維護者及網絡服務商主要擔任協作業務及管理平臺的運營，他構成了互聯網金融融資類的業務協作平臺。在業務層，資金融通雙方都面對了商業風險。一是市場風險?；ヂ摼W金融市場風險主要是由利率和流動風險組成?；ヂ摼W風險一方面會受到行業監管、行業分化和行業競爭等的影響，另外還會遭受央行貨幣政策刺激，兩者同時加劇了利率風險。互聯網金融機構一般會發揮資金周轉的作用，沉淀資金有可能會在第三方中介滯留兩天至兩周的時間，不具備有效的擔保及監管，很容易會出現資金挪用的情況，若是缺少流動性監管或出現資金鏈的斷裂，必然會導致支付危機的出現。另外不斷出現的互聯網金融業務平臺也會上限，不具備用戶優勢的平臺將會借助提升利率和縮短投資期限的形式來吸引投資者加盟，這就必然會引起平臺流動性風險，并且很多用戶在平臺跑路消息報道的基礎上，針對平臺的投資僅僅限于打新投資，這顯然會提升互聯網金融的流動性風險。二是信譽風險。信譽風險就主體劃分，主要分為自然人信貸風險及企業信貸風險兩種。自然人信貸風險主要是指自然人違約，其出現違約主要是由于其抗風險的能力較弱進而出現了道德問題。自然人信貸風險主要是由于借款人的經濟情況具有不確定性，尤其是該種借貸用在了生產經營商?；ヂ摼W金融業務內會牽涉到大量的自然人信貸范疇，由自然人承擔對應的償還義務，但是自然人的經營狀況、身體健康情況和消費習慣等都會引起還款風險。另外自然人借款人的個人觀念及道德問題都會造成違約風險。企業信貸風險和自然人借款人的動機以及償債能力的影響因素存在較大的差異。通常企業借款人主觀上惡意不按時清償債務可能性較低，對比之下，由于經濟實力、行業發展和經營狀況等因素導致的資金短缺更加容易使其違約。因此在對信譽風險實施評價時，自然人信用風險要更側重對其償還意愿的評估，但是企業借款人信用風險的評估則更加側重對其償還能力的評估。三是操作風險。互聯網金融操作風險主要指的是互聯網金融的活動內，由于人員匱乏、內部流程制定不當或是實施失敗以及系統不足所造成的直接性或間接性損失的可能性。目前用戶數據、用戶操作行為數據、交易數據、文本數據等大數據系統出現交織，由于沒有通過授權方位、系統退化、雇員欺詐、服務提供商風險和客戶安全保護意識較低等交易內，操作風險正是來自這些繁瑣和復雜的數據系統行為的結合內。依據操作風險的不同來源，可以劃分為內部操作風險及外部操作風險兩種。內部操作風險主要因為績效考評、審計監管及內部控制等多方面的互聯網金融企業內部因素所引發；外部操作風險主要是因為私人泄露、釣魚網站的盛行等外部因素引起的。追究其根本原因就是在于大數據，互聯網金融企業對用戶注冊無法實現有效管理，并且不能很好地分析和管理交易中出現的大數據，另外是否可以合理地對各種數據進行保存也是當前互聯網金融企業迫切需要解決的問題?；ヂ摼W金融商業風險特點。一是擴散速度快，破壞力強大。傳統銀行業務通常是通過紙質或是銀行內部系統來操作，一旦出現了錯誤，是有充分的時間查找、連接并且追回損失的。但是包含了交易數據、用戶操作行為數據和用戶數據及文本數據等大量數據的云金融為載體的互聯網金融，一旦出現了問題或是差錯，將會難以立刻糾正，并且互聯網金融業務運作速度飛快，等到發現問題后再攔截和追討損失基本無望。二是風險會交叉傳染。一方面互聯網金融業務平臺內包含了融資類、支付類和理財類業務，業務相互之間存在交叉性；此外互聯網金融商業風險內的市場風險、信譽風險和操作風險就像是多米諾骨牌，一旦一個出現風險將會引發一系列的風險。三是很難區分風險責任?；ヂ摼W金融辦理的過程一般都會涉及到外包商、電力和電信等其他多種合作方式，因此一旦某個方面出現了服務終端、客戶信息泄露和系統崩潰，將會直接對互聯網金融企業造成極大的損失，并且難以對責任實行區分。責任不能區分的直接結果就是一旦發生了損失，將難以對有關方的損失賠付進行明確。

互聯網金融的風險預警系統

數據作為中心的體系設計原則。互聯網金融風險預警系統設計內必須要遵循下面幾點：一是系統性原則。互聯網金融風險預警系統屬于一個針對互聯網金融風險實行檢測、預測和預警的系統，是大型的體系，該體系內包含了互聯網金融行業的所有，因此建立該系統時必須要考慮每一個用戶和金融產品的提供者等全部參與到金融活動內的人的利益，同時還要實行系統性建設。二是時效性原則?；ヂ摼W金融行業最大的特點是高速，充分體現了互聯網金融活性具有的及時性特點，因此在實行互聯網金融風險預警系統的建設中，必須要實時防范并且及時處理，確?？梢约皶r判斷風險和快速應對，避免造成太多損失。三是科學性原則。在預警系統的建立中要確?？茖W性，保障系統可以準確對金融風險實行判斷，防止對金融風險作出錯誤估計，最終導致不必要損失。將數據當做中心系統層級。在互聯網金融預警系統內存在以下幾層：一是數據管理層。預警系統主要是基于數據建立的，對此必須要建立和健全系統對數據的管理機制，建設和企業規模相適應的數據管理中心，便于對數據的收集、整理、加工和存儲。而且在數據中心還要實行管理過程內確保數據的準確性、完整性及安全性。二是數據整合層。風險預警系統的最主要任務是要通過分析互聯網金融行業內的海量數據，進而實現對其中風險的語境，這就必須要系統地對金融風險存在更為透徹的認識，自金融風險的定義出發，重新整合和分析數據，進而提取出有用的信息，信息整合能夠很好地保證信息的準確性及可靠性，數據提取層主要是整合及提取數據。三是數據分析層。數據分析層主要是分析數據，判定數據的風險。這就要保證系統具有完備的智能性。四是數據的解釋層，數據解釋層是對風險的解釋，更加準確地來講就是通過風險和企業現狀結合得出分析結果，其中包含了風險的可靠性、危險度、產生根源和處理方法。

建立互聯網金融風險預警模式

（一）風險預警設計思路

在上述分析的基礎上，針對定性風險評估指標使用模糊綜合評價法對其實行量化，對互聯網金融商業風險進行測度。依據選擇的權重系數測定互聯網金融商業風險預警綜合評分值，依據設定的預警區域范圍來確定互聯網金融的風險預警區域，從而選擇互聯網金融商業風險的相應策略權重系數的選擇在風險測度內是最關鍵的問題，對市場風險、信譽風險及操作風險實施分別測度中，須確定各個具體指標的權重系數問題；另外就是互聯網金融商業風險預警評分值測度過程內的市場風險、操作風險以及信譽風險分別權重系數確定的問題。

（二）構建互聯網金融風險預警指標體系

在業務平臺基礎上的互聯網金融商業風險主要被分成了市場、信譽和操作風險三個維度，而且各個維度的風險有著豐富的含義，很難使用單一指標來客觀描述。為了使得評價指標變為更精準，本文使用主客觀結合的方式設計互聯網金融三個維度的商業風險。 針對定量指標，筆者結合有關學者的研究成果和銀行體系定量指標來計算，最終對定性指標使用問卷調查的方式，結合模糊綜合評價方法得到最終對應的評分值。

（三）建立互聯網金融商業風險預警

通過假設互聯網金融商業風險內各變量間均是相互影響并且相互作用的，建立互聯網金融業風險的結構方程模型，并且對上述指標之間的關系進行檢驗?；ヂ摼W金融商業風險的三維關系假設主要為：H1：市場風險防控對互聯網金融商業風險的預警防控的直接正影響；H2：信譽風險防控對互聯網金融商業風險預警防控的直接正影響；H3：操作風險防控對互聯網金融商業風險預警的直接正影響；H4：市場風險防控及信譽風險防控的直接雙向正關系；H5：市場風險防控及操作風險防控的直接雙向正關系；H6：信譽風險防控及操作防控間的直接雙向正關系；H7：市場風險防控依賴各種要素不受信譽風險及操作風險防控影響；H8：操作風險防控依賴的各要素不會受市場和信譽風險防控影響；H9：信譽風險防控依賴的各要素不會受市場和操作風險防控影響；H10：除市場、操作和信譽風險以外的其他因素都是殘差項。劃分衡量互聯網金融商業風險的指標為：一是互聯網金融機構個體的指標，包含財務健康情況及機構規模；二是互聯網金融整體指標，包含了信貸質量、資產規模、資產及負債匹配數量；三是互聯網金融機構指標，包含了業務發展模式、產品類型、風險度量等。見表1所示。在模型內市場、信譽和操作風險分別作為三個外生潛變量分別由各自所屬顯變量測量，互聯網金融風險系統的各變量相互間是存在關聯性的，因此假設三個外生潛變量之間存在相互變聯系?；ヂ摼W金融的融資業務風險是內生的潛變量，主要是表1內的八個顯變量反應。

分析互聯網金融商業風險預警結果

首先要對預警信號閾值實行確定。預警信號閾值是觸發預警后續行動的臨界值，閾值要綜合數據的模型、歷史數據經驗和專家經驗以及同業信息確定，并且還要考慮互聯網金融的融資平臺的風險偏好、客戶與平臺的聯系、監管部門檢查評估互聯網金融融資平臺和監管要求等因素。一旦風險表征值超出了預警信號的閾值，將會觸及預警流程，進入風險預警系統，將實現對風險級別的定位。其次是定位互聯網金融商業風險的預警級別。依據評估風險大小，劃分互聯網融資風險為正常狀態、關注狀態、次級狀態、可以狀態以及損失狀態5個等級，分別用綠、藍、黃、橙、紅五種顏色的燈來表示。詳情見表2所示。第三是分析互聯網金融商業風險預警的結果。在處于綠色信號燈范圍情況下，互聯網金融平臺必須要考慮和其開展對應的業務活動，還要增強互聯網金融平臺的效益，平臺必須要大量的吸收該種類型的業務；在處于藍色信號燈的范圍下，互聯網金融平臺則可以考慮接受和其開展對應的業務，那些已經有的處于藍燈狀態的業務，則可以考慮持有；在處于黃燈信號的范圍時，互聯網金融平臺可以按照公司的戰略和客戶征信情況，適當考慮是否需要開展其他方面的業務，若是已經存在了處于黃燈狀態的業務，要及時防范并且調整，或是改變持有策略或是適當轉出業務；在處于橙色燈信號時，互聯網金融平臺則不應當考慮其借貸，若是當前業務已經處于信號燈為橙色的狀態，要立即采取對應措施來降低損失；若是當前處于紅色信號范圍內，則互聯網金融平臺必須將其拉進黑名單，針對已經處于紅燈狀態的業務，則要采取強硬的手段實行積極挽回，盡力彌補損失，實行不良征信評價。

參考文獻：

1.卜亞，張敏.互聯網金融創新監管機制構建——基于激勵相容的視角[J].技術經濟與管理研究，2016（1）

2.李灝來，李越冬.國家審計“管理”互聯網金融風險的路徑研究[J].會計之友，2016（3）

3.黃建康，趙宗瑜.互聯網金融發展對商業銀行的影響及對策研究——基于價值體系的視域[J].理論學刊，2016（1）

篇3

近年來，受國內外經濟形勢復雜多變、經濟下行壓力不斷增強等因素的影響，地方金融風險持續暴露，企業資金鏈斷裂、逃廢銀行債務、破產倒閉等一系列問題頻發，對地方經濟發展造成了嚴重的影響。我國高度重視區域性金融風險防控工作，堅持穩中求進總基調，先后出臺了多種政策措施維護金融穩定，穩增長、調結構、促改革、惠民生，保持了經濟的持續健康發展。

1 地方金融風險現狀

當前，中國經濟發展仍處在下行區間，面臨的不確定因素較多，穩增長、調結構的任務依然艱巨。部分地區尤其是經濟發展較慢、產業結構較為單一、過剩產能較多的地區，地方金融風險較為突出，必須引起高度的重視，防止引發區域性金融風險。地方金融風險的主要表現可以分為以下幾個方面：

（1）債務風險。過度負債是多數企業出現債務危機的重要原因。為追求規模效應，企業盲目擴張，從銀行業金融機構貸款或不惜進行高息融資投入生產經營，缺乏深入調研及前景分析。若市場前景較好，企業決策正確，可以持續經營獲得可觀效益；若市場行情萎靡，企業自身經營已十分困難，更無法維持高額的信貸本利。一旦出現欠息、逾期等信貸不良記錄，則很容易引發銀行抽貸、壓貸，企業資金鏈斷裂等債務危機。

（2）擔保圈風險。企業間互保、聯保曾經是解決中小企業融資難題的重要抓手。隨著經濟社會的快速發展，這一擔保模式逐漸暴露出其發展的弊端。在地方經濟尤其是縣域經濟中，互保、聯保仍然是企業融資的主要途徑，一旦某企業出現信貸危機，其擔保及被擔保的企業均將受到嚴重的影響。這種多米諾骨牌效應，將會使地方金融風險集聚發生。

（3）民間融資風險。相比較于嚴格的銀行信貸審批流程，許多中小微企業選擇程序簡單、形式靈活的民間融資形式，民間借貸、非法集資等現象依然處在高發期。由于缺乏有效的監管和法律約束，民間融資具有很高的風險性。企業卷入民間借貸糾紛或非法集資案件中，不但自身難以逃脫，與其有業務往來或者擔保關系的企業都會受到牽連。在民間借貸風險陸續顯現，存量風險不斷釋放的大環境下，地方金融風險形式依然嚴峻。

（4）惡意逃廢債務風險。在經濟大環境的影響下，尤其是銀企關系緊張、銀行信貸投放力度縮小的情況下，許多失信企業行為人即使具有償債能力，依然采用非正當手段拒絕履行償債義務，導致銀行或其他金融機構債權發生重大損失，導致不良貸款率上升。

（5）互聯網金融風險。眾所周知，互聯網金融近幾年呈現出了飛速發展的態勢?；ヂ?W金融作為創新型金融服務新形式，在彌補傳統金融服務模式、提高金融服務覆蓋率、滿足多元化市場新需求等方面發揮了巨大的作用。但其發展過程中也存在較多的風險。除傳統金融風險外，還具有一些新的風險因素，比如技術風險等等。地方政府如果不能有效排查轄區內互聯網金融發展規模，做好行業監管，也會引發嚴重的地方金融風險。

2 地方金融風險成因

地方金融風險的發生，既離不開國內外經濟大環境的影響，也與各經濟主體自身存在的問題息息相關。綜合金融風險發生的實際情況，可以歸納為以下幾個方面：

（1）宏觀環境的影響。一是從國際經濟形勢來看，目前世界經濟已進入了危機后的深度調整時期，經濟總體復蘇，但市場波動幅度較大。二是國內經濟下行壓力較大，中國經濟發展還存在較多的困難和挑戰，對企業生產經營產生了很大的影響。三是受宏觀政策影響，地方金融機構不斷收縮銀根。在國家產業結構調整、去除過剩產能的影響下，許多傳統企業遇到較大的市場沖擊。

（2）企業自身經營管理不善。盲目擴大經營范圍、追求規模效益、忽視主營業務發展、缺乏科學的企業管理制度和經營理念，是導致企業資金鏈緊張、破產倒閉的主要原因。這種粗放型的企業經營管理模式，在經濟快速增長、信貸壓力不斷增加的形勢下，極易引發資金鏈斷裂，從而影響擔保圈企業經營發展，進而引發地方金融風險。

（3）金融機構審慎原則缺失。在經濟大環境較好，行業發展前景可觀時，銀行業金融機構不斷擴大信貸投放規模，對發展較好的企業過度授信，貸款條件、審批流程等較為寬松。一旦行業發展前景低迷，銀行又不斷增加信貸審批條件，甚至選擇抽貸、壓貸收縮銀根，加劇了企業風險暴露速度。

（4）失信行為導致銀企互不信任。當前，惡意逃廢銀行債務等失信行為頻繁發生，多地政府出臺打擊惡意逃廢銀行債務整治辦法，仍然不能遏制此類現象的發生。在此環境下，一旦企業出現經營困難無法按時還本還息，銀行就會懷疑其還款能力和資信，加大對其信貸條件的審查力度，縮小信貸規模，甚至抽貸、壓貸；企業如果不能在銀行方面獲得資金支持，則會轉向其他借貸主體，尤其是民間借貸，加劇風險的發生。

（5）政府監管責任缺位。地方政府在維護當地金融生態環境，防控地方金融風險中負有不可推卸的責任。但在現實生活中，還存在部分地方政府預警機制不健全，對全市金融風險環境不能深入了解掌握的現象。一旦出現風險，政府只能做善后處置工作，而不能防患于未然。另外，沒有建立完善的社會信用管理體系，不能將社會信用信息匯總后告知各相關部門單位，信息不對稱引發更多的失信行為。

3 地方金融風險防控措施

為促進地方金融經濟穩定發展，營造良好的金融生態環境，增強企業發展信心，重建銀企間相互信任新局面，政銀企三方主體均應遵循市場發展規律，明確自身職責，通力合作，在新常態下尋找發展過程中的新平衡。

（1）加強經營管理，優化轉型升級。企業在經營發展過程中，要堅持科學發展理念，保持穩健發展步伐。一是要突出主營業務，不盲目擴張。企業在經營發展過程中掌握了重要的行業技術，對主營業務發展前景及發展模式非常了解。盲目擴張或投資其他業務，不利于企業持續經營；二是要完善經營管理體制，加強公司治理?？茖W的經營發展理念對企業十分重要，要建立完善的現代企業管理制度，聘請專業的經營管理團隊，規范公司治理。三是要注重科技創新。加大科技研發力度，引進專業的高層次技術人才，培育企業的核心競爭力。

篇4

1.1網絡信息技術風險

1.1.1選擇技術和支持風險傳統的商業金融機構必須選擇一種合理、有效的網絡金融技術來支持開展網絡金融業務，但是在選擇網絡金融技術解決方案的過程中，可能會出現設計缺陷，也可能會出現操作錯誤問題，比如網絡金融技術比較落后、陳舊，網絡并沒有切換到最新狀態，都極易導致選擇網絡金融技術風險，造成金融機構經營出現嚴重的技術機會損失。而且網絡技術的專業性較強，一旦出現網絡技術問題，必須通過外部市場技術服務支持進行解決，這樣的話，很可能在外部人員操作過程中出現操作錯誤，導致傳統商業金融機構面臨各種安全隱患和風險。

1.1.2安全風險網絡金融業務活動的開展必須以通信網絡、因特網為載體，利用計算機軟件平臺來實現各種業務，但是由于網絡的特性極易導致網絡金融活動陷入安全風險中。主體表現在以下幾個方面：

(1)計算機磁盤列陣受到破壞；

(2)計算機系統出現漏洞、停機；

(3)網絡外部數字攻擊；

(4)計算機病毒入侵或破壞。網絡金融交易運行過程中會將雙方所有交易信息和資料都放在計算機中存儲，但是在互聯網環境下，在傳遞信息的過程中，很容易受到網絡黑客的惡意攻擊。據相關調查顯示，目前我國網絡黑客攻擊活動能量迅速增長，基本上保持每年10倍的增速。網絡黑客會尋找網上一切缺陷或漏洞，通過一些專業的非法入侵途徑進入計算機系統，發送虛假、偽造的電子郵件，或者修改信息資料，或者竊取信息等。其次，計算機網絡病毒可以以網絡的途徑迅速擴散、傳播，而且傳播速度非?？欤哌_單機狀態的幾十倍以上，如果計算機系統中某一個程序感染，會迅速累及整個計算機設備甚至網絡系統，造成大范圍的破壞，嚴重的話可能會導致系統崩潰。

1.2網絡金融業務風險

1.2.1法律風險網絡銀行業務中有很多會和法律掛鉤，比如知識產權保護法、財務披露制度、貨幣發行制度、隱私保護法、消費者權益保護法等，如果不慎忽略了其中一項法律規章制度，都有可能會導致金融機構面臨法律風險。

1.2.2操作風險由于信息網絡技術的不斷發展與普及應用，很多金融機構可以以多種方式，不限時間、地點為網絡銀行客戶提供各種金融服務，只要客戶有電腦、有網絡就可以很快地辦理各種業務。但是在操作過程中，由于網絡銀行的安全系統或者是客戶的網絡系統出現問題，都有可能導致操作風險。在網絡銀行方面，主要表現為整個網絡銀行的安全系統設計出現問題，系統錯誤或者操作人員的操作失誤。也有的銀行人員憑借自己對金融系統的熟悉，為了一己私欲利用網絡進行金融犯罪，故意刪除或修改各種數據，最后侵吞資金或者其他非法目的。而網絡銀行客戶方面，主要表現在使用網絡銀行時，并沒有注意安全操作，從而導致操作風險。

1.2.3市場選擇風險市場選擇風險主要是由于信息不對稱問題，導致網絡銀行很難真實了解客戶的全面信息，不易選擇客戶，產生業務風險。比如網絡銀行客戶通過網絡的優勢可以隱蔽自己的信息，導致網絡銀行并不能全面掌握客戶的風險水平，很難鑒別客戶，導致在客戶選擇過程中處于劣勢。

1.2.4信用風險網絡金融的虛擬性較為明顯，在這種虛擬易模式下，金融機構和客戶并不是面對面的直接交流，很難驗證交易雙方當事人的身份以及身份的真實性，因此無可避免地會產生信用風險。信用風險造成的影響是長期、持續的，也不能通過任何技術手段來解決，因此是金融機構面臨的一大難題。如果產生信用風險，公眾很容易對銀行機構失去信心，也會損害銀行和客戶之間長期以來培養的信任和友好關系，導致銀行喪失客戶，減少資金來源。

2我國網絡金融風險的防范對策和措施

網絡金融風險會造成很多不良影響，嚴重的話可能會誘發金融危機，進一步加重金融危機的破壞性。網絡金融風險無可避免，必須采取相應的預防措施，筆者認為可從以下幾個方面努力。

2.1進一步完善網絡金融系統基礎設施建設由于我國信息技術起步較晚，在計算機軟硬件系統技術方面存在很多不足和缺陷，大部分都是引進國外一些相對落后的產品，導致網絡金融系統基礎設施建設存在較多漏洞，不利于我國網絡金融風險防范。因此，我國應注重信息技術的開發和創新，大力發展信息產業，研發一些具有我國自主知識產權的先進信息技術，進一步完善網絡金融系統基礎建設，加強計算機系統核心技術水平和關鍵技術水平，在計算機軟硬件系統的安全防御方面進一步強化。只有確保較高的安全防御能力，才可以從根源上減少、防范網絡金融安全風險，最大限度地避免技術選擇以及支持風險。

2.2加強網絡金融系統計算機的安全措施安全問題是網絡金融業務中無可避免存在的風險，傳統的金融機構是開展網絡金融活動的主體，為了做出最有效的網絡金融風險防范措施，應從金融機構開始著手。應加強傳統金融機構的內部控制措施，加強內部科技力量，制定完善、全面的計算機安全防護辦法，比如建立交易可信賴作業系統，使其無法被入侵，也可以采用防火墻技術或者客戶端亂碼處理技術，加密所有的金融數據，確保金融網絡的安全性。同時，應建立科學、完善的網絡金融風險防范制度，并且成立專門的網絡金融風險防范小組，聘請專業的專職人員負責。

2.3應建立完善的社會信用制度根據相關數據統計，一些發達國家企業貿易總額中，僅有0.25%～0.5%左右為逾期應收賬款，但是我國逾期應收賬款總額卻超過5%。而且我國個人信用體系建設比較落后，基本上為空白頁，這是導致網絡金融信用風險的重要原因。因此，為進一步發展網絡金融業務，首先我國應盡快建立完善的信用制度，健全個人信用體系，盡可能為網絡金融虛擬性所致風險提供重要保障。金融機構應在傳統紙質結算的基礎上建立個人信用數據庫，并且應盡可能使個人信用信息實現共享，從而為個人提供信用咨詢服務、個人信用資信認證、個人信用報告網絡查詢服務、信用等級評估等服務，可為網絡銀行鑒別客戶風險提供重要的參考依據。

2.4應進一步完善網絡金融風險防控法律體系目前，我國已經初步出臺了一些關于計算機安全使用保障等方面的法律法規和制度，如《計算機信息網絡國際聯網安全保護管理辦法》《、中華人民共和國計算機信息系統安全保護條例》等，同時在刑法中，也明確規定了一些關于計算機犯罪的罪名，在一定程度上為網絡金融的發展提供了一些法律保障，但關于網絡金融風險的防控體系建設方面仍然比較滯后。我國應仔細分析當前網絡金融活動出現的常見問題，充分借鑒國外一些發達國家的成功經驗建立相關的法律、法規體系，進一步規范電子商務的安全性以及電子交易的合法性，應盡快制定《電子商務法》，明確規定電子憑證、數字簽名的有效性，使網絡銀行、客戶之間的權利、義務能夠明確劃分。其次，應加強金融行業的監管力度，一旦發現有網絡金融犯罪行為，應嚴格按照相關的法律法規進行嚴懲。

2.5應積極引入現代金融體系制度建設經過幾年來的不斷發展，我國現代金融體系制度建設已經有了一定的成績，但是想要使網絡金融風險防范體系能夠長期、有效地維系下去，促進網絡金融的長久、健康發展，應該將現代金融體系建設制度充分融入網絡金融風險防范建設中，分階段逐步實施網絡金融系統的開發與建設工作。現階段，我國網絡金融業務和金融系統電子化建設并沒有制定統一的規劃和技術標準，在很大程度上導致網絡金融業務中出現很多漏洞，我國應根據管理信息系統原理、系統工程理論和方法，制定統一、規范的技術標準，進一步提高網絡金融系統的監管力度，使網絡金融系統內部保持協調一致性，盡可能使支付結算的風險降至最低限度。

2.6應強化國際合作，進一步防范網絡金融風險網絡金融風險的“傳染性”非常強，世界各國都應該注重防范網絡金融風險，目前我國比較缺乏網絡金融風險方面的人才，因此，應該抱著合作的態度積極尋找一些國際上網絡金融風險防范能力較高的國家或機構，充分利用他們比較成熟的風險防控技術來幫助我國解決網絡金融業務中關于軟硬件的問題。比如，目前有一個全球認證中心(由42家金融機構合作組成)可為133個國家進行認證服務，我國可以利用國際認證中心進一步加強網絡金融風險，有利于促進我國跨境電子銀行業務的安全、快速發展。

3結語

篇5

隨著我國經濟的不斷發展，在一定程度上也加劇了金融市場的不穩定性。對于銀行來說，在當前經濟全球化的大背景下，也面臨著諸多的風險，因此，加強風險控制的重要性也逐漸的突顯出來。在本文中，主要對當前銀行所面臨的風險進行了分析，并且提出一些加強風險控制的有效措施，以期為銀行的風險控制提供一些幫助。

【關鍵詞】

銀行風險控制；現狀；措施

隨著經濟金融逐漸向全球化方向發展，消費者在享受到諸多金融產品的同時，銀行也面臨著越來越多的風險。對于銀行來說，隨著金融市場活躍性的進一步加強，在一定程度上也為銀行的風險控制增添了諸多不確定因素。在當前多種金融產品共存的這一背景下，銀行所面臨的風險程度正在逐步的上升，因此，銀行一定要重視風險控制的重要性，采取相應的措施加強風險控制，只有這樣，才能將風險損失降到最低，從而實現自身的不斷發展壯大。

1 當前銀行所面臨的風險

1.1 社會環境所產生的風險

一般來說，社會環境風險主要分為自然風險和國家政策風險兩種。所謂自然風險，指的就是因為自然力的不規則變化產生的現象所導致危害經濟活動、物資生產或者生命安全的風險，比如海嘯、臺風等風險，這些自然災害往往都會對銀行系統造成嚴重的損害；所謂國家政策風險，指的就是國家通過制定政策或者是經濟手段來實現對市場經濟的宏觀調控，通常都會給銀行帶來一定的風險。

1.2 信用風險

對于銀行業來說，所面臨的主要風險就是信用風險。之前，銀行在發放貸款時，要求企業或者個人必須要有抵押，這在一定程度上有助于銀行風險的規避，為貸款的按時收回提供了有效的保障。但是隨著銀行業的不斷發展，銀行之間的競爭也越來越激烈，一些銀行為了能夠在競爭中處于有利的地位，對貸款業務進行了擴大，并且不斷的增加企業的貸款品種，尤其是增加了信用貸款，比如憑個人信用來發放貸款。銀行貸款品種的增加，讓銀行面臨著越來越多的風險，因為，用來進行信用貸款的諸多資料都是可以造假的，這就讓銀行在貸款到期之后，很難按時收回款項。通常情況下，銀行在貸款給企業時，都要求企業要出具財務報表，很多企業為了能夠通過銀行的審核，都會選擇在財務報表上作假，甚至花費高成本請中介人員，做好相關的準備工作，以便能夠順利的通過銀行的審查。企業的這種做法，讓銀行在不了解企業真實財務狀況的情況下發放貸款，這在一定程度上增加了銀行的貸款風險，并且，貸款到期時，往往會導致銀行難以收回貸款，讓國家承受巨大的損失。

1.3 利率風險

對于銀行業來說，利率風險是一種較為普遍的風險。所謂利率風險指的是因為市場利率的不確定變動從而給商業銀行造成損失的可能性。一般來說，金融產品是銀行所擁有的負債和資產的主要存在形式，因此，一旦發生利率變動，會給銀行帶來較大的影響。在銀行的正常經營運行中，利率波動所帶來的風險是無法完全規避的，尤其是當利率發生波動時，對銀行的支出和收入都會帶來較大的影響，在一定程度上讓銀行面臨不確定風險。

綜上所述，隨著金融行業的進一步發展，銀行所面臨的風險也在逐漸的增多，因此，對于銀行來說，風險控制有著極其重要的作用，一定要進一步加強風險控制，有效的規避風險，從而將風險降到最低。

2 加強風險控制的有效措施

2.1 嚴格依據法律準則，規避金融風險

國家政府以及金融主管部門制訂的相關法律法規目的在于防范金融風險，而企業在經營的過程中，必須嚴格遵守國家和政府制訂的金融市場準則，才能從根本上規避風險的發生。商業銀行必須依照國家銀行金融類執行標準，而相關監管部門則必須做好相關的監督工作；執法部門要在工作中對各類金融違規案件嚴格查處，堅決按照國家制訂的法律法規執行。

2.2 精細化金融管理，防微杜漸

商業銀行業務執行與風險評估的過程，都要體現出金融企業的內部執行責任。從基礎業務配置與企業設置中精細化管理，并根據市場金融風險的預測方向，做好實時控制?？梢愿鶕I務流程，建立相關的產品風險設計與防范預案，在金融理財產品中需要嚴格貫徹以下方面：金融產品的內部可控性需要嚴格把關；能夠根據風險預警系統適時調整。當前較發達的金融風險防控體系的建設已經能夠符合這個標準，而風險管理流程上，需要加強風險把控與企業內部風險防范流程。

2.3 以科技輔助風險防范金融風險

商業銀行在企業運營過程中，必須嚴格把控企業科技投入資本，不斷更新當前金融形勢與金融漏洞，對當前社會金融行業違法犯罪案件進行學習和分析，優先把控金融風險控制的主動權。

2.4 從制度建設健全方面把控金融風險

商業銀行運營制度需要與風險把控防范機制向結合，企業運營過程中所出現的金融風險問題與企業制度直接形成聯動，切實做到對各類金融風險早的發現、早預警、早處置、早補救。

2.5 完善和強化商業銀行社會責任體制

商業銀行必須在對社會充分負責的基礎上，既要遵守相關國家經濟法規，在經濟適度原則的基礎上，助力社會經濟的發展；同時，需要強化自身責任建設，明確企業對于社會和自身所負有的責任。

一是責任體系設計原則。主要遵循全面風險管理、風險管理與業務管理平行作業原則、矩陣式報告制度原則、精簡效率原則、相互牽制原則、協調配合原則、程式定位原則7條原則。

二是責任體系分層設計。根據商業銀行層級責任制度，可以從分行與支行責任分配方面進行優化設計。首先是在各個層面上落實風險把控責任崗，明確風險責任崗的重要地位，并將風險把控與企業業務執行密切聯動起來。各支行可以設置風險部門，對社會風險以及不良資產評估進行專門負責，從崗位職責方面落實風險規避。

最后要明確商業銀行各個崗位職責。風險管理崗位要有清晰的崗位職責，對崗位職責和崗位授權進行嚴格把控，要從金融授權范圍與分級中做好風險把控。風險管理的關鍵是，商業銀行所有經濟活動都存在一定的金融風險，因此要從健全業務管理制度中落實金融風險的嚴格把控，所有市場金融活動要符合社會法制準則，決不能逾越法律標準。

3 結語

綜上所述，隨著金融行業的進一步發展，銀行所面臨的風險也在逐漸的增多，因此，對于銀行來說，風險控制有著極其重要的作用，一定要進一步加強風險控制，有效的規避風險，從而將風險降到最低。

【參考文獻】

[1]莊穎.論加強銀行風險控制的必要性[A].財稅金融，2011（4）：63—64.

篇6

關鍵詞：銀行業；風險案件；分析；對策

中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2015）018-000-01

一、現狀

經過風險統計分析，2015年上半年該行成功堵截各類風險案件近五十起，涉及金額近百萬元。僅上半年，全行所有網點，平均每個網點就堵截案件好幾起，加上未上報的，實際案件恐怕遠不止這些，相較去年同期，案件數量及涉案金額均有所上升，風險防控形勢不容樂觀。

綜合分析，當前形勢下的風險案件呈現如下特點：

1.數量上升、金額翻番。首先案件數量上升，同比增加百分之十左右，最多的網點僅上半年就堵截了7起；其次金額翻了近一番，僅一例案件就涉案近幾十萬，且每家網點都有堵截案件，說明發生風險案件概率大大提高，形勢相當嚴峻。

2.風險案件形式多樣化。雖然各類電信詐騙仍是主要的風險案件，但是其他形式的風險案件比例也在不斷提高 。比如冒名辦理業務，這類案件主要涉及開戶類、資金動賬類業務，一旦成功辦理犯罪分子冒用他人名義從事非法交易或是非法挪用客戶資金則很難被查到，客戶損失難以計量；假證件辦理業務，同樣一旦成功很難追溯到本人；假支付憑證，這類案件主要是偽造或是變造支付憑證以獲取銀行資金，這類風險案件將直接給我們銀行帶來資金的損失、同時大大增加了金融運營風險；在傳統的電信詐騙中也出現了新花樣，不法分子知道銀行柜面風險防范意識較高，便想方設法將客戶引誘至自助設備服務區按照其提示操作，因自助設備區沒有專職人員把守，成功率相當高，現在電信詐騙成功案件，基本都是在自助設備服務區由客戶自行操作造成的。

3.地域分散、業務分布明顯。該行十多個網點，不管是城區網點還是鄉鎮網點都發生過各類風險案件，可見風險案件隨處都有發生的可能性，切不可因為是較為偏僻的鄉鎮網點而疏忽大意，但是人流復雜的城區網點發生的概率要明顯大于鄉鎮網點，所以城區網點風險防范措施更要充足；另一方面業務量大的網點風險也相對較大，比如兩個營業部發生的案例要明顯多于其他網點，所以業務繁忙的網點更要加強風險防范，不能僅僅限于業務快速辦理，否則風險造成的后果無法彌補。如果疏于防范造成風險的發生，那么其后果將是不可估量的：首當其沖的便是客戶資金損失，而且金融風險案件的資金追回難度系數較大；社會影響較大，金融風險案件的產生對社會的影響要遠遠超過一般案件，因為這與老百姓的生活、企業的運營息息相關，幾乎沒有人不去銀行辦理業務，沒有人不知道銀行的社會服務功能與地位，所以一旦發生風險案件，影響傳播的速度將是非常之快、范圍將是非常之廣；銀行自身聲譽風險、運營風險加大，眾所周知，一旦是由于銀行疏于防范造成的風險案件，銀行自身的聲譽將會遭到極大損毀、客戶信任度降低、社會口碑將會受到重創，同時我們銀行自身的資金也會受到損失、運營風險與成本也將大大增加。

二、對策建議

針對當前風險防控形勢，作為銀行業金融機構的我們也必須采取相應措施，一方面要加強自我風險的防控，另一方面也要擴大社會影響，提高社會防范意識，從源頭把控風險。

1.海報張貼，宣傳折頁發放，宣傳片展播。網點自助服務區域、客戶等待區域、臨近柜臺等地方均可適當張貼宣傳海報，及時起到警醒作用，盡到提醒義務；廳堂擺放適量宣傳折頁，以便客戶隨時取閱，大堂經理也可主動遞送相關宣傳折頁，主動提醒告知客戶風險，比如一些對公客戶為了圖方便省事，便用可擦筆填寫相關票據憑證，客戶自身還并未能意識到可擦筆所帶來的變造票據等風險，此時我們的告知提醒義務就顯得尤為重要；另外，銀行業金融機構也可通過流媒體、網絡等制作宣傳片并進行大范圍地播放宣傳，擴大社會影響，形成社會公眾輿論壓力，從公眾角度防范風險，減輕銀行業風險防控壓力。

2.加強員工培訓，提高員工風險防控能力。作為銀行員工，只有擁有豐富過硬的專業知識和較強的風險防控意識，才能第一時間識別風險、堵截風險，維護各方利益。豐富的專業知識可以向客戶解釋風險的來龍去脈，指導其如何防范風險；較強的風險防控意識能夠在業務受理時即能識別風險，將可能造成的損失扼殺在搖籃里。

3.提高銀行業的科技手段，強化技術防范。隨著科技、網絡、支付手段的不斷發展與創新，風險案件發生的形式也愈發新穎，傳統的防范手法已不能最大程度地識別、防范風險，金融機構的技術應用也必須與時俱進，要善于運用先進的科技器材與手段，根據業務發展和實踐的具體需要優化升級銀行業各類的業務系統，在為客戶服務的同時也能適時、準確地預防各類風險。

4.制定嚴格的操作規程，完善業務辦理秩序。針對日益嚴峻的風險防控形勢，銀行業金融機構必須制定詳細周密的操作規程，規范員工的操作秩序，嚴格把控各環節流程的風險，促進員工養成良好的操作習慣，將柜面風險盡可能地降到最低，也讓犯罪分子無機可乘。

5.與公安等相關部門合作。通過與公安、檢察院等相關部門合作，加強交流與學習，更能及時掌握風險產生的最新方式手段，更能形象深刻的認識到當前所面臨的風險防控形勢，同時通過經驗的總結與交流，不斷提高銀行業的風險識別技能，在真正遇見風險時能夠沉著冷靜地應對，及時與公安部門聯系，打擊不法犯罪。

篇7

行業迎來改革轉折年

今年3月5日，在總理所作的國務院《政府工作報告》中，關于金融領域這樣描述：當前系統性風險總體可控，但對不良資產、債券違約、影子銀行、互聯網金融等累積風險要高度警惕。穩妥推進金融監管體制改革，有序化解處置突出風險點，整頓規范金融秩序，筑牢金融風險“防火墻”。

此前，2014年的《政府工作報告》中首次提出“促進互聯網金融健康發展”，2015年則用“異軍突起”來評價互聯網金融的發展。2016年在第三次提到互聯網金融時用詞是“規范發展”。今年則從以往肯定發展互聯網金融的積極作用，轉變為警惕、限制該行業存在風險。

“今年對闡述互聯網金融的措辭意義在于更加注重行業監管，以此實現維護消費者權益，篩選出優質平臺，為日后發展普惠金融鋪平道路的目的?！被ソ饦I內知名第三方平臺生菜網的專家表示，自2016年以來，針對互聯網金融的監管細則密集出臺，隨著政策的逐步落地與行業改革的持續深入，該行業已經徹底結束了野蠻生長的時代。與此同時，整個行業的監管思路也日益清晰，規范平臺的標準和雛形也逐步顯現，這為2017年眾多互金平臺各項改革提供了更明確的指引。

因此業內預計，今年政府層面的監管工作將從風險防范方面入手，切實規范加強風險防控力度。這對互聯網金融平臺而言不僅是挑戰，也是機遇。通過不斷加強技術創新、管理創新等方式進一步提高平臺風控水平，不但能順利通過政策監管，還能解決金融消費者的需求痛點，將自身平臺帶入良性發展的道路上。

91金融創始人許澤瑋認為，2016年是互聯網金融行業具有轉折意義的一年。行業監管政策密集落地，金融科技創新方興未艾，在經歷了行業洗牌后開始漸入佳境，因此2017年將成為互聯網金融走向成熟發展的新起點。在新常態下，建設全國性的風險監測預警平臺勢在必行，應利用互聯網思維、大數據理念和技術，做好互聯網金融監管服務工作，及時反映互聯網金融風險警情、警兆、警源及變動趨勢，不斷提高互聯網金融常態化監測和風險識別水平。

據了解，目前全國很多地區已經建立了互聯網金融風險監測預警機制體系，以北京為例，在2015年5月上線了“打擊非法集資監測預警平臺”，平臺通過對詐騙和已跑路的機構進行分析，對其欺詐風險、市場風險、操作風險、信用風險進行分析從而建立風險評估模型，然后將現有的機構數據與該模型進行比對，以發現預警非法集資活動。

數據科技有助防范風險

由于我國互聯網金融發展較快，大量的互聯網金融平臺在前幾年集中涌現出來，同時該行業也存在著魚龍混雜的現象，致使投資者很難辨別出問題平臺。總體上看，互聯網金融風險主要出現在P2P行業，各種跑路、欺詐案件較多。

全國政協委員、人民銀行副行長潘功勝在3月4日參加全國政協經濟界別小組討論時便表示，目前互聯網金融風險專項整治工作已進入“清理整頓”階段，在處置不同形態的互聯網金融時，要把投資者的利益放在第一位。

“互聯網金融專項整治步入這一階段，O管會越來越嚴，行業將加速洗牌。”許澤瑋表示，今年市場更多會向合規平臺傾斜，將不合規平臺清除出市場。同時，也將為互聯網金融監管提供實踐經驗，幫助完善監管體系，最終推動整個行業走上規范發展之道。因此，他預計監管層會加速出臺更多監管政策和具體實施細則。一方面將會加速此前互聯網金融行業已出臺監管政策的具體落實，另一方面，還會針對現有的金融風險和未來可能發生的金融風險，出臺一些配套措施。換言之，未來監管層還會出臺更多更細化的監管政策，補充現有的監管空白，進一步加速行業合規發展。

而對于企業自身來說，如何更有效地利用技術手段防控風險？眾多業內專家表示，互聯網金融是以大數據為基礎，通過搭建大數據風控系統，挖掘用戶的借貸數據，可以判斷用戶信用情況，從而有效防范其金融風險。因此科技將成為互聯網金融企業在競爭進入下半場后能否決勝的關鍵要素。

目前，從整個金融產業鏈條來看，大數據風控已是互聯網金融企業的生命線，在個人理財、借貸等多種金融服務領域，數據都將起到核心作用。目前，包括BAT等互聯網巨頭以及眾多初創公司在內的金融企業，都在紛紛布局大數據技術，且應用到了支付、征信、借款、理財、保險等多種金融消費場景。

篇8

今年以來特別是二季度以來我國經濟企穩回升的勢頭明顯，市場預期改善，社會信心進一步增強，經濟運行中的積極因素不斷增多，出現了企穩向好的勢頭，但全面地看。當前經濟運行中還有諸多不穩定、不確定、不平衡因素，這必然給中國銀行業帶來一定影響。同時銀行信貸長期化、貸款集中度高、項目資本金不實等問題需引起關注。對銀行業來說，銀行信貸資產質量下降目前看只是潛在的風險，但按照歷史的經驗，如果不能及時防控，則潛在的風險完全有可能成為現實。因此，應未雨綢繆，積極采取前瞻性的措施。切實加強金融風險管理，降低銀行不良貸款累積的風險。

1、保持貨幣政策與銀行監管的協調配合。貨幣政策和銀行監管的協調配合，總體上要有利于繼續保持適度寬松貨幣政策的實施，要有利于引導信貸結構的調整，同時也要有利于在更大程度上保證銀行信貸資金的安全和收益。為此，要繼續實施適度寬松的貨幣政策，保持市場流動性合理充裕。穩定經濟金融的發展環境。同時，要積極引導銀行信貸投放的合理增長，堅持有“?！庇小皦骸?。一方面，規范銀行信貸，堵住銀行信貸資金流入資產市場的一些政策漏洞；另一方面，要堅持控制增量和優化存量相結合，分類指導和調整結構相結合，培育新興產業和提升傳統產業相結合，市場引導和宏觀調控相結合。形成引導產業健康發展的信貸投向，嚴格控制對“兩高一資”和產能過剩行業的貸款。

2、積極化解銀行不良資產可能累積的風險。首先，要著重監控房地產市場風險。商業銀行應密切跟蹤房地產市場發展和風險變化，對風險向上下游行業傳遞的情況加以關注，提前準備，防患于未然。一要結合國家產業政策變化和各行業之間的關聯影響，及時動態調整行業和客戶授信政策。二要嚴格授信標準，對受房地產市場風險影響較大的上下游行業，實行貸款總量控制。三要加強對已發放的相關行業貸款的風險監控，及時發現和預警潛在風險。四要對潛在風險較大的客戶，鞏固擔保、壓縮授信或主動退出，及時采取有效措施降低風險。其次，要防范因企業經營困難導致的銀行信用風險加大的風險。對于商業銀行來說，服務對象的經營風險加大將直接影響到資產質量，在當前的經濟金融形勢下，大多數企業的經營壓力陡增，盈利能力面臨嚴峻考驗。中小企業本身存在競爭力差、抗風險能力弱的問題，很可能面臨經營困境：出口導向型和外貿企業受外需驟減、人民幣升值、貿易摩擦等沖擊。經營風險日益增大：民營企業往往因為公司治理機制不健全、盲目擴張、涉足民間借貸、擔保關系復雜等而面臨資金鏈斷裂的風險：而一些集團客戶則可能因內部錯綜復雜的關聯擔保關系和資金漏洞暴露出資金鏈脆弱的問題。因此，商業銀行除了要一如既往地在貸前嚴格授信準入、優化客戶結構外。更要切實加強貸后管理。以便在風險暴露的第一時間，迅速采取積極的應對措施，有效控制風險。

3、加強銀行監管，實現宏觀審慎監管和微觀審慎監管的統一。要關注銀行業的公司治理、資本充足水平、大額集中度風險管理、資產準確分類、撥備充足率和透明度建設，從源頭上夯實風險監管基礎。要進一步建立完善金融風險的防范機制，根據我國金融體系特點和變化趨勢，進一步完善風險監測評估框架和指標體系，重視對部分準金融機構和非金融機構的風險監測，各監管部門應會同制定監管規范和交叉性金融業務的標準、規范，開展對金融控股公司和交叉性金融風險的檢測。要創新金融工具，從中國金融安全的實際需要出發，建立對突發性金融風險的快速反應機制。銀行業金融機構要堅持合規經營，始終保持理性、穩健和審慎的經營理念，加強對宏觀形勢的預判和風險管理研究。要清晰預判國內外宏觀環境和各項宏觀政策對商業銀行風險管理的長期影響。提前做足做細應對準備，在加強綜合管理方面下功夫。要通過樹立良好的品牌和風險管理意識。切實提高自身的經營管理能力和服務質量。

篇9

摘 要 隨著經濟發展速度的逐漸加快，企業競爭愈加激烈，金融管理難度越來越大，這在一定程度上為金融會計提出了更高的要求，不僅要對企業經營管理活動的核算進行全面監督，而且要保證其所反映的企業財務信息絕對真實，但現階段企業金融會計面臨著一定的風險，嚴重影響到其作用的發揮，所以本文力圖總結出風險產生的原因，并嘗試性的提出防范策略。

關鍵詞 企業金融會計風險 防范 原因

進入二十一世紀，世界范圍的金融危機對各國經濟的影響開始突顯，金融會計方面的危機更是直接威脅到大中型企業的發展，金融會計風險作為企業重要的風險表現方式開始得到企業的高度重視，不論是表內會計處理風險還是表外會計處理風險都急需得到有效防范。

企業金融會計風險原因的分析

外部經濟環境構成的影響

隨著市場經濟這只無形的手在我國經濟發展中的作用越來越突出，企業間的競爭愈加激烈，為了能夠在激烈的市場競爭中脫穎而出，以經濟效益最大化作為發展目標的企業開始在會計方面尋找突破口，一些企業為追求短期的經濟效益不惜采取違背會計核算原則的手段，例如虛增或虛減企業利潤，這樣不僅與市場經濟體制下的原則相違背，而且對于企業長期發展埋下了資金隱患。

內部管理模式存在問題

現階段我國企業，特別是中小型企業對金融會計管理模式并不重視，這就導致企業金融會計風險很難有效控制，在金融會計管理的過程中經常出現信息失真的現象，這不僅會構成資金丟失、資金去向不明等問題，而且在一定程度上制約了企業的發展；由于沒有形成完善的金融管理模式，監督管理系統必然不能夠真正的發揮作用，監督和制約手段成為形式化的擺設，這反而進一步加大了企業的金融風險，如此惡性循環企業在長時間的生產經營過程中，資金流失量巨大，所以完善金融會計管理模式、建立有效的監督部門、積極應用會計電算化是現階段企業控制金融會計風險的最有效途徑[1]。

會計行為主體專業技能不完善

我國現階段金融會計從業人員的整體素質并不高，部分企業單純重視從業人員的專業素質或會計經驗，而真正將兩者緊密結合的企業只占企業整體的很小部分，特別是家族式企業，一般由企業負責人或其比較信任的人進行財務管理，其完全憑借主觀意識進行預算和結算，對于風險防控并沒有專業知識儲備，所以其金融會計風險防控意識更加薄弱，人為因素在金融會計業務中占有重要地位，而人為的失誤直接加大企業金融會計風險[2]。

企業金融會計風險的防范策略

逐步完善金融會計信息的披露程序，提升風險預警系統

企業金融會計風險很大程度上來源于企業金融會計信息失真，所以要有針對性的采取防控措施，例如在審批過程中增加對為企業出具審計報告會計報表的會計師事務所資質進行鑒定；在企業中設置專門負責會計報表的獨立部門等，從審批程序上杜絕失真信息的應用；除此之外，企業必須建立并逐步提升風險預警系統，滿足對金融會計風險事前預測、事中控制、事后預防的需要，預警系統是風險管理模式的輔工具，沒有預警系統就不可能真正落實降低金融會計風險的措施。

完善內部會計控制機制

內部會計控制機制需要建立在完善的會計相關規章制度的基礎之上，在會計人員明確崗位職責、熟悉準確的操作流程、樹立整體金融會計控制目標的情況下，形成符合企業未來發展需求的完整科學的會計控制制度體系，在風險預控的過程中不斷調整企業生產經營模式，并在此基礎上建立獨立的財務體制，使兩者相互制約，杜絕傳統控制體系過程中會計人員盲目操作現象的發生。

加強會計從業隊伍建設

加強從業隊伍建設可以從兩方面著手。一方面針對企業中會計經驗豐富、能夠獨立完成會計操作的老員工，要建立科學全面的責任會計體系，改變傳統企業金融會計責任不明的現象，將責任落實到具體會計人員，這樣可以在一定程度上調動會計人員工作積極性，并有意識的控制風險；另一方面針對企業新晉會計人員，要加大培訓力度，使其在具有豐富專業知識的基礎上掌握會計實際操作，提升其獨立完成金融會計業務的能力；在兩方面進程中都要注意對會計人員法律意識的培養，使其認識到哪些會計行為不備法律允許，而且不利于企業長期發展，從根本上對企業金融會計風險進行防范[3]。

結論：通過上述分析可以發現，我國企業金融風險出現的原因比較復雜多樣，要想對其進行有效的防范，需要企業以自身生產經營情況和市場發展趨勢以基準，建立完善的內部監督體系、制定科學合理的金融核算制度，對企業金融會計實施全程的把控和防范，這樣才能有效的控制金融會計風險從而提升企業的經濟效益和市場競爭能力。

參考文獻：

[1] 王文俊.關于增強企業金融會計風險防范意識的分析[J].中國新技術新產品，2012.09（25）：103-105.

篇10

關鍵詞：民間金融 金融風險 風險防范

民間金融指處于國家部門規范和管理之外的金融活動和金融機構。改革開放后我國民間金融市場逐漸繁榮，在農戶和中小企業融資與發展過程中扮演了極其重要的角色，但同時也產生了融資借貸不規范、高利貸盛行、民間標會倒會、崩盤等諸多風險，民間金融風險防范備受關注。

一、民間金融風險簡介

民間金融風險是在市場經濟條件下，民間金融活動中客觀存在的資產損失的不確定性。民間金融市場由于非規范化發展和缺乏監管，容易發生風險積聚。所以我們應該把握該市場的本質特征，不能一味的要求一個無風險的民間金融市場，要正確看到盈利和風險關系，從民間金融市場的區域特點和發展規律出發，探討如何有效地防范和化解民間金融風險。

金融市場都有一定的風險，而民間金融風險不同于正規金融市場的風險，有其復雜性和多樣性。其風險主要有制度風險、非系統性風險和系統性風險。制度風險是指民間金融市場的交易行為受到國家法律制裁而導致資產損失的可能性。系統性風險是指宏觀經濟及金融形勢的變化導致的借款人償債能力下降而遭受資產損失。非系統性風險是指民間金融市場上借款企業或個人特有的風險，取決于貸款人對借款人私人信息的掌握及對其違約行為的約束能力。

二、我國民間金融風險的成因

（一）民間金融市場的過度膨脹

經濟抑制現象在發展中國家普遍存在，指的是正規金融市場的發展嚴重滯后于經濟發展的需求。如在我國，雖然商業銀行網點數不斷增加，業務范圍不斷擴寬，但在農村或城市遠郊還是有很多空白地帶，面對中小企業的貸款也是門檻高、手續繁瑣復雜。一方面民間資本急劇增長，急需投資途徑，錢花不出去；一方面民營企業急需資金，傾向數額更大、期限更長的貸款，錢借不進來。正規金融市場的種種矛盾導致了民間金融過度膨脹，貸款規模增大、期限增長，金融風險增加。

（二）宏觀經濟政策的影響

國家的宏觀經濟政策對民間金融市場規模和風險都有重要影響。如為2008年，為了抵御全球金融危機的沖擊，中央出臺了4萬億的巨額經濟刺激計劃，這為民營企業注入了強心針，很多企業開始大肆借貸擴大生產規模，盲目擴張使得某些行業產能過剩。后來為遏制物價飛漲，央行取了有史以來最為嚴厲的信貸控制措施，信貸緊縮使得很多民營企業舉步維艱，甚至大批倒閉，民間金融風險也空前高漲。2013年大型國有銀行出現“錢荒”，隨后央行取消貸款利率下限管制，利率市場化揭開新的篇章，可以說這對民間金融的沖擊不容小覷，需要更加注意對民間金融風險的防范。

（三）監管體系的滯后

我國雖然在一定程度上認可了民間借貸的合法性，但不肯降低銀行業的準入限制，大量的民間金融活動被迫轉入地下。金融當局消極的態度使得民間金融市場的監管水平一直停滯不前，處于無具體負責的部門監管、無詳細的法律法規限制，無有力的行政手段介入的“三無水平”。事先的預警防范機制嚴重缺乏，所以當民間金融大案要案出現時，政府往往只能做一些亡羊補牢的工作。

三、我國民間金融風險防范的建議

（一）民間金融合法化

要加強民間金融監管，防范金融風險，首先就需要金融活動的合法化和公開化。首先以法律的形式承認民間金融的合法性，要在法律上對合法和非法的民間金融活動有明確的界定區分，如利率高低、規模大小等，對于那些非欺詐性的民間金融活動應盡量承認其合法性。其次要引導民間金融采取合法的規范化的經營方式，如引入公司化管理，實現對民間金融活動的適度監管。

（二）完善金融體系

想要從根本上防范民間金融風險，就需要完善的金融體系，正規金融市場和民間金融市場是可以共存共發展的。我們要轉變觀念，辯證的看待正規金融市場和民間金融市場的優缺點，細分兩個市場的市場定位和服務人群，放寬金融行業的準入限制，改造民間金融。如鼓勵民間資本創辦以服務中小經濟主體為宗旨的中小金融機構，在金融監管當局的監管下活動。

（三）加大政策支持

民間金融機構，如小額貸款公司、典當行等，相比較國有大型正規金融機構來說，絕對是弱勢群體，在吸收儲蓄、風險控制及盈利能力等方面處于劣勢。有的民間金融機構為了保證生存和發展就鋌而走險進行非法集資等活動。所以必要的國家政策支持和傾斜，可以為民間金融的發展提供強有力的后盾，能有效的引導和規范民間金融活動，做到更完善的風險防控和監管。如可以給予民間金融機構稅收優惠、放寬經營范圍、增加政策性再貸款等。

（四）優化投資環境

隨著經濟的快速發展，人民收入也迅速增長，人們的流動資金越來越多，為了抵制通貨膨脹，實現財產保值，人們對理財的需求日益增加。但目前我國正規金融市場的理財產品及其有限，缺乏多樣化和靈活性，所以不法融資才能蠱惑人心。目前我國民營企業發展越來越困難，有的民營企業不務實業而熱衷于民間融資，這也加速了民間金融市場風險集聚。只有優化人們的理財途徑，優化民間資本的投資環境，才能讓民間資本重新回歸實業，有效防范和化解民間金融風險。

參考文獻：

[1]李建軍.中國地下金融調查[M].上海：上海人民出版社，2006.

[2]付愛蓮.民間金融風險控制研究[D].西南財經大學，2011.